财务部门工作职责范围五篇范文

第一篇：财务部门工作职责范围

财务部门工作职责范围

1、在集团公司和煤业公司的领导下，认真执行国家方针、政策和公司的规章制度，按照统一的财会制度，结合公司的具体情况，进行会计核算。

2、汇总和合并所属矿财务报表，核算煤业公司管理费用，指导所属矿会计科目的明细雨核算，监督项费用的计划完成和会计科目的正确使用。真实反映煤业公司生产经营状况。

3、组织和参与对所属矿的材料定额、成本消耗、利润预测计划的编制，并负责下达到各矿，落实到位。

4、检查和督促所属矿建立健全岗位责任制度和各项管理制度，全面核算，真实反映和监督会计活动事项。

5、不真实、不合法的原始凭证有权拒绝受理，有权拒绝办理不符合会计制度和有损于利益和公司形象的会计事项，为严格财政法规和企业制度把好关。

6、培训所属矿的会计业务，督促全体财会人员学习了解和掌握企业生产经营管理方面的知识、以及企业的规章制度，提高会计人员的职业道德，业务能力和综合素质，树立良好的职业品质和严谨的工作作风，努力提高会计工作效率和会计工作质量。

会计主管岗位职责

1、在集团公司和煤业公司的领导下，全面领导和负责煤业公司财务管理和会计核算工作。

2、认真贯彻执行国家的财政方针、政策、遵守会计法规，按照国家统一的财会制度和结合煤炭会计核算会计核算特点进行核算。

3、根据有关规定，配合安全、生产、综合等有关部门制定原煤生产成本材料消耗定额，组织编制财务成本计划，控制财务成本计划完成情况，通过安全生产、成本支出、材料消耗、费用控制等经济活动分析，为公司领导提供真实可靠的决策资料信息。

4、制定规范完善会计核算基础工作制度，细公经济核算，促进双增双节工作。考核所属矿产量成本的完成，材料费用的支出以及利润的完成情况。

5、建立健全核算管理制度，参与主要经济合同的签定，对投资方案进行分析评估，掌握合同的执行情况，为公司生产经营提供合理化建议。

6、支持会计人员严格执行会计法规，维护会计人员的合法权益不受侵犯，改进会计人员的工作作风，提高工作质量和工作效率。

7、按照《会计档案管理办法》规定，指定专人保管会计档案，定期立卷移交档案管理部门归档。

8、带领会计人员学习业务技术，学习新会计法规，熟悉掌握有关财务会计法规和遵守公司制度，不断提高自身素质和业务水平。

9、指导并管理辖管各矿财务人员做好相关的财务工作。

综合分析岗位职责

1、全面掌握我公司的会计核算程序和账务处理程序，主管所属矿总分类核算平衡核对汇总，分管损益核算、债权、债务、税金、所有者权益、营业外收支等有关科目的核算和汇总核算工作。

2、检查、监督和执行会计业务综合汇总制度，严格审查汇总记帐凭单，登记总帐和分管的相关明细账，总帐与各明细账的核对工作，根据总账和有关明细账的记录编制资产负债表、财务状况变动表及附表等会计报表。相互核对：有对应关系的数字必须保持一致，将核对无误的各种报表连同财务状况说明加

具封面装订成册，送交负责人和公司有关负责人签字盖章后报出。

3、审核会计凭证的合法性、真实性。手续完备、数字正确，是否符合会计制度规定，并进行编号、督促有关人员整理装订，集中保管。

4、指导其所有相关科目的业务工作和明细核算工作。

5、根据会计核算资料数据，为领导提供生产经营信息。

6、根据生产经营计划，对生产经营过程中支出进行监督，实行财务把关控制。有权拒绝办理不符合会计制度和违反企业行为的会计活动事项。

成本核算岗位职责

1、全面掌握公司的原煤成本核算规程和成本核算方法，熟悉成本核算管理制度和法律法规，按照《企业会计制度》进行成本核算。

2、具体分管制造成本。制造费用，期间费用等科目的明细核算。

核对和汇总所属的成本报表，按成本项目计算产品成本，认真分析成本项目中成本过程，材料消耗、费用支出情况，严格控制成本开支范围，预测成本完成、控制成本支出、考核成本计划，分析成本费用，挖掘成本潜力，提供成本信息。

