浅谈效能监察在科研单位监督和管理中的重要作用

第一篇：浅谈效能监察在科研单位监督和管理中的重要作用

浅谈效能监察在科研单位监督和管

理中的重要作用

作者：甄双成

联系方式：*** 单位：油田地质研究所

浅谈效能监察在科研单位监督和管理中的重要作用

摘要：本文通过对油田地质研究所开展效能监察工作实例为切入点，着重阐述开展科研单位效能监察工作有利于加强科研管理，及时发现管理中的风险点，建立健全重点岗位风险评价及防控措施，改变制度不严、有章不循、违章不纠等现象，从而达到建立“现代科研效能监察体系”的良好发展模式，不断提高科研经济效益。

关键词：效能监察；科研单位：监督管理；

一、科研单位效能监察工作的作用

效能监察贯穿在科研管理的全过程，它能够从不同角度、不同时期，促进科研单位管理工作的加强，达到增加科研单位效益的目的，具体讲科研单位效能监察工作的作用有以下四种：

1、预防作用

防止科研管理中的问题发生。效能监察，特别是开展事前、事中检查，通过建立廉洁风险防控手册标准，对办事规则、办事程序、办事依据、办事责任、办事时限等，都做出明确规定，使每项工作都有章可循，有规可守。

防止贪污受贿、失职渎职等案件的发生。贪污受贿等案件的发生与管理中的漏洞有直接关系。通过效能监察，建立健全制度，每个岗位的管理人员恪尽职守，按章办事，使想贪污受贿的人无机可乘。..2、监督作用

效能监察既对个人行为进行监察，也对科研行为开展监察；既有预防性、约束性，同时也有惩戒性。因此，对失职、渎职、滥用职权、错误决策等不良行为，通过效能监察，会带来有效的监督和制约。把效能监察融入科研经营管理，对监察对象履行职责进行全过程监督，对管理中的关键环节和薄弱环节进行重点监督。通过开展重点岗位风险评价及防控措施监督检查，发现问题，提出建议，规范经营，促使管理者认真贯彻执行党的方针政策，切实履行职责，充分发挥效能监察的监督作用，保证科研沿着正确的油田经济方向发展，促进经济效益不断提高。

3、促进作用

促进监察对象勤政意识的提高。开展效能监察，通过开展勤政教育，查处失职、渎职行为，为各级党员干部自觉履行职责，加强管理，打下坚实的思想基础；促进科研经营管理水平的提高；促进科研经济效益的提高。对因管理粗放、工作失误而造成的资产、资金流失，效能监察可采取有效措施加以挽回，最大限度地维护科研利益。为领导决策提供依据，能避免经济损失。

4、保证作用

通过对科研单位各级管理者执行国家方针政策、法律法规、科研各项规章制度的情况进行监督检查，纠正、查处违犯行政法规、制度、失职渎职、严重官僚主义等案件。确保了管理者认真履行职责。

二、效能监察在实际工作中的应用

1、广泛发动宣传教育，营造效能监察工作良好氛围

油田地质研究所作为采油二厂的一个基层科研单位，对效能监察高度重视，经常利用微型党课、廉洁教案、网络、工作群，通过开展“一本手册、二个正反（正面典型、反面典型）、三个进入（进班子、进岗位、进家庭）、四项制度、五个建立、六种教育、七个举措”等形式多样、内容丰富的宣传教育活动，使效能监察工作的深远意义和重要作用深入人心，提高领导干部对效能监察工作的认可和支持力度，增强关键岗位人员积极参与效能监察工作的主动性和责任感。教育、引导重点岗位管理人员自觉树立服务意识和大局意识，全心全意支持效能监察工作。形成了支部书记亲自挂帅，党支部组织协调，党政齐抓共管，重点岗位各负其责，广大干部职工积极参与的良好局面。通过加大宣传教育力度，努力营造一个领导支持干、重点岗位主动干、职工群众积极参与的效能监察工作良好氛围。

2、适时开展效能监察，主动参与科研生产各个领域

科研单位效能监察工作领域广阔，内容丰富，但紧密结合科研中心工作、找准切入点，是确保科研效能监察工作取得实效的关键。油田地质研究所紧密结合科研生产实际，适时开展效能监察，主动深入到科研生产经营领域，开展科研项目全过程效能监察。(1)明确效能监察范围，加强重点岗位的监察，监察范围为： ①监察对外协科研项目协作方的资质审查、开题论证、合同、研究进展及成果质量。促进外协科研项目工作规范有序进行。

②监察科研项目在实施工作中履行职责、行使职权和完成任务情况，发现管理中的薄弱环节和问题，及时提出整改意见，促进监察对象增强责任心，提高工作效率。③监察科研项目在管理过程中执行党风廉政建设有关规定情况，促进干部员工作风转变，促进党风廉政建设责任制的落实，预防违纪违规行为的发生；对发现的问题和不当行为，及时予以纠正，并按照有关规定进行严肃处理，保证项目管理工作的廉洁性。(2)紧密结合油田发展，以油田二次开发为契机开展效能监察 相对于科研单位而言，增储上产是油田地质研究所目前发展的内在要求和必然选择。面对严峻的油田开发形势，为进一步加大油田开发的力度，提升油田地质研究所科研技术能力，提高经济效益，地质所分别对所属油藏评价室、专题方案室、油藏动态室及相关辅助管理室开展了以“油藏开发在心田，效能监察在油田”为主题的效能监察活动，取得了良好的效果。

