公共经济学案例

第一篇：公共经济学案例

《公共经济学》课堂案例分析题

1.政府能不能经营城市？

绍兴市区内的环城河有2400多年的历史。自20世纪80年代以来沿河民宅密布，工厂混杂，污水排放，导致河水发黑发臭。1999年以来，绍兴市先后投入12亿元进行环城河综合整治。通过清淤、砌坎、布绿、造路、设街，使环城河旧貌换新颜。

在环城河整治中，绍兴市政府不是就河论河，而是把整条河作为一个系统工程来规划和建设。在城北建设了一个袍江开发区，把沿河的300多家工厂和3000多户居民都搬迁到了开发区。腾出的河边土地价格因环境改善而飙升，政府通过出租、出售商铺筹集资金，实行市场化运作，结果，12亿元的总投资中，市政府只投资了5000多万元。绍兴市环城河综合整治被认为是政府经营城市的成功先例。是这样吗？地方政府经营城市是否与土地公有和财政体制有关？

2.地方政府该不该重奖纳税大户？

某省已经连续几年评选纳税状元活动，省长亲自颁奖。1997年评出11名，纳税起始金额为100万元；1998年评出21名，纳税起始金额为200万元；1999年评出22名，纳税起始金额为300万元；2000年评出22名，纳税起始金额为500万元；2001年评出51名，纳税起始金额仍为500万元，但有24户纳税超过1000万元。

有关部门领导表示，这次重奖表明了政府对在经济发展中作出突出贡献的企业家们的重视、厚爱和支持，这仅是一个良好的开端，今后对于纳税大户的奖励会更多。重奖纳税大户是否违背公平原则？如果奖励标准过高，企业会不会缴“过头税”？

3.我国行政成本为何偏高？

中国科学院发布的《2002中国可持续发展战略报告》表明，中国经济运行的成本越来越高，如果用1美元在世界平均状况下可办到的事，在中国就需要花费1.25美元。中国是世界上行政成本最高的国家之一。有人在乡镇财政调查时发现，许多乡镇领导甚至没有行政成本和运行效益之类的概念，政府管理不算效益账。1999年全国地方行政管理费中公务员人均开支的办公费、邮电费、差旅费和会议费之和为2968元，占公用经费总额的58%。2002年中央政府决定将某事业单位按照市场化原则推向市场时，有关职能部门为此花费了100亿元人民币的改革费用。有人建议将“业绩等于GDP”调整为“业绩等于GDP减去发展成本”，你认为怎样？

4.献礼工程为何成了“献丑大道”？

2003年10月，常熟投资5亿元的新世纪大道通车了。该大道作为昆常公路的一部分，是向常熟撤县建市20周年的献礼工程。新世纪大道全长7.11公里，是常熟路幅最宽的城市道路，双向4车道，总宽达到80米，绿化率超过40%。工程从2001年12月开工，原计划在2003年12月竣工，后来调整到国庆节以前竣工通车。然而，就是这个献礼工程，开通不到1年就“暗伤”迸发，路基沉降，小一点的有3-4厘米，最大的达10多厘米；两侧行道树大量死亡，特别是直径达15厘米到45厘米的银杏，不少根部腐烂，散布在人行道和水塘边。不少地方的树枯死约1/3，个别地段超过一半以上。请思考：政绩工程失败的体制原因是什么？

第二篇：公共经济学案例分析

案情描述：近年来，我国政府先后组织实施了三北防护林建设、退耕还林还草、京津风沙源治理、野生动植物保护、自然保护区建设和林业产业基地建设等生态工程。其中退耕还林还草作为一项配合西部大开发，治理水土流失，改善西部生态环境的重大决策，是迄今为止我国投资最大，涉及面最广，群众参与度最高的一项生态建设工程。工程实施以来，我国中西部地区累计退耕还林、荒山造林二千多万公顷，生态改善效果显著，很多地区的植被得以恢复，水土流失和土壤沙化也得到一定程度的控制。而针对如何推进退耕还林还草主要有两种做法：一是政府进行专项补偿，二是进行市场化运作。经过实践，两者都暴露出一些问题，政府主导的专项补偿出现了面子工程，而市场化运作又不乏失败的例子，延安民营企业家刘世杰，1996年以“面粉换地”组织延安市延川县的一个村的农民退耕还林还草，探索建立市场化的生态建设运行机制，被称为民间资本进入退耕还林领域的“民间资本先行者”。这项当时被看好的一个新探索，现在却举步维艰，第一个吃螃蟹的刘世杰，先后在荒山坡地上投入了一千万多元，目前却处于“生活靠借贷，出门被追债”的窘境。①

① 引自《记者观察》2003年12期。

案情评析：退耕还林还草，作为一项具有“积极的”或“正的”外部性经济活动，单纯依靠市场机制，其产品的供给是严重不足，或供给本身可能是微不足道。虽然退耕还林还草工程的实施也可能使农户获得一定的“经济收益”，但更多的是发挥其生态、环境、景观和社会等外部效益。后者被周围和其他地区的人们无偿享用了。因为，一般而言，投资于退耕还林还草以外的其他经济主体对退耕还林还草的需求，仅仅是林木和畜产品经济价值的需求，并且这种需求的依据是他的私人边际收益。而社会或部分社会成员，对退耕还林还草的需求，多半是对退耕还林还草后生态环境的改善以及自然景观的改善等作用的需求。这样，在对退耕还林还草的个体需求和社会需求之间就存在一个边际外部效益问题。也就是说，个体需求仅考虑了其私人边际效益问题，而没有考虑这一边际外部效益问题。

站在退耕还林还草投资经济行为主体的立场来看，如果他是作为完全竞争市场上的以追求最大利益为动机的“理性经济人”，那么，他投资的决定性动机和目的将仍然是其边际效益最大化，而一般不会去考虑这部分边际外部效益。而针对消除退耕还林还草中的外部性问题，现行的主要由两种方法，一是政府补助，二是进行市场化运作，而这对应着外部性矫正两种相对立的观点：

