完善基层银行代理国库业务监管

第一篇：完善基层银行代理国库业务监管

完善基层银行代理国库业务监管

2013年11月04日10:31 向际忠 来源：金融时报 发表评论 【字号：大 中 小】

调查显示，随着国库业务的快速发展，作为国库业务代理机构的银行业金融机构在国家预算资金的收纳、拨付等环节中发挥积极作用的同时，凸显一些不容忽视的问题，对人民银行国库监管工作提出了更新更高的要求。笔者针对基层银行业金融机构代理国库业务现状、存在的问题，提出自己的监管对策和建议。

目前代理国库业务存在的主要问题

（一）税款划缴不规范。一是划款不及时甚至延解、占压税款。此类问题占每年柜面监督和现场检查发现问题的半数以上，其特点是数额小、笔数多。二是将税款通过其他科目核算。如某代理银行收纳税款当日未通过“待报解预算收入”专户进行核算，而是纳入“其他应付款核算网点内贷报暂付”账户，于次日转入“待报解预算收入”专户。

（二）账户管理不严谨。一是银行业金融机构不按规定设立“待报解预算收入”专户，或设立“待报解预算收入”专户但未使用。有的银行机构账户名称不规范，如以“征收机关名称”为户名，直接以“待结算财政款项”科目为户名等；二是未经人民银行审批或备案，违规开设财政资金账户，如开立一般账户、同一专项资金在多家银行开户。少数代理银行为财政部门、预算单位开设零余额账户，虽报经人民银行审查批准，但未按规定将账户的开立、变更、撤销等情况报人民银行国库部门备案；三是应缴入国库的非税收入与财政预算外收入未分科目分账户核算。

（三）业务处置不合理。一是业务操作欠规范。少数经收处处理业务时不按规定程序操作，随意性大。如受理超过缴款限缴日期、要素不齐或有误的缴款书、上划的缴款书缺印章等；二是少数代理银行怕垫付资金，对代理的财政授权支付业务采取提前截止办理的做法，造成预算单位用款不便。

对策及建议

（一）修订完善监管办法。修订完善《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》，修改内容涵盖代理国库业务种类和范围，账户设置与管理，内部控制与管理等，并配套出台操作性强的业务操作规程，规范银行机构代理国库业务行为。

（二）强化电子监管手段。开发运行国库监管信息系统，依托国库会计核算系统、统计分析系统强大的数据分析、监测功能，实现对原始收支信息的有效过滤、科学处理，适时开展非现场监管。建立一套完整的国库信息管理、信息分析系统，实现财、税、库、银之间的信息资源共享和系统横向联网，将国库各种日、月报解报表、代理银行申请划款凭证、财政零余额账户对账单和预算单位零余额账户对账单等资料输入系统，为开展现场监督检查提供第一手资料，提高国库监管效率。

（三）创新重点监管举措。根据商业银行代理国库业务类型，实施有区别、有重点的监管。在对银行经收处的监管上，要求每月向人民银行国库报送账户设立情况、预算收入划解情况、征收机关预算收入过渡户开设情况、待报解预算收入分户账借、贷方发生额和重大事项书面报告等资料。在对代理支库、集中收付代理行的监管上，要求报送内部管理自查情况报告表、财政、预算单位零余额变动情况、资金清算情况报告等资料。国库部门根据上述信息整理和分析，对银行机构一般操作问题加强辅导，予以规范；对延压国库资金、先清算后支付等严重问题的机构，确定为重点监督对象，开展现场检查，依法合规处置。

（四）拓宽联合监管渠道。一是整合内部资源，建立国库、会计、事后监督、营业室等部门的信息共享机制，便于国库及时查询账户管理、资金清算等业务，为监管提供依据；二是建立与财税部门的监管机制，协商处理代理业务中的棘手问题。

第二篇：代理国库业务工作总结

代理国库业务工作总结

今年以来，掇刀包商村镇银行凭借先进的资金汇划清算系统为预算资金的收纳和拨付提供了快捷、方便、安全的结算渠道。特别是随着综合业务处理系统的全面投产不断升级改造、电子银行体系的建立，有效提高了本行服务财政的水平，促进了本行代理国库工作高效、安全和健康发展。

一、加强领导，提高风险防范重要性的认识。

在思想上和行动上真正重视国库工作。切实落实岗位目标管理责任制，经常督促检查各项制度的落实，熟悉和掌握国库发展的最新动态，了解本身的代理业务水平。密切关注经收人员的思想动态，及时掌握代理国库人员的思想变化，加强代理人员的法制教育和思想道德教育，将各种风险隐患消灭在萌芽阶段。

