学校培训费用和差旅费用管理制度（5篇）

第一篇：学校培训费用和差旅费用管理制度

学校培训费用和差旅费用管理制度

为进一步规范学校公用经费支出，提高教育资金使用效益，根据有关文件、制度要求，结合我县学校差旅费和培训费支出实际情况，经校务会研究，决定对教职工外出培训、学习和公务出差特作如下规定。

一、报销原则、教职工参加培训或其他公务出差活动必须是上级业务部门安排并经学校领导批准的，否则一律不予报销任何费用。

2、教职工参加培训或其他会议活动要有相应的文件或会议通知作为依据。

二、报销范围

1、交通费。是指公务出差人员乘坐普通公共交通工具（含轮船）或特殊情况下经校长同意确需乘坐出租车的费用。、住宿生活费。是指参加会议统一安排食宿（未统一安排食宿的，要本着节约的原则合理安排）的费用。

3、其他费用。是指参加培训或会议由会议组织方所收取的会务费、资料费等费用。

三、注意事项

1、教职工出差、参加培训（会议）期间发生的相关费用，要取得相应的合法票据，并连同会议通知（文件）一起交由学校会计（报账员）审核报销，事后不得补报；不得与其他单据混在一起报销。

2、出差人员报销时填制报销汇总单，按财务规定粘贴好原始票据，并在汇总单和原始票据上签名。报销时应附上会议通知（文件）的复印件，报销汇总上要有校长和经办人签字。

3、严禁使用假发票作为报销凭证，特别是手撕车票，不能作为报销凭证，学校租车费用要使用打印的出租费用专用发票或税务部门开具的税务发票，并附租车明细，写明租车时间、事由、出发人员等。从根本上杜绝使用假车票改变项目用途的现象。

4、报帐实行月结制，所有出差、培训费用要及时结算，不能超过一个月。超期不报销的，费用自理，不予补报。

四、附则

本制度自 2015年09月1日实施，由财务科负责解释和修改。

第二篇：差旅费用申请报告

篇一：出差申请报告范文 出差申请报告范文

一、时间：2011年4月18晚至2011年4月20日早上

二、出差地点：xx，三、出差人员：xx，四、出差目的：了解xx货源、行情，五、出差主要内容及地点： 第一站、烟台环海市场：19号早上6点左右到达，市场不算大货源不多，3斤左右的黑鱼12.5元一斤，一共了解三家水产商户，根其中一家做了深入沟通了解，当地黑鱼很少，他们的货源主要是南京方向通过大客发到烟台，他是根据市场须求量发货，他说了南京货源充足，我们也简单谈了一下来的目的，也说出合作意向，他同意我们合作的规格和要求，也能保证货源和质量，双方都留联系电话，8点离开市场，打车去长途汽车站。

第二站，山东省安丘市（地区市）已是中午12点过，在车站大体了解了一下当地情况、当地主要产大葱、元葱、蒜、生姜、然后怱怱离开长途汽车站去黑鱼养殖基地。

第三站；安丘市赵戈镇峡山水库，到达时间下午1点左右，通过当地一个姓田的黑鱼经济人介绍，峡山水库是国家自然保护生态区、黑鱼养殖基地因它而形成，黑鱼养基殖地上万亩，年产黑鱼20000万斤左右，它主要销售广东、南京、天津、辽宁的营口等地，货源比较充足，也是山东最大的黑鱼养殖基地之一，山东人说话嚎爽健谈，说了很多黑鱼方面的知识，包括全国各地发货途中黑鱼换水等等，说的很详细，同时也得到更多的黑鱼信息和行情，在交谈中说明了我们去得目的，通过我们的谈话，他也很原意和我们长期合作，保证我们的规格和质量要求，就是费用较高，现在行情3斤以上单价13.5元1斤，2斤左右11.5元1斤、包塘大小一起9.5元1斤，我们谈到下午3点多他才开车送我们到车站。