3、全面了解原煤生产过程，熟悉和逐步完善材料消耗定额制度，参与计划成本编制，制定目标成本管理制度，细化成本核算。

4、对成本项目费用中材料、工资、电力、固定资产折旧，井巷工程基金，维简费，其他支出等和计划进行全面分析、评价，根据分析资料发现成本管理中存在的问题，提出成本管理方面的合理化建议，为领导部门组织生产经营决策起到参谋作用。

5、对不符合成本管理规定的业务事项，不予办理，对严重违反成本核算管理规定或影响企业利益的，应及时向领导汇报，参与成本完成考核。

6、完成和全面完成公司或财务部门交办任务，深入现场调查了解，指导成本核算和成本管理工作。

基建会计岗位职责

1、在会计主管领导下，具体分管基本建设相关会计科目的核算。

2、逐步建立和完善基本建设会计核算制度。

3、根据概算、预算、计划、合同协议，结合工程进度和工程决算，严格制基建资金支出。

4、按建设项目核算工程支出，在建工程按基建计划达到可使用状态时，及时办理财产交付工作并转入资产进行核算。

5、按照基本建设会计制度，分别对各矿所发生的拨款和支出进行明细分类核算。

6、及时为领导提供基本建设项目核算活动中的有关信息。

7、掌握基本建设概算、计划工程完成量和工程进度情况。

8、认真学习业务知识，不断提高业务素质，在会计工作中遵守道德，树立良好的职业品质，提高工作效率和工作质量。

出纳员岗位职责

1、在财务负责人的领导下，负责对现金、银行、其他货币资金以及应收票据，应付工资等科目的明细和汇总核算，按照《现金管理条例》的规定，办理现金收支业务，按照《银行结算办法》规定的结算种类原则和办法，办理转账结算业务。

2、保证现金日记账、银行存款日记帐，逐笔进行序时登记，现金账要日清月结，银行未达帐项要查清原因，按规定编制余额调节表，保证账账、账实相符。

3、执行国家有关现金管理制度，结算制度，合理节约和使用资金，并保证

库存限额和安全完整。

4、严格控制支票签发，不得出租、出借和转让银行帐号，切实做好有价证券和印鉴的保管和使用工作。

5、办事公道，作风正派，廉洁奉公，遵纪守法，坚持原则，模范的执行会计核算的有关方针、法规和公司的规章制度。

资产核算岗位职责

1、负责对固定资产、累计折旧、无形资产、递延资产、存货等科目的明细汇总核算和管理工作。

2、负责对固定资产增加和减少的明细核算的指导，按规定提取折旧。

3、严格按规定核对无形资产、递延资产的明细核算。

4、完成存货明细核算汇总工作，监督材料采购出入库工作，分析材料采购成本，建立健全材料核算管理制度，制订物资消耗定额，生产资金、产成品资金定额。

5、负责组织存货定期清查，盘点工作，按会计制度规定，对发生的盘盈、盘亏、过时变质、毁损需要报废的物资，要组织相关专业人员，要认真查明原因，进行鉴定后，分别情况进行处理。

6、建立成本项目中各项耗材费用，以及固定资产、存货的辅助账及台账制度，为开展经济活动分析做好基础工作，做到并力争以最小的生产储备，满足最大的生产需求。

财务部

2007年4月4日

第二篇：财务部门工作职责

财务部门工作内容及职责在公司总经理领导下，严格遵守财务工作规定和公司规章制度，认真执行其工作指令，向主管领导负责。负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。负责制定公司财务、会计核算管理制度，建立健全公司财务管理、会计核算等有关制度、督促、各项制度的实施和执行；根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。5 搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料

并进行分析、提出建议，定期向总经理报告。严格财务管理，加强财务监督，督促公司所有人员严格执行各项

财务制度和财经纪律。负责全公司各项财产的登记、核对、抽查和调拨，按规定按时、足额计提各种收入、成本及费用，保证真实反映公司情况。定期组织盘点，做到帐实相符。对公司现有资产管理工作负有指导及协助责任。原物料进出账务及成本处理。外托加工料进出账务处理及成本计