二、加强协调，促进代理水平不断提升。

一方面加强外部协调，充分利用外部监管部门的联席会议和联合检查，对代理国库工作的一些问题进行相互通报，加强信息交流和反馈。另一方面与行内机构、结算、科技等相关部位通力协作，及时汇报情况，主动接受监督，确保国库资金安全，提高工作效率。

三、建立了国库内部控制和会计核算管理制度。

建立健全了国库内控体系，认真落实国库规章制度，强化内控管理，规范了本区国库会计的账务核算，加强内外账务的核对，认真落实各项规章制度，切实增强风险意识。

四、代理国库业务科目设置规范，账簿、报表体系健全、合理。

在代理本区国库会计核算业务中认真执行《商业银行、信用行代理国库业务管理办法》和《国库会计管理规定》，按报表种类对日报、月报、年报分别进行装订。

五、进一步加强规范财政、税务部门对账工作。

严格执行代理国库业务对账制度，定期向财政、税务部门、人民银行国库部门报送报表，向财政部门、税务部门提供对账单和报表，及时与财政、税务部门进行对账。

六、充实代理国库队伍，提高整体素质水平，落实岗位责任制。

一是充实人员，加强力量，确保国库工作的正常开展。二是国库人员保持相对稳定，严格落实岗位责任制，做到以责定岗，以岗定人，各司其职，各负其责。三是加强教育培训，不断提高国库队伍综合素质。从实用性出发，立足岗位技能、专业知识和思想道德教育，开展多种形式的业务培训，并实行考核考评制度，努力提高代理国库队伍的政治水平、业务水平和职业道德水平。

七、严格审核，规范国库会计业务核算过程中的各项操作。

一是充分发挥监督、检查和辅导作用。定期或不定期的对代理国库业务进行辅导检查。二是严格按照《国库会计核算管理与操作的规定》办理各项业务，强化操作人员的安全防范意识，认真做好保密工作。

第三篇：贵州省各银行金融机构代理国库业务题库20121019

贵州省各银行业金融机构代理国库业务题库

（50题）

一、填空题（5题）

1、中国人民银行 有权对金融机构代理人民银行经理国库的行为进行检查监督。

2、经收预算收入的商业银行分支机构和信用社均为 国库经收处。

3、国库经收处收纳的预算收入，应在收纳当日办理报解入库手续，不得延解、占压和挪用；如当日确实不能报解的，必须在 下一个工作日 报解。

4、人民银行依法对商业银行代理支库和商业银行、信用社经收处所办国库业务实施 垂直管理。

5、国库经收处占压、挪用所收纳税款的，经人民银行国库部门核实后，按 《金融违法行为处理办法》 等予以处罚。

二、单项选择题（23题）

1．纳税人的开户行是XX行，纳税人未盖到单位财务印章而不能办理转账缴税，现需使用现金缴税，其开户行（B）。

A．必须受理 B．违反制度应拒绝办理 C．可受理也可不受理 D．指导纳税人到指定银行办理 2．纳税人的开户行是甲行，纳税人未盖到单位财务印章而不能办理转账缴税，现需使用现金缴税，纳税人就近到乙行缴纳，乙行（A）。

A．违反制度应拒绝 B．必须受理 C．可受理也可不受理 D．必须到甲行缴纳

— 1 — 3．某纳税人在银行未开有存款账户，使用现金缴税，到XX行办理，XX行（C）。

A． 可受理也可不受理 B．违反制度应拒绝 C． 必须受理 D．指导纳税人到指定银行办理

4、XX银行信用社二级网点当天收纳的税款于当天下午16：00上划到一级网点（即管理支行社），一级网点于当天下午17：00上划到管辖行社，管辖行社于次日上午9：30将税款（税票于10：00前）划人民银行国库部门，某纳税人于营业时间16：10到二级网点缴税，二级网点正确的处理方法是（C）。

A．不必受理，原因是“待结算财政款项”科目原则上不允许在日终留有余额。

B．必须受理，可将税票第一联盖当天转讫章交与纳税人，第二天再进行相关账务处理。

C．必须办理，税票各联盖当天转讫章，进行相关账务处理，资金转到“待结算财政款项”科目下，与次日税款（票）一并处理划（转）一级网点。

D．必须办理，税票各联盖当天转讫章，进行相关账务处理，资金可转到“待结算财政款项”外的其他可留余额的科目下，与次日税款（票）一并处理划（转）一级网点。

5．国库经收处收纳的预算收入，一律使用“待结算财政款项”科目下的“待报解预算收入”专户进行核算，“待结算财政款项”属全额缴存科目，XX行旬未日为减少财政性资金缴存，将此科目资金转到其它科

