论执行力的要件、限制及扩张（模版）

第一篇：论执行力的要件、限制及扩张（模版）

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论执行力的要件、限制及扩张

黄奕新

如果判决上记载的是金钱请求权时，对于特定继受人是否为判决效力所及，德日和我国台湾地区实务上没有争议，均认为判决上的债权转让或债务承担时，受让人可以直接申请执行，承担人可以被变更为被执行人。

判决即使正确无误，仍可能存在是否有执行力，执行力是否受有限制，执行力是否扩张于诉讼当事人以外之人等争议。

一、执行力的要件

(一)执行力的形式要件

一是须为法定公文书。即公权力机关或法律授权的人，为了确定私法或公法上的给付义务，而于其职权范围内作成的文书。反之，如人民调解达成的和解协议，依现行法律，尚无执行力。

二是须已确定发生法律效力。如留置送达、代为送达或代为签收法律文书时，必须符合法律规定，否则极易产生争议。

三是须依法可以交付法院强制执行。反之，如行政法律文书，依现行法律，并非都由法院强制执行。公证债权文书，非具法定要件，也不能由法院强制执行。

四是须表明债权人及债务人。虽未记载明确或记载不实，而依客观情形能够确定的，亦为合法。如诉讼费用、罚款等，可解国库为债权人。

五是须表明应执行的事项。原则上以主文内表明为准，在主文不明了时，可参酌判决理由等部分的记载，必要时也可调卷参酌。但此种参酌应当严格限制在解释学的范围内，不得对实体关系作出新的判断。

例如，营口市鲅鱼圈区海星建筑工程公司申请执行营口东方外国语专修学校建筑工程欠款纠纷执行一案。专修学校未能按合同约定给付工程款，双方诉前曾达成还款协议，确认专修学校的欠款数额，并约定专修学校如不能按期付款，将按工程造价每平方若干元计算，把所建造的房屋抵偿过户给海星公司所有。原告诉请给付工程款，但未主张房屋抵偿。生效判决确认双方的还款协议合法有效，判令被告给付欠款。执行中，营口中院将房屋评估后交付拍卖，但 文章来源：中顾法律网 中国第一法律门户 www.xiexiebang.com 中顾法律网提供更多免费资料下载

流拍。双方同意以物抵债，但于房屋价值有所争执，被执行人认以评估价计算房屋价值，申请执行人主张按当初还款协议约定的基数计算房屋价值。执行法院遂于2001年8月裁定中止执行，并待申请人同意以评估价接收或判决确认以还款协议价格给付后恢复执行。申请人申请“再审”该裁定，辽宁高院于2002年4月再审裁定支持申请人的主张，认为应按还款协议的约定计算房屋价值。营口中院据此裁定将房屋抵偿并移转给申请人。被申请人也申请再审，辽宁高院再次再审裁定撤销其原裁定，按原生效判决执行。最高法院执行办以(2004)执他字第19号复函同意辽宁高院的第二次裁定。本案中，执行名义虽然在判决理由部分确认还款协议合法有效，但基于原告的诉求和不告不理的原则，其主文明确记载请求权仅为金钱给付内容，并非房屋交付并移转所有，应认并无疑义。故本案判决仅对金钱给付有执行力，还款协议的有关内容不得作为执行依据。辽宁高院的第一次裁定，错误援引判决理由对房屋价格作出解释，显属不当。

(二)执行力的实质要件

一是须有给付内容。主文有时表述为“债权人有权要求债务人给付某某”等语，亦为合法。但有时究为给付还是确认，甚有争议。例如，夫妻离婚后，判决女方对原婚姻住房仍“享有居住权”，是否可解为女方得申请强制男方交付占有并容忍其居住?又如，在共有物分割之诉中，判决各共有人“享有份额”，是否可解为得申请强制占有共有物的一方交付或移转给他方应有份额?这就有赖于法院依解释学的原理，参酌判决主文外的其他部分内容予以判断。有时究为财产给付还是行为给付，亦有争议。例如，四川省石油管理局勘察设计研究院与成都广视房地产开发公司拆迁安置纠纷执行一案。判决是命令广视公司限期“将尚未拆迁安置的9户及其他未拆除的房屋予以拆迁安置和拆除”，执行法院将其理解为金钱给付执行，并以被执行人无可供执行财产为由，裁定中止执行。最高法院执行办于2002年1月20日以(1999)执监字第231-2复函认为本项给付应为可替代行为的给付。

二是给付内容须可能。反之，法律上不能或事实上客观不能给付的，则无执行力。往往发生在物之交付或行为请求权执行的场合。例如，判令返还古画，但该画已经灭失;判令返还房屋，但房屋已被加盖楼层且不可分，债权人又不能依添附规定取得整幢房屋;或者诉讼标的物被第三人依法善意取得等是。但有得以他种给付代替含义的，仍宜解为可能。例如，判令给付黄金，可解为得兑现纸币执行;判令给付美元，可解为折算人民币执行。判决返还种类物或为可替代履行行为的，得以被执行人的金钱从公开市场上购买种类物，或者由他人代为履行，所需费用数额得由执行法院依 文章来源：中顾法律网 中国第一法律门户 www.xiexiebang.com 中顾法律网提供更多免费资料下载

职权径行裁定后对被执行人强制执行。但注意，如果该费用难以按公开市场价格确定，当事人又有所争执的，常涉及实体关系，不宜由执行法院一纸裁定。

三是给付内容须合法。即不违背公共秩序、善良风俗及法律强制或禁止之规定而言。所谓“善良风俗”，如德国规定：在充分顾及保护债权人的必要后，如果由于极其特殊的情况，强制执行的措施成为一种有违善良风俗的苛酷行为时，执行法院可以依债务人的申请将执行措施全部或一部取消、禁止或暂时停止。执行措施涉及动物时，执行法院在考虑时，应注意到人对动物的责任(德民诉765-1)。

四是给付内容须具体确定。如交付动产，应表明种类、数量及品质，但品质不能决定者，可解为中等品质。如交付不动产，一般应表明地号、门牌号、楼幢号、单位号等;如判决时不能特定，亦应明确一定范围，并明确如何特定化。此外，对给付时间、方式等亦应明确。反之，则易引发争议。例如，判令被告“将四合院八间房中的三间腾给原告”，究为哪三间，原告或被告是否有权选择，何时腾空，判决并未指明，应由执行法院依解释学原理参酌，但不得对实体关系作出新的判断。又如，判令当事人“继续履行合同”，却未指明履行的具体内容，则不能据以强制执行。

五是给付性质须适于执行。反之，如命夫妻同居或强迫劳动，则有损人格尊严。上述要件，法院应当在当事人申请时的“标准时”判断，是否判决成立前即不具备，在所不问。至于事后又具备，债权人得再行申请。法院在审查时，可以参酌判决理由等部分的记载，必要时也可调卷或传讯当事人。

注意，我国民诉法有规定申请执行期限，但查德日和我国台湾地区的法律，并无此项规定。这是因为，它们认为，债权人申请执行是基于其实体上的请求权，其时效当然适用民法上的消灭时效的一般规定，并为避免债权人急于申请执行，在强制执行法上特别规定较长的时效期间。债权人一旦申请执行，时效中断。债权人逾时效而为申请的，债务人得以时效届满、请求权已消灭为由提起“请求权异议之诉”。我国现行有关申请期限的规定，在理论上难以解释其性质，实务上也引发诸多问题。