算；各产品成本计算及损益决算；预估成本协助作业及差异分析。10 经营报告资料编制；单元成本、标准成本协助建立；协助核算效

率奖金。定期编制年、月度种类财务会计报表，搞好年终会计决算工作。收入有关单据审核及账务处理；各项费用支付审核及账务处理；

应收账款账务处理，总分类账、日记账等账簿处理。财务报表及会计科目明细表。负责公司资金缴、拔，按时申报国家规定各种税种，足额缴纳各种税费。公司产品成本的核算工作，制订规范的成本核算方法，正确分摊成本费用。制定适合公司特点和管理要求的核算方法，逐步推行内部经济核算方式，指导各核算单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化。14 负责会计档案的管理工作，根据有关规定，对会计档案按国家规定保管。有权参与各类经营会议，参与公司生产经营决策。负责进销物资货款的把关，对进销物资的预付款严格审核。17 公司员工社会保险费汇缴、增减人员，汇缴基数的确认 18 公司印章管理和使用办法的制订。完成领导交办的其他工作。

财务部主管工作内容及职责管理和领导本部门人员认真落实财务工作职责。除公司决策层外，对公司财务数据有权做出判断，并对自己做出判断，做出说明、承担后果。成本核算及控制、参与协助新品价格核算确定与数据统计。4 安排本部门相关人员对客户应收、应付账款的核对，各相关明细报表的呈送。催促有关部门及人员，对应收资金回收，加快资金周转速度，降低资金点有量，盘活资产。指导和协助销售、PMC部门对公司有关资产建帐工作和解决。7 营运成本,经营效益的损益制作与呈送工作。指导和协助PMC内部对有关数据盘点和帐务核对工作 9 货品出入账目的建立不定期抽查出纳现金保管及现金出入账目的清楚情况 11 负责组织公司有关财务方面制度的建立及健全。公司营运情况的分析和汇报搞好财务部内部人员的培养及储备制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，以满足控制风险的要求，如改进应收帐款、应付帐款、成本费用、现金、银行存款的业务程序等。完成上级交给的其他日常事务性工作。

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第三篇：财务部门工作职责

财务部门工作职责

财务部门的主要职责有以下几个方面：1．会计核算，2．资金管理：3．成本控制：4．内部控制：

财务部门负责人务必将财务部门塑造成企业的核心部门，无论是集团公司财务部，还是生产型企业财务部。因为财务部门是企业资金控制的最后环节，一旦现金流出，发生的损失要挽回就相当的困难了。

个人认为，作为生产型企业，财务部门的主要职责有以下几个方面：

1．会计核算：根据国家集团的会计制度建立完善公司的财务核算体系；及时准确对公司经济业务进行账务处理；准确及时编制公司财务报告；参与公司的经营分析；为公司生产经营决策提供准确及时的财务信息。

2．资金管理：筹措公司生产经营资金；合理高效调度公司资金；定期对公司的资金营运能力进行分析；对公司的债权债务控制进行分析；为公司的生产经营提供良好的资金支持。

3．成本控制：拟定公司的成本控制措施；；下达公司各产品或项目目标成本；监督成本的开支范围；审核公司各项费用的真实性、合法性；对成本进行成本分析并提出初步处理意见；为公司的经营投标报价提供准确的成本数据；

4．内部控制：检查评价公司的内部会计控制并提出改进措施。

生产型企业来讲，财务部门的岗位职责主要体现在这四个方面。我想核算是财务部门的基础，资金是财务部门的核心职能，成本控制其实就是内部控制的一个方面，不过在本男的眼里，成本是企业在市场竞争是处于有利位置的最重要的法宝。

中国的企业营销之怪现状，那就是降价。如果成本奇高，在市场竞争中处于不利地位，面对竞争对手的杀手锏时，企业如果与对方走的相同线路，我想其竞争劣势突显。

资金和成本是一对孪生兄弟。有资金的地方，有会有成本的发生。即使是资本性支出，最终它也会转化为企业的成本。所以说管好资金，也就能管好成本。资金贯穿于企业经济活动的始终，解决好资金问题，是财务部门最重要的职责之一。

我已经讲了财务部门的重要职责，所以财务部门的岗位设置就要根据部门职责进行划分和设置。

一个小企业不需要这么复杂，很多小企业只需要一个会计和一个出纳就足够了。在很多只需老板拍脑袋的企业，财务部门根本不用分支。我在这里讲的都是比较大型的生产企业财务部门岗位设置问题。从我上面的讲述中大家可以推测出，我们要做的岗位设置，一定要划分方向了。因为大型生产企业财务部少则十多个人，多则几十个人。全部归财务经理直管，财务经理不累死才怪，所以财务部门下面要划分几个方向。这样的企业财务部门负责人要学会授权分工，不然自己会忙死。