一、利益调整：庇古等人的观点

主张政府利用经济手段解决外部性问题的传统可以追溯到马歇尔。20世纪初期庇古又提出了著名的“庇古税”来试图消除外部性问题。持这种观点的学者认为，应引入政府干预力量来解决因外部性问题引起的资源帕累托最适度配置问题。而这种政府干预既可以是直接的行政控制，如由政府指令生产者提供最优的产量组合，决定公共产品的价格等，也可以是间接的经济控制，如通过产生外部性问题的经济活动征税或提供补贴，使生产者或消费者的私人成本与社会成本一致。

现行生态补偿政策设计的基本思路是以粮代赈、现金补助、分期实施，通过种苗补偿、农业税和农林特产税减免以及林草地产权保障等措施调动和保护农民退耕还林的积极性，以期能够实现改善生态环境的目标。工程实施采取目标责任制，省政府对退耕还林工程负总责。“目标、任务、资金、粮食、责任”五到省，各省级政府层层落实工程建设的目标和责任，层层签订责任状，并认真进行检查和考核。

国家希望通过以上措施来解决退耕还林还草中的外部性问题，但从中也暴露出一些问题：一是退耕还林也在走向“政绩工程”和“面子工程”。中国环境与发展国际合作委员会林草问题课题组的调查显示，相当多地方在选择退耕还林地点时，偏向于选择靠近公路的土地。在西南某些地区，靠近公路的退耕农户比例甚至超过70％。调查结果认为，“便于检查验收的考虑显然占据了重要成分”。“面子工程”导致的结果是，该退的坡耕地退不下来，不该退的基本农田却退了下来。农民失去了基本口粮田，而生态环境却得不到改善。二是经济林比重过大。《国务院关于进一步完善退耕还林政策措施的若干意见》规定：退耕还林要以营造生态林为主，营造的生态林比例以县为核算单位，不得低于80％。但根据调查，发现各地造林中的经济林比例远远大于生态林比例，而经济林的防护效应及其对生态环境的改善作用远小于生态林。三是林木管护成本投入没有保障。粮食、现金补助到期后，生态林统一管护没有资金来源，而且按照现行的政策规定，生态林无经营收入，补偿机制尚未建立，群众得不到经济利益，管护问题突出。同时，退耕还林工作量繁大，直接成本中没有管理经费，地方政府承担了巨大的财政支出压力，在贫困地区这一情况尤其突出。四是退耕还林造林质量低下。五是补偿标准不合理。粮食补偿标准未充分体现区域差异。现行规定只按“黄河流域及北方地区”和“长江流域及南方地区”这两个大区域来确定粮食补偿标准。然而即使是同在“长江流域及南方地区”或“黄河流域及北方地区”，由于气候条件、地理条件等方面的差异，退耕耕地的生产力不同，退耕耕地原有收益存在较大差异。制定统一的补偿标准，必然出现退耕耕地原有收益低于或高于围家补偿标准这两种退耕耕地原有收益低于或高于围家补偿标准这两种情况。

综上所述，可以看出，现在实行的生态补偿制度在各个方面都存在着诸多弊端，而问题就在于现行政策下，退耕还林还草的组织者与检查者均为政府承担，这就无法避免地导致了政府寻租和政府失灵现象的产生。此外由于是政府主导，没有发挥市场的调节作用，人的积极性和创造性并没有完全发挥。

二、改变利益调整的初始条件：科斯等人的观点

其实“科斯定理”只是一道命题，即“只要财产权是明确的，并且交易成本为零或者很小，那么，无论在开始时将财产权赋予谁，市场均衡的最终结果都是有效率的，实现资源配置的帕雷托最优。”科斯命题是针对外部效果理论的。“科斯定理”，与其是说明了在“交易费用”为零的条件下，效率结果与产权无关的结论，倒不如说它说明了在“交易费用”大于零的条件下，产权制度质量如何作用或影响了经济效率。“科斯定理”引申出来的结论应该是，只要“交易费用”大于零，就可以通过合法权利的初始界定以及经济组合形式的选择来提高资源的配置效率，实现外部效应的内部化，而无需抛弃市场机制或引入政府的干预。其原因在于，只要产权关系明权化，交易各方就会力求降低“交易费用”，使资源使用到产出最大、成本最小的地方，从而达到资源的最优配置。

刘世杰是走生态治理产业化的典型，而最终这个项目失败了。针对“刘世杰现象”，也引起了广泛讨论，分析认为造成此种现象的原因有以下几个方面：一是现行的国家退步政策不包括民间资本，民间资本不能从国家的财政“盘子” 里获得利润，只能从产业本身寻找利润点，风险加大。同是退耕还林，国家只补群众而不补企业，显现出民间资本进入缺乏政策引导和鼓励。二是民间资本进入生态产业隐性门槛较高。目前生态产业基本上还是政府主导，企业的进入只被作为一种补充，实际的支持力度不够，享受不到公平待遇。特别是在金融贷款方面，信贷部门非但没有针对民间资本介入的扶持政策，相反信贷条件过于苛刻，民营企业资金难的矛盾在生态领域很突出。三是生态产业收益低、周期长、公益性强，而且具有自然灾害和市场的双重风险。

由此看来，只是靠政府补助或是市场会出现很多问题，于是建立市场化的退耕还林补偿制度的想法出现了。在工程实施中引入市场竞争机制，即建立市场化的生态购买制度，通过市场运作中的“看不见的手”，更好地调节并完成现行的生态补偿制度。