二、执行力的限制

判决附有条件、期限或须债权人提供担保的，于条件成就、期限届满或供担保后，始得强制执行;判决有对待给付的，以债权人已为给付或已提出给付后，始得强制执行(台湾地区强制 强制执行法4)。债务人的给付以其他的给付不能 文章来源：中顾法律网 中国第一法律门户 www.xiexiebang.com 中顾法律网提供更多免费资料下载

达到强制执行的目的时，应代替为其他的给付强制执行的，只有债权人证明其他的给付未能达到强制执行的目的时，才能强制执行(日本民事执行法31)。这就是执行力受到限制的情形。

所谓“附有条件”，系指附生效条件，例如，判令被告在原告考试及格时给付5万元即是。附解除条件的，则属请求权消灭的事由，债务人得提起“请求权异议之诉”。所谓“附有期限”，应指附始期而言，例如，判令被告应于某日为给付或定有履行期间即是。附终期的，债务人亦得提起“请求权异议之诉”。所谓“须债权人提供担保”，主要发生于诉讼保全的情形。所谓“有对待给付”，是指判令原告同时为对待给付后被告方负给付义务。所谓“应代替为其他的给付强制执行”，是日本民事执行法的特别规定，德国和我国台湾地区均未有规定。例如，判令被告“返还标的物，如不能返还时折价赔偿某金额”时，被告不返还原物的，原告才能申请金钱执行。又如，保证债务人只被判令承担一般保证责任时，债权人只有在对主债务人强制执行无效果时，才能申请对保证债务人为强制执行。

上述情形，除所附期限乃确定期限外，债权人必须提供相关证明，法院经形式审查无误后送达给债务人，必要时也可以事先询问债务人。而且，法院只能依当事人申请时的“标准时”来判断执行力是否受限制，至于是否判决成立前就已不受限制，不在所问。事后，执行力又不受限制的，债权人可以再行申请。

债务人有争执时，均会涉及实体问题。笔者认为，我国将来的立法，应当将这些实体争议均纳入许可执行之诉的范围，但可以考虑将执行法院的程序性审查列为必经前置程序，以减少讼累和讼源。例如，辽宁省财务开发总公司申请执行辽宁省本溪满族自治县天民集团公司、本溪满族自治县绢纺厂借款合同公证债权文书执行一案。公证债权文书中载明债务履行期限为1997年8月10日，但执行法院在该期限未届满前，应申请人的申请对债务人实施了强制执行，被执行人得提出异议。不过，此种情形，违法明显，通过程序上的救济方法足以纠正，一般无需起诉。

又如，广东建邦集团有限公司申请执行深圳金安集团公司合作开发房地产合同纠纷及房屋买卖合同纠纷执行二案。原两案判决生效后，债务人申请再审，广东高院再审主持调解，双方协议被告将某土地使用权抵还给原告，并协助办理产权转名手续及支付转名费用;被告如在3个月内履行完义务的，原告不再对上述两案的其他经济责任提出请求;若被告超过上述期限未依约履行义务的，则应继续履行原二案判决。广东高院据此于1999年9月28日分别作出两份调解书。该案中，广东高院的调解书存有瑕疵，依民诉法第201条，再审调解书生效后，原判决即当然撤销，不存在再执行原判 文章来源：中顾法律网 中国第一法律门户 www.xiexiebang.com 中顾法律网提供更多免费资料下载

之说，但调解书的条款可以变通理解为原告有权请求被告履行原判决主文上所记载义务，而该请求权是以被告未履行前述协议为条件。后来，原告以被告未履行调解协议为由，于2000年5月申请强制执行。被告异议称，其已履行了协助办理转名手续及支付转名费用的义务，土地的转名手续之所以未办理完，是因为国土局认为“资金不落实”、“与龙东村非农建设用地有冲突，不同意选址”以及原告补地价或不配合等原因造成的，原告无权申请强制执行。本案争议的焦点在于原告请求被告履行原判决义务的前提条件是否成就。而要判断这一条件是否成就，涉及到实体上相当复杂的事实认定和法律适用问题，应当允许当事人另行起诉。

三、执行力的扩张

所谓“执行力的扩张”，即指“为”或“对”诉讼当事人以外之人执行，俗称“变更或追加执行当事人”。执行力的扩张，在以法院裁判为执行名义的情形下，即为既判力扩张的结果;在执行名义非法院裁判时，虽然不存在既判力，但其执行力扩张准用于判决的情形。执行力扩张应以将来法律明定为限，不能由执行机关任意判断。

(一)实体当事人(本人)

即在实体上享有权利或承担义务，但依法可以由他人代替其为程序性当事人之本人。例如，清算人背后的清算法人，破产管理人背后的破产人，遗产管理人、遗嘱执行人背后的遗产共有人，诉讼选定人背后的全体有共同利益人，代位债权人背后的债务人。又如，董事、他人侵害公司利益的，股东得以自己名义为公司起诉，由此取得的判决及于公司(公司法152)。

程序性当事人是依法为本人担当当事人。即使程序性当事人与对方恶意串通，在判决被撤销之前，本人也不得否认其效力的扩张。相反，在特定的法律关系中，法律没有规定他人可代为当事人的，原告在起诉时就应当选择好被告，被告如认原告不适格应及时抗辩，否则，判决仅在诉讼当事人之间有既判力。例如，受托人以自己的名义与第三人订立合同时，第三人不知道受托人与委托人之间的代理关系的，受托人因委托人的原因对第三人不履行义务，受托人未向第三人披露委托人，或者虽有披露，但第三人仍然选择受托人作为被告起诉的，判决对受托人有既判力，对委托人不具有扩张力。又如，合伙人为合伙事务对外以自己名义签约，交易相对人如果知道其系为合伙事务，可以对合伙起诉，但其仍选择只起诉合伙人的，则判决难谓及于合伙。再如，甲被乙的雇员丙驾车运货时撞伤，甲不知丙是乙的雇 文章来源：中顾法律网 中国第一法律门户 www.xiexiebang.com 中顾法律网提供更多免费资料下载

员，只诉请丙赔偿，丙亦未抗辩，则判决不能及于乙。此外，在信托财产上，受托人享有独立的信托财产权，因信托财产所生的债权债务，受托人是为自己而为当事人，应当“为”或“对”受托人为执行，不得“为”或“对”委托人执行。

(二)继受人

即诉讼系属后当事人(包括实体当事人)之继受人。为防止因当事人人格变动而使判决落空，法律特作此规定，故发生继受的事由必须是在诉讼系属之后，否则当事人应当在诉讼中及时变更当事人，未及时变更的无由主张执行力扩张，只能另行取得执行名义。继受人分为概括继受人和特定继受人。

概括继受人，一般指自然人死亡或法人人格变动后概括地继受其权义之人，除非另有规定，其责任范围和得执行标的均不受限制。前者如继承人、受遗赠人等是。后者如法人分立或合并的，分立或合并后存续的法人;有限责任公司变更为股份有限公司，或股份有限公司变更为有限责任公司的，变更后的公司等是。