此次开展以“油藏开发在心田，效能监察在油田”为主题的专项效能监察活动，主要内容是，一个核心：以培育价值观为核心；二个同步：与生产科研管理同步，与岗位廉洁教育同步；四个结合：与科研文化相结合，与干部作风相结合，与岗位职责相结合，与队伍建设相结合。如：在开展的《动态监测方案专项效能监察》工作中，领导班子成员根据惩罚防体系建设责任分工，实施分岗位管理，每半年进行一次重点岗位风险评价，每年检查一次关键岗位的履职情况，确保了动态监测任务的顺利完成。从自行开发项目的实施过程来看，各采油作业区、各科研管理室、重点岗位人员均能结合项目部实际，积极落实责任，在一定程度上达到了提高地质所管理效益的目的。各科研室能够按照所党支部的部署，切实抓好油田开发工作落实，在一定程度达到了廉洁效益和工作效能的目的。通过行之有效的措施，地质所油田开发效能监察取得了显著的成效，为科研实现综合效益最大化发挥了积极的作用。

三、存在的主要问题

经过实践，当前许多科研项目坚持以效能监察为手段，强化对科研管理全过程的监控，规范了各种科研管理行为，取得了明显的经济效益和社会效益。但实际工作中还存在一些不足，影响着效能监察职能作用的发挥。

1、对效能监察认识不到位。思想观念需要转变

随着油田开发的不断深入，科研技术也面临着日趋激烈的技术竞争，有的科研单位为取得更多的油田份额和更大的经济效益，片面强调利益追求，错误地认为效能监察对各种经济活动限制多，制约了生产经营的快速发展；对于以上各类问题，有的科研单位只强调要重视廉政监督，却忽视了效能监察对科研管理的再管理、监督的再监督作用，尤其没充分发挥效能监察监督经营管理过程和关键环节的治本作用，影响了效能监察工作的成效。

2、效能监察工作领导体制和工作运行机制尚不完善

科研效能监察工作专业性强，工作内容涉及生产、经营、管理的方方面面，强有力的领导体制和科学的工作运行机制是科研有效实施效能监察的前提。在实际工作中，不能结合科研生产、经营、管理的重点和关键环节，有针对性地开展工作，导致效能监察流于形式。科研效能监察没有国家统一的法律规定，缺乏刚性依据，加之科研单位内部制定的效能监察各项制度尚不配套完善，操作难度较大，这些都制约着效能监察综合作用的发挥。

3、效能监察工作偏重结果，疏于过程监督

开展效能监察的目的在于规范管理和生产经营行为，取得明显的经济效益和社会效益，但工作的重点和关键是对各种科研管理行为、过程控制和监督。而有的科研单位在效能监察工作中片面追求结果，对于因科研管理制度不健全，监控不到位，造成有些科研单位不同程度存在着违法、违纪、违规现象。究其根本原因，在于对科研管理的关键环节介入不到位，忽视了过程的监督和控制，给消极腐败现象以可乘之机。

4、效能监察成果评审不规范，尚未形成有效的激励机制

科研效能监察是一项严肃、严谨的工作，其成果评审需要综合各方面因素，进行科学评价。在效能监察成果评审过程中，有的科研单位只侧重统计数字，没有建立科学严密的考核评审标准、程序和办法，导致“玩数字游戏”、弄虚作假现象的发生，评审结果不公平、不公正；责任追究是效能监察工作中的难点，有些科研单位虽然搞了多年的效能监察，但长期停留在查漏洞、堵漏洞上，发现问题不查处，纵容了各种违规违纪行为。

四、改进和提高科研效能监察工作的对策

1、要认识到位、组织到位、领导到位

搞好效能监察工作，首要的问题是科研单位领导特别是党政主要领导要解决好对效能监察的思想认识和组织落实。

科研单位领导要从思想上引起重视，提高对效能监察工作的认识，在组织上给予保证，在制度上能够明确，业务上能够经常关心和指导。形成行政主要领导负责、支部组织协调、重点科研室各负其责、职工群众积极参与的领导体制和工作机制；主管领导要全方位支持，不仅在分管的工作上自觉接受监督，而且要克服本位主义倾向，不徇私、不护短，为监察工作人员撑腰，做效能监察工作的坚强后盾。

2、发挥组织协调作用，形成合力、明确方向

效能监察是科研管理的重要组成部分，它不仅具有较强的专业性，同时还涉及科研方方面面的工作。要开展好效能监察，必须充分发挥党支部的组织协调作用，争取各重点岗位的支持和参与，发挥各兼职纪检监督员的业务优势，形成效能监察工作合力。从中了解科研的经营实际出发，抓住重点、难点，制定切实可行的工作方案，变被动监察为主动监察，变事后处理为事前预防。

3、加强监督检查，严格考核奖惩

开展效能监察的目的在于促进科研单位的生产经营管理工作运转协调，决策正确，管理科学，行为规范，提高工作效率与质量。要预先公开监督制度、检查考核制度、责任追究制度，将效能监察与效能奖惩同步结合，奖优罚坐，奖勤罚懒，真正起到鼓励先进、鞭策后进的作用。为此，要制定具体的效能监察考核内容和考核办法，确定具体的考核范围、考核依据和考核标准，制订实施细则，从建章立制、规范管理、行政审批、工作效率等方面进行量化评定，具体考核。

4、完善规章制度，建立效能监察长效管理机制

开展效能监察的目的是改进管理，提高效能，搞好制度建设至关重要。因此，要把建章立制、规范管理作为强化效能监察的一项重要内容。要紧密结合本单位实际和具体工作要求，本着合法性、合理性、完整性、公正性的原则，补充完善规章制度，使效能监察工作向制度化、规范化推进，不断巩固效能监察成果，推动效能监察工作向纵深发展。

第二篇：安全管理中的效能监察

安全管理中德效能监察

安全管理是企业管理的一个极其重要的环节。《企业法》第41条规定“必须贯彻安全生产制度，改善劳动条件，做好劳动保护和环境保护工作，做到安全生产和文明生产”。安全生产是企业生产终营活动正常进行的保障，它与企业经济效益增减有直接关系。由于安全管理的疏漏而酿成的安全事故，又仅可能给集体和职工生命财产造成损失，而且可能造成企业生产过程的终端盒影响效益指标实现。“安全为了生产，生产必须安全。‘因此，对企业安全管理实施效能监察，改善和加强企业安全广利，是企业效能监察工作的重要组成部分。

