同城票据交换业务操作示及风险控制要点

第一篇：同城票据交换业务操作示及风险控制要点

同城票据交换业务操作示及风险控制要点(2010)

内容提纲

一、业务处理模式

二、业务管理要求

三、业务操作提示及风险控制要点

四、票据交换相关规章制度

业务处理模式?目前，我行同城票据交换业务实行支行集中处理模式，各行辖属的网点不直接参加人行的票据交换，仅负责在核心银行系统中进行本机构提出票据处理、收妥入账业务、对私的“他退本”业务的处理；各行营业部负责在核心银行系统中进行本机构提出票据处理、本机构及辖属网点提出票据实物打码及提入票据的集中处理。

业务处理模式?当地无人行的支行应按照《中国银行股份有限公司重庆市分行手工处理方式同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）文的要求进行票据交换业务。?当地有人行的支行应按照《中国银行重庆市分行核心银行系统同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）》文的要求进行票据交换业务。

业务处理模式?行内各机构间的票据交换业务处理：提出、提入行均为中行内的机构不属于核心银行系统票据交换业务处理范畴。对于此类业务，在相关条件成熟前，暂时按照《系统内借、贷方支票业务相关处理要求》（中银渝营邮[2010]55号、收付账务部邮函[2010]093号）执行。

内容提纲

一、业务处理模式

二、业务管理要求

三、业务操作提示及风险控制要点

四、票据交换相关规章制度

业务管理要求?建立相关登记簿：?《锁片使用登记簿》?各机构交换人员应建立《锁片使用登记簿》，上线后只在《锁片使用登记簿》上进行手工登记，复核人员应每日对账，保证账账相符。各行应按编号先后顺序使用锁片，并在登记簿上作销号记载。

业务管理要求?建立相关登记簿：?《锁片使用登记簿》?交换锁片的保管仍按现行重要空白凭证保管方式存放入保险箱（柜）中。

业务管理要求?建立相关登记簿：?《内部票据交接登记簿》?登记相关的客户回单、实物退票、电汇、印鉴片的交接，应严格按照规定做好交接登记，以明确责任，防控风险。

业务管理要求?建立相关登记簿：?《内部票据交接登记簿》?取消旧线操作模式下的《交换票据交接登记簿》，各交换机构用每场提出业务出库后生成的“同城票据交换提出业务清单”由交接双方签字并装订后留存。

业务管理要求?建立相关登记簿：?《交换业务记账结束出库工作日志》?各交换机构应指定专人督促本机构每日每场完成“记账结束”及“出库”操作后登记《交换业务记账结束出库工作日志》

业务管理要求?建立相关登记簿：?《退票登记簿》

业务管理要求?理顺业务流程：?各交换机构：?提出业务：提出借、贷方经办录入—核准（超过核准金额）--提出借、贷方复核—记账结束（注：若无提出业务，也必须进行本交易,注意在类型栏位应选择“提出和提入”）—出库（注：若无提出业务，也必须进行本交易）—打印提出业务清单—清单与原始凭证核对—封包后交票据传递人员—进入下一场提出。

业务管理要求?理顺业务流程：?各交换机构：?收妥入账：完成提出借方票据的处理后，应将“倒提支票进账单”交票据交换核准人员按交换场次分类并专夹入箱（柜）保管。待退票时间后，在接到支行营业部可以收妥入账的通知后进行单笔或批量收妥入账处理，并通过“80014”查看进行收妥入账票据的业务明细状态是否为“收妥入账”。

业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理步骤：（1）处理本机构及辖属网点的“他退本”票据，对于需网点操作的“他退本”票据，应及时通知网点处理（2）NOTES通知各网点进行“收妥入账”处理（3）提入借方票据处理 业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理步骤：（4）提出借方和贷方票据处理，检查核心银行系统中提出清单与票据打码清单金额相符（5）提入贷方票据处理

业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理步骤：（6）检查核心银行系统中本机构提出提入清算金额与人行清算金额是否相符（7）清算行完成汇总清算交易

业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理流程：（1）提出业务（2）收妥入账

业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理流程：（3）提入业务：根据不同的票据情况（支票、其他凭证、退票）选择不同交易录入——核准（超过核准金额——（出库后）打印提入业务清单-——核对提入业务清单与提入票据实物是否相符。