— 2 — 目或账户，视同(A)处理。A 截留预算收入 B 挪用预算收入 C 延解积压国库资金 D 转存国库资金

6、(A)负责对商业银行代理国库集中收付业务的资格认定。A．人民银行国库部门 B．人民银行支付部门 C．财政局国库部门 D．财政局支付中心

7.国库经收处必须准确、(A)地办理各项预算收入的收纳，()地将预算收入划转到指定收款国库。

A.及时 完整 B.完整 及时 C.完整 完整 D.及时 及时

8．国库经收处必须接受(C)的监督、管理、检查和指导，不得以任何理由拒绝。

A．财政局国库部门 B．财政局支付中心 C．人民银行国库部门 D．人民银行支付部门

9.国库经收处在受理缴款书后，必须及时办理转账，不得无故压票，在各联次上加盖收（转）讫业务印章的日期(A)。

A.必须相同 B.可以不相同 C.必须不同 D.以上都不是

10．各商业银行(信用社)管辖行将税票及资金汇总后，于（A）上午9：30 前向人民银行国库发起清算业务；税票于（）上午10：00 前通过专人向人民银行国库部门柜台进行传递。A.次日 次日 B.次日 当日

— 3 — C.当日 次日 D.当日 当日

11.TIPS业务中，付款银行必须给纳税人打印电子缴税付款凭证，一式两联并加盖印章。一联据以记账,一联交（A）,同时将成功扣款回执发送TIPS。

A．纳税人 B．人民银行 C．税务局 D．财政局 12.国库经收处收纳的预算收入，（A）使用“待结算财政款项”科目下的“待报解预算收入”专户进行核算，经本行内部资金汇划系统划转其管理行，管理行（）使用“待结算财政款项”科目专户核算。A.一律 必须 B.不必 不必 C.必须 不必 D.不必 必须

13、国库经收处收纳的预算收入属代收性质，（B）正式入库。

A．是 B.不是 C.难以确定 D.以上都不是

14.月末、旬末日各票交单位应进行两次资金清算，第二次清算于(D)前向人民银行国库部门传递税票，资金通过支付系统清算。A.9：30 B.10：30 C.12：30 D.16：00

15、TIPS系统实行（B）小时连续运行。

A、24小时

B、7×24小时

C、7×8小时 D、5×8小时 16.财税库银横向联网系统中心设立在（A）。A.国家税务总局 B.财政部 C.海关总署 D.中国人民银行 17.电子缴款书，是纸质缴款书的电子形式，由（D）生成。

— 4 — A.商业银行 B.国库部门 C.税务部门 D.TIPS中心

18、TIPS与税务、银行之间的信息核对由TIPS发起，原则上以(A)为准。

A.TIPS中心 B.国、地税局 C.财政局 D.商业银行

19.商业银行拒绝或者阻碍人民银行检查监督的，由人民银行责令改正，并处以２０万元以上至(D)以下罚款。

A.2０万 B.3０万 C.4０万 D.5０万

20、国库经收处不按规定设置“待结算财政款项”科目核算其经收税款的，视情节轻重，处1000元以上、（B）以下的罚款。

A． 2000元 B．5000元 C．10000元 D．20000元

21、《金融违法行为处罚办法》对金融机构占压财政存款或资金的处罚规定，金融机构占压财政存款或资金的，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款，没有违法所得的，处5万元以上（B）以下的罚款。

A、10万元 B、20万元 C、30万元 D、40万元。

22、《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》规定，国库经收处将经收税款转入“待结算财政款项”以外其他科目或账户的，视同挪用预算收入处理，并视情节轻重，处5000元以上、（C）元以下的罚款。

— 5 — A、5000 B、10000 C、20000 D、30000 23.国库经收处拒收纳税人缴纳的现金税款或纳税人存款账户余额充足而拒绝划转税款的，视情节轻重，处（D）元以上、（）元以下的罚款。A．1000 5000 B.2000 5000 C.5000 10000 D.5000 20000

