合同审批权限与签订规定

第一篇：合同审批权限与签订规定

华瑞公司相关合同的审批权限本规定适用范围

1.1 本规定不适用于：用地合作或转让协议、主力店合作协议、主力店租赁协议、商铺销售合同或协议及物业管理协议，这些协议须按特定的程序申报。

1.2 除上述1.1条之外的主要涉及工程、设计、监理、采购、广告等所有经济合同均按本规定执行。合同审批程序

2.1 管理公司合同应按以下所列顺序，依次逐级审批：

a)经办人员签字

b)经办部门经理审批

c)律师审阅

d)财务总监会签

e)主管副总经理审批

f)总经理批准

2.2 项目所在公司合同应以下列顺序，依次逐级审批：

a)经办人员签字

b)经办部门经理审批

c)项目公司总经理审批

d)总公司主管部门审批

e)律师审阅

f)财务总监会签

g)总公司主管副总经理审批

h)总经理批准

2.3 合同审批原则上应按顺序依次作业，特殊情况下经所属公司总经理或主管副总同意，各级审批人可并行同步作业，或由总经理（主管副总）召集会议审批。

2.4 审批“签字组合”

2.4.1 每一项经济合同的签订，须按“审批程序”的规定，完成“签字组合”。1

2.4.2 “签字组合”是指各部门经济合同的签订时应根据审批程序和审批权限在“经济合同审批表”上完成必要的审批签名(参见《合同文件审批汇签表》)。

2.4.3 签字责任人外出时，应随时与公司保持传真联络，及时传真完成签字审批。

2.4.4 负责“合同印章”的管理员和负责公司“公章”的管理员，只给完成了“签字组合的经济合同加盖经济合同印章或公章，对于未完成“经济合同审批表”的合同，印章管理员拒绝给予盖章。未经审核或未加盖经济合同印章的合同，财务部门拒绝执行。完成签字组合的《合同文件审批汇签表》，应由档案管理部门妥善保管，并及时将备份递交财务部用于复核。合同审批权限

3.1 管理公司审批权限

单项合同估算价在10万元以上。

3.2 项目公司审批权限

单项合同估算价在10万元以下（含10万元）。由项目公司按相关规定审批，报总部备案。

3.3 需要上报集团总部审批的合同，应首先经集团财务部审核、集团财务总监审批，再由集团财务部上报各分管的集团副总裁以上领导批准。

3.4 各部门签订合同时应保证合同内容的完整性，严禁拆分合同。合同审查责任

4.1 经办部门将协商完毕的经济合同按“审核程序”上交各相关部门进行“签字组合”时，各级审批人员有责任就其职能范围对合同进行审查，以保证合同的主要条款、内容、合同的合法性、严密性、可行性。

a)是否按公司管理规定招标确定。如未通过招标，应有充分理由并经相关部门

或领导批准；

b)经济合同是否符合公司目标管理的总体框架，涉及的合同价款是否确定，是

否在预算目标的总额范围之内；

c)审核对方单位（法人）的资格是否真实、合法，合同项目是否在营业执照范

围内，当事人的名称或者姓名和地址是否记录清楚准确；

d)经济合同的标的是否明确；

e)经济合同中的数量、质量是否符合有关规定和公司的要求；

f)经济合同的价款或者报酬以及支付方式是否确定和准确；

g)经济合同的履行期限、地点和方式是否确定；

h)经济合同的违约责任是否明确；

i)经济合同中是否有发生争议的解决方法。

4.2 对工程类合同还必须进行以下事项的审查：

a)签订50万（含）以上金额的合同时，应与对方签订《廉洁合作协议》，作为

合同的补充协议；

b)是否有保修条款；

c)支付方式、结算和付款条件是否有利于本公司；

d)计价依据是否完备：施工合同应将施工图、预算书作为合同的组成附属部分； e)合同附属文件是否齐全，一般包括：招标文件、投标文件、答疑文件等。5 合同签订

5.1 责任部门

为了使公司各部门和各下属公司在签订经济合同前能充分顾及公司的合法经济利益，从源头上控制项目的综合开发成本和提高经济效益，尽量避免在执行合同时才发现无法挽回的经济损失，特将签订经济合同的责任部门明确如下：