业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理流程：（4）汇总查询及清算?非清算行：对本场的提出、提入票据进行汇总——通过“交换汇总查询”交易查询本机构及辖属网点提出、提入借方、贷方及退票信息——进行核对——如不符，查找原因、及时解决并通知清算行。业务管理要求?理顺业务流程：?各行营业部业务处理流程：（4）汇总查询及清算?清算行：通过“交换汇总查询”交易查询本清算行范围内轧差净值——与人行记账金额核对，如不符，通知各网点查找挂账原因，及时进行整改）——汇总清算（如不符，履行挂账手续，进行挂账处理）——销账（查明原因，履行销账手续）。业务管理要求?明确岗位职责：各交换机构的经办、复核及授权人员应认真履行职责进行本机构提入、提出票据的录入及复核，确保票据录入的正确性。内容提纲

一、业务处理模式

二、业务管理要求

三、业务操作提示及风险控制要点

四、票据交换相关规章制度

业务操作提示及风险控制要点?票据交换传递环节的注意事项：?按照总行最近下发的《关于发送２０１０年同城票据交换业务风险管理工作部署的通知》（中银司总〔２０１０〕３３０号）中检查方案的要求，票据交换包应使用交换锁片或锁具密封传递，各类票据、回单均须在监控下当面进行交接、签收，签收时应注意交换锁片或锁具的完好性，票据的封包和开包过程应双人在监控范围内进行。业务操作提示及风险控制要点?对私的票据交换业务的处理：?对于付款人为私人的票据交换提出贷方业务，应先在核心银行系统中将款项转入一个BGL账户（9991001），再进入交换流程进行处理；

业务操作提示及风险控制要点?对私的票据交换业务的处理：?对于收款人为私人的票据交换提出借方业务，应将收款账号输为BGL账户（9991001），待收妥入账后再将其转入客户帐。各行应特别注意及时从“999”账户中将收妥入账的资金转入客户帐，避免造成入客户账不及时或导致当日9991001账户挂账。

业务操作提示及风险控制要点?提出票据交易的注意事项：?在系统中，票据交换提出业务的“退票标识”栏位只允许选择下拉菜单中的选项，若柜员误输入其他值，系统虽能接受，但会造成账务错误。所以柜员在录入票据提出业务时应特别注意，一般情况下在“退票标识”栏位只能选择“OK”。?复核人员在勾对提出业务清单时也应注意“退票标识”栏位，各网点的提出业务清单上“退票标识”栏位只能为“OK：正常”状态、各营业部的提出业务清单上只能为“OK：正常”或“RP：实物退票”状态。若出现其他字符，请立即联系市分行收付账务部。

业务操作提示及风险控制要点?“收妥入账”交易的注意事项：?批量收妥入账交易执行后显示“OK”，只是表明已将批量收妥的业务送至后台批量处理的进程成功，但不一定入账成功。所以各行在执行了批量收妥入账交易后，还应通过查询交易“80014”或其他方式查看入账是否成功（即业务明细状态是否更新为“收妥入账”），若不成功，则应采用“单笔收妥入账”的方式进行入账，以免耽误客户的资金。

业务操作提示及风险控制要点?“收妥入账”交易的注意事项：?系统在进行收妥入账处理时，若因入账账户状态异常（如已销户或被冻结）无法入账，该笔业务的状态会置为“挂账”，此时业务人员应进行“单笔收妥入账冲正”，将此笔业务的状态变为“未入账”，再进行相关后续处理。

业务操作提示及风险控制要点?“本退他”交易的注意事项：?各行应根据“本退他退票有提入必有提出”的原则，检查本行“本退他”业务是否操作正确。?检查方法：可利用“80917交换汇总查询交易”核对本场提入退票的金额、笔数和下一场提出退票的金额、笔数是否一致，不一致则说明“本退他”业务可能没有连续处理。（注：应排除“他退本”业务和“本退他”业务提入行为乙类行的情况）。