三、多项选择题（7题）

1、人民银行经理国库的主要法律依据是（AB）。A．预算法 B.人民银行法 C.商业银行法 D税收征管法

2、根据财税库银横向联网系统办理的电子缴税业务量需计算手续费并支付给(AB)。

A.商业银行 B.信用社 C.人民银行 D.税务局

3、财税库银横向联网系统是人民银行与（ABC）共同建设的电子缴税系统。TIPS系统的运行，为纳税人提供了方便、快捷的服务，充分体现了党中央提出的以人为本、建设和谐社会的精神，是从广大纳税人利益出发，为纳税人办的一件实事和好事。

A.国家税务总局 B.财政部 C.海关总署 D.以上ABC均不正确 4.在TIPS业务处理中，商业银行收到日切对帐报文后，依据对帐结果，向清算国库划缴资金，对于通过支付系统划缴资金，附言内容应包括（AB）。

— 6 — A.对帐日期 B.对帐批次 C.业务笔数 D.金额

5.国库集中支付的资金支付方式，包括两种（AB）。A．财政直接支付 B．财政授权支付 C．财政支付 D．财政限额支付

6、银行信用社国库经收处的主要职责（ABCDEFGHI）。A．认真贯彻执行《中华人民共和国国家金库条例》及其《实施细则》、《商业银行、信用社代理国库业务管理办法》、《国库会计核算业务操作规程（试行）》等有关法规、制度办法，严格国库会计核算操作规程，确保各级预算收入准确、及时入库；

B．准确、及时地办理各级预算收入的收纳，完整地将预算收入划转到指定收款国库，不得延解、占压和挪用；

C．接受上级国库及当地代理支库的管理、检查和指导，认真总结经验，及时纠正存在的问题；

D．协助财政、征收机关组织预算收入及时入库。根据财政、征收机关填制的缴款凭证核收滞纳金，并对屡催不缴的税款，按照有关法规协助财政、征收机关扣收应缴的预算收入； E．凡在国库经收处开立存款账户的纳税单位（人），应直接通过国库经收处办理转帐缴税；未开立存款账户用现金缴税的，国库经收处不得以任何理由拒收；

F．不得违规为财政、征收机关等部门开立预算收入过渡账户； G．积极宣传电子缴税业务，引导纳税人签订电子缴税三方协议，通过网络扣税方式完成缴税业务。

H．按照支付指令准确、及时办理集中收付业务，及时与人行清算垫付资金；

I．准确及时办理国债发行、兑付、统计工作。

7、财政集中支付代理银行资格的取得应具备以下条件（ABCD）。A． 依法持有《金融许可证》；依法持有营业执照，并年检合格。B． 资金实力雄厚，资产状况良好，具有较强的风险控制能力和较好的经营业绩；经营网点数量与分布较广，能够满足地方国库集中收付业务需要。

C． 资金汇划系统能保证资金在本行系统内实时到账；信息系统能够及时、全面、准确地反映所代理的国库集中收付业务信息；资金汇划系统和内部网络安全、稳定、可靠。

D．在各项代理国库业务中无拒收、挤占、挪用、延压税款等行为，财政性资金按规定缴存。

四、判断题（正确打√、错误打X）（15题）

1、纳税人缴纳小额税款，凡在商业银行开有存款账户的，应直接通过银行办理转账缴税；未开立存款账户、用现金缴税的，各商业银行不得以任何理由拒收。（√）

2.纸质税票和TIPS电子税票，国库经收处原则上在三个工作日内必须处理完毕。（X）

3、财政零余额账户日终余额可不为零。（√）

4、国库经收处不得无理拒收纳税人缴纳或征收机关负责组织征收的预算收入。（√）

5．国库经收处违反规定为征收机关设立过渡账户的，人民银行有权责令其撤销过渡账户，并将预算收入在过渡账户中滋生的利息及罚没款项缴入当地中央国库。（√）

— 8 — 6.银行机构通过大额支付系统向国库划缴税款的，应使用免费的国库资金汇划（贷记）报文（CMT103）。（√）

7.贵州省各级人民银行国库部门已于今年7月2日上线运行TCBS后，各商业银行信用社划电子税款时收款人账号为国库核算主体代码+371002，收款人名称为暂收款。（√）

8.贵州省各人民银行国库部门已于今年7月2日上线运行TCBS后，各商业银行信用社划纸质税票款时收款人账号为国库核算主体代码+278001，收款人名称为待报解预算收入。（√）