首先，要选择代理企业。代理企业的选择可由退耕还林还草总机构通过向社会公开招标的形式，选取一部分有实力、有信誉的大型企业，授予其代理权。同时选取一部分企业参与当年的退耕还林还草组织工作，经过国家退耕还林还草管理机构的审核，获得当年相应的工资。第二，生态代理企业的收益来源是每年国家购买的生态产品，以及在市场上转换代理权获得的交易费用。而企业决定是否继续组织管理生态重建的根本在于企业的经营状况以及自身对继续参与生态重建过程盈利性的估计。其次，政府对代理企业的生产进行购买。这种购买行为应定于每年6-7月，最多延长至10月，这段时间是判断树种或草场成活的最佳时间。这一时期，由退耕还林还草总机构派专人配合当地退耕还林还草的分支机构对一年内植树造林的成果进行检验，根据检验结果判断是否购买，以及购买多少。检验合格的可足额购买，不合格根据相关标准进行部分购买。对于一些生态重建工程完成很差的企业，可收回其代理权，并根据合同规定处以定量的罚款，第2年可将代理权交于其他具有生态重建许可证的企业进行经营。

关于购买的检验标准，需在最初根据各地的不同情况，制定不同的标准，尤其是对于一些长期处于干旱少雨的地方，要适当放宽标准，以调动企业参与的积极性。如果当年发生重大旱灾或洪灾等重大自然灾害，当地的退耕还林还草分支机构还需上报总机构，根据具体情况调低检验标准。在考虑到各种不同因素的情况下，尽量为代理企业建立一个公平的市场竞争环境。

这样结合了政府和市场，也许会成为我国退耕还林还草的新路。

第三篇：公共经济学案例分析

公共经济学案例分析

案例：

关于惠州市城市道路养护的情况

从惠州市公路管理局2012年的工作总结反映的情况来看，2012年，全市共完成交通固定资产投资114.4亿元, 一是广惠高速东延线全年完成投资30,105万元，占投资计划的100.35%，累计完成投资112,858万元，占一期总投资的58.8%；二是惠大高速公路全年完成投资7亿元，占计划5亿元的140%，累计完成投资328,775万元，占项目概算总投资的62.4%。三是惠州大道东段改造工程全年完成投资4.57亿元，累计已完成12.4亿元，占总投资79%。四是惠州机场路建设工程一期全年完成投资约14,810万元，占总投资的61.71%。主线路基工程已基本完成；支线3.2公里段已完工。除日常公路养护工作外，还完成 S120线侨场至陈江段等3项路面维修工程，S242线龙新公路等6项路面修复、路面抢修工程，S356线横瑶松嶂段等3项水泥砼路面挖补工程，S358线约场段路面安全整治工程等养护工程。

从惠州市公路管理局2013年的工作总结反映的情况来看，2013年，全市共完成交通固定资产投资135亿元，占计划120亿元的125%，同比增长18%。其中铁路轨道完成投资36亿元，占计划的100%；高速公路完成投资40.2亿元（含前期项目7400万元），占计划的163%；普通公路完成投资24.9亿元（含农村公路7.2亿

元），占计划的106%；港口航道完成投资21亿元，占计划的97%；站场等其他交通固定资产投资12.9亿元，占计划的91%。除日常公路养护工作外，国道G205线文明示范路工程大修路段已完工，改造路段已于10月动工。省道S356线惠阳环城路、省道S356线平山至多祝段和省道S357线路面大修工程主体已完工。省道S120线水口至河源路段已完成工可报告编制和专项评估咨询单位的招标工作，争取2014年6月动工建设，其中蓬陵1.3公里路段基本完成。省道S119线已完成初步设计，正在开展施工、监理招标。省道S358线新圩路段已完成工可报告编制工作。全力落实奕威书记1月4日调研老百姓较关心的道路现场会重要指示，火车北站西侧YG57线，县道X208线惠城段、惠东段，县道X209线惠东段已基本完工，县道X209线惠阳段施工单位已进场，计划明年6月完工。另外，受今年强台风“尤特”和“天兔”影响，全市公路桥梁基础设施水毁严重，先后造成148条线路交通中断，为尽快抢修复工作，向省交通运输厅、省公路管理局争取到7500万元补助资金。至2013年12月底，全市水毁修复除重大结构物和桥梁外，已基本完成。

分析：

随着惠州的经济发展，城市内的汽车流量剧增，加快了道路的老化。客货运量大幅提高、重型车、超重车，日益增多，公路负荷越来越重。磨损和破坏程度增加。其次，随着养护成本增加，职工、增资幅度加大，养老、医疗、统筹费用等负担过重。致使公路养护经费不

能适应公路管理养护的发展需要。再次养护队伍不健全，加之个别人员素质偏低。体制不活，难以适应专业养护走向市场化，护的技术质量。由于计划经济的理念，事业单位的观念深刻。职工承受的能力很脆弱，因此，彻底改革难度很大。老百姓的认识仅限于修路，忽略了爱路、护路的重要性。没有认识到路的使用年限与质量好坏直接与他们的经济紧密相连的重要性。

对道路采取养护，有利于降低道路的全寿命成本。当前对城市道路的维护手段主要为灌缝、就地热补、路面再生密封、沥青罩面等方法，上述方法大多用于道路已经明显损坏的情况下。事实上，这是不经济也不科学的。一条质量合格的道路在使用寿命前75 %的时间内性能下降4 0 %，这一阶段正是需要养护的阶段，如未得到及时养护，在随后1 2 %的使用寿命时间内，性能将再下降40%，从而造成养护成本大幅度的增加。通过对几十万公里不同等级公路的跟踪研究和大量的养护维修实践，调查统计得出，每投入1 元钱预防性养护资金，可节约3 ～10 元后期矫正性养护资金的结论。整个路面使用周期内进行3-4次的预防性养护，可节约养护费用4 5 %－5 0 %。而传统的道路养护理念、方式与城市交通拥挤的现状不相协调。