业务操作提示及风险控制要点?提入业务串户后的处理：?如场次尚未切换，可在当日本场次内通过提入查询交易查询并选定该业务进行冲正，并重新正确录入提入业务；

业务操作提示及风险控制要点?提入业务串户后的处理：?如场次已经切换但汇总清算尚未完成，当日冲正后重新录入的提入业务场次为下一场，会使当场和下一场次的汇总清算与人行清算差额不平，造成挂账，此时应及时与清算行联系后才进行处理；

业务操作提示及风险控制要点?提入业务串户后的处理：?如本场汇总清算已完成，需经批准后，按照相关条线管理部门的要求通过转账交易调整客户账。业务操作提示及风险控制要点?交换业务差错调账的要求：?我部在《同城票据交换业务操作提示(5)--交换业务的差错调账要求》（收付账务部邮函（2010）118号）中对同城票据交换业务的差错调账作了明确规定，严禁各行利用不合规方式进行同城票据交换业务差错的调账，以免引起账务混乱 业务操作提示及风险控制要点?交换业务差错调账的要求：?各行营业部交换中心票据提出人员必须按实物票据的内容进行打码向人行提出票据。?同城票据交换业务的提出借方复核冲正需要由原经办柜员发起，且系统不支持隔日冲正。业务操作提示及风险控制要点?交换业务差错调账的要求：?对于错账，提出业务应在本交换机构“出库”前进行冲正处理，提入业务应在本区域“汇总清算”前冲正处理。?对于当日无法完成调整的错账，应按照《同城票据交换业务操作提示(4)--交换清算差额的处理要求》（收付账务部邮函[2010]106号）文的要求执行。

业务操作提示及风险控制要点?“出库”交易?在新线票据交换业务中，漏做“出库”交易，将导致本场次所有未收妥入账的提出借方业务的资金收妥后无法入客户账，本场次的“他退本”的实物退票业务无法处理。发生此类差错，须由市分行向总行提出申请，经过数据核对、测试等过程后才能修改，历时长、成本高，极易造成客户投诉。

业务操作提示及风险控制要点?“出库”交易?针对此环节的重要性，市分行多次下发文件和邮函明确要求各机构设定专人督促本机构每日每场完成“记账结束”及“出库”操作（无论有无提出交易），登记《交换业务记账结束出库工作日志》，将“出库”后生成的“同城票据交换提出业务清单”作为交接单，由专人将提出业务清单与原始凭证核对相符后才能提出票据。

业务操作提示及风险控制要点?“出库”交易?但IT蓝图上线以来，已先后发生了几次严重违规操作，漏做“出库”交易的重大差错！各行一定要要树立合规操作的意识，认真学习并严格遵照执行市分行文件要求，避免类似情况发生。业务操作提示及风险控制要点?“出库”交易?目前，总行已在系统里增加了出库状态查询的功能，各行营业部（或票交中心）应指定专人在核心银行系统中利用“80917”交易进行本行及辖属机构出库状态的查询，相关画面如下： 业务操作提示及风险控制要点?出库状态查询画面： 业务操作提示及风险控制要点

业务操作提示及风险控制要点?交换场次的修改：?每日营业前，交换机构应指定专人对交换场次进行查询，并判断其正确性，若发现场次不正确，各柜员原则上不允许自行进行场次修改，应及时与市分行收付账务部联系进行场次修改。核准柜员应严格审核把关，避免出错。

业务操作提示及风险控制要点?提入清单的打印?因同城票据交换提入票据的冲正业务在提入清单中不能反映（无冲正标识），且提入业务清单虽然可以打印多次，但只能产生一次，所以在提入业务清单产生后录入的提入业务或冲正、删除操作均不能在清单中反应。业务人员应在清单中进行补充和注明，以保证实际提入业务与提入清单一致。

业务操作提示及风险控制要点?票据交换号的更新?由于在新线中票据交换行号是由码表控制，但增加或修改码表需报总行修改，在时效上不能保证与人行交换所变更同步。如遇人行交换所变更交换行号情况，各行应进行如下操作： 业务操作提示及风险控制要点?票据交换号的更新?各票据交换的经办人员尤其是打码人员应及时根据市分行或当地人行下发的“票据交换机构变动”通知在行名行号本（表）上做好标记、修改相关行号。