一、企业安全管理效能监察室企业监察部门依据国家关于企业安全和劳动保护的方式，政策，法规和标准，以及企业内部的有关规律制度，对企业钟负有安全职责的部门和工作人员履行职责的情况能实施的监督监察。这一概念主要包括以下内涵：

第一，企业管理效能监察的主题是企业内部的监察部

门。

第二，企业安全管理效能监察的依据是企业 安全和劳动保护的方针，政策，法规，标准及企业内部也包括行业主管部门制定的安全管理方便的规章制度。

第三，企业安全管理效能监察的对象是企业中负有安

全管理职能的部门及工作人员，这也包括企业上产过程中的一切负有组织，指挥，调度等职员的管理人员。也就是安全管理效能监察的对象是管理者而不是生产者或实际操作员。对生

产者和实际操作人员的监督是管理人员的职责而不是监察部门的职责，即效能监察—管理者—生产者。

第四，企业安全管理效能监察的内容是企业安全管理

政策，法规及规章制度的贯彻执行情况。

第五，为企业安全管理效能监察的客体是企业安全管

理人员的管理行为，而不是具体的劳动行为。

第六，企业安全管理效能监察的银子是促进企业安全

管理部门及工作人员加强安全管理，堵塞安全广利漏洞，羌胡和提高安全管理水平，保证企业安全生产，增加企业经济效益。

二、企业安全管理中的多发性问题

企业安全管理的基本原则是，在布置，计划、监察、宣传、评比生产工作的同时，必须同时计划，监察，总结，评比安全工作。他要求企业经营者和管理人员“管生产必须管安全”。在安全管理过程中以预防事故为中心，进行经常性的预防分析和评价；要从提高设备和劳动环境安全可靠性入手，将安全和生产的稳定发展统一起来；要建立健全有效的安全生产管理机制来保证其发挥作用。上述这些管理原则，要求必须始终贯彻于无限循环的生产过程中。

企业暗管管理直接关系到企业生产经营活动能否顺利进行，本来之分重要。但却又往往为管理者和生产者所忽视，因而是每个企业管理过程中的难关。安全管理过程中的问题，主要表现为以下几个方面：

一、是执行规章制度不严格，对违章操作监督兼具不力，制

止不及时，以致发生事故。如1987年3月20日庄河分公司倒杆事故，就是因为工作负责人抢进度，在杆跟埋深不够的情况下进行立杆，5人同时登杆作业。

二、是忽视预防为主的方针，在不做预防性安全分析和评价的情况下，盲目施工，造成事故。

三、疏管、漏管现象时有发生。企业安全管理覆盖而应当是全方位的。而且应当是贯穿于安全生产全过程的。但在实际工作中确有管理不到位，或管理大工程轻视小工程等问题。

四、是失职、漏职、疏忽职守，某些管理人员不负责任、不尽职守，对安全隐患视而不见，对违章操作放任自流，违反客观规律，放纵违章作业，从而酿成安全事故。

此外。当前随着企业内部改革的深化，企业安全管理制度、措施滞后的问题也日益突出。片面地追求产量、利润、进度等经济技术指标。从而使安全管理不能落实。总之，企业安全管理问题情况复杂，变现各异，但最基本的问题是两个方面：其一是有章不循；其二是监督不利。因此对企业安全管理实施效能监察应从问题的基本问题入手，针对问题的具体表现特点而采取相应的方式，方法。

三、企业安全管理效能监察的方式，方法

企业安全管理效能监察目前正处于在探索阶段，目前的方式，方法大概如下：

（一）预防性监督监察。“预防为主”是企业安全管理的基本方针，因此，对企业的安全管理的效能监察也应该坚持

这一方针经常开展预防性监督检查。主要应该做到。

一是检查企业安全管理机制是否健全，其中包括安全管理网络知是否健全，安全管理责任是否落实。安全管理和劳动保护是否完备等。

二是检查国家关于安全政策，法规和企业内部有关规章制度等是否得到认真准确的贯彻落实。

三是监察企业管理人员，包括二级、班组等基层管理人员和生产指挥人员是否有较强的安全管理意识，是否尽职尽责，以及工作效率。

预防性监督监察的目的是查找哎安全管理方面的漏洞，完善安全管理制度，强化安全管理措施，进行安全管理工作。

（二）跟踪监察。主要针对重大工程或是突击性工程的安全管理过程，尽享从始至终的全过程效能监察。其主要方面： 一是安全管理是否因工程项目紧急而有些疏漏，有误安全管理方面的不良倾向或苗头等。

二是管理人员执行安全和劳动保护规定是否严肃认真，有误故意放松规范要求，放宽标准等。

跟踪监察的目的是严格重大工程或突击性生产项目的安全管理，以确保其顺利进行。

（三）事后监察或是专题监察。这种方式主要是从安全

管理中存在的问题入手，实施监检查，其他方面：

一是问题的性质，即问题属于管理方面的问题，这是属于操作人员方面的问题，在这一关上必须把握好极限。因为《实践上看，有些安全问题虽然发生在操作者身上，但却主要是由于管理不当造成的，而有些安全问题责任却完全在于操作者自身，与管理者与管理行为无关。前者属效能监察范畴，而后者则对应属安全管理部门或管理者处理。

二是二题的责任。特别市由于管理不当造成的安全事故，必须从事故能造成的危害性后果开始，逐步深入，层层剖解，查清事故责任，并根据责任大小，对相应的责任人作出处理，三是有事故者有关的安全管理规整制度是否健全，是与变化的客观情况相适应，是否应当修改和完善等。