a)与土地开发直接关联的土地开发权和土地使用权出让合同、拆迁协议等由发

展部负责；

b)规划设计直接关联的规划设计合同由规划部负责；

c)与自有物业出租直接关联的联合发展协议、房屋租赁协议由商务部负责； d)与房地产开发直接关联的建筑工程合同、建筑安装合同、装饰装修合同、建

筑材料和装修材料的采购合同、配套设备的采购合同、园林观光环境合同、能源供应合同等由项目部负责；

e)与商铺销售直接关联的广告合同、印刷合同、商品房销售合同、以租带售租

赁合同等由营销中心负责；

f)其它未列明经济合同的签订由相应联络合作方的部门负责。

签订银行贷款合同、担保合同、抵押合同、股权转让合同、技术转让合同、对 外投资合同、合资合作合同和赠予合同，必须经华瑞集团董事长、财务总监授权。

5.2 有权签订经济合同的人员

a)集团法定代表人或授权代理人；

b)商业开发管理公司法定代表人或授权代理人；

c)各地项目公司法定代表人或授权代理人。

5.3 授权代理人对外签订经济合同，必须有上述法定代表人授权委托书，在其授权范围内行使对外签约权，签约人必须对公司的合法权益负责。

5.4 未经华瑞集团董事长、财务总监书面授权，管理公司及其所属项目公司不能对外签订下列合同：

a)银行贷款合同

b)担保合同

c)抵押合同

d)股权转让合同

e)技术转让合同

f)对外投资合同

g)合资合作合同

h)赠与合同

i)其他未授权合同

5.5 经济合同签订前，必须认真了解对方当事人的情况，包括对方单位的（法人）资格、经营范围、履约能力以及代理权限等情况是否符合法律规定。做到既考虑本公司的利益，又考虑对方的现实条件和实际的履约能力，防止上当受骗，防止签订无效的经济合同。

5.6 签订合同之前，公司各相关部门草拟合同设计到复杂事项，应该邀请公司法律顾问一起参加经济合同的谈判工作。

5.7 签约人员在谈判和签约时，应力争合同履行地为公司项目所在地，否则应有充分合理的理由并经批准。

5.8 在签订经济合同中，由于个人假公济私、工作失职等原因，给公司造成经济损失的，公司将依法追究相关责任人的责任。

2011－08－25

第二篇：审批权限规定

关于财务审批权限的有关规定

为加强公司各项经营业务管理，严肃公司的财务秩序，明确各

（补

充）

项业务审批权限流程，达到规范运作，结合公司实际，做如下补充规定。

一、财务管理及业务审批权限

（一）财务管理

1、现金借款：是指个人为开展业务而领取的借款、领款，此项必须填写“借据”、“领据”。现金借款，采取“前款不清，后款不借”的原则，即若上次领取的借款未及时报销结账，原则上不办理新的借款业务。一般出差费用在2000元以内的，可个人先垫付出差费用，出差返回后及时报账财务支付。确需财务借款的，业务费用在1万元（含）以内的，由总经理审批；1万元以上的，由总经理审核，报董事长审批。

2、费用报销：是指交际费、差旅费、零星办公用品和车辆开支等费用的报销。此项必须填写“费用报销单”或者“差旅费报销单”，属同一性质、同一时间的费用报销，严禁分单填写报销单。所有报销必须先冲销财务借款（即抽借条），剩余款额财务支付，冲销不完的（报账后仍欠公司财务的），由个人拿现金退还财务。

3、业务开支：是指除本条“费用报销”范围以外的各项日常性经营开支。此项必须填写“付款审批单”。财务部门应该在获得对方发票后，才能按照合同的要求支付款项，分期付款的情况，应分期向对方获取发票。合同约定有预付款项的，可按合同约定先付款后收发

票。为保证资金和人员安全，公司提倡使用银行结算方式进行业务支出，不鼓励大额现金的支出行为。

4、财务扣款：每月工资发放时，财务部主管及现金出纳先整理各项借款单据，所有个人业务借款、欠款必须在发工资时扣除财务欠款，业务报销时再另行支付。财务主管对此项工作认真落实执行，有效的解决长期不报账行为。