惠州市的路政养护作业实行管养分开的改革。现在养护作业单位转制为企业，为了追求利润最大化，经济效益替代社会利益成为它的第一追求。养护企业在经济利益的驱动下，对那些刚出现的道路早期病害往往采取忽视的态度，以降低养护支出，而仅仅修复那些已经发展为深层次的、不得不修的病害，养护资金效益费用比较低，政府投

入养护经费追求的道路平整的养护目标越来越难实现。在道路损坏的初期对病害进行修复，既保证了道路的完好平整，又延长了道路使用寿命、有效降低了养护维修成本，必将收到良好的社会效益和经济效益。

提问：

1、在当前的惠州市区的交通情况下，如何可以达到既不影响群众正常的出行需要，又能较好的维护道路使用状况？

2、如何看待当前的管养分开制度，管养分开是否有利于城市道路的养护？

第四篇：公共经济学教学大纲

《公共经济学》教学大纲

一、教学目的与要求

掌握公共经济学的基本概念和主要原理，了解国内外公共经济发展状况和前沿理论，熟悉公共经济问题的研究方法和分析工具，能熟练运用所学知识研究我国公共经济领域存在的问题及其对策。

二、教学方法

1、集中讲授与个人自学相结合。

2、学习专业知识与培养研究能力相结合。

3、理论与实际相结合，重点关注公共经济理论在中国的应用。

三、教学计划

课堂教学总计32学时，内容包括本课程的基本框架、主要理论及其应用。具体安排如下：

第一讲、现代市场经济中的公共部门经济

一、公共经济学概述

(一)公共部门与公共经济1、2、公共部门的含义和构成公共经济及其存在形式

(二)公共经济理论的产生与发展

1、早期经济学家对公共经济问题的分析

2、公共经济学的产生

3、公共经济学的发展

(三)公共经济学的研究方法与理论构成(四)公共经济理论与中国经济

二、资源最优配置与“市场失灵”

（一）资源最优配置的含义和标准

1、资源最优配置含义

2、资源最优配置的效率标准：帕累托最优

3、资源最优配置的公平标准：基尼系数合理

4、资源最优配置的稳定标准：充分就业、物价稳定、经济增长、国际收支

（二）市场对资源的配置

1、市场配置资源的机制

2、市场实现资源最优配置的条件

（三）市场失灵与公共部门从事经济活动的合理性

1、市场失灵及其表现

2、公共部门从事经济活动的合理性

三、混合经济下的公共部门经济职能

（一）混合经济的含义和特征

（二）公共部门的经济职能

1、改善资源配置

2、调节收入分配

3、稳定宏观经济

四、政府与市场的关系

（一）由“政府失败”引发的关于政府作用的争论

（二）处理市场与政府关系的实践模式

（三）我国处理市场与政府的关系的原则

（四）经济发展新时代的中国政府经济职能

复习思考题

1、概念：

公共经济、公共经济学、帕累托最优、市场失灵、混合经济

2、问答：

（1）公共经济与私人经济有何不同？（2）公共经济学研究那些基本理论问题？（3）公共经济学是如何产生并发展起来的？

（4）简述资源最优配置的标准以及市场配置资源过程和结果。（5）阐述公共部门的经济职能，结合中国实际，谈谈如何处理政府与市场的关系。

第二讲 公共产品供给的理论与实践

一、公共产品的含义与分类

（一）公共产品的含义与特征

1、关于公共产品的两种定义

2、纯公共产品的特征：非排他性，非竞争性

（二）公共产品的判别与分类

二、纯公共产品的供给

（一）纯公共产品的供给主体

1、囚徒困境模型：对公共产品供给短缺的解读

2、智猪博弈模型：对部分领域存在公共产品私人供给现象的诠释

（二）纯公共产品的有效供给

1、纯公共产品的需求

2、局部均衡分析

3、一般均衡分析

（三）纯公共产品的供给机制：林达尔均衡

三、准公共产品的供给

（一）准公共产品的供给主体

（二）准公共产品的有效供给

1、边际生产成本和边际拥挤成本都为零的产品

2、边际生产成本为零、边际拥挤成本不为零的产品

3、具有正外部性的准公共产品

四、公共产品供给主体多元化和供给方式多元化趋势

五、我国公共产品的供给实践

1、公共产品供给方面存在的问题

2、解决公共产品的路径探索

复习思考题

1、概念：

公共产品、私人产品、混合产品、俱乐部产品、准公共产品、公共产品的合作供给

2、问答：

（1）简述纯公共产品的特征。

（2）为什么纯公共产品必须由公共部门提供？（3）图示说明纯公共产品的有效供给。（4）图示说明准公共产品的有效供给。（5）公共产品的公私合作供给有哪些形式？（6）简析私人部门参与公共产品供给的条件？

（7）分析我国现阶段在公共产品供给方面存在的问题与对策。

3、案例讨论（讨论内容由任课教师确定）

第三讲 政府规制与公共企业

一、政府规制的含义和动因

（一）涵义

（二）动因

1、规范分析：公共利益论

2、实证分析：“部门利益论”与“俘虏理论”