四是对阿安全管理部门和管理人员的工作效率，管理能力进行综合评价，促进改进工作，提高管理水平。

在实施安全管理效能监察过程中，应采取下列工作方法：

一是要加强与有关部门的协作，其中包括与安全管理部门的合作，纪检监察部门开展安全管理效能监察，离不开行政机构和业务管理部门的密切配合。特别市安全管理中的许多专业性问题，纪检监察部门不可能都熟悉，更不可能包揽一切。因此要主动组织协调好各职能部门，共同参与效能监察，分工负责，个司其职。

二是在调查研究的基础上，制定切实可行的监察假话和实施方案，要有明确的实施监察的目的，对策，内容以及组织领导和具体实施措施。

三是要充分运用监察手段。企业安全管理中德许多问题只靠一般性调查不行，必须在调查了解的同时，采取适当的监察手段，获取有关证据材料，以便找出只顾发生的真正原因，讲责任落实到任。

四是要充分利用《监察建议书》，《监察决定书》，《监察通知书》等形式。对监督检查中能发现的问题提出整改意见，以达到巩固效能监察成果，改善安全管理的目的。

总之，企业安全管理效能监察要根据实际情况采取灵活各样的方式、方法。要善于把监察工作的一般方式，方法。要善于把监察工作的一般方式，方法具体运用于不同性质不同特点的专题，专项监察检查过程中去，并不断总结实际经验，逐步探索出一套比较成熟的方法，路数，一推动企业安全管理效能监察的深入开展。

第三篇：安全管理中的效能监察

安全管理中德效能监察

安全管理是企业管理的一个极其重要的环节。《企业法》第41条规定“必须贯彻安全生产制度，改善劳动条件，做好劳动保护和环境保护工作，做到安全生产和文明生产”。安全生产是企业生产终营活动正常进行的保障，它与企业经济效益增减有直接关系。由于安全管理的疏漏而酿成的安全事故，又仅可能给集体和职工生命财产造成损失，而且可能造成企业生产过程的终端盒影响效益指标实现。“安全为了生产，生产必须安全。‘因此，对企业安全管理实施效能监察，改善和加强企业安全广利，是企业效能监察工作的重要组成部分。

一、企业安全管理效能监察室企业监察部门依据国家关于企业安全和劳动保护的方式，政策，法规和标准，以及企业内部的有关规律制度，对企业钟负有安全职责的部门和工作人员履行职责的情况能实施的监督监察。这一概念主要包括以下内涵：

第一，企业管理效能监察的主题是企业内部的监察部门。

第二，企业安全管理效能监察的依据是企业 安全和劳动保护的方针，政策，法规，标准及企业内部也包括行业主管部门制定的安全管理方便的规章制度。

第三，企业安全管理效能监察的对象是企业中负有安全管理职能的部门及工作人员，这也包括企业上产过程中的一切负有组织，指挥，调度等职员的管理人员。也就是安全管理效能监察的对象是管理者而不是生产者或实际操作员。对生产者和实际操作人员的监督是管理人员的职责而不是监察部门的职责，即效能监察—管理者—生产者。

第四，企业安全管理效能监察的内容是企业安全管理政策，法规及规章制度的贯彻执行情况。

第五，为企业安全管理效能监察的客体是企业安全管理人员的管理行为，而不是具体的劳动行为。

第六，企业安全管理效能监察的银子是促进企业安全管理部门及工作人员加强安全管理，堵塞安全广利漏洞，羌胡和提高安全管理水平，保证企业安全生产，增加企业经济效益。

二、企业安全管理中的多发性问题

企业安全管理的基本原则是，在布置，计划、监察、宣传、评比生产工作的同时，必须同时计划，监察，总结，评比安全工作。他要求企业经营者和管理人员“管生产必须管安全”。在安全管理过程中以预防事故为中心，进行经常性的预防分析和评价；要从提高设备和劳动环境安全可靠性入手，将安全和生产的稳定发展统一起来；要建立健全有效的安全生产管理机制来保证其发挥作用。上述这些管理原则，要求必须始终贯彻于无限循环的生产过程中。

企业暗管管理直接关系到企业生产经营活动能否顺利进行，本来之分重要。但却又往往为管理者和生产者所忽视，因而是每个企业管理过程中的难关。安全管理过程中的问题，主要表现为以下几个方面：

一、是执行规章制度不严格，对违章操作监督兼具不力，制止不及时，以致发生事故。如1987年3月20日庄河分公司倒杆事故，就是因为工作负责人抢进度，在杆跟埋深不够的情况下进行立杆，5人同时登杆作业。

二、是忽视预防为主的方针，在不做预防性安全分析和评价的情况下，盲目施工，造成事故。

三、疏管、漏管现象时有发生。企业安全管理覆盖而应当是全方位的。而且应当是贯穿于安全生产全过程的。但在实际工作中确有管理不到位，或管理大工程轻视小工程等问题。

四、是失职、漏职、疏忽职守，某些管理人员不负责任、不尽职守，对安全隐患视而不见，对违章操作放任自流，违反客观规律，放纵违章作业，从而酿成安全事故。

此外。当前随着企业内部改革的深化，企业安全管理制度、措施滞后的问题也日益突出。片面地追求产量、利润、进度等经济技术指标。从而使安全管理不能落实。总之，企业安全管理问题情况复杂，变现各异，但最基本的问题是两个方面：其一是有章不循；其二是监督不利。因此对企业安全管理实施效能监察应从问题的基本问题入手，针对问题的具体表现特点而采取相应的方式，方法。

三、企业安全管理效能监察的方式，方法

企业安全管理效能监察目前正处于在探索阶段，目前的方式，方法大概如下：

（一）预防性监督监察。“预防为主”是企业安全管理的基本方针，因此，对企业的安全管理的效能监察也应该坚持这一方针经常开展预防性监督检查。主要应该做到。一是检查企业安全管理机制是否健全，其中包括安全管理网络知是否健全，安全管理责任是否落实。安全管理和劳动保护是否完备等。