业务操作提示及风险控制要点?票据交换号的更新?票据交换的经办人员在银行核心系统中操作时应将票据的提入行输为其上级行的交换号，在摘要中注明应提入的交换机构号，并在提出清单上注明。?打码人员应根据更改后的交换行号进行打码

业务操作提示及风险控制要点?各票据交换机构应核对的内容?检查本机构“本退他”业务操作的合规性（目前仅涉及各行营业部）?检查提出票据的状态是否正常?提出/提入清单与票据实物的核对，保证账实相符?检查本交换机构每场交换业务是否结束，督促本交换机构每场进行“记账结束”及“出库”的处理，避免因漏做或误操作造成差错

业务操作提示及风险控制要点?各票据交换机构应核对的内容?进行本机构8428余额与提出借方进账单实物进行核对，保证账实相符8428账实核对方法：通过“20450”交易查询“9+本机构号+001+8428002”账户的余额，与待收妥入账的进账单实物金额合计数进行核对。业务操作提示及风险控制要点?各票据交换机构应核对的内容?负责本机构已提出未出库交易的核对各交换机构应妥善保管已提出未出库的票据，当日通过汇总清算查询交易查实待提出业务笔数、金额，次日提出前通过电子报表系统的PYDD3010“同城交换当日未提出业务清单”报表金额与实物进行核对；

业务操作提示及风险控制要点?清算行的核对内容：?当地有人行的行如江津、永川等支行的营业部为各交换区域的票据清算行，各行营业部在进行汇总清算后必须通过“020450”交易查询“9***1002”、“9***1002”账户的交易流水，查看有无本机构的挂账，若有应立即查明原因，进行处理，并电话通知市分行收付账务部，若当日不能处理，则应履行相关审批手续。

业务操作提示及风险控制要点?清算行的核对内容：?进行本区域9132账户余额的核对，具体核对方法参照《关于参加当地人行票据交换的各清算行进行9132余额核对的工作要求》(中银渝收邮(2010)18号)执行

内容提纲

一、业务处理模式

二、业务管理要求

三、业务操作提示及风险控制要点

四、票据交换主要规章制度

票据交换主要规章制度?转发总行《关于发送核心银行系统2.0版本同城票据交换业务操作规程及BGL账户实施细则的通知》的通知（中银渝收（2010）12号）?系统内借、贷方支票业务相关处理要求（中银渝营邮[2010]55号、收付账务部邮函[2010]093号）?中国银行重庆市分行核心银行系统同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）（中银渝收（2010）80号）

票据交换主要规章制度?中国银行重庆市分行手工处理方式同城票据交换业务管理实施细则（试行）（2010年版）（中银渝收（2010）81号）?交换业务的差错调账要求（收付账务部邮函(2010)118号）?关于参加当地人行票据交换的各清算行进行9132余额核对的工作要求(中银渝收邮(2010)18号)工作要求各行票据交换的相关人员应认真学习规章制度，树立合规意识，严格执行操作流程，严禁违规调账，若未经市分行同意擅自进行交换场次修改或违规调账，市分行将严肃问责，扣减差错行当月绩效分并进行通报。

第二篇：风险控制要点

风控委风险控制点

风险控制要点及如何识别

一、法人（实际控制人）的人品、能力、诚信情况及企业的诚信情况：

（一）法人（实际控制人）：

1、个人信誉情况：从法人从事的行业内、下游客户的群体中、银行、税务人员等对他的口碑情况，看法人的人品；

2、对公司的了解程度:主要是通过交谈了解公司的情况，主要是公司的总投入情况、银行贷款和对外担保情况、社会融资情况、去年的销售收入、利润情况，今年以来的收入情况、利润情况，公司的销售模式（有无赊销）、下游客户情况等；