第四站；山东淮坊市，到达时间下午4点左右，本来安排看看淮坊市场、考虑到已是下午没有考查的价值后，就买车票回烟台，于当天晚上11.30座船返回大连。篇二：企业销售人员出差费用申请报告范文 销售人员出差费用申请报告

人与人重在沟通就有进步，面对面、网络、电子信息等。

现在发现有出现以下问题：

1、在电话沟通时，缺少人与人交流的感情色彩，长久之时容易疲倦；

2、外面经销商缺少安全感，如同在合作期间，xx公司是母亲，经销商是孩子，孩子身在远方没有进行及时的交流，感情都会随着时间的推移而淡薄；

3、反馈问题不能得到及时解决，有些好的经销商也多次反应，“卖了公司这么多的产品，怎么也不见得有你们厂家合作搞搞活动呢”，因为我们不懂客户的位子与地理、人为环境状况，很难以建议问题的所在和接下来我们应予以怎么样的合作帮助。等等、、、现在我们有市场、有实力，但是我们缺少服务团队；在市场不断扩大化的服务匮乏下，上市公司汽车制造巨商比亚迪就是很好的案例。而这些问题的所在就是缺乏人与人的交流，解决的方案就是拜访客户。当然这些年雷副总也有拜访很多客户，但是毕竟是一人精力有限，很多时候无暇分身。所以销售部人员出差实行点对点的售后服务势在必行。

出差真的很累人汽车、火车、飞机，整天都是风尘仆仆的，如果我们都是拿一样的工资做一样的事情，我相信没几个人喜欢东奔西跑的，而且在外面口袋的钱很多时候都不知道是在哪缩水的。所以向公司申请出差人员享有出差费用补贴，根据不同城市级别享受相应不同级别（食宿费、城市交通费、出差补贴），在根据本次出差任务所完成的情况给予一定的奖励。据了解：国内电脑显示器第一大生产商工作人员出差巴西工厂，除去公司予以安排的交通与住宿，每天补贴100美元，期间很多人员在出差前夕准备面包与水，在差旅回来时都有不错的心情与工作效率，且响应积极；这是真实的案例，有激励就有动力。当然在出差前还是要有报告申请具体事宜可在做分析，望领导予以阅析！申请部门：销售部篇三：差旅费申请书 差旅费申请书

第三篇：差旅费用管理办法2013-10-1

XX有限公司差旅费用管理办法（2013年10月1日）公司各职能部门：

为规范差旅费审批、报销程序，统一开支标准，规范差旅费管理特制订本规定。

第一条本制度适用于公司所有部门、因公在国内国外出差的差旅费管理。

第二条公司财务部负责根据本规定监督、控制公司员工的差旅费开支标准，办理个人差旅费借款、报销等相关手续。

第三条公司员工出差的审批按下列规定办理:

1．员工出差须填写《出差申请单》，如须借款应在相应栏目填写借款金额。

2．员工出差须经部门负责人同意后报分管副总审批；部门负责人出差须经分管副总经理；公司副总经理出差须经总经理审批。

3．出差人员需借款的，凭批准的《出差申请单》到财务部办理借款手续。借款金额超过5000元时，出差人员必须在取款的前一天通知财务部，以便财务部做好相关准备。4．出差借款的金额根据出差地点、时间、事由所需现金量确定，财务部负责确认借款数额及借款支付方式。

第四条出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补贴费和市内交通费实行包干办法，按出差的自然（日历）天数计发。第五条出差区域按下列标准划分为一般地区和特殊地区：

特殊地区包括：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳、珠海、厦门、汕头市、海南省、西藏自治区