我一般把财务部门划分为会计、资金和成本费用方向。并且分别由三个主管来负责这三方面的工作。会计主要负责会计核算方面的工作，资金负责资金管理包括融资、银行授信评级、资金预算管理等方面的管理工作，成本费用当然就是指财务部门对成本费用的监督管理工作了。每季度会要求他们提供分析，重点分析存在的问题并提出解决的办法。这其中的分析的最重要方面不是会计核算，会计核算只是我们资金和成本管理的一种工具，资金和成本费用分析是必须下功夫的。前面已经说过，资金和成本是一对孪生兄弟，所以这样的对比分析很能看出其中的问题，如果工作繁重，会适当考虑配合副主管或者得力的助手协助他们的工作。

体的岗位可以根据各个方向的需要设置。各个企业具体情况不一样，要求也不一样。岗位的设置一定要符合企业自身的特点。譬如产品企业对产品成本岗位的要求相对说比较固定，对成本分析也要求地产公司、建筑企业对项目成本的要求就相当的高，不仅要具备一定的会计知识，还

要具备一些预决算方面的知识。当然，如果你能做一个读懂图纸的成本会计，那么你一定会成为这方面的佼佼者。

一般情况下，会计方向需要设置的岗位是最多的，因为这方面是我们做分析和管理的基础。会计核算是财务管理的基础，会计核算一定要符合公司财务管理的要求。这样在做分析的时候才会更轻松。我们把会计核算的岗位进行分解，通常会设置以下一些会计核算的岗位：

备用金、审核、总账报表、档案管理、存货、固定资产、债权、薪酬管理、税务、财务分析等。

成本方向通常会设置稽核、预算成本、成本分析等。

资金方向设置信贷管理、资金预算、现金出纳及银行出纳等。

一些企业还会有内部控制，重点对内部控制制度进行评价。这样的企业是我最看好的企业。岗位设置这么多，并不一定就是一人一岗了，根据具体情况和不相容职务相分离的原则，可以一人多岗

财务经理岗位职责

一、财务制度建设

1．负责组织制定公司财务管理办法。

2．负责组织制定公司的内部会计控制制度。

3．负责组织制定公司的成本费用管理办法。

4．负责组织制定公司内部审计办法。

5．参与公司其他基本制度的制定。

二、会计核算

1．组织建立完善公司财务核算体系。

2．根据集团会计制度组织公司的会计核算工作。

3．组织部门及时向上级单位及有关部门提交公司财务报告。

4．负责组织公司财务报表分析。

三、资金管理

1．拟定公司的资金预算并提交公司董事会审批。

2．拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。

3．审核各分公司、项目部、职能部门的月度资金使用计划，并提交总经理审批。

4．调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。

四、预算及成本费用管理

1．组织制定公司财务预算及五年规划。

2．复核各项目目标成本，并提交公司总经理审批。

3．根据公司财务管理办法，审核各项目、分公司及职能部门的各项费用。

4．复核公司成本分析报告，并提出处理意见报公司总经理。

5．监督财务预算及项目目标成本的执行情况。

五、风险管控

1、参与公司所有经济合同（特别是项目承包合同、工程分包合同、物资采购合同）的会审工作。

2、参与公司重大经营、投资项目决策。

3、配合经营部门，分析投标项目的经营风险和财务风险。

4、定期检查公司生产经营中存在的风险。

5、提出风险控制措施。

六、绩效管理

1、负责对下属的考核、评价。

2、负责部门内人员的奖惩、任用。

3、负责对下属进行业务培训、职业道德教育以及对企业忠诚度的培训。

七、其他

完成公司领导交办或其他部门临时需要协助的工作。

稽核会计岗位职责

1、审核经济业务事项的实质是否与企业经营范围相符，相关手续和凭据内容是否齐全。

2、审核原始凭据要从合法性、真实性、手续是否完备、数字是否准确等方面进行认真复核。

3、取得凭据的时效不否符合规定，是否超过会计结算期及取得的票据是否超过税局规定的使用日期及范围。

4、审核财务、成本、费用等计划执行和完成情况，是否符合收支标准。草拟修改和完善的建议。对严重超计划者要审核其合理性，否则不予认定。

5、对稽核中发现的问题，要分别情况采取以下措施。对于可以更正、补救和重新取得合法凭证的，要求有关人员坚决进行更正、补救和重新取证；对于重大的有问题的经济事项，要会同部门负责人、有关部门和公司领导妥善处理。

6