3、法人对公司未来的规划情况是否明确、是否敬业，有无不良嗜好等。

（二）企业诚信情况：

1、企业的征信（人民银行征信系统）情况，有无逾期现象；

2、公司的股东构成情况（验资报告），股份是否复杂，实际控制人是谁？

3、有无涉案情况（通过诉讼查询网站）。

二、财务数据的真实性：

(一)通过访谈，了解第一手资料，便于与核查情况进行核对（核对的目的，证实法人等是否诚实！）主要访谈人：法人、主管销售人员、财务负责人。

（二）销售情况的核查：

1、纳税部分的收入，根据税务发票（或纳税系统）、纳税报表等进行核实，是企业用于纳税的真实性收入。

2、非纳税部分的收入核实：主要通过财务人员的提供（能够证实收入的凭据，假如能够一致，认可就行。如有疑点，再通过以下方式核实）。之后，再通过购销合同、销货单、凭证、账簿（应收账款），银行流水来核实一个月的销售情况。

（三）融资情况的核实：

风控委风险控制点

通过征信报告（核实企业的借款情况及对外担保情况），了解企业的贷款和担保情况；通过银行流水（三个月的）看大额资金的来龙去脉，分析资金的来源与去向，进一步判断是否有民间融资情况。

三、借款用途和还款来源：

（一）借款用途：主要是核查企业的真实用途。并核查企业的资金缺口究竟是多少？其核查的方法是：

1、企业用于生产经营的资金是多少（原材料和各种费用等）？

2、现在实有的流动资金是多少？最终确定资金的缺口是多少。

（二）还款来源：主要是销售收入所取得的利润和应收账款在贷款期间能够回收多少。但要减去贷款期间的应付账款、银行贷款的到期还款、应付票据、应付税金及工资、水电费等。最终判断还款来源是否满足借款的数额。

四、抵押、担保情况：

（一）抵押情况：主要核实抵押物能够抵押的有效性。土地（土管局）、房屋（房地产交易中心），核查有没有抵押和抵押物的真实性。

（二）担保情况：

1、核实担保圈的经营情况，是否涉案或资金链断裂，还是社会高息缠身。这是风险的重点！

2、借款企业对外担保的企业，该企业的对外担保情况……以此推出的担保链，是否存在不可控风险？其核查的方法，参考核实借款企业的方法。

五、主要财务指标：

净资产的负债率（即贷款与所有者权益的比率）小于100%； 资产负债率（即贷款与资产的比率）小于70%； 担保率（担保额与所有者权益的比率）小于50% 现金流（即现金流量表中的净流量）为正数。

第三篇：票据业务操作风险提示

操作风险管理预警提示

„2009‟第2期

省行营业部操作风险（机构业务部）

管理委员会 秘书处 二〇〇九年四月十五

关于票据业务的风险提示

各支行：

近期，总省行先后发布堵截伪假银行承兑汇票案例，为强化票据业务管理，有效防范票据业务操作风险，营业部机构业务部就加强防范伪假票据的操作风险提示如下：

【风险提示】 1、2009年1月14日，客户李某（北京户籍）和其同伴共2人持银行承兑汇票一张，票号01285921，金额900万元到禄丰支行，要求为其鉴别汇票真伪。营业经理查看该银行承兑汇票，发现出票行分签号不符，通过印模比对及鉴别仪鉴别存在诸多疑点，即向支行领导报告，经进一步查验及鉴别后，确认该票为假票。随即支行报警，县公安局将其两人及假票带走调查。

—1—

2、湖北三峡分行夷陵支行2008年11月27日签发一张2万元的银行承兑汇票，票号01275923，出票人宜昌市某商贸有限公司，收款人西藏某摩托车有限公司，到期日2009年2月25日。该票出票人于12月3日到夷陵支行声称汇票被盗，要求办理挂失手续，我行按照相关规定对该笔汇票办理了挂失止付手续。此后，夷陵支行先后接到2笔查询，但金额变为520万元。据此情况，目前推断此笔银行承兑汇票可能被伪造。

【风险分析】

1、利用伪假银行承兑汇票诈骗一直是不法分子进行金融犯罪活动的主要手段之一；

2、不法分子伪假造假手段日益变化，并呈现专业化、团伙集团化趋势；

3、个别案例中发现不法分子处心积虑，不择手段，想方设法地择机作案。

【管理对策】

1、严密贴现查询。严格执行总、省行规定的贴现业务双查询原则，切不可流于形式。对每一张票据都须做到“有疑速查、查必彻底”。查询内容要求全要素查询，必要时进行再次查询、再再次查询或将复印件传真至承兑行作为核对依据。同时须应由市场营销岗换人进行电话复查核对票面要素及协议号、经办人签章等事项，确保查询工作准确翔实。