一般地区包括：除以上特殊地区外的其它地区。

以上一般地区和特殊地区是指省级城市、直辖市和计划单列市所在地。第六条差旅费开支一般规定：

1．乘坐车、船、飞机和住宿、补贴费标准如下

2．表列其他交通工具包括小汽车、大巴车等其它交通工具。

3．表列住勤补贴费包括生活补贴费、通讯费及杂费。

4．在成都市管辖区内（包括：青羊区、锦江区、成华区、武侯区、金牛区、高新区、龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、双流县、郫县、金堂县、大邑县、新津县、都江堰市、彭州市、崇州市、邛崃市）办事不适用以上补贴标准。

5.公司安排员工出差30天（含）以内，住勤补贴按以上相应标准执行；公司外派员工出差30天以上属外派，外派工作地均提供食宿，外派人员住勤补贴标准为：西藏自治区30元/天、青海省25元/天、其他地方20元/天；若外派工作地未提供食宿，外派人员住宿则按相应标准报销住宿费，住勤补贴部分区域一律为50元/天。

6.驾驶员因公司安排出车任务离开成都市管辖范围（包括：青羊区、锦江区、成华区、武侯区、金牛区、高新区、龙泉驿区、青白江区、新都区、温江区、双流县、郫县、金堂县、大邑县、新津县、蒲江县、都江堰市、彭州市、崇州市、邛崃市），按相应标准享受住勤补贴。第七条差旅费开支的特殊规定：

（一）交通工具和交通费

1．凡公司员工出差所乘坐的交通工具不符合本规定超标的，可凭有关的票据，按其应乘坐交通工具的直线距离金额予以报销。特殊情况下需乘坐飞机的，应由总经理批准同意。

2．公司副总经理级以上人员出差，可据实报销市内交通费，不享受交通费补贴。

3．公司的所有员工，凡在出差所在地安排车辆接送的，一般不得报销市内交通费，也不再享受另外的交通补贴。

4．凡在出差所在地未安排车辆而自行解决交通工具的公司各类人员，可享受每人每天相应标准的市内交通补贴，不再报销市内交通费。

5．凡乘坐公司车辆到目的地出差的公司各类人员，不再报销车票和发放交通补贴。

6．参加各种培训班、学习班以及到外地参加会议的人员，除往返途中按照每人每天相应标准的发给市内交通补贴，不再报销市内交通费。

7．参加各种培训班、学习班的人员，原则上乘坐汽车、火车、轮船等交通工具，若飞机票价低于同席火车票价的经分管副总经理批准可以乘坐飞机。

（二）住勤补贴标准

1．出差人员（不分级别）参加各类会议，由本单位或组织会议方统一安排食宿的，会议期间住勤补贴费不分地区，每人标准均为60元/天。

2．公司员工派往外地（不含成都市主城区：青羊区、金牛区、锦江区、武侯区、成华区、高新区）参加培训学习期间，未统一安排食宿的且培训学习期在15天以内的，按相应的出差标准发给住勤补贴；超过15天的，按相应的出差标准60%发给住勤补贴；培训学习期间统一安排食宿的按30元/天发给住勤补贴费。

（三）住宿费标准

1．公司员工与上级领导共同出差的，可与领导同住一酒店，但标准不得高于普通标准间的标准。

2．经公司批准参加各种培训班、学习班以及到外地参加会议的人员，根据会议组织者的安排，其住宿费可据实报销。

3．凡属于对方免费接待食宿的出差人员，公司不予报销住宿费用。

4．出差住宿费在规定的限额标准内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。

5．特殊原因需超标准住宿的人员，经分管副总经理批准后可据实报销。

第八条公司员工出差返回后必须在5个工作日内如实填写差旅费报销单，经出差申请审批人审核签字后，交财务部审核办理有关的报销事宜。

第九条在公司有出差借款的员工，差旅费报销后由财务部办理借款核销手续，报销后仍有欠款的需将余款退回公司；非特殊原因，员工在出差返回公司后5个工作日内必须及时办理完有关的费用报销手续。