（二）、财务业务审批程序

无论是财务业务，还是其他经营业务，均须按“审批程序”和“审批权限”的规定，完成“签字组合”。

1、“审批程序”是指每一项业务应按规定的程序进行审批，一般情况下的审批程序为：经手人签字→部门主管审核→财务部审核（所有经济类业务均需财务部审核）→分管总监审批→总经理审批，按文件规定需经董事长审批的有关事项及重大业务报董事长审批。

2、“审批权限”是指公司不同级别的管理人员规定其不同的审批权限。具体的审批权限参见附表1。

3、“签字组合”是指每一项业务应根据审批程序和审批权限完成必要的签名，对于没有完成签字组合的业务，执行部门有权拒绝执行。

二、财务付款审批权限

1、董事长财务审批权限范畴：

凡是公司资产变更，如新设备的采购、旧设备的改造或报废金额在5万元以上的；发放职工福利金额在5万元以上的；出国及差旅费金额在1万元以上的；所有公关费用单笔（同一业务）在5000元以上的；厂房、办公楼或其它建筑进行新建或改建的；管理人员的薪酬

及考核兑现；外聘人员的薪酬；工会费（公司员工父母医院看望、丧葬慰问费用等）；小餐厅费用；公司车辆维修费用；银行、工商、税务及政府有关部门收取的税费及业务费用；财务手续费；所有向银行贷款、对外拆借款以及贷款利息；银行贷款的评估费、中介费、抵押费用等；公司对外的所有捐赠，产品销售让利、货款缩水、折扣及索赔款项；所有的个人因私借款，技术及管理人员外出培训学习费用在3000元以上的，必须由董事长签字批准。

2、总经理财务审批权限范畴：

凡是物料采购发票，包括单笔固定资产采购在5万元（含）以下的采购发票；预算内采购付款；按合同约定执行的预付款以及采购合同保证金；所有金额在1万元（含）以下的差旅费、金额在5万元及以下的职工福利费、单笔（同一业务）金额在5000元（含）及以下的公关费；正常发放的工资（管理人员及外聘人员的工资要经总经理审核，报董事长审批）；设备维修费、模具费、三包费、办公费、采购运费、招待费、通讯费、公司参展及宣传费；技术及管理人员外出培训学习费用在3000元（含）以下的，必须由总经理签字批准。

3、工伤应急治疗费审批权限：

本条为公司财务付款审批权限中的应急条例，公司除董事长、总经理外，其余所有人员均无付款审批权限。此条单列的员工工伤急救治疗费审批由董事长授权人力资源主管执行。

员工发生安全工伤事故，需住院治疗的，原则上医疗费由员工个人先垫付，待治疗结束，公司上报劳动局工伤保险处核销后，再报销医疗费等相关费用。董事长、总经理出差，自动授权人力资源主管、分管总监联合会签，可为员工应急支付医疗费≤5000元。5000元以上，由分管总监向董事长汇报，以手机短信方式批准支付医疗费。

三、财务审批权限其他要求

1、以上业务的发生，必须经财务部门负责人签字审核，方可在财务部办理业务，否则不予办理。凡所有业务需要一次支付、一次报销的，不准分批次支付或分批次报销，如发现有违反规定的，费用由业务负责人全额承担。

2、各部门必须严格在个人权限内审批，不得越权审批。当部门经理外出时，应由部门经理出具授权书，指定被授权人执行本制度，事先应将授权委托书交财务部备查。董事长、总经理、总监外出时，或通过书面传真批示，或通过手机短信授权财务部先行办理，待返回公司时予以补签。

3、公司业务交际费遵循从严管理的原则，应先向有审批权限的上级领导请示后再开支，为进一步明确费用开支的直接责任人，要求具体经办人在发票正面右下方签名。

4、公司各部门对外签订的经济合同，是财务部审核开支的重要依据，各部门及时向财务部提供经济合同备份，以便于财务部统筹资金和及时付款。财务部对经济合同中“付款条件”等主要条款应进行严格审核。