二是检查国家关于安全政策，法规和企业内部有关规章制度等是否得到认真准确的贯彻落实。

三是监察企业管理人员，包括二级、班组等基层管理人员和生产指挥人员是否有较强的安全管理意识，是否尽职尽责，以及工作效率。

预防性监督监察的目的是查找哎安全管理方面的漏洞，完善安全管理制度，强化安全管理措施，进行安全管理工作。

（二）跟踪监察。主要针对重大工程或是突击性工程的安全管理过程，尽享从始至终的全过程效能监察。其主要方面： 一是安全管理是否因工程项目紧急而有些疏漏，有误安全管理方面的不良倾向或苗头等。

二是管理人员执行安全和劳动保护规定是否严肃认真，有误故意放松规范要求，放宽标准等。

跟踪监察的目的是严格重大工程或突击性生产项目的安全管理，以确保其顺利进行。

（三）事后监察或是专题监察。这种方式主要是从安全管理中存在的问题入手，实施监检查，其他方面：

一是问题的性质，即问题属于管理方面的问题，这是属于操作人员方面的问题，在这一关上必须把握好极限。因为《实践上看，有些安全问题虽然发生在操作者身上，但却主要是由于管理不当造成的，而有些安全问题责任却完全在于操作者自身，与管理者与管理行为无关。前者属效能监察范畴，而后者则对应属安全管理部门或管理者处理。

二是二题的责任。特别市由于管理不当造成的安全事故，必须从事故能造成的危害性后果开始，逐步深入，层层剖解，查清事故责任，并根据责任大小，对相应的责任人作出处理，三是有事故者有关的安全管理规整制度是否健全，是与变化的客观情况相适应，是否应当修改和完善等。

四是对阿安全管理部门和管理人员的工作效率，管理能力进行综合评价，促进改进工作，提高管理水平。

在实施安全管理效能监察过程中，应采取下列工作方法： 一是要加强与有关部门的协作，其中包括与安全管理部门的合作，纪检监察部门开展安全管理效能监察，离不开行政机构和业务管理部门的密切配合。特别市安全管理中的许多专业性问题，纪检监察部门不可能都熟悉，更不可能包揽一切。因此要主动组织协调好各职能部门，共同参与效能监察，分工负责，个司其职。

二是在调查研究的基础上，制定切实可行的监察假话和实施方案，要有明确的实施监察的目的，对策，内容以及组织领导和具体实施措施。

三是要充分运用监察手段。企业安全管理中德许多问题只靠一般性调查不行，必须在调查了解的同时，采取适当的监察手段，获取有关证据材料，以便找出只顾发生的真正原因，讲责任落实到任。四是要充分利用《监察建议书》，《监察决定书》，《监察通知书》等形式。对监督检查中能发现的问题提出整改意见，以达到巩固效能监察成果，改善安全管理的目的。

总之，企业安全管理效能监察要根据实际情况采取灵活各样的方式、方法。要善于把监察工作的一般方式，方法。要善于把监察工作的一般方式，方法具体运用于不同性质不同特点的专题，专项监察检查过程中去，并不断总结实际经验，逐步探索出一套比较成熟的方法，路数，一推动企业安全管理效能监察的深入开展。

第四篇：浅析全面风险管理在效能监察中的应用

答 辩 论 文

题目：浅析全面风险管理在企业效能监察中的应用

内容提要：

随着市场经济的发展，效能监察在企业经营管理过程中发挥着日益重要的作用，同时也面临着越来越复杂的内外部因素的影响。将全面风险管理引入效能监察可以有效提升效能监察的实施效果，解决实际问题。本文对全面风险管理与效能监察的特点进行了系统分析，借鉴全面风险管理理念和工作方法针对效能监察目前存在的难点问题进行了思考，同时提出了建设性的解决办法和思路。

姓 名 步迅

单 位 燃气集团纪委监察室

浅析全面风险管理在企业效能监察中的应用

企业效能监察是指企业纪检监察机构对影响企业经营管理效能的有关业务事项或活动过程，监督检查相关经营管理者履行职责行为的正确性，发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进企业规范管理，自我完善，提高经营管理效能的综合性管理监控工作。

效能监察自1989年在第二次全国监察会议上首次提出，经历了从探索起步，逐步发展提高，到推广普及三个主要阶段。二十多年来我国企业开展效能监察工作取得了丰硕的成果，围绕企业中心工作、管理效能、人员履职和经营效益等方面有效发挥了监督保障作用，在企业管理中发挥着不可替代的监管职能，其重要性也日益显现出来。同时，另一方面随着我国市场经济的持续发展和企业改革发展的不断深化，在激烈的市场竞争环境下，企业经营面临各种各样的风险，来自企业内部和外部不确定的因素也日益增多，如何辨识风险、控制风险、驾驭风险，已成为企业日益关注的问题。2006年国务院国有资产监督管理委员会提出：企业全面风险管理是一项十分重要的工作，关系到国有资产保值增值和企业持续、健康、稳定发展。同时我国全面风险管理借鉴了国际先进管理经验，具备较完善的管理体系和管理标准，可以有效的运用于效能监察工作。

通过研究和分析我认为效能监察与全面风险管理可以在实践中相互借鉴。在效能监察工作中正确运用全面风险管理的相关经验和成果可以有效解决效能监察工作中存在的难点问题，从而有效提升效能监察的管理水平。

一、全面风险管理概述

全面风险管理，指企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

全面风险管理的理念起源于美国，2002年7月，美国国会通过萨班斯法案，要求所有在美国上市的公司必须建立和完善内控体系。此项举措促进了企业加强公司治理和内部控制规范，加大信息披露的要求，加强全面风险管理。在2004年9月，COSO——美国虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布《企业风险管理——整合框架》，拓展了内部控制的范畴，同时关注于企业全面风险管理这一更为宽泛的领域，并随之成为世界各国广为接受的标准规范。在各国的法律约束下，企业有效的风险管理不再是企业的自发行为，而成为企业经营的合规要求。