二、政府规制的内容

（一）外部效应及其校正

1、外部效应的含义与分类

2、外部效应与资源配置效率（1）正外部效应与资源配置效率（2）负外部效应与资源配置效率

3、外部效应的校正：外部效应内在化（1）一体化

（2）产权界定和交易（科斯定理、科斯经典案例）（3）补贴、罚款或征税（4）道德约束与社会规范（5）行政与法律措施

4、外部性理论与中国环境问题

（二）政府对垄断的规制

1、垄断形成原因

2、垄断状态下的资源配置

3、反垄断的政策与措施

（三）政府对信息不对称领域经济活动的规制

1、信息不对称含义

2、信息不对称下的资源配置（逆向选择与道德风险）

3、政府在信息不对称领域的规制措施

（四）政府对特殊产品市场的干预

特殊产品主要指维系国家安全和社会稳定的产品。政府干预包括市场准入控制、生产控制、价格干预等。课堂教学中重点讨论价格干预，即支持价格政策和限制价格政策的运用

三、公共企业

（一）公共企业性质

1、政府兴办公共企业的目的

2、公共企业的性质

3、公共企业的存在领域

（二）政府对公共企业规制

1、生产规制

2、产品规制

3、用工与薪酬规制

（三）公共企业的效率

1、公共企业效率判断标准

2、公共企业效率的实证分析

3、提高公共企业效率的途径

（四）我国国有企业改革与功能定位

复习思考题

1、概念：

政府规制、外部效应、外部效应内在化、科斯定理、垄断、信息不对称、逆向选择、道德风险、支持价格、限制价格、公共企业

2、问答：

（1）简述外部效应对资源配置的影响。（2）科斯定理对解决外部效应问题有何启示？（3）何谓排污权交易？

（4）阐述校正外部效应的措施。

（5）垄断对资源配置有何影响？如何对垄断企业进行规制？（6）信息不对称会使市场交易产生哪些问题？（7）联系实际评析政府价格规制。（8）简述公共企业的性质

（9）联系实际谈谈我国公共企业的功能定位和目标取向。

3、案例讨论（讨论内容由任课教师确定）

第四讲 收入分配与社会保障

一、市场经济国家的收入分配

（一）功能收入分配

1、涵义与形式

2、核心问题：效率

3、要素价格的决定

（二）规模收入分配

1、涵义

2、核心问题：公平

3、收入差距的衡量（洛伦茨曲线与基尼系数、库兹涅茨指数和阿鲁瓦利亚指数）

（三）收入分配过程

1、初次分配

2、再分配

二、在收入分配问题上的理论流派

（一）分配正义论

（二）机会平等论

（三）功利主义论

（四）福利经济学理论

（五）其他：倒Ｕ型理论、阿马蒂亚．森的理论

三、收入分配调节与社会保障

（一）收入分配原则和要求

1、效率与公平的关系

2、收入分配原则：效率和公平兼顾

3、收入分配的要求：过程公正，结果合理

（二）收入分配的调节

1、改革初次分配制度（如实行剩余分享制、建立工资增长制度、制定最低工资标准、推行工资谈判协商制度等等）

2、完善再分配制度，即完善税收制度、转移支付制度）

3、制定相关的政策法规（价格政策、就业政策、教育政策）

（三）社会保障

1、含义

2、意义

3、构成

4、类型

四、西方国家的收入分配与社会保障

（一）（二）

（三）美国模式 北欧模式 德法模式

五、我国的收入分配与社会保障

（一）现状

（二）问题与对策 复习思考题

1、概念：

功能分配、规模分配、基尼系数、分配正义论、机会平等论 2问答：

（1）功能收入分配和规模收入分配有何不同？（2）简析基于效率的要素价格决定方式。（3）简述衡量收入差距的工具与指标。（4）调节收入分配的制度与手段有哪些？

（5）简述西方国家收入分配和社会保障制度的模式特点以及对我国完善收入分配制度的启示。

（6）结合改革实际，谈谈我国收入分配和社会保障方面存在的问题和对策。

3、案例讨论（讨论内容由教师选定）

第五讲、宏观调控的理论与实践

一、宏观调控的地位与目标

（一）宏观调控的含义

（二）宏观调控的理论依据和现实地位

（三）宏观调控的目标

1、充分就业

2、物价稳定

3、经济增长

4、国际收支平衡

二、宏观经济的需求管理

（一）财政政策

1、含义和工具

2、财政的自动稳定器作用

3、财政政策的运用

4、财政政策乘数

5、平衡预算论与功能预算论

（二）货币政策

1、货币政策的含义

2、货币政策工具及其运用

（三）财政政策与货币政策的配合三、宏观经济的供给管理

（一）产业政策

（二）区域政策

（三）工资政策

（四）人力政策

（五）体制机制改革

四、我国的宏观调控实践

复习思考题

1、概念：

充分就业、经济增长、通货膨胀、财政政策、财政自动稳定器、平衡预算论与功能预算论、积极性财政政策、货币政策、产业政策、2问答：

（1）简述宏观调控的目标（2）简释财政政策的乘数作用（3）如何运用财政政策进行需求管理？

（4）你是如何看待功能预算与平衡预算两种不同财政理念的？（5）货币政策的工具有哪些？如何运用？（6）概述宏观供给管理的政策。

（7）结合当前宏观经济形势，分析当前我国的宏观经济政策。

3、案例讨论（讨论内容由教师选定）

第六讲 公共支出

一、公共支出的意义与原则

（一）公共支出的本质

（二）公共支出的意义

（三）公共支出的原则

1、效益原则（社会效益、经济效益）

2、公平原则（横向公平、纵向公平）

3、统筹兼顾原则

4、公开透明原则

二、公共支出的规模增长理论

（一）公共支出规模增长现象

（二）公共支出规模增长理论

1、瓦格纳模型

2、皮考克和魏斯曼的梯度渐进增长模型

3、马斯格雷夫和罗斯托的发展阶段模型

4、公共选择学派的官僚和利益集团模型

5、鲍莫尔的非均衡增长模型

（三）公共支出规模增长原因的综合分析