第十条差旅费报销逾期二个月未办理有关报销手续的，将不再予以办理，相关借款由财务部通知负责人力资源管理的部门从下月工资中扣回。

第十一条核销借款时出纳人员开出收据，会计联入账，冲销原借款；收据联交借款人以备查证。

第十二条出差人员原则上需一次清账，不得拖欠，否则不予办理下次借款。特殊情况不能及时归还借款的，由财务部通知负责人力资源管理的部门从其工资中分期扣回。

第十三条员工出差期间，非因工作需要而开支的一切费用均由个人自理。

第十四条员工出差期间，所发生的除差旅费以外的各项支出，如零星材料采购、办公用品支出、招待费等按相应规定单独报销，不得列入差旅费用报销。

第十五条临时到国外出差按下列规定办理：

1．公司员工因公到国外出差，应选择经济合理的路线，并尽可能购买往返机票。

2．公司员工到国外出差和培训，应编制行程计划和费用预算。行程计划和费用预算应当按类别分项列示，报公司领导批准后办理换汇手续，财务部门根据换汇水单确认换汇成本。

3．出差人员在出差和培训以前，应当将批准的出国费用预算及时报送财务部门备查。

4．公司因公到国外出差人员的住宿费、伙食费、公杂费、零用费开支标准，按国家财政部、外交部关于《临时出国人员费用管理办法》的有关规定执行。

5．公司因公到国外接受培训人员由公司统一计划并安排食宿，住勤补助费开支标准，按照每人每天10美元补贴执行，不再发给其他补贴。

6．出国人员的公杂费、伙食费按规定标准包干使用，不再报销属包干范围的其它费用。费用包干天数按离、抵我国国境之日计算。

7．出国人员报销费用，必须凭有效票据经团组负责人员审签后按规定报销，各种报销凭证应以中文将开支内容、日期、数量、金额、用途等表述清楚，由经办人员签字确认。

8．出国人员除上列费用以外的其它费用公司不予报销。第十六条本办法自下发之日起施行。出差申请单 日期：年月日

出差申请单 日期：年月日

第四篇：2015差旅费用调整通知

2015差旅费用调整通知

公司全体员工：

为让出差人员更合理的安排在外期间的工作与生活，经公司董事会研究决定于2015年1月1日到2015年12月31日期间，直辖、省会、地区级与县级城市差旅费统一调整为以下标准：

一、拟定出差计划填写出差借支单后交领导批准，出差回公司五个工作日按公司要求粘贴好出差票据并写好出差总结后予以核销借支，每超过一天按30元/天乐捐；没有核销借支的员工从当月工资中冲抵借支金额；

二、单人差旅标准180元/天(住宿120+伙食及市内交通60元)；2人以上同时同性差旅标准每人130元/天，（异性按单人标准核准）；当地有安排住宿的（学校或渠道）将只补助60元/天；每天按规范填写工作日志奖励20元/天（需每天21:00点前提交）；连续三天没有填写工作日志人员，将只报销住宿补贴，公司有权力终止合作；

三、当天中午12点钟后到武汉，公司补贴20元餐费，下午17点后到武汉公司补贴30元餐费，晚上22:30分后到汉补贴出租车费30元；

四、需要乘坐飞机、的士或高铁的要以“微信”或“短信”的方式向部门领导请示后方可在财务核销。从2015年1月1日后出差开始执行此标准！特此通知！

湖北兰泽网络教育技术有限公司 2014年12月31日

第五篇：差旅费用报销制度

篇一：最新公司差旅费报销制度 公司差旅费报销制度

为了规范出差行为，提高效率，制定本制度。本制度适合公司所有员工。

1、差旅所乘坐交通工具标准：

（a）公司员工出差乘坐火车（高铁，动车），公司所有人员出差在600 公里（含）以内的，按照动车二等座或高铁二等座标准的实际票价予以报销，如果员工换成其他交通工具均按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。600公里以上按照硬卧级别票价予以报销，换成其他交通工具按此标准执行，超出标准以外的金额部分自已承担。如果是特殊原因，在非常紧急的情况下，选择其他交通工具：例如飞机，做情况说明请总裁（委托人）特批后，可以报销。（b）自驾车报销标准