2、强化票据审验。注重票据透光、水印、印模（鉴）、油墨、纸质、书写等关键部位和关键环节的审查和审验。另

—2— 外从以往公布的案例中还发现不法分子有意选择特殊时间，如周五下午或临近下班时间办理业务，企图利用业务经办人员一时疏忽达到目的。因此更要严密和严格操作流程办理业务，将基础审验工作做实做细，不给不法分子以可乘之机。

3、总结积累经验。针对出现的伪假票据案件特点，各支行特别是票据中心要防患于未然，总结伪假及案防经验，加强学习和交流，并采取重要业务岗位经验交流共享的方式，使全员进一步了解相关知识，掌握防范技能，达到全员业务技能的整体提升。

4、加强业务管理。各支行及票据中心要加强业务营销和客户经理管理，坚持营销业务自主开发，禁止与票据掮客有关联，防止被票据掮客恶意利用等不法行为的发生。

行内发送：各部室，各直属、附属单位及省行派驻机构，各位行级领导。

—3—

第四篇：风险控制与业务发展

一、认真贯彻我行“强化风险管理，坚持稳健经营”的经营方针

银行必须以“利润”为中心和追求的最终目标，这与把规模的简单扩张以及一时的、不经将来风险冲减的“高额利润”作为追求的目标是有原则和本质区别的。银行的利润必须经过风险的调整才是实际的利润，体现了银行“既承担风险也要赚钱”的基本经营思想。不应以远期的风险换取一时的、当期的繁荣，其盈利必须能够始终覆盖所承担的风险，唯此才可以实现业务持续的发展。

二、正确估测信贷业务的成本，力争实现利润最大化。

将风险带来的未来可预计的损失量化为当期成本，直接对当期盈利进行调整，衡量经风险调整后的收益大小，并且考虑为可能的最大风险做出资本储备，进而衡量资本的使用效益，使银行的收益与所承担的风险直接挂钩，与银行最终的盈利目标相统一。

三、选择符合我行发展需求的优质客户

不知道的情况是最坏的情况，因此要选择信息透明、合作意愿好的企业提供信贷服务；抵押担保不应是贷款决策首要的考虑，因为银行不是当铺，银行一定要着眼对借款人本身的资信和企业行业情况的深入调查和分析。积极地通过“战略贷款”、“交叉营销”等手段扩大有效业务。

第五篇：财政业务风险控制分析（定稿）

财政风险监控分析系统和决策分析系统简介

1、财政资金监督分析系统

财政监督系统包括财政资金监督和财政检查两个子系统。财政资金监督系统从横向监督和纵向监督两方面入手，横向资金监控是指同级财政的各项资金，从预算编制到预算执行、绩效评价各环节的跟踪和回溯；纵向监控是指基于财政部的应用支撑平台，对中央和省财政厅下拨给各市、县（市、区）财政局的专项资金实行“即时、全程”监控。财政资金监督以财政收入、支出运行过程为监测对象，建立数据监督模型，对监测信息进行整理、分析和利用，构建一个科学、高效的财政资金监督体系，为地方政府和财政部门提供有效的决策支持，以提高地方财政决策水平，维持地方财政的健康运行。财政检查是指基于财政检查软件的开发，自动收集财政财务数据，通过各种数据勾稽关系等自动分析甄别，并进行异常预警，从而对会计师事务所、行政单位、事业单位等单位的会计监督进行自动选案、初步检查，逐步实现“无纸化”监督。

2、预算执行风险监管系统

预算执行监管系统是财政部门在组织财政收支过程中的管理性措施，与资金运动同步进行，主要作用是及时发现和纠正预算编审、预算执行过程中的偏差，保证财政资金分配的科学性、正确性和有效性，保证资金安全，提高资金使用效率。通过对预算编审、预算执行等业务处理信息、预算