特定继受人，是指受让特定诉讼标的之人，就该特定标的之执行受判决效力所及。

如果判决上记载的是金钱请求权时，对于特定继受人是否为判决效力所及，德日和我国台湾地区实务上没有争议，均认为判决上的债权转让或债务承担时，受让人可以直接申请执行，承担人可以被变更为被执行人。我国有关司法解释稿也予以认可。注意，虽然此时债务人的所有财产均为债务人对外承担债务的责任财产，但本案的诉讼标的并非直接针对某项特定的财产，故第三人从债务人处受让(即使无偿)甚至无权占有某项特定的财产时，该第三人并不属受让诉讼标的之人，不为判决效力所及。

例如，中国林业国际合作总公司申请执行博州边贸总公司三台林场分公司、刘晓军等及案外人李福胜执行一案。判决是命令给付金钱。新疆高院执行中查明，被执行人刘晓军原预购住房一套，并已支付72多万元，后将该房更名至案外人李福胜名下。新疆高院遂于2000年4月向李福胜发出执行通知，要求限期将该72万多元汇至该院。案外人李福胜提出异议，认为其根本不认识刘晓军，系通过开发商介绍受让该预售房，由于简化手续起见，其已直接支付刘晓军73万元，结清刘晓军的全部购房款，并将余款6万多元支付给开发商，现也已取得了房屋产权登记。新疆高院认为李福胜的异议自相矛盾，且提供不出充分证据，故驳回其异议。最高法院执行办于2001年11月以(2000)执监字第226-1号复函认为，新疆高院强制执行李福胜名下的房屋是错误的，如申请人对李福胜的房屋权属有争议，应通过诉讼程序解决。笔 文章来源：中顾法律网 中国第一法律门户 www.xiexiebang.com 中顾法律网提供更多免费资料下载

者认为，本案诉讼标的为金钱给付请求权，并非争议的特定房屋，而且第三人李福胜是在诉讼系属前就已从被执行人处受让该特定房屋上的财产权时，李福胜显然不属受让诉讼标的之人。当然，如果李福胜确实未与刘晓军结清购房款，执行法院固得以债权执行方法，就刘晓军对李福胜的债权为执行，但这时不得对李福胜的异议作实体性审查，而应由债权人另行提起代位权之诉。如果李福胜系与刘晓军恶意串通，虚假转让预售房，债权人得对其另行提起确认无效之诉，令预售房回复刘晓军所有后供执行。如果刘晓军未与李福胜恶意串通，但其转让行为属民法上撤销权的对象的，债权人亦得对李福胜提起撤销权之诉，令房屋回复刘晓军所有后供执行。

如果判决上所载的是物之交付或行为请求权时，对于特定继受人是否为判决效力所及，争议较大。焦点在于，债务人在诉讼系属后，将诉讼标的物转让于第三人，第三人仅单纯地受让诉讼标的物而未承受相应义务时，该第三人是否为判决效力所及。肯定说，有利于保护债权人利益，否定说则倾向于考虑交易安全。笔者认为，应当采取折中的方法，区别请求权的基础而定，即请求权是基于债权的，判决不及于继受人;基于物权的，及于继受人。台湾地区实务上原采肯定说，后改采折中说。当然，即使请求权是基于物权，但如受让第三人有民法上受保护的诸如善意取得或信赖不动产登记利益的，债权人也不得主张追及，这被称为“执行力扩张之阻却”。可见，此种情形的特定继受人，条件和范围相当严格，实务上能援引的场合不多。

例如，购房人诉请房地产开发商交付并移转房屋，诉讼系属后，开发商又将房屋移转登记给第三人，则因购房人的请求权是基于买卖之债，故判决不能及于第三人。又如，出租人仅因租赁关系消灭诉请承租人返还房屋，诉讼系属后，承租人又将房屋转租给第三人，第三人不受判决效力所及。但如出租人本于所有权以原承租人无权占有为由诉请返还房屋的，第三人则受判决效力所及。在陕西兵器工业西北公司申请执行西安九龙房地产开发有限责任公司及第三人西安市赛格商贸有限公司租赁合同纠纷执行一案中，判决是命令双方不动产租赁合同予以解除，被告将不动产现状交还原告。陕西高院开始执行时，不动产由第三人赛格公司实际占有。债权人请求直接强制赛格公司退出不动产。但赛格公司提供双方往来的函件，证明兵器公司同意出租，自己是兵器公司新的承租人，且其已就该租赁关系另案诉请继续履行，兵器公司也反诉恢复原状并赔偿损失。兵器公司则认为赛格公司前系基于九龙公司的授权于九龙公司2004年10月撤离后占有不动产，判决生效后，九龙公司已无权委托他人管理，赛格公司提供的函件系伪造，其并未与赛格 文章来源：中顾法律网 中国第一法律门户 www.xiexiebang.com 中顾法律网提供更多免费资料下载

公司成立新的租赁关系。无论赛格公司与九龙公司有何约定，赛格公司现占有不动产已无合同约定或法律依据。赛格公司的起诉，系恶意拖延，不应影响执行。陕西高院经审查认为应中止执行，视另案结果决定是否对赛格公司执行。最高法院执行办于2004年5月函复同意陕西高院意见。笔者认为，首先，本案诉讼标的为物之交付请求权，赛格公司占有该被请求之物。其次，赛格公司于2004年10月17日后占有不动产，显然是在“诉讼系属”或“言词辩论终结”之后。可见，在诉讼标的和时间这两个方面，赛格公司已符合特定继受的形式形式。有所争执的是，赛格公司的占有是否受让于债务人，还是基于其与债权人的另行合意?本案第三人与债权人各自提供了有关证据，涉及到许多实体问题，显非执行程序所能解决，应另行提起许可执行之诉。赛格公司另行就租赁关系起诉，兵器公司反诉恢复原状并赔偿损失，在我国尚无许可执行之诉规定的情况下，此种诉讼也可以达到许可执行之诉的效果。故陕西高院中止执行以等诉讼的处理方法是正确的。不过，笔者认为，本案还存在一个可探讨的问题，即本案请求权的基础，究为物权还是债权，甚为不明，执行法院也显未注意到这一区别。

(三)诉讼标的物占有人

即诉讼系属后为当事人(包括实体当事人或继受人)占有诉讼标的物之人。主要防止当事人使他人占有其物，致妨碍执行，故只能适用于追加被执行人的情形。所谓“诉讼标的物”，是在物之交付请求权执行的情形下，原告对之主张权利，请求被告给付的特定物。如果是金钱给付请求权执行，则不存在特定的诉讼标的物。所谓“为当事人占有”，指为当事人的利益直接占有。如受任人、保管人、受寄人等是。又如，代位权人代位受领物后，在性质上即属为债务人保管该物。至于仅为“占有机关”的，如法定代理人占有无行为能力人的物，法人职员占有法人的物，受雇人、学徒等受当事人指示占有的，应认物仍在当事人自己占有之下，当然可以强制执行。如果为自己的利益直接占有，如承租人、质权人、典权人、借用人、信托财产受托人等，则非判决效力所及，只能保留其占有及相关权利而对物的所有权执行，除非有其他扩张情形(如成立特定继受)。例如，前述陕西兵器工业西北公司申请执行西安九龙房地产开发有限责任公司及第三人西安市赛格商贸有限公司租赁合同纠纷执行一案中，赛格公司如果主张其系继续受债务人委托而管理不动产，当属“占有人”扩张情形。注意，如果是无权占有，也属于为自己利益占有，不受判决效力所及，债权人亦应另行诉请返还。