为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在总裁特批许可的情况下，员工出差可以选择自驾。

自驾车报销标准：150公里内每车每次补助 150元，150-300公里内每车补助往返油费过路费 500元，300—600 补助 700 元，每次不限时间。600公里以上 至1000元封顶。4-2：差旅住宿、补贴标准：

员工同性双人出差按住标准间进行报销，报销标准等同于住宿单人住宿标准，住宿标准单人出差每人住宿费，一线城市（北京、天津、上海、广州、深圳等）每天300元，二线城市260元（省会级城市），三线城市200元（普通城市）。出差补贴每人每天60元补贴，一律按发票（收据）报销。连续出差7日以上按40元/天补助。公司除交通工具、住宿费、补贴，不再报销其他费用。4-4：出差日期的计算

员工出差可以按所乘交通工具日期计算出差天数，出差天数（24小时）算头不算尾，但一天（24小时）超过8小时，可增加一天补助；自驾车按公里计算，补助按4-1（b）执行。4-5：员工出差前，到财务处办理出差借款手续，回来后，差旅费由出差

人本人将票据分类汇总，包括出差申请，各类票据，按差旅费报销制度规定，在结束出差一周内到财务报销费用，过期不予报销。4-6．员工报销必须填写差旅费报销单，由出差人填写签字，（多人出差 要写明人数），出差起止日期必须和火车票一至，住宿日期要和该发票一致。补贴按住宿日期发放。报销单由经理签字，人力、财务部经理审批签字，特殊情况总裁（委托人）签字后，出纳核实后办理。备注：

以上费用必须在实际发生后按标准报销（必须提供正规发票，并注明起始和终止时间、地点、内容）。公司举办的会议和活动由人力行政部统一安排食宿。

5、本制度自发布日执行。财务部

2013.12.20篇二：差旅费报销制度(小公司实用型)差旅费报销制度（草稿）

一、目的：

为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。

二、内容：

（一）公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

（二）除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。

1、交通费：员工出差的火车票（硬座、软座、硬卧），长途汽车票、公共汽车票据实报销。

2、住宿费：一般地区150元/天，经济特区（省会城市、直辖市）200元/天。上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。

3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天30元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费10元。

三、其他有关事宜：

1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。

2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。

3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总经理批准方可据实报销出租车票。

4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件，会议期间由主持召开会议单位统一安排食宿的，与会人员不准再支报伙食补助费。

6、员工在出差的同时发生业务招待费的，另行报销。

7、出差人员应在回公司后七日内到财务部办理报销手续，报销时应根据“差旅费报销单”上规定项目认真填写，伙食补助费无票据，直接在报销单上填写，交通费、住宿费等有关票据整齐粘帖在差旅费报销单背面，由部门主管签字、财务审核、总经理批准后方可报销。

8、本制度自批准之日起实施。

批准人：篇三：差旅费用报销制度

包头市圣鑫邦医疗科技有限公司（业务系统）差旅费报销制度

公司成立伊始，为了规范差旅费用的支出和管理，避免管理费用的浪费。公司结合实际情况和需要，编制了《2011年差旅费报销制度》，报公司董事会决议，董事长批准执行。

2011年属公司持续投入和市场开发初期，差旅费用与销售收入的比例无法准确测算，也无法推行相关的考核标准，暂时按照该制度执行，在执行过程中如与实际需要和情况相冲突，则逐渐进行修正并重新推行修订后的管理制度。第一部分 差旅费报销标准

一、住宿费

备注：1.住宿费用如低于额定标准，按实际发生金额报销，差额部分不予兑现。2.如果出差期间有随行人员，且可以合住，则只报销一间房间的费用。如住宿价格 超出相应职务最高标准，经总经理批准后，则按照实际发生费用报销。