（四）公共支出的控制1、2、3、预算监督制度 零基预算制度 政府采购制度

三、公共支出的内容及其政治经济意义

（一）购买性支出

1、国防支出

2、行政管理支出

3、教育支出

4、卫生保健支出

5、公共投资支出

（二）转移性支出

1、社会保障支出

2、补贴性支出

（三）中国公共支出的实证分析

四、公共支出的效率分析

（一）成本—收益分析法

1、成本—收益分析的特点

2、成本和收益的评估（贴现法）

（二）最低费用选择法

（三）我国政府支出效率分析

复习思考题

1、概念：

公共支出、瓦格纳定律、消耗性支出、转移性支出、政府采购

2、问答：（1）简述公共支出的意义和原则（2）概述公共支出增长的理论模型。

（3）我国公共支出增长的成因有哪些？如何防控不合理因素导致的公共支出增长？

（4）购买性支出有哪些内容，其效应表现在哪些方面？（5）转移性支出有哪些内容，其政治经济意义何在？（6）如何提高政府支出效率？

第七讲 公共收入

一、公共收入的涵义与结构

（一）涵义

（二）结构

（三）功能

二、税收：公共收入的主要形式

（一）税收的概念、特征

1、概念

2、特征

3、理论依据

（二）税收的构成要素与分类

1、构成要素

2、分类

（三）税收的经济效应

1、对消费的影响(收入效应、替代效应)

2、对生产的影响

3、对宏观经济的影响

（四）税收的转嫁与归宿

1、形式

2、条件

3、决定因素

（五）税制结构的设计

1、税收原则：效率原则、公平原则、稳定原则

2、主体税种的选择

3、宏观税负的确定

4、我国的税收状况

三、公债：有偿的公共收入形式

（一）公债的概念和种类

（二）公债理论

1、“负债有害论”（李嘉图－巴罗等价定理）

2、“公债新哲学论”

3、如何看待公债的利弊

（三）公债的规模：影响和决定公债规模的因素

（四）我国公债发行及其运用状况

四、公共收入的其他形式

（一）国有资产收益

（二）公共收费收入 复习思考题

1、概念：

公共收入、税收、税收的转嫁、公债、拉弗曲线 2问答：

（1）简述公共收入的构成（2）概述税收的特征与分类。（3）简述税收的经济效应。（4）税收转嫁主要取决于哪些因素？（5）谈谈对我国财税制度改革的认识。（6）概述公债的特点和效应？

（7）结合我国实际，谈谈你对公债利弊的认识。

第八讲 公共选择与政府失灵

一、公共选择理论概述

（一）公共选择与公共选择理论

（二）公共选择理论研究的基本问题

（三）公共选择理论的基本假设和方法论特征

二、公共选择方式

（一）社会偏好与阿罗假设

1、个人偏好与社会偏好

2、社会偏好的显示途径

3、阿罗假设

（二）投票规则与投票悖论

1、投票规则

2、投票悖论

3、投票悖论的求解

4、阿罗不可能定理

三、公共选择过程中的主体行为

（一）选民：

（二）政党和政治家

（三）官僚（政府官员）

（四）利益集团

1、利益集团及其形成

2、集体行动的逻辑与利益集团的类型

3、利益集团影响公共选择的途径和方法

4、利益集团的寻租行为

四、政治经济周期与“政府失败”

（一）政治经济周期

（二）“政府失败”及其表现

（三）“政府失败”的原因

1、官僚追求自身利益

2、利益集团从外部施加影响

3、信息不完善和有限理性

4、制度安排不完善

（四）解决“政府失败”的路径

五、当代中国的行政管理体制与政府行为 复习思考题

1、概念：

公共选择、社会偏好、投票悖论、单峰偏好、多峰偏好、阿罗不可能定理、中位选民定理、寻租。2问答：

（1）公共选择理论研究的问题与基本假设是什么？（2）简述阿罗假设的内容。（3）简析投票悖论产生的原因。（4）如何消除投票悖论？

（5）解析官僚与政治家和政党的行为特征。（6）如何最大化地减少政府失败？

（7）联系中国实际谈谈寻租现象产生的原因及对策。

3、案例讨论（讨论内容由教师选定）

阅读书目： 必读书1、2、参考书： 樊勇明、杜莉：《公共经济学》复旦大学出版社。黄恒学：《公共经济学》（第二版）北京大学出版社。

1、[美]斯蒂格利茨：《公共部门经济学》（第三版），北京：中国人民大学出版社

2、[美]鲍德威(Robin W.Boadway)，.威迪逊(David E.Wildasin)：《公共部门经济学》，北京：中国人民大学出版社

3、[英]C.V.布朗 P.M.杰克逊：《公共部门经济学》，第4版，北京：中国人民 大学出版社

4、[美]斯蒂格利茨：《公共部门经济学》，北京：中国人民大学出版社

第五篇：公共经济学 小结

公共经济学小结

1、市场失效与公共经济 在经济学中，常用的效率概念是指帕累托效率。帕累托最优是指一个经济体已经处于一种状态，在这种状态中，如果不使至少一个人的利益受损，经济效率已经无法得到提高的状态。如果一种经济行为可以使至少一个人的处境得到改善，而不会给任何一个人的福利带来负面影响，那么这种行为就是帕累托改善。

社会福利要综合考虑效率和公平因素。公平的标准有多种，一个社会根据当时的状况，选择适合自己的标准。

市场失效存在的领域和原因主要有：公共产品、外部性、自然垄断、信息不对称、收入分配不公和宏观经济总量失衡。

公共部门的三大经济作用是资源配置、收入分配和经济稳定，分别对应于公共部门的效率、公平和稳定三大职能。

市场经济下的政府从最初的“小政府”走向“大政府”和有效政府。

2、公共产品

公共产品最优提供的庇古模型说明，公共产品的提供带给个人的边际效用，应该等于纳税带给他的负边际效用。鲍温模型指出，私人产品的市场需求曲线是个人需求曲线横向相加的结果，而公共产品的社会需求曲线是个人需求曲线纵向相加的结果。