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至于金钱给付请求权的执行，在查封之后占有执行标的物，应受查封效力的约束，执行法院应依职权解除其占有，乃另一问题。第三人对其在查封前无权占有不争执的，或者在抵押权之后未经抵押权人同意而承租标的物，并对抵押权有影响的，强制执行法也可以规定执行法院得直接解除其占有，亦属另一问题。

(四)其他法律规定之人

程序当事人。即依法应在程序上代替本人担当执行当事人之人。但注意，程序当事人只是代为行使执行程序权能，其本身不享有实体权利或承担实体义务。当其担当被执行人时，执行法院仍仅能对被担当的实体当事人的财产为执行，而不得对程序当事人的自有财产为执行。如清算人、破产管理人、遗产管理人、遗嘱执行人、被宣告失踪人的财产代管人等是。

无限责任投资人。即在债务人不能清偿债务时，依法得直接对债权人承担清偿责任的人。如，非法人的个人独资企业、合伙企业等其他组织不能清偿债务的，得对设立该企业的人(普通合伙人)执行。关键是两个要件：一是依法负无限责任的人。如个人独资企业法，公司法，合伙企业法(其中普通合伙人部分)规定。二是“不能”清偿债务，当然，经强制执行无效果，可推定为“不能”。但光拒不履行，恐怕还不算，否则被异议。

分支机构的设立人。与上述无限责任投资人的情形不同，一是，不需要“不能清偿”时才能追加执行设立人。二是，法人被执行，可以直接执行分支机构。三是，法人可以变更或追加为申请执行人。分支机构被撤销后，实务中，法人当然可以作为申请人申请执行。问题是，未撤销的，可不可以呢?现实中，有的分支机构的负责人与法人并不同心同德，甚至与债权人是同一利益集团。既然，分支机构的责任由公司承担，按照权利义务相一致的原则，就应当允许在分支机构怠于或难以申请执行时，由公司申请执行。当然，考虑到分支机构毕竟不是内设机构，实务上可以先对分支机构执行，或者由法人举证分支机构怠于或难于申请执行。

连带债权人。台湾地区民法规定：“连带债权人中之一人为给付之请求者，为他债权人之利益，亦生效力。”故“连带债权人中之一人，受有利益之确定判决者，为他债权人之利益，亦生效力。”该他债权人可以据此直接申请执行。但注意，连带债务人一般不为判决既判力所及。“连带债务人中之一人受确定判决，而其判决非基于该债务人之个人关系者，为他债务人之利益，亦生效力”。这是指判决基于共同目的之关系且对他债务人有利时，如判决连带债务不成立或 文章来源：中顾法律网 中国第一法律门户 www.xiexiebang.com 中顾法律网提供更多免费资料下载

消灭时，他债务人得主张为其既判力所及。

第二篇：论执行力

论“执行力”

——观管理知识系列讲座的学习体会

影片共给我们讲述了涉及管理方面的四个课题，分别是精益生产方式与JIT、生产主管必备的管理思路与工具、赢在中层和管理执行力的12个陷阱等四部分内容。其中“执行力”在以上四个课题中都有提及，特别是赢在中层和管理执行力的12个陷阱中对“执行力”进行了大篇幅的阐述。下面我就针对关于执行力方面谈谈我个人的学习心得和体会。

何为执行力？简单来讲，执行力就是按质按量地完成工作，这就是执行力。毋庸置疑，执行力在现代化企业中的地位和作用，当一个完美的管理决策如果得不到真正意义上的落实，那么，这个决策它永远只能是个想法而已，它永远不能实现结果。更细一层，没有强有力的执行力，工作效率也就无从谈起，企业效益也就不能有效的实现。执行力文化始终贯穿企业的每个角落和每个阶层，人人都要讲执行力，事事都得关注执行力。

显然，在现实的管理过程中，执行力真正的实施起来又并非一件易事，很多时候我们会发现，一个很好的计划、目标或制度在实施过程中，会遇到这样或那样的困难或阻力。要么执行不彻底，工作有进行，但没有完全落实，虎头蛇尾；要么工作完成了，但没有达到预期的标准，力度不够，在要求上打了折扣；要么将计划拖延，没有在规定的有效时间内将工作完成；还有的干脆就不执行，有的制度出来了，制度一套，实际操作的却是另外一套，制度成了一纸空文。等等诸如此例„„。

那么，如何培养有效的执行人才、如何克服执行难的问题以及如何使制度、决策得于有效实施呢？我想，这不仅仅是员工执行层单一的问题，它还牵涉到目标、计划的制定者管理层的问题，绩效考核机制的问题，有效奖惩和激励的问题，团队的建设问题，当然还包括领导艺术以及企业文化、员工向心力问题等。以下我就具体结合自身的一些体会谈谈我的看法。

一、制定明确、合理的目标以及目标实施的优先顺序，即目标管理。这是具备好的执行力的前提。大家试想，一位整天昏昏沉沉，无所作为，不能给部门员工指明未来前进方向的管理者，他会是一个合格的管理者吗？员工跟着他看不到希望，也不清楚部门要做什么，怎么做，这样的部门、团队何谈执行力？所以，有明确的目标是执行力的前提。此外，我们会经常遇到这样一种状况：当一项工作在实施过程的最后，发现原来目标方向错了，计划根本就不可行，操作性不强。然后又重新来开会讨论，紧接着又重新来作目标规划。这是执行力的“大忌”。优秀的管理者，应当具备整体思维，要有部门愿景规划以及部门中短期的目标制定的能力。制定计划要坚持以事实为基础，广泛收集信息和听取众人意见，科学规划，目标要具有较强的可操作性。制度的出台要严谨，避免朝令夕改。此外，任何事都有轻重缓急，分清楚计划落实的主次关系，哪项先做，哪项为次，避免个个都是重点，件件都优先。只有这样，管理层才能做到“运筹帷幄”，心中有数，同时员工也能按步就班地进行个个项目的有效执行，计划的实施也就能做到井井有条，一切均在掌握之中。

二、有效的授权、合适的授权是影响工作执行力的重要因素。

权利和义务是一对孪生兄弟，相互存在。当员工承担某项工作的时候，势必要赋予他相应的权利。充分信赖自己的部属，而不是什么事都要自己管，事必躬亲。事事亲力亲为的管理者，他的团队永远成长不起来，下属的能力也就无法提高，整个团队的执行力也就无从谈起。优秀的管理者要具备培养执行人才的远见和能力。所以说有效的授权才能有效的执行。是不是权利下放后领导者就啥事可以不闻不问，高枕无忧了呢？当然，这就要提到适度授权的问题。适度的、有选择性的、因人而异地授权，权利才能用好，义务也就能履行。要倡导风筝式的“授权”管理理念，风筝飞得再高，它始终也离不开手中的线。“线”就是掌舵，就是尺度。同时，不是任何人都能授权的，要充分了解下属的实际情况区别对待。具体来讲可为以下几种情况：