二、出差补助、市内交通费、手机费备注：1.出差期间如产生业务招待和公关费用，报请总经理，批准后方可凭票报销。2.出差补助以出差之日算起，截止为返程日期登上交通工具为止。3.手机费按照话费报销凭据显示最后消费金额报销，差额不补。4.市内交通费按照实际发生金额报销，差额不补。

三、关于差旅费报销标准的补充规定

1、在家庭所在地工作的业务人员，工作期间不报销住宿费和日补助;

2、非家庭所在地工作人员的业务人员，回家休假期间，公司报销往返路费，但不报销住宿费和日补助；

3、五一、十一、元旦、春节期间，原则上不允许出差，特殊情况需向总经理书面请示，方可报销差旅费;

4、所有业务人员，出差不得擅自乘坐飞机，如有特殊情况需向总经理提出申请，总经理批准后方可乘坐；

5、业务人员工作性质特殊，大部分工作是在市场上完成，市内交通费是重要的支出项目，为节省费用，并便于审核、控制，实行定额补贴。具体办法根据公司业务发展条件成熟时推出。

6、办公费用报销范围为：快件费、收发传真费。其他办公费原则上不予报销，特殊情况需事先向总经理申请，批准后方可报销；

7、招待费报销时必须填写《招待费说明表》（见附表三），注明时间、地点、招待对象、每次招待金额，否则不予报销。如遇特殊情况，超出规定的报销额度，向上级主管提出申请，批准后方可报销，否则超出部分不予报销。第二部分：票据审核标准

1、不符合规定的票据不予报销； b、发票是涂改的：（1）涂改日期；（2）涂改金额； c、变造的发票：（1）在原字迹不清楚的情况下，通过重笔描写进行覆盖；（2）在封位号填加金额；（3）无复写票进行描划的；（4）大小写不符的；

d、伪造的发票：自填自开发票，表现为笔体为报销人本人的，笔迹不流畅、印色显深、看起来不自然、纸面往往不洁净；

e、用收据报账的、资金往来结算票据报账的； f、发票业务内容与所盖章不附的，跨行业发票。g、乘坐交通工具超标不事先申请的；

h、连续出差使用某一地订票票据报销其它地订票费用的；

2、发票上印章有问题的，不予报销； a、发票加盖印章必须是名称为单位全称的发票专用章、财务专用章，不得使用公章、结算章、收讫章，否则不予报销；

b、所盖印章单位名称不是全称：例“**旅馆”既无*地区、也无**市、**县； c、无章报账：如发票、定额票据、退票费； d、所盖印章不清楚：无法看清是否有效；

3、办公用品报账存在问题的： a、无采购明细；

b、虽有明细、但不真实，每次报账所有明细雷同：文件夹、钢笔、打印纸、复印打字； c、所附明细不盖章。

4、电话费报账存在问题的： a、预交费报账，不是实际话费；

b、实际话费不够标准的，以充值卡报账；

5、住宿费及补助存在问题的：

a、报家庭所在地住宿费的； b、夜间行程报住宿费的； c、多开住宿费用的； d、超标准报销住房费用；

e、探亲、休假按出差标准报销补助的； f、包头属公司总部所在地，不报销补助； g、没有车票报销住宿费的，必须书写详细说明；

6、粘贴存在问题的：

a、粘贴不整齐，横三竖四； b、所附张数不准确； c、不填所附张数的；

7、丢失票报账的： a、丢失票据后用其他票据顶替的； b、用复印票报账的； 第三部分 附则

本制度自2010年6月1日起正式开始执行，如有与本制度相冲突的制度或文件，以本 制度为准。附表三：

招待费说明表备注：此说明表大小与报销单的大小一致。

包头市圣鑫邦医疗科技有限公司 2011年3月24日