9.计付电子扣税手续费，其业务量是通过TIPS联网系统收到的商业银行办理税收收入电子缴库业务成功的电子税票数量。（√）

10.财政部、国家税务总局和人民银行《财税库银税收收入电子缴库横向联网商业银行手续费计付管理试行办法》从2011年1月1日计付。（√）

11．通过TIPS系统办理实时扣税、批量扣税业务的每笔0.7元，通过TIPS系统办理银行端查询缴税业务、通过POS机刷卡办理缴税业务每笔1元。（√）

12.商业银行可根据需要，决定是否打印电子缴税付款凭证。（X）

13．税务机关对发出的电子税票的真实性、完整性负责。（√）14．集中支付代理银行未及时办理财政资金支付，由代理银行承担责任，按占用时间和金额支付应付利息，严重的将取消代理资

— 9 — 格。（√）

15．国库集中支付代理银行与人民银行国库部门之间的对账，代理银行于月初2个工作日内向人民银行国库部门报送上月的财政零余额账户对账单和预算单位零余额账户与国库单一账户之间发生额。（√）

法律法规及文件依据：

1、人民银行法

2、商业银行法

3、金融违法行为处罚办法

4、国国家金库条例及实施细则

5、商业银行、信用社代理国库业务管理办法

6、国库与税务、银行联网业务管理指导意见

7、贵州省地方国库集中收付业务银行支付清算管理办法

8、财税库银税收收入电子缴库横向联网商业银行手续费计付管理试行办法

9、关于配合做好国库会计数据集中系统上线有关工作的通知

第四篇：代理国库业务存在的问题

代理国库业务存在的问题

基层国有商业银行、农村信用社代理国库业务已达5年之久，代理国库在灵活调度财政资金，实现财政收支平衡，加强国有宏观调控等方面发挥了应有的作用。但随着财政国库管理体制改革的进一步深化，代理国库的一些问题也日趋突出。

一、有意延解和占压税款。少数商业银行工作人员在存款任务难以完成的情况下，把目标转到国库资金上，通过调整会计科目占用国库存款。二是部分代理库未按规定将收纳的预算收入于当日或次日上午划解到指定收款国库，而是集中一个时日进行划解，在一定程度上造成了税款的延解和占压。

二、人员配置不优，风险隐患加大。一是素质不高。代理国库的业务经办人员绝大多数都是兼职人员，有的是临时顶替，既没有专业的国库业务知识，上岗前也未经过任何培训。二是流动性大。代理国库的业务经办人员很少长期固定在这个岗位上，经常轮岗交换，流动性较强。三是教育不力。代理行更关注的是与自身利益密切相关的业务的发展，对国库业务没有引起足够的重视，因此对国库经办人员的教育投入不够。

三、利益驱动致使违规操作。代理国库业务除了经收税款能够获得大量的资金头寸外，还能吸引财政、税务和企事业单位前来开户。为达到以上目的，代理行在执行政策方面大打折扣，违规操作增多。一是对税款缴库凭证审查不严。二是在办理更正和财政库款退付、拨付业务时，不能严格贯彻国家的有关政策规定。三是为财税单位违规多头开户，而且把一些户头开到其他科目下以逃避审计、检查。

四、制度不健全，执行不得力。代理国库的会计核算管理、操作制度和国库有关制度相抵触，使国库制度得不到有效贯彻落实。一是代理国库的会计核算纳入到了代理机构的会计核算系统，没有严格分开。二是《国库会计管理规定》要求各级国库记账、复核和综合核算岗位不得相互兼任，同城票据交换、事后监督不得参与会计账务处理，系统维护人员不得参与计算机账务处理，但代理国库大多存在相互兼职的现象，核算操作的随意性较大，内部控制不力。三是国库事后监督岗职责得不到落实。代理国库的国库业务事后监督由会计部门负责人兼岗，而事后监督人员没有经过国库业务培训，对国库制度和有关政策、文件精神掌握不够，不能完整履行国库事后监督职责。四是奖惩机制不健全。代理行没有形成自上而下的责任制度和奖惩机制，对代理国库业务关心、指导少，人员任用和奖惩与国库业务经办人员的工作绩效没有直接关系，一定程度上影响了代理国库经办人员的工作积极性。

五、风险防范意识差，责任心不强。对国库资金的风险防范，代理库的经办人员普遍存在认识偏差，导致工作上出现失误：一是对外出凭证、报表审核把关不严，存在未审核就盖章了事的现象。二是经办人员为图方便，私章、业务印章不能及时入屉落锁，在当天业务处理完毕后未按规定及时入库保管。三是计算机操作口令设置随意，通常用生日、电话号码做密码，并且长期不更换。

六、账务核算体系不适合代理国库。目前国库会计核算先由计算机编制报表、传票，再到会计核算体系中记账，改变了一次录入、复核便产生所有国库报表及账簿记载的做法，代理行会计核算体系与之不相适应。