1、暂时能力不够，且意愿不够强的人员，只能以重点说明并重点监管的方式为主，这种状态不能授权；

2、能力不够，但意愿很强的下属，以示范和教导的方式为主，同样也不能授权；

3、有能力，但意愿不强的员工，要通过让他参与并沟通的方式为主，可以适当的授权；

4、既有能力，同时又有很强的完成意愿的部属，应当充分的授权，但同时要掌握风筝式的授权技巧。

综合而言，合理、合适的授权对工作的执行力将产生重要的意义，它能有效地激发员工的热情，给予员工工作的成就感，从而大大提升人员的工作效率。同时，合适的授权又能保证目标计划在有限的掌控之中，使工作在执行过程当中不至于偏离中心轨道。

三、加强职业培训，强化部属工作能力和综合素质的提升。

没有经过训练的员工是公司的最大成本！作为管理者，对员工能力的培训，造就一支强有力的狼性团队是有效增强组织执行力的关键之一。真正优秀的管理者，并不会太过于要求自己在业务水平上高于下属，相反，而会通过自己良好的管理思想和管理方法，促使员工在业务水平上有所进步、有所提高，这就是所谓的狼性领导原则，“狼性领导”就是要帮助员工改变，改变他们的工作方式、工作态度以及工作能力，最后实现员工的良性“进化”。

正如柳传志先生在为拉里博西迪编著的《执行》一书作序中写到：“对于人员的问题，领导者除了要以是否具备执行能力为标准，积极选拔合适的人员到合适的岗位上，还要锻炼员工队伍的执行能力，其中最为关键的是要解决三个问题。首先，企业的领导者首先要让员工爱打仗，要用各种方法调动人员的积极性；其次，要让战士会打仗，要通过持续的练兵提升人员的综合素质和专业化素质；最后，企业决策者还要训练队伍的有序性。只有一支训练有素的队伍在投入战斗时才能不乱阵脚，进退有序，才能成为战无不胜的铁军。”„„。

四、目标、计划的落实检查，项目的执行过程的跟进。

基本上，员工不会去做领导者所希望做的事情，但一定会去做领导者所要求的并要检查的事情。可想而知，目标的后续跟踪和检查对员工执行力的重要性。管理者要推行“走动”管理模式，深入一线了解实际的执行过程，不可一味地听汇报，看报表。要深入现场了解实际情况，管理者看不到问题就是最大的问题。检查项目的总负责人，设定相应的工作委派单，按照委派单的工作承诺进行工作进度的检查和评价。

倾听部属的工作心声，及时对员工的压力进行有效的沟通和疏导。对员工的执行过程的障碍和困难及时有效的分析、查找原因，并制定相应的整改措施，保障计划继续向前推进。

五、推行绩效管理，薪酬和绩效挂勾，并设定相应的奖惩制度。

中国的海尔，世界的海尔，海尔企业大家都非常的熟悉。她巨大的成功源于她成功的管理模式。尤其是她的全员开展OEC运动模式倍受众多企业的推崇。OEC模式就是员工工作绩效管理，日事、日毕、日清、日高。

缺乏完善的工作监管体系何谈执行力？一切以结果论英雄！工作结果的的监管就是绩效管理。何谓工作完成的好坏？标准是什么？日计划完成要怎么样，周计划以及月计划又要完成到什么程度？管理者都要在实事求是的基础上制定相应的考核指标。

薪酬体系是最能拉动员工执行力的刺激要素，如何真正运用好这张“王牌”？作为领导层，应当建立起将员工薪酬与绩效挂勾的工资体系。推行收入与高付出成正比，与高绩效成正比，与创新、能力成正比的分配原则，多劳多得，真正体现员工的工作业绩与收入的紧密联系。

良好的奖惩制度也是强化执行力不可或缺的条件。积极推行公平、合理的奖赏与处罚制度，能有效地促进员工执行力的提升。奖罚分明，论功行赏，要让真正做的好的，有突出贡献的员工给予相应的物质与非物质方面的奖赏，奖要奖得“心动”； 同时也要让那些无所作为，缺乏执行力的员工接受相应的处罚和惩戒，罚要罚得“心痛”！同时，对那些长期工作业绩低下，工作效率缺失，却毫无改善的部属，应启用滚动淘汰制，杜绝下属对待工作的“保险箱”意识，增强员工的职业危机感。

六、管理者应当重视领导艺术，在员工面前树旗帜、立榜样。

强将手下无弱兵！一支部队，因为一位英明的统帅而赢了一场战争；一支球队，因为有了一位优秀的教练而赢了一场比赛；这就是领导的力量！作为一个团队的“领头羊”，领导担当着团队的重要角色，发挥着火车头的重要作用。优秀的管理者，他能非常清晰的分析团队的现状，把好团队的脉搏，为团队指引明确的工作方向。同时，领导者又是一面旗帜，像一位导师，工作遇到困境时，他就成为了员工心目中的支撑力量，领导者强有力的后盾作用，推动着团队迈向一个又一个成功。员工跟着这样一位英明的领导，何愁工作没有执行力？

那么如何成为一位优秀的管理者，如何运用好领导艺术提升下属的工作执行力呢？ 我想要成为一名优秀的领导，他要具备以下特质。

1、首先，他要有能力，能够服众才是要求员工执行力的前提。领导者能力的概念就比较广了，它不仅仅是专业或业务能力，还包括组织、协调能力，工作远见，愿景规划能力，培养人才能力，善于改革、管理创新的能力等等。有能力才能有威望，才能让下属信服，你才能在员工心目中形成良好的影响力。

2、领导者要有亲和力。不能将手中的领导权利无限放大，不能有“老大”情结，利用职权，大搞官僚作风。官僚作风只会在管理层和员工之间树起一道“屏障”，形成管理黑洞。员工有意见不敢提，有好的想法不愿意说，久而久之，上下级的沟通、对话就会缺失，不能形成上下合力，更为严重的是，这样的作风会在团队迅速蔓延，破坏组织气氛，最终会造成团队执行力的下降或丧失。

3、领导者要有鲜明的工作原则。领导者就像是团队的一杆“秤”，处理事情要公平、公正。领导者要有“正气”，是错是对要持明确的观点。领导者要把握正确的工作原则，处理事情要果断，不能被马屁精和打小报告的人牵着鼻子走，不能丧失主见。只有领导者树立以身作责的公众形象，员工才能安心的、踏踏实实地做事情，才不会因为“外力”而影响执行力。

4、领导者对待工作要有强烈的工作热情和饱满的激情。试想，作为领导者对待工作都是不感兴趣，工作毫无热忱，如何能让员工热爱工作？员工对待工作都不热爱，如何能把工作做好，如何谈执行力？

5、要有宽广的胸怀。海纳百川，管理者小肚鸡肠是管理大忌。管理者要能够容忍比自己强的下属，同时，要非常信赖自己的部属，要能听取反对意见。做事情要秉承“对事不对人”的原则，不能公报私仇。在功过是非方面，该承担领导责任的决不推诿，功劳主动让给下属，不与下属争功夺利。