单位账务信息以及财政资金在银行帐户流动信息的三方归集，构建起财政监管平台。通过对预警指标的设立，对三方信息的比对，对预算编制、执行中的异动现象及时预警、实时追踪，对结果有效分析，提升监管质量。对于无预算执行、超预算执行、预算与执行实际不符、无审批支付、超审批支付、大额资金支付、频繁现金支付、单位帐户资金异常流动、账账（账实、账表）严重差异等异常事项实现自动报警、实时追踪和有效分析。同时，还可以实现与人大、审计、监察等部门联网进行实时网上监察。

通过建立预算执行监管系统，把财政监管作为一个环节、一个组成部分，设计到财政业务运行过程之中，根植到财政管理当中，形成财政监督与财政管理的紧密融合，创新财政监管模式，提高财政监管效能，构建一个科学合理、系统全面、权责明确、运作规范的良性监管工作机制。

3、社保资金风险监控分析系统

社保资金风险监控分析系统通过整合财政、劳动、地税、卫生、民政等几大系统的数据，并将这些数据按照财政部门不同需求快速准确比对归并，建立了财政社保信息数据仓库，实现了资源共享。同时，系统针对劳动、地税、卫生、民政等系统的资金支出，由于各种历史、智能原因，各个单位之间的数据尚无关联性，造成了各种资金重复支出的情况，根据本地政策制定出多条规则，并根据规则自动对不同

主题数据进行比对分析，找出违反规则的人群，并报送给相关责任部门或责任人。通过比对分析，有效地减少了冒领死亡人员的补贴、重复享受各种待遇等现象，提高了社会保障资金的使用效率，真正实现了管理到人的目标,为创造公平的社会环境起到了重要作用。系统还可以提供全面、细致、准确的统计分析和多角度、多层次的综合查询服务以及各种统计报表输出，让财政部门能够全面掌握社保资金收支结构、流向、受益群体等，为管理提供决策支持。因此，社保资金分析系统的建设对加强社保资金监管、促进社保资金精细化管理有着重要的意义。

4、财政收入支出分析系统

财政收入分析系统对固定的收入指标进行图表分析。展现各税种收入月快报、去年同期收入情况(同比分析)；完成预算的百分比(进度分析)； 按税种、地域分析税收的比重(结构分析)。可以按照行政区域展现收入指标的收入数和收入进度。

通过财政支出分析系统功能，对行政事业单位费用支出,政府采购支出,基本建设支出,社会保障资金支出,转移支付等财政资金支付的总体情况进行监督分析，展现了各类财政支出的进度报表、去年同期支出情况(同比分析)；完成预算的进度分析； 按功能分类、地域、拨付方式、项目类别、资金来源等分析支出的比重(结构分析)。同时展现支出功能

分类的预算数、本月支出、累计支出、与上年同比及执行进度。

5、专项资金信息管理系统

产业专项资金信息管理系统是实现对产业专项资金进行管理的平台。它能加强产业专项资金主管部门对资金的有效管理，积极落实各项产业政策，提高产业类专项资金使用的针对性和有效性。通过建设此信息系统为资金主管各部门提供产业政策和企业所受扶持的情况，避免出现扶持对象重复或者遗漏的现象，最大限度发挥专项资金效用；同时加强支出管理，规范资金用途；通过系统的支出管理，清晰反映已拨付专项资金的政策依据和投向，规范审批和支出；开展绩效分析，优化资金预算；提供专项资金投入与产出的对比分析，反映政策的实际作用，以便于更好地安排产业类专项资金部门预算。

6、宏观决策系统

宏观预测管理系统主要以关注财政资金运行状况的宏观经济发展相关数据为基础，利用计算机网络系统进行综合查询、统计和分析，通过对财政收支增长趋势、判断财政可持续发展状况、财政政策的实施效果、税收收入发展的趋势、税收结构与经济增长方式的趋势、税收结构与产业结构的趋势、税收结构与行业经济的趋势作纵向和横向的动态分析，为财政预算编审和执行、财政管理和财政政策调整提供决策依据，财政收支情况，尤其是税收政策变化，主要税种的征收情况以及国家的国债政策对宏观经济具有很大的影响，及时反映出政府宏观调控的调节力度。