萨缪尔森模型给出了公共产品提供的最优条件，即个人对公共产品的消费的边际替代率之和，等于公共产品生产的边际转换率。

公共产品最优提供的威克塞尔－林达尔模型，研究了平等的个人（政党）之间共同分摊公共产品成本的问题。

公共产品提供的困难，在于个人对公共产品的偏好不易揭示所致。公共产品主要由公共部门提供，原因是私人不能有效提供，而非私人绝对不能或不愿提供公共产品。

实验经济学对公共产品的提供，进行了多方面的实验。

3、公共选择

现代公共选择论大致从1950－60年代起步。

公共选择论的方法论三要素是方法论上的个人主义、经济人和交易政治论。根据现代民主制度的实际，可以将公共选择论分为直接民主制下的公共选择论和间接民主制下的公共选择论。

一致同意规则下通过的集体行动方案是帕累托改善的方案，但一致同意规则的实行成本较高。

阿罗不可能定理证明了投票悖论出现的可能性，其假设符合现代民主制度的基本要求。单峰定理是指所有人的偏好是单峰的，单维集体行动方案可以是确定性的。相应的公共选择的结果是中间投票人所支持的方案，这就是中间投票人定理。

投票人、政治家、官僚、利益集团等的行为都是根据成本－收益原则作出的。现代寻租理论通常与政府管制有关，寻租导致社会经济资源的浪费。

4、公共支出理论

公共支出是公共部门提供公共服务的支出。它反映政府的政策选择。政府一旦决定供应哪些产品和服务，生产多少、产量质量如何，公共支出就代表着执行这些政策的成本。

公共支出可以按政府职能、支出的用途、支出的使用部门、对市场需求的影响不同等标志进行分类。

根据对市场需求影响的不同，公共支出分为购买性支出和转移性支出。

转型期中国公共支出包括预算内公共支出、预算外公共支出和制度外公共支出。

截至1980年代，各国公共支出出现了不断增长的趋势。瓦格纳法则概括了公共支出的这种趋势。解释公共支出不断增长的理论有许多，例如时间型态模型、“发展型”的公共支出增长理论、公共支出的微观模型，等等。

进入1980年代之后，各国公共支出进行了调整。未来公共支出应当继续增长，还是应当缩减仍有争议。公共部门的低效率既可以是公共支出缩减的理由，也可能成为公共支出增长的理由。

社会成本－效益分析法，是评价公共支出成本和效益的基本方法。其原理和私人企业财务评价相同，但社会成本－效益分析法因为所要评价的许多成本和收益没有市场价格而变得更难。

5、购买性支出

购买性支出是指政府按照等价交换原则购买产品和劳务，以便向公众提供各种公共产品和服务的支出。

中国目前财政购买性支出主要包括行政支出、国防支出、教育支出、科研支出、公共投资支出等内容。

行政支出的介绍与分析。国防支出的介绍与分析。

文教科学卫生事业费，是指国家预算用于文化、教育、科学、卫生等事业活动的人员和公用经费支出以及高技术研究专项经费。文教科卫各项目的介绍与分析。

公共投资支出的介绍与分析。中国公共投资体制的变迁。BOT方式的涵义、内容及其主要运用领域。

6、转移性支出

转移性支出是公共支出的重要内容。社会保障支出又是转移性支出的重点。社会保障制度的建立与公共部门有着密切的关系。

社会保障制度类型的选择直接影响着财政的社会保障支出。现收现付制下，财政的社会保障支出责任较大。个人账户制下，财政的生活保障支出责任较小。财政补贴的种类主要有价格补贴、企业补贴、财政贴息和税式支出。其他转移性支出还有援外支出和债务利息支出。

7、税收理论

税收是公共产品的价格。强制性、固定性和无偿性是它的形式特征。

税制要素一般包括纳税人、征税对象、税率、纳税环节、纳税期限、减税免税、违章处理等等。其中纳税人、征税对象、税率是税制的三个基本要素。

税收根据征税对象可以分为商品税类、所得税类、财产税类与行为税类。

税制结构是指一国税制中税种的组合状况，它反映各个税种在税收收入中的地位。税收制度可以分为单一税制与复合税制。前者指一个国家在一定时期内基本上只实行一种税的税收制度，后者指一个国家在一定时期内实行由多种税种组成的税收制度。现代税收原则包括效率原则、公平原则、稳定原则和财政原则。

税收负担指整个社会或单个纳税人（个人和法人）实际承受的税款。它表明国家课税对社会资源的集中程度以及税款的不同分布所引起的不同纳税人的负担水平。税收负担可以分为宏观税收负担和微观税收负担。前者主要研究国家当年的课税总额与社会产出总量或总经济规模之间的对比关系，后者主要研究单个纳税人向国家交纳的税收与其产出的对比关系，即企业或个人的税负水平。税负转嫁就是纳税人不实际负担国家所课税款，而通过购入或卖出商品价格的变动，将全部或部分税收转移给他人负担的过程。税负归宿是税负转嫁过程的终点，也就是税收负担的实际承受者。

在完全竞争和局部均衡分析中，税负转嫁和归宿取决于需求弹性和供给弹性对比关系。拉姆齐开创了最优税收理论。拉姆齐法则是指商品课税之后，对各种商品的需求数量等比例下降。弹性反比法则是其一个特例。

维克里和米尔利斯对最优所得税的研究的结论是应该实行倒U型的所得税率。税制设计理论更多考虑了税收征管成本和遵从成本，是更加现实的税收理论。中国的税收制度改革简况。

8、商品税

商品税是对商品流转额和非商品流转额（提供个人和企业消费的商品和劳务）课征的税种的统称，也称流转税。商品税的特点有：税收负担具有间接性，会直接影响市场活动，具有累退性，管理相对简便，收入较为稳定。