6、要善于沟通，要团结下属，多组织团体活动，增强员工的凝聚力。

7、领导者要有创新意识。领导者要有时刻保持改革心愿，要善于导入新的管理理念和管理思想。

七、企业文化建设和团队建设。

愿景、使命、价值观、核心理念。这就是企业文化。要积极创建一种积极、健康的、非纯金钱的企业文化体系。要努力将企业打造成为一个人文社会、文化社区，用文化的氛围来感染我们的员工。

大力宣导企业的核心理念和价值观，让它自然而然地转化为员工的工作奋斗目标，让员工在获取收入的同时，同时感受到自己工作的价值。

要相信文化的力量。世界上最难跑的业务是保险，当很多成功的保险人接受媒体采访的时候，他们会被问及到：你是如何在敲开客户的房门，然后接受冷眼，最后被客户扔香蕉皮、泼开水之后，你最终又让客户欣然地将保险合同给签了？他们都会给出同样的答案：文化的力量！当我们一次一次地碰壁遭人拒绝的时候，我们都会想到我们保险人的价值观、使命——为人民的健康、生活提供保障。每当业务困难、很难开展的时候，自己想放弃的时候，大脑都会浮现这一幕：一位丈夫刚刚在工地发生不幸的中年女士，领着一个未成年的孩子，走在一位曾经受过这位女士冷眼和口水“待遇”的保险人的面前，双膝跪地痛哭地说，感谢您的那次登门，更感谢您的那份坚持，让我们家在不幸中获得了万幸„„。正是心中存有那份神圣的使命感，才让世界上最难跑的业务成为了可能。这就是企业文化的力量。

所以说，好的企业文化能够成为团队执行力强有力的推动力量。

“众人拾柴火焰高”，团队的力量不言而喻。一个团队单靠一个或几个水平突出，业务能力强的员工是不能够有长久拥有战斗力的，好的管理者同时应当摒弃“眼睛里只有明星员工的”错误领导方式。应当充分认识团队力量的重要性，充分发挥团队的协同作战能力。

工作过程中，要积极营造一种良好的团队友好气氛，避免员工的英雄主义，妥善调解组织内部的工作矛盾，杜绝人员间的不正当内耗。要强调组织工作目标的一致性，强化整体执行力，提升整体工作业绩。

“管理”，它是一门广博而又深厚的学科，它让无数正在从事管理或即将走向管理岗位上的人为之不倦探索，通过管理知识系列光盘讲座的学习，让我在管理理论的学习上有了一个全新的认识，同时，也希望自己在今后的管理工作中得于借鉴，使自身的管理工作水平有一个更好的提升。

以上就是我就“执行力”的一些体会和浅见，不正之处，恳请领导批评和指证！谢谢。

第三篇：论执行力

1、执行力的4+1理论

四指资本、技术、品牌、市场、一指管理

执行力的三大要素：纪律、速度、细节

2、提高个人的执行力

首先，职场就好比是一个运动场，敢打敢拼才会赢。在职场上也同样需要有激情，不然的话你就会觉得工作起来没有动力；其次，渴望成功的激情是提高个人执行力的源头，而良好的计划能力则是提高个人执行力的有效保障。中国有句古话叫做“凡事预则立，不预则废”，如果事先有好的计划，当遇到某些突发事件时，只要将手头上的工作调整一下就可以了，如果没有计划则会手忙脚乱；第三，好的辅助工具也是提高执行力的好帮手，例如你可以借助一些软件来对手头上的工作进行合理的计划和提醒，这样就不会耽误重要的事情。由此看来，只要在“源头（激情、能动性）→计划→执行”这三个环节上下一番功夫，执行力便可得到大大的提高。

3、执行力强的人的九大特征

（1）、自动自发；

（2）、注重细节；

（3）、为人诚信，敢于负责；

（4）、善于分析判断，应变力强；

（5）、乐于学习，追求新知，具有创意；

（6）、对工作投入；

（7）、有韧性；

（8）、有团队精神，人际关系良好；

（9）、求胜的欲望强烈。其中前两点最为重要。

所谓的自动自发不是一个口号一个动作，而是要充分发挥主观能动性与责任心，在接受工作后应尽一切努力、想尽一切办法把工作做好。老板不在身边却更加卖力工作的人，将会获得更多奖赏。如果只有在别人注意时才有好的表现，那么你永远无法达到成功的顶峰。另外，要认真对待、注重细节，来不得半点马虎和虚假。

4、执行力的执行真经

方法和态度第一，聪明和才智第二。

锁定目标，专注重复。

决心第一，成败第二。

速度第一，完美第二。

结果第一，理由第二。

第四篇：论保安执行力

试论酒店保安执行力

在普通人看来，只要年纪适合，外表健康，体格合适就可以做好一名保安了。依照笔者的工作经验，想要成为一名优秀的酒店保安，并不是那么容易的一件事情。星级酒店的保安，和物业保安或是其他场所保安有着一定的区别，因为一个从合格到优秀的星级酒店的保安必须具备多种素质，有些甚至是常人所不具备的。

从职责上看，酒店保安有着其职业的特殊性。既要肩负人民警察的部分职责，即安全保卫与消防职责，又要有对客服务意识。既要保障来店消费客人以及酒店员工的生命财产安全，同时又要有随时随地对客服务的理念意识。

因此，我认为一名优秀的酒店保安须具备以下素质：

一、安全意识

安全意识包括安全知识和安全意愿两大部分。安全知识又包含安全标准（即相关法律法规、安全制度、规范标准等），安全常识和经验。安全意愿是指员工主动学习安全知识，履行安全职责，遵守安全规章的意愿，要有责任心。

安全意识为保安人员应具备的首要素质。酒店保安人员的安全意识主要分为治安与消防两大部分。培养安全意识需要从安全知识、工作经验中积极储备以及对同行业所发生的各种案例进行了解和正确的辨析，且学以致用。进而逐步培养和提高安全警惕性与洞察力并应用到实际工作当中。

世间万物，瞬息万变。世界上没有绝对的安全，只有用安全意识武装头脑，善于发现和消除安全隐患，把各种安全事故防范于未然，才是做好安全工作的真正含义。

二、服务意识

在客人眼里，酒店里任何穿着工作服佩戴工号牌的人无论是一线还是后勤的，无论经理还是员工，都是随时随地能为自己服务的服务员。保安人员的工作范围遍及酒店内所有的室内外公共区域，且时间跨度为一天二十四小时的每一分每一秒，随时都有可能遇上来酒店消费的客人或其他办事人员。因此，保安人员在保持警惕的观察身边每一个人的同时，还必须谦逊，礼貌，微笑的面对每一位客人、领导同事或其他人员，并随时准备为他们服务，如车辆指挥，引路，回答问询，介绍酒店产品，打伞，帮助搬运行李物品等。

三、健康的体魄和良好的思想品德

保安人员的外在姿态直接影响着客人对酒店的安全印象，也直接关系着客人对酒店的整体印象。身材健康，精神饱满，有礼有节，懂得自尊自爱以及各种工作细节上所体现出的素质与思想品德会让客人从保安部门的管理与教育印象直接联系到在酒店内消费所感受的安全感与舒适度，进而影响到酒店的整体形象，也会直接震慑一些心怀不轨，有犯罪企图、小偷小摸或浑水摸鱼的不良人员。