5、各部门主管应在日常费用的开支上严格把关，费用的发生额应与该部门业务拓展的业绩及速度成正比。财务部应定期对各部门的费用开支情况进行控制、考核。有审批权限的各级主管，应在其主管部门的预算费用定额内审批开支，超预算开支应事先经总经理审核，报董事长批准，按董事长书面签批的文件执行。

6、为体现公正、公平的原则，有审批权限的负责人不能审批自己经手的开支，部门负责人经手的业务开支应由其主管的总监或总经理审批。

四、具体审批权限详见附表1。

五、原文件与本文件规定相抵触的，按本文件规定执行。

六、本文件规定经董事长批准后生效试行，望大家认真贯彻落实执行，并在今后的工作中进一步完善。

第三篇：费用审批权限规定

费用管理及审批权限的规定

为加强管理，降低成本，明确职责，经公司班子会议决定，对费用管理及审批权限作如下规定：

一、费用管理

公司所有费用全部实行计划管理，原材料、设备及经常性的费用需在年初制订计划，临时性的费用支出需报追加计划，追加计划一律由总经理签字批准方可执行。

二、费用标准

各项费用标准按专项费用管理办法执行。

三、报销时间

运费为借款X天内，旅差费为回公司X天内，原材料、办公用品等按发票上的日期X天内，工程验收后X天；予付货款的应在全部货款付清后或货到验收后X天内必须取得发票。

四、审批程序

所有费用的报销，必须由经办人填写报销凭证，部室负责人签字确认，财务人员审核盖章后，再按规定的审批程序，由主管副总经理、财务总监、总经理签字报销。

五、审批权限

1、会议费、宣传费、应酬费、出租车费、乘坐飞机以及大额费用或重要费用项目，必须事先请示总经理，按总经理审批的标准执行。

2、一般性费用，在借款时经总经理签字同意的，报销时无需再经总经理签字，经主管副总经理签字，财务总监审批后即可报销。

3、市场营销部人员的差旅费、发货运费、快递费等经常性费用支出，经主管副总经理签字，财务总监审批即可借款和报销。

4、付款权限：X万元以下的付款由主管采购副总签字确认，财务总监审批支付；5万元以上的须经总经理审批后方可支付。

5、生产急需的临时用材料物资，X元以下的，可由主管采购副总签字确认，财务总监签字报销；X元以上的，须经总经理审批后报销。

6、特殊情况下急需办理的费用支出或采购，可先由主管副总经理、财务总监审批借款办理，然后补办总经理审批手续。

此规定自下发之日起执行，以前与本规定相关的条款同时废止。

第四篇：合同签订审批单

合同签订审批单
报送公司： 报送公司： 报送日期： 报送日期：

提报部门意见

经办人：
（签章/字）

年 月 日

经办人： 分管经理意见
（签章/字）

年 月 日

经办人： 财务负责人意见
（签章/字）

年 月 日

经办人： 常务副总意见
（签章/字）

年 月 日

经办人： 董事长意见
（签章/字）

年 月 日

第五篇：关于材料领用审批权限的规定

金诚信矿业管理有限公司 开 磷 项 目 部 文 件

开磷字﹝2010﹞12号

签发人： 王成洲

关于材料领用审批权限的规定

为了进一步规范项目部材料发放审批手续、完善“责、权、利”的关系，充分体现“谁领料谁负责，谁审批谁把关”的原则，根据开磷项目部的实际情况，特制订以下领料审批程序：

一、火工品：

班组承包及非承包的火工材料，按安全部门的管理要求执行，炸药库管员必须及时开具出、入库单，专职安全员原则上在每天12：00前将上一天的火工品出、入库单交仓库入帐，材料会计月底结帐前（25日前）将当月所有出入库单审核结帐。

二、班组承包材料：

班组的承包材料：如钻具、小五金、劳保用品等，由承包班组指定1-2人领料，库管员定额发料（计划量由经营人员根据班组月度生产计划制定后报财务部及仓库，库管员以当月计划量为发放上限，超额部分要对分管领导通报）。