商品税的分类方法有多种。根据课税对象选择的不同，商品税可以分为周转税、销售税和增值税。

销售税是商品税的一种形式，也称为营业税或营业行为税。销售税可按征收环节分类，多环节销售税又称周转税。现代国家课征的多为单一环节的销售税。增值税是课税商品或劳务在产销的每一阶段新增的价值所征收的税种。它可以分为生产型增值税、收入型增值税和消费型增值税。同样税率下，消费型增值税税负最轻。关税是在一个国家或地区，在边境、沿海口岸或指定的其他水、陆、空国际交往通道的关口，对进出国境或关境的货物或物品征收的一种税。

9、所得税

10、其他税收

财产税对纳税人所拥有或支配的财产征收。按财产税的征收范围，可以将之分为一般财产税和特别财产税。以课税对象为标准分为静态财产税和动态财产税。

土地税是以土地为课税对象的税收，是世界上施行最广泛的特别财产税。

遗产税是对遗产课征的税收。赠与税一般与遗产税配套征收，以防避税。遗产税的主要种类有：（1）总遗产税制（2）分遗产税制（3）混合遗产税制。资源税是以各种自然资源及其级差收入为课税对象的一种税类。

印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受印花税暂行条例列举的凭证征收的一种税。

11、国有经济

国有资产有广义和狭义之分。广义的国有资产是指属于国家所有的一切财产。狭义的国有资产即经营性财产，可定义为法律上确定为国家所有的并能为国家提供未来经济效益的各种经济资源的总和。

国有资产收入的基本形式包括经营性国有资产收入，国有产权转让收入，国家投资借款归还收入等。

财政的公共化对国有资产活动范围和国有资产监管都提出了要求。市场经济下的国有资本收入只是财政收入极为次要的形式。

12、公共规制

公共规制是公共部门为了实现特定的目标而进行的经济活动。公共规制是指具有法律地位的、相对独立的公共部门，为了实现特定目标，依照法律法规对企业、个人或其他相关利益主体所采取的一系列行政管理与监督行为。

公共规制的目标有提高社会福利和利益集团利益之分。前者属于规制的公共利益理论。后者属于政府规制经济理论，政府规制俘获理论就是其核心内容。公共规制可大致分为经济性规制和社会性规制。

公共规制过程大致包括立法、执法、规制的放松和解除三个阶段。

规制的方式主要有：进入规制或退出规制、标准规制、价格规制、征税规制等。经济性规制的绩效的提高可以通过设计不同种类的合同菜单而得以实现。根据合同激励强度的高低，可以将合同区分为高强度激励合同和低强度激励合同。

拉姆齐定价要求每种服务的价格都应该对回收企业的固定成本作出贡献，并且尽量减少由此造成的经济扭曲。

社会性规制的加强一是通过健全规制机构，二是通过加强立法。社会性规制还可以通过市场化方法，提高社会效率。

13、政府预算

政府预算是就是政府预先编制的收支基本计划。

政府预算可以根据不同标准主要分为：单一预算与复式预算；项目预算和绩效预算；增量预算和零基预算。

政府预算编制的会计基础包括收付实现制与权责发生制，相应地，有收付实现制预算和权责发生制预算。

收付实现制预算编制较为简单，但权责发生制预算能更好地反映公共部门活动的绩效。近年来，多个国家出现了编制权责发生制预算的倾向。现实中，权责发生制多采取经过修正的形式。

广为市场经济国家接受的政府预算编制的原则有：公开性原则、完整性原则、可靠性原则、性原则、统一性。

政府预算的编制的方法有基数法、系数法、比例法、定额法、综合法等。政府预算草案在立法机构审批后，就成为了正式的法案，进入执行阶段。

政府预算调整是指在预算执行中，通过改变预算收入来源、支出用途以及收支规模，组织新的平衡的重要方法。

政府决算是指经过法定程序批准的，对预算执行结果的总结。

14、赤字、公债、财政政策

弥补财政赤字的途径有多种，但最为常见的是发行公债。

公债是国家或政府以其信用为基础，在向国内外筹集资金的过程中所形成的债权债务关系，也就是说国家或政府以债务人的身份，采取信用的方式，通过借款或发行债券等方式取得资金的行为。

公债的结构包括公债的期限结构、公债的持有者结构和公债的利率结构等。现代社会中公债的主要发行方法有公募法、承受法和公卖法。

公债的偿还方法主要有以下几种：买销法、比例偿还法、抽签偿还法、一次偿还法等。

偿还债务的资金来源主要依靠预算盈余、预算列支、发行新债还旧债以及偿债基金等。李嘉图等价定理是指，符合特定假设，政府征税和发行公债，对民众的消费和投资行为的影响是一样的。现代公债理论有许多讨论是围绕该定理进行的。

15、政府间财政关系

政府是一个庞大复杂的科层组织，它们都参与了财政活动。财政体制在它们之间划分和确立了财权财力关系，确保了整个政府收支活动能够形成一个有机统一体。

世界上除少数城市国家外，大部分国家存在多级财政。市场经济国家多实行财政联邦制。市场经济下，资源配置职能由中央政府和地方政府共同承担。前者主要提供全国性公共产品，后者主要提供地方性公共产品。

蒂布模型指出人民的迁移权有助于地方政府公共产品的有效提供。收入分配职能和稳定职能应该主要归属中央政府。

政府收入权限的划分涉及税收、国有资产收益、公债等，其中主要是税收权限划分问题。从理论上说，税收分权方法大致有两种思路，一是根据税种本身属性在中央政府和地方政府之间划分税收；二是根据受益原则确定税权。地方政府应该拥有一定的发债权。分税的结果通常会导致地方收不抵支，这样就要求中央政府进行转移支付。中央政府的转移支付还可以促进各地公共服务水平的均等化、具有外部性的地方公共产品的提供、国家的统一等功能。

按照是否附加条件，转移支付可以将之分为有条件的转移支付和无条件转移支付。转移支付数量以较为规范的公式为基础，考虑到各地具体的因素，促进各地公共服务水平的均等化。但是，均等化不是说各地的公共服务水平要完全一致。