二、全面风险管理与企业效能监察的共性特征及差异性分析

（一）两者的共性特征

一是两者均具备较清晰的流程化特点。全面风险管理基本流程包括以下主要工作：收集风险管理初始信息、进行风险评估、制定风险管理策略、提出和实施风险管理解决方案、风险管理的监督与改进。企业效能监察的工作程序主要包括确定项目、组织实施和总结评定三个阶段，其中涵盖了调研分析、确定立项、制定方案、监督检查、督促整改、办理结项、实施奖惩和组卷归档八个环节。通过事前、事中、事后监察以及专项监察和综合监察等方式，围绕企业改革发展、重点任务、核心业务、难点问题和职工关注的事项开展过程监督，发现问题，提出建议，完善管理，促进企业持续健康的发展。两者都具备较清晰的工作流程。此外从流程的内容上看，两者都体现了持续改进的工作理念，在实践中具备可以相互融合相互借鉴的前提条件。

二是两者的监管范畴涉及企业内部管理的方方面面。全面风险管理与效能监察不同于企业内部职能部室开展的专业监督检查工作，而是从企业整体层面实施的相对独立的不受其它业务干扰的监督。从监督效力上看要高于日常的业务性监督。两者的监管范畴能够涉及到企业日常管理、重大决策、重点工作、中心业务等方方面面，监督的职能也可以是跨职能、跨专业的综合监督，因此在实施上往往需要不同相关专业部门以及相关单位的密切协调和积极配合。

三是两者的监管目标是相对统一的。全面风险管理是要进一步提高企业管理水平，增强企业竞争力，促进企业稳步发展。企业效能监察有利于加强企业管理，及时发现管理中的薄弱环节，建立健全规章制度，改变制度不严、有章不循、违章不纠等现象，从而达到不断提高企业经济效益的目的。因此从上述内容来看，两者的监管目标是相对统一的，最终都是为了完善企业管理，促进企业持续、健康的发展。

（二）两者的差异性分析

一是两者的管理体系和监管定位存在差异。全面风险管理体系包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统。按照市国资委要求，目前企业效能监察体系建设主要包括制度体系、领导体制、工作机制、激励机制、惩处机制、问责机制和宣传机制，具体到各单位的管理体系还存在一定的差异性，缺乏统一的规范性要求，这也是目前效能体系建设需要迫切解决的一个问题。此外，全面风险管理定位于企业内、外部风险的识别和管控，而企业效能监察从监察的角度对企业各级人员履职情况和制度执行情况进行监督，因此两者从监管定位上也存在差异。

二是两者的实施主体和监管层次存在差异。全面风险管理的实施主体涵盖企业管理的所有层面，而企业效能监察的主体主要是指企业监察机构，具体包括企业的监察部门或行使监察职能的相关部门，同时也涵盖了参与监督检查的相关主管业务部室或单位，从主体上看相对于全面风险管理更加单一。此外，从全面风险管理的角度来看，企业效能监察属于全面风险管理体系中的内部控制系统里的一种，其监管层次低于全面风险管理。

三是两者的管理模式和监管特点存在差异。全面风险管理在实施过程中主要侧重于体系化管理，需要企业建立完善的全面风险管理体系，明确各层级职能、目标和各层级机构的职责权限，实现立体管控。企业效能监察在具体实施过程中侧重于项目化管理，这一点从其工作流程中可以得到充分体现，主要是从调研立项到总结评定，按要求完成各阶段工作，开展的是较为线性的工作模式。此外纪检监察部门作为效能监察的主管部门需要充分发挥组织协调和监督整改的职能，监管相对灵活，其发挥主观能动性的空间相对较大，而全面风险管理实施的是制度化、体系化管理模式，强调的是对风险的全面管控，相对来说约束性较强。

三、效能监察在实践当中存在的难点问题及深层次原因分析

在实践当中，由于现代企业制度的逐步建立和完善，以及企业先进管理理念和信息化技术的广泛应用，同时随着企业经营业务范围、企业发展规模日渐扩大，日常经营管理信息日趋增多，导致企业效能监察中所要监察的内容与面对的问题也越来越专业，监督的难度和层面也有所增加，一些随之而来的问题和工作难点日益显现出来，一是部分企业的效能监察工作仅仅局限于查问题、补漏洞，没有起到事前防范和事中规范的作用。往往是出了问题才去监察。究其原因主要是问题显现后，企业管理层高度重视，把效能监察作为事后调查处理的重要手段，通过效能监察起到惩处和警示的作用。同时，部分监察对象也认为效能监察是对其进行挑错和查处，在工作中往往带有抵触情绪。与其亡羊补牢不如未雨绸缪，效能监察应当同时发挥事前预防和事中监督的作用，与企业日常的经营管理工作有机结合起来，同时帮助、督促各项工作合规和高效的开展。这方面还需要强化各级管理人员对效能监察工作的认识。

上述问题存在的更深层次原因主要是企业主要经营管理者和各级管理人员对效能监察的认知有所欠缺。效能监察工作一直以来是企业纪检监察部门负责组织实施的一项专业性较强的监察工作。再加上国家在法律法规层面对效能监察还没有统一的规定。导致一些企业的专业部室和各级单位的管理人员对效能监察工作不了解、不熟悉。一般情况下，通过实施效能监察项目，相关机构和人员才对其有所接触和了解，在受众的认知渠道上存在一定局限性。同时作为一项监督手段，效能监察的地位、方法和作用也往往容易与其他监督手段相混淆。