三、劳保用品：

新来项目部的员工初次领用时，仓库管理人员必须见员工报到单

发放，个人承担费用的劳保用品（工作服、口罩、手电、安全帽）直接领用，不需审批，非个人承担的需项目经理审批。

四、工器具领用：

个人用工具如：卷尺、电流表、千分尺等由项目经理审批；各种机具、用具类劳动资料如：千斤顶、台钻、切割机、电钻等，需经生产经理审批；办公用品、家具后勤物资等由后勤主管经理审批；以旧换新领用时，未满使用期限的，库管员必须明确告诉领料人未到期的时间并告诉个人承担的金额，月底结算时材料会计计算个人承担部分从工资中扣除；若需要项目部承担未到期金额的必须说明原因，并在料单上注明未到期金额交由项目经理审批。

五、配件的领用： 1、281凿岩台车配件：由各机台操作工中指定专人领用，项目经理审批（凿岩机铜套等大件配件必须以旧换新）；

2、大修设备材料（要有大修计划）：须负责机电设备副经理报配件明细，经项目经理审批后领用；

3、铲运机配件：指定各机台操作司机领用，单件配件在3000元以上的，由设备主管经理审批，其余各种配件（含润滑油料）均由机动部副主任（罗进雄）开单审批；

4、通风机、搅拌机、空压机等机械配件：由各区队指定专人（电、钳工）领用，单件配件在1000元以上的，由设备主管设备经理审批，其余各种配件均由机动部副主任（罗进雄）开单审批；

5、卡车等运输车辆配件：由各车驾驶员领用，单件配件价格在1000元以上的，由设备主管经理审批，其余各种配件（含润滑油料）

均由机动部副主任（张国柱）开单审批。

六、周转材料及低值易耗品： 1、10mm2以上的各种电缆：须由队长领用，经机电副经理审批，仓库建立台帐供财务备查；

2、钢拱架、钢模板、支架及扣件、轨道、岔道、￠40mm2及以上供风、排水、运输砼用各种钢管，喷浆管，钢丝绳，等其他符合周转材料标准的物品：由队长领用，经生产副经理审批；

3、单级离心泵及潜水泵、通风机、天轮、滑架、吊盘/桶、凿岩机、高低压配电柜、行程变压器等生产用低值易耗品：须由队长领用，经生产副经理审批；

4、达不到固定资产标准（金额在5000元含以上，使用一年含以上）的，如局扇、砂轮机：须由队长领用，经负责机电副经理审批；

5、排碴运输车辆轮胎、铲运机轮胎、后勤通勤车用轮胎领用，由机电副经理审批。

七、大宗材料：

水泥、沙石、钢材需队长领用，生产副经理审批；柴油需机台指定领料人（铲车司机、卡车司机）领用，项目部经理审批；

八、其他材料：

1、五金、小型电器（如灯泡、小型铜铝线、小型断路器、小型空开等）、杂品、化工等，由所属区队各使用地点的指定领料人领用，由所属区队长审批签字；

2、管理后勤领用材料，由各部室主管领用，后勤分管经理审批。

九、外委加工、修理件：

外委或项目部加工件必须入仓库，领用时须由物资部刘圭审核，机电副经理审批，机动部建立外委或自加工台账。

十、对于未按审批权限发料的每份领料单处罚发料员10元/份,因持未按审批权限审批的领料单到仓库领料的,仓库发料员有权拒绝发料,由此造成的损失,由相关人员负责。

十一、由于项目部特殊情况，工区距离仓库比较远，现项目部决定由各审批负责人开具手写领料单并签字，交由领料人带到仓库，库管员见单发料并打印机单，领料人在机打单上签字，公司管理制度规定“机打单上必须有相关负责人审批签字”，以上规定的各审批人每周五必须到仓库补签机打单，每月25日前必须将当月所有机打单审批完毕。

十二、本审批程序自2010年9月26日执行。上述审批权限如有不清楚的，财务部负责解释。

二○一○年九月一日

主题词 ：材料领用 审批 规定

拟 稿：毛建军 制 作：廖先军 校 核：王成洲 金诚信矿业管理有限公司开磷项目部综合办公室 09月 21日印发