七、人民银行实施有效监管难。一是对税款收入的准确性难以审核。目前代理国库向人行国库部门报解税款采用的是传送报表的方式，人行国库部门只能根据报表对部分共享收入税款进行审核，对绝大多数税款收入正确与否不能及时发现，只能等到税务部门办理更正时才能知晓。二是税款入库监管难。税务部门有时为了自身利益，在开票时对限缴时间要求不严，有的甚至长达10天之久。加之目前使用纸质凭证，人行国库部门对税款的流转根本无法做到实时、动态、全面监控，某些部门利用监管漏洞人为调整数据，使国家预算收入长时间游离于库外。三是缺少日常监管，发现问题滞后。受客观条件限制，人民银行每年一般只能对代理国库进行1至2次现场检查，缺乏有效的日常监管，如代理国库出现人员调整，或在票据审核、账务处理等方面出现问题，人民银行不能及时发现纠正。

第五篇：银行2017-2018代理国库资格申请

关于申请确认2017-2018 x市国库集中收付代理银行资格的报告

人行x市中心支行：

根据《中国人民银行关于明确地方国库集中收付代理银行资格认定有关事项的通知》和《x省银行业金融机构代理国库业务准入退出管理暂行办法》文件精神，我行对照相关规定认真自测，认为我行达到代理银行的各项要求，申请确认我行为2017-2018国库集中收付代理银行。

一、发展概况

xx银行于x年x月x日挂牌开业，依法持有金融许可证和营业执照，管辖x个营业网点。

近年来，xx银行坚持“xx”的战略定位，不断加大信贷投放，大力支农支小，主动作为，勇于担当，认真落实金融精准扶贫，为支持地方经济社会发展做出突出贡献。2016年末，全市x行存款余额亿元，贷款余额亿元。

二、管理建设与风险防控

我行财务部为我行代理国库业务主管部门及联系部门，支行（分理处）为业务主办机构，每个支行（分理处）会计主管

和一名柜员为代理业务办理人员，做到组织机构完备、人员分工明确、岗位职责清晰。

我行开通了技术先进的核心业务系统、现代化支付系统、银联系统、同城清算系统、财政国库资金集中支付系统等各类业务系统，资金汇划渠道畅通，能够保证本行系统内资金汇划实时到账，跨行汇划业务实时处理，当日（最迟次日）到账。

我行计算机软硬件设施齐全，信息系统安全稳定，具备代理国库集中收付的技术条件。

我行制定了完备的国库代理制度。我行制定了《代理国库集中收付业务管理办法》、《代理国库集中收付操作规程》、《国库集中收付业务应急方案》，为规范高效做好代理国库业务奠定了坚实的制度基础。

我行具有先进的风险防控体系和丰富的防控经验，能确保国库代理业务规范运营。一是注重风险理念培育，开展操作风险识别、分析、度量和控制培训，二是完善操作风险和内部管理体系，完善事前、事中、事后控制系统，建立严密分级授权体系、机构和岗位操作风险评价机制。

三、承办情况与申请背景

xx银行管辖x个支行（分理处），从事国库经收和国库集中支付业务人员x人。

2015-2016，xx银行在代理国库集中支付工作中，加强管理，规范服务，借助先进的综合业务系统，为国库资金的收纳和集中支付提供快捷、安全的服务，为我市代理国库工作做出了积极贡献。

目前，xx银行客户资源发展迅速，存贷规模不断增大，通过新建物理网点、智慧银行、助农取款点等措施，金融服务已全面覆盖城乡，能够全方位、多渠道地服务广大客户。

四、申请请求与服务承诺

鉴于我行发展状况、资金实力、技术条件、管理机制、代理能力等方面均符合代理国库要求，现申请确认xx银行为2017-2018xx市国库集中收付代理银行。

申请代理集中支付业务分支机构x家，分别是：xx。其中：代理集中支付的清算机构为：xx银行营业部。

申请代理非税收入收缴业务分支机构2家，分别是：xx银行营业部、xx银行xx支行。

如获批准，我行承诺如下：xx银行将严格按照代理地方国库集中收付业务有关制度，不断改进服务，完善网络建设，加快资金汇划和账户管理，确保资金安全，并加强与市财政、人行xx市中心支行的信息沟通与工作交流，确保安全、及时、高效地办理地方国库集中收付业务。

特此申请，请批准！

xx银行股份有限公司 2017年3月15日