二是部分企业对效能监察的界定不够明确，缺乏工作规范，使其流于形式，无法真正发挥监督作用。国家在法律、法规层面对企业效能监察的规范不够明确，效能监察的具体工作形式、方法、内容和职责等没有统一的规范性标准，不同行业的企业效能监察制度也不尽相同，相互间可以借鉴的经验也不多，需要企业本身结合自身实际不断开展探索和研究。因此在具体实施过程中，没有建立相关效能监察制度的企业由于缺乏制度依据，导致监督力度、监督程序、监督方式和监督效果存在问题，起不到效能监察应有的作用。

2010年国家修订的《行政监察法》是目前企业效能监察工作唯一能够参照实施的法律层面的规范性文件。但其主要规范的是国家机关的行政效能监察行为，与企业效能监察行为存在一定差异。为此国务院国资委和各省级国有资产管理部门陆续出台了《企业效能监察工作暂行办法》，对企业效能监察的原则、内容、标准、体系、职责以及基本程序等事项进行了规定。2010年北京市国资委制定了《国有企业效能监察工作规范化操作规程》对效能监察的具体流程和相关资料做出了规范，具有非常现实的指导意义。但从企业层面还需要进一步建立健全自身的效能监察管理制度和业务流程，明确职责权限、管理机构、工作方法、具体程序和基础资料。从制度上规范各项基础工作，以规范化促进效能监察工作质量的提高。

三是部分企业的效能监察工作方法相对僵化，工作开展缺乏活力。由于效能监察的专业性强，同时涉及到企业各项业务管理的方方面面，随着企业的发展，效能监察也要不断适应企业业务发展的变化，同时还要适应企业管理理念、管理模式的变化，从工作方法上不断改进和提升。但是部分企业的效能监察工作方法长期以来相对固化，没有创新，无法满足企业发展的需要。不但不能满足其发现管理缺陷，纠正行为偏差，促进企业规范管理，自我完善，提高经营管理效能的目标，还会在一定程度上使管理制度和工作流程相对僵化、复杂和低效，制约企业的发展。

我认为产生上述问题的原因是一方面企业的纪检监察部门对企业发展战略、管理理念、管控模式和经营方式的转变没有及时与相关管理层进行有效的沟通。同时在工作方法上较为僵化，不深入业务部门和基层单位了解实际情况，在制度和流程实施的理解上跟不上企业发展的需要。另一方面缺少与其他企业在效能监察方面的经验交流，不能及时了解效能监察工作的新思路和新举措，需要对自身效能监察工作的开展及时进行总结评估，深入思考，认真研究，改进不足，提高创新能力。

四、全面风险管理对效能监察难点问题的对策研究 一是将全面风险管理理念与企业效能监察各环节工作有机结合。全面风险管理涵盖了企业管理的方方面面，从流程上对企业运行的整个过程进行全面监控。效能监察的开展可以有效借鉴这一理念，从调研立项环节入手，运用风险识别的理念开展效能监察立项工作，使立项更加贴合实际。在制定方案阶段，运用风险防控的理念确定监察计划和监察方法，切实做到事前防控、事中监督。在落实整改阶段，运用风险管理的监督和改进理念完善监督方式，并对整改的有效性进行检验，确保监察效果。

二是参考全面风险管理体系建立健全企业效能监察各项机制。全面风险管理体系建设包括建立规范的公司法人治理结构，风险管理职能部门、内部审计部门和法律事务部门以及其他有关职能部门、业务单位的组织领导机构及其职责等。其立体化的管理体系值得效能监察进行参考和借鉴。目前普遍实施的线性的或平面化的管理模式容易导致效能监察的激励、奖惩、问责和宣传职能相对于效能监察项目实施过程的弱化。在这方面可以参考全面风险管理的相关制度体系，强化企业效能监察的制度建设，使其各项机制丰富和完善起来，使企业相关部门、单位有据可依，各负其责，从制度上保证效能监察工作的实施效果。

三是借鉴全面风险管理经验推进企业效能监察成果的转化和延伸。企业效能监察可以借鉴全面风险管理在风险信息管理、风险评估方面的先进经验。在全面风险管理中企业要对风险管理信息实行动态管理，定期或不定期实施风险辨识、分析、评价，以便对新的风险和原有风险的变化重新评估。企业效能监察也可以建立相应的管理和评估方法，对效能监察的进度和效果进行动态的管理和评价，便于及时应对因企业发展和内外部环境变化所面临的新的问题。

综上所述，通过本文的研究可以得出以下结论，效能监察与全面风险管理在企业内部管控模式上存在着可以相互借鉴的内容和方法，在监管理念上能够做到相互渗透和延伸。因此在效能监察工作中正确运用全面风险管理的相关经验和成果可以有效解决效能监察工作中存在的难点问题，从而有效提升效能监察的管理水平和监管效果。全面风险管理在企业效能监察中的应用具有较好的发展前景，但由此产生的相关问题和工作方法还需要进行系统的、长期的研究和摸索，也需要实践的进一步检验。

第五篇：物资管理效能监察

物资管理效能监察操作规程

第一条对物资管理制度的监察:

1、对制度建立、完善情况的监察

(l)检查是否按照集团公司、分公司物资管理规定，结合本企业实际制订了物资管理办法，对物资的计划、采购、验收、入库、仓储、出库、结算、废旧物资处理等环节做了详细规定。

(2)检查是否制订了物资计划管理办法，对物资计划的编制、执行和核查环节的指标体系、业务程序、异常情况的处理等作了详细规定。

(3)检查是否制订了物资采购管理办法，是否严格按照国家、集团公司、分公司的有关规定制定了招标管理办法。

(4)检查是否制订了物资验收及仓储管理制度、进出库制度、交接制度、对账制度、盘库制度等。

(5)检查是否建立废旧物资管理制度，是否有完善的废旧物资的确认、回收、处理程序等。

(6)是否制订了计划、采购、仓储等工作岗位规范、工作标准、作业流程、管理考核办法和轮岗制度。

2、对制度执行情况的监察

(1）检查在物资计划、采购、验收、仓储、废旧物资处理等环节中是否存在有制度不执行或执行不到位的情况。

(2)检查是否存在因不执行相关制度或执行制度不到位而损害企业利益的情况。

第二条 对物资计量设备的监察:

1、检查是否按物资管理要求配备了计量设备，计量设备是否为国家认定的合格产品。

2、检查计量设备的维护台账、运行日志和报表、误差检验记录.、定期校验记录是否完备，校验单位是否具有国家认定的计量资质。

第三条 对物资管理人员及部门的监察:

1、检查物资管理工作人员是否具备相关业务知识，是否严格按照岗位规范、工作标准和作业流程开展工作，是否存在失职、读职、营私舞弊等损害企业利益的行为。

2、检查物资管理部门是否认真履行管理职能，定期对内部工作人员进行廉洁从业教育、业务培训和考试。

3、检查物资管理部门和工作人员是否存在工作中不愿接受或不配合监察部门和其他监督的行为。

4、检查物资管理部门是否建立了市场分析制度、供应商档案库和信誉评估制度。

第四条 对物资计划环节的监察:

1、检查编制物资备品备件计划时是否进行了平衡利库工作，是否贯彻了厉行节约、统筹兼顾的原则。

2、检查采.购计划是否符合生产需求和预算要求，是否履行了审批手续，手续是否齐备并且符合相关制度要求，是否保证合理库存量。

3、检查物资使用计划填写项目是否齐全，计划的提出是否及时和准确。

第五条 对物资采购环节的监察:

1、检查采购人员是否按照采购计划进行采购，所采购的物资名称、型号、数量、价格和质量是否符合要求。

2、检查采购人员是否调查市场综合信息的情况，是否货比三家，是否签订购货合同。

3、检查采购人员对定点供应商是否审查了供应商的营业执照、税务登记证、经营许可证等，是否调查了供应商的资质、信誉等情况，是否进行了招标及价格谈判，合同签订是否规范。检查是否对定点供应商建立考核体系。

4、检查物资采购符合招标规定的是否进行了招标工作，招标程序是否公开、公平、公正。检查有无将达到招标规定的项目拆分肢解、规避招标的行为。

第六条 对物资采购招标工作的监察:

检查物资采购招标工作是否按照分公司招标管理办法的要求进行。

第七条 对物资入库环节的监察:

1、检查物资入库是否按规定经过验收，物资名称、型号.、数量、价格和质量是否与采购计划相符，是否及时入库，验收人员是否严格执行“‘以单为主、以单核货、逐项核对.、件件过目”的操作规则，并签名确认，对验收存在的问题是否及时登录、上报。

2、检查仓库保管人员是否做好验收记录，是否开具入库凭证，及时进行入库账务处理。

第八条 对仓储环节的监察:

1、检查仓库货物编号、保管卡.、物资账、是否齐全，账、卡、物是否相符，字迹清楚无涂改痕迹。

2、检查仓库布局是否合理，内外清洁，作业道畅通。物资分类存放是否合理、标志明显，堆垛牢固整齐。库存物资的保管及实物防护措施是否完善。

3、检查仓库保管人员是否定期进行货物盘点、执行盘库和对账制度，记录是否清晰。

第九条 对出库环节的监察:

1、检查领料人的领料单项目填写是否齐全、是否经领用材料部门负责人审核签字，主管领导批准。

2、检查仓库保管人员是否严格按照领料单发货，所发货物的名称、规格、型号、数量、质量等是否与领料单相符c 3，检查是否存在未办理人库手续而直接出库、超计划或超定额、白条、便条出库，领料单涂改或印章不全现象。

4、检查仓库保管人员发料后是否登记材料台账，记录完整。

5、检查出库物资有无以领代耗、领用后疏于管理、损失浪费等现象发生。

第十条 对稽核环节的监察:

1、稽核人员是否定期核对材料明细账与仓库材料台账，是否核对总账与明细账，账目是否核对准确、清晰。

2、甲稽核人员是否审核领料单，核对收发凭证和材料账卡，是否检查收发记录和结存余额，是否察看材料领存情况和核算手续。

第十一条 对结算环节的监察:

1、检查是否按照购货合同、验收证明等与供应商进行结算，结算价格是否严格按照合同执行，质保金是否扣除，对未达到合同标准的物资是否拒付或索赔。一质保到期后，退款手续是否完备。

2、检查大宗物资订购过程的合同、凭证.、账簿记录是否完整、正确。

3、检查财务部门是否按规定及时进行账务处理。

第十二条 对废旧物资环节的监察:

1、检查是否建立废旧物资仓库及台账。

2、检查是否严格执行废旧物资管理制度，废旧物资的确认是否经有关部门鉴定和领导审批。确认的废旧物资是否及时人库，有无擅自处理废旧物资的现象。

3、检查废旧物资人库计量、登记，入库手续是否完一备，对回收的废旧物资是否根据品种、等级重新分类，定置存放，妥善保管。

4、检查废旧物资的再利用和拍卖是否履行审批手续，对废旧物资的拍卖是否按规定进行招标，废旧物资拍卖货款是否人单位财务账，有无截留现象。

5、废旧物资出库是否办理出库手续。

第十三条 对统计环节的监察:

1、检查统计人员是否按要求进行分类统计。使用计算机管理情况下，统计资料信息是否定期备份。

2、检查统计报表的项目完整性、准确性和及时性。所有的统计数据原始记录是否真实，是否存在隐瞒虚报的现象。

第十四条 对物资经济活动分析环节的监察:

1、检查物资管理部门是否定期组织召开物资经济活动分析会，对当月库存量、采购计划、采购成本、物资周转速度、采购价格等进行分析，查找存在的问题，落实责任和制定整改措施。

2、检查物资管理部门是否采纳了监察部门提出的物资管理监察建议书是否落实了限期整改通知书。