四、高度的责任感和积极的事业心

“隐患险于明火，责任重于泰山”，一个缺乏责任感和事业心的保安人员，即使外表魁梧、健康帅气，他不会想到为单位为工作负起责任，即使眼皮底下重大的安全隐患，他也会视若无睹，更不会想到现场紧急处理或是及时报告。

五、勇敢、沉着、果断的意志力和良好的应变能力

保安人员如果缺乏勇敢、沉着、果断的意志力，在酒店和客人生命财产即将或正在遭受侵害时，就不可能见义智为，那么就将给酒店和客人直接或间接造成不可估量的损失和后果。试想当保安人员在巡逻中发现小偷正在实施盗窃，现场处置的方式是机智果敢的只身擒拿小偷或报警求援，还是因为胆怯而对犯罪行为视若无睹一走避之，两种行为分别产生的后果都是可以想象的。

安全工作存在诸多的不可预见性，工作中随时会有各种突发紧急事件发生，这要求每一个当值人员都能处变不惊，善于应变，要熟知各类应急预案。现场处置不当的一些小问题完全有可能演变成大的事故，严重的还可能造成人员伤亡甚至给单位造成毁灭性的后果。如初起火灾的扑救不当和不及时都可能引起重大火灾事故的发生。

六、正确的人生观与价值观以及一定的心理承受力

保安行业因为诸多内在与外在的原因有着自然而然被歧视的职业特点，改变这一现状还需要所有同仁们来共同努力。一些自认高贵的客人或以为其身份与地位高于保安一等而产生对保安行业的轻蔑、藐视的病态心理，时常出现的有人只因醉酒和心情不好而无端拿保安当出气筒，对其进行欺辱的行为发生。因此，作为一名保安，在面对屈辱时，不但要懂得能屈能伸，有礼有节，灵活应变，顾全大局，更要正视自己存在的价值，所谓“吃亏是福”，把自己的每一个工作经历当成磨练自己的难得机会，也是日后发展进取实现理想的励志之典。

七、团结与协调意识

业务素质再强的员工，如果常在同事内部闹着诸多矛盾而又不谦虚且缺乏向心力，在处理关键问题或应急事件时没有考虑整体大局而是把个人利益放在首位或表现个人英雄主义，不懂得和同事配合来共同维护集体利益，那不但让所在集体难以形成合力、战斗力，也最终导致自己被排挤，直至被淘汰。

安全是每一家企业的命脉，是企业生存与发展的首要指标。安全无保障，企业的生存与发展也就无从谈起，要有安全是企业生存第一品牌的理念。因此，安全工作任重而道远。酒店保安人员由综合素质所展现的执行力，直接体现着安全工作的执行情况与酒店的安全状况。执行力的优劣与否，虽说存在着先天与后天的因素，所谓“人之初，性本善”，每一个新入行的员工第一愿望都是想着把工作做好，这就需要每一级的管理人员在完善自己的同时，积极营造良性管理氛围，并根据员工个人不同的性格特点来进行人性化的管理和教育，“以人为本”，才能真正培养和有效激发员工的执行力，保障企业的安全，为企业的生存与发展提供良好的基石。

福州美伦大饭店有限公司安监室

常振洪（***）

第五篇：论洗钱罪的构成要件

【论文关键词】 洗钱罪；犯罪客体；犯罪主体

【论文摘要】 洗钱犯罪一直是国际社会重点打击的犯罪对象之一。笔者认为：洗钱罪的构成要件中，洗钱罪的客体是复杂客体，它侵犯了国家关于金融活动的管理制度和司法机关查处犯罪的正常活动；客观方面表现为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪等几种特定犯罪的违法所得及其产生的收益的性质和来源的行为。洗钱罪的主体要件明确规定为自然人和单位。而主观方面是故意，即行为人明知是„„却使之成为“合法”收入。

我国刑法第191条规定，洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的所得及其产生的收益，而以各种方法掩饰、隐瞒其来源和性质的行为。在2001年12月29日通过的《中华人民共和国刑法修正案

（三）》与在2006年6月29日通过的《中华人民共和国刑法修正案

（六）》中，分别又将“恐怖活动犯罪”与“贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪”添加至洗钱罪的上游犯罪中，使洗钱罪的调整范围得到了进一步的扩大。

一、洗钱罪的客体

关于洗钱罪的客体，我国刑法学界对此有着较大的争议，具体有以下几种观点： 第一种观点认为，本罪的客体是复杂客体，如果洗钱行为是通过银行或者其他金融机构进行的，则破坏了国家对金融活动的监管制度；如果洗钱行为是通过国家金融机构的周转活动以外的方式进行的，则未必对国家金融管理制度构成破坏。所以大多数情况下，洗钱罪的客体是国家对金融活动的管理制度。此外，根据违法所得及其收益的来源，洗钱罪还分别侵犯了社会治安管理秩序或国家的对外贸易管理。[1 ] 第二种观点认为，本罪客体是司法机关的活动、公共治安秩序和经济金融秩序。[ 2] 第三种观点认为，本罪的客体是国家对金融的管理制度和社会治安管理秩序。[3 ] 第四种观点认为，本罪的客体是国家关于金融活动的管理制度和司法机关查处犯罪的正常活动。[4 ] 在以上论述中，第一种观点看到本罪是复杂客体并强调客体的多层次性是正确的，但认为本罪客体具有多变性是不妥当的。只有当具体犯罪有确定的客体时，立法者才能将其归属于某一类犯罪，如果某一具体犯罪的客体具有不确定性，则无法将之归于何类犯罪之中。事实上，也不存在不侵犯某一具体确定的客体的犯罪。同时，这种观点忽视了犯罪直接客体的直接性。洗钱行为是“上游犯罪”的后续，对“上游犯罪”起着推波助澜的作用，但洗钱行为有自己的行为表现方式和危害性质，它并不直接对社会治安秩序造成破坏，只是本罪的某些“上游犯罪”才破坏社会治安秩序。第二、三种观点中也同样存在着这一问题。将社会治安管理秩序或公共治安秩序作为本罪的直接客体，不仅违背犯罪直接客体的直接性，同时也违背了其具体性，因此是不妥当的。

我国现行立法之所以在刑法中增设洗钱罪，并将其放在破坏金融管理秩序罪一节中，主要原因就在于我国当前大量的洗钱分子利用现阶段金融体制的不完备，将大量的赃款进入流通领域，使金融系统产生混乱和危机。立法者设立此罪的目的一方面是出于迎合国际反洗钱斗争的潮流，但更主要的是要保护我国正在建立并且逐渐完善的金融秩序。因此，洗钱罪直接侵犯了我国的金融管理秩序。

由于洗钱者的特定目的，决定了洗钱行为对司法活动必然会造成一定的扰乱。查找犯罪证据，追究犯罪是司法机关的应有职责。洗钱者的目的就是通过洗钱消灭犯罪线索和证据，为司法机关发现和追查犯罪设置障碍，采取各种手段不遗余力地对特定犯罪收益的性质和来源加以掩饰、隐瞒，给司法机关的正常活动带来了重重困难。因此，洗钱罪严重妨碍了国家司法机关的正常司法活动。

综上所述，笔者赞同第四种观点，即洗钱罪的客体是复杂客体，它侵犯了国家关于金融活动的管理制度和司法机关查处犯罪的正常活动。

二、洗钱罪的客观方面

洗钱罪的客观方面在理论界有不同表述。有的认为洗钱罪的客观方面为“行为人明知是毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而以种种方法为其掩饰、隐瞒，从而使人无法再了解其稳固所得和收益的真实来源和性质的行为”。[5 ]还有观点认为洗钱罪在客观方面表现为“明知是毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而实施种种洗钱行为，以掩饰、隐瞒其来源和性质的行为”。[6]另外一种观点认为，洗钱罪在客观方而表现为“掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益的来源和性质的行为”。[7] 笔者认为，上述关于洗钱罪的客观方面的前两种表述有所不妥。两种表述的共同缺陷在于把主观方面的要素掺入到客观方面。如“明知”显然是洗钱罪的主观方面内容，而不是洗钱罪客观方面的内容，将其包括在洗钱罪客观方面的内容之中，有主观与客观不分之弊。此外，上述第一种表述中的“使人无法再了解其犯罪所得及其产生的收益的真实来源和性质”不妥。因为洗钱犯罪行为的结果是使犯罪所得及其产生的收益表而合法化，但犯罪所得和收益的真实来源和性质难以侦破，而并非无法再了解，否则何谈洗钱犯罪案件的侦破，规定洗钱罪又有什么意义?笔者认为第三种观点是对刑法第191条所描述的洗钱罪的客观方面行为的高度和恰当的概括。刑法第191条规定的洗钱罪客观方面的五种具体行为，归根结底都是掩饰、隐瞒四种特定犯罪违法所得及其产生的收益的行为。因此，洗钱罪的客观方面表现为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪等几种特定犯罪的违法所得及其产生的收益的性质和来源的行为。

三、洗钱罪的主体

我国刑法将洗钱罪的主体要件明确规定为自然人和单位。洗钱罪的主体就自然人而言，是一般主体；就单位主体而言，是指《刑法》第30条规定的“公司、企业、事业单位、机关、团体”。

关于洗钱罪的主体，有一个问题值得研究，即上游犯罪行为人对自己的犯罪所得进行清洗，能不能成为洗钱罪的主体？我国刑法理论界对此有不同的认识。大多数学者主张实施“上游犯罪”的人不能作为洗钱犯罪的主体，但也有相反的观点。如有的学者认为“洗钱罪的主体可以是从事毒品犯罪、黑社会性质的组织罪、走私犯罪的行为人”。[8 ]“洗钱罪的主体可分为两类：一类是先实施毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪或走私犯罪行为，再直接进行洗钱的犯罪分子；另一类是没有参与获取赃款的犯罪过程，只进行洗钱的犯罪分子。”[9 ] 笔者认为，洗钱罪的犯罪主体只能是上游犯罪主体以外的与之没有共犯关系的自然人和单位。理由如下：

首先，洗钱罪是对特定犯罪所得及其收益的性质和来源通过各种方法和途径进行隐瞒、掩饰而构成的，区别于先前犯罪的独立犯罪。《刑法》第191条所规定的洗钱行为方式中，特别使用了“提供”、“协助”等限制性词语。从立法本意上看，就是针对洗钱罪的上游犯罪主体以外的其他人的。

其次，从逻辑上讲，上游犯罪行为人对自己的犯罪所得及其收益进行各种形式的“清洗”行为，是一种不可罚的事后行为，前后的行为之间存在着吸收关系，后行为是前行为的自然发展结局。按照吸收犯的原理，应当按照罪行吸收的原则进行定罪处罚，不能数罪并罚。

再次，《刑法》第191条中所说的“明知”显然是针对他人而言的，只有他人才对财产是否为上游犯罪所得及其收益存在着是否“明知”的问题，而上述特定犯罪的主体对上述财产的性质和来源是非常清楚的，如果洗钱罪的上游犯罪主体能够成为洗钱罪的主体，那么，该法条中规定的“明知”就变的毫无意义了。

最后，我国刑法规定的其他类似于洗钱罪的后续犯罪如赃物罪、毒品、毒赃罪的主体均未包括上游犯罪主体，如果洗钱罪的主体破例包含上游犯罪的主体,对立法和司法实践将产生不应有的混乱。[10 ]

四、洗钱罪的主观方面

本罪的主观方面是故意，即行为人明知是毒品犯罪、黑社会性质的有组织犯罪等几种特定犯罪的违法所得及其产生的收益，而通过银行等金融机构进行周转，故意掩饰、隐瞒其性质和来源，使之成为“合法”收入。如果行为人主观上不知道他人的财产是毒品犯罪、黑社会性质的有组织犯罪、走私犯罪、恐怖活动犯罪的违法所得及其产生的收益，只是其行为在客观上起到了掩饰、隐瞒他人上述违法所得及其产生的收益的性质和来源的作用，就不能按洗钱罪定罪处罚。

把握洗钱罪的主观特征，需要理解下面几个问题：

1、洗钱罪主观方面是否包括间接故意

间接故意能否构成本罪，理论界观点不一。间接故意是故意的一种基本类型，指行为人明知自己的行为可能发生危害社会的结果，而放任这种结果发生的心理态度，它与直接故意心理状态的区别之一就在于前者对危害结果的发生与否抱着放任的态度，结果发生与否都与行为人的主观意愿不相违背，而后者则对危害结果的发生持积极追求的态度，结果的发生正是行为人通过犯罪行为所要达到的目的。按照刑法理论界的通说，只有在直接故意中才存在着犯罪目的，而在间接故意犯罪中，行为人都会缺乏一定的目的性。从我国法律的规定看，洗钱罪是行为犯罪，构成本罪，要求行为人必须具备掩饰、隐瞒特定犯罪所得及其产生的收益的来源和性质的明确目的，这就从法律上排除了间接故意构成洗钱罪的可能性，因此间接故意不能构成本罪。

2、对“明知”的理解

根据刑法的规定，行为人要具有特定的“明知”，即“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪等几种特定犯罪的违法所得及其产生的收益”。关于洗钱罪主观上“明知”的内容，我国刑法学界主要有两种不同的观点：一种观点认为，“只要行为人具有认识其所经手的资产是犯罪所得这种可能性，或者有足够的理由认为可能是犯罪所得就足以成立‘明知’。”[11 ]另一种观点认为，“明知”的内容仅限为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，“若行为人只明知财物系犯罪所得，并不明知系上述三种特定犯罪所得而予以窝藏或代为销售，则应构成窝赃、销赃罪，不构成洗钱罪。”[12 ]这种观点认为“明知”的内容不应是所有犯罪行为的非法所得，而应是上述几种犯罪所得。

笔者认为，第二种观点较为可取。我国刑法规定构成洗钱罪必须明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪等几种特定犯罪的所得及其产生的收益，而对其来源和性质加以掩饰、隐瞒。其他形式的犯罪，即使取得了犯罪收益，对其来源和性质加以掩饰、隐瞒，也不构成洗钱罪。在这种情形下，把“明知”的内容扩大到所有犯罪，显然违背了法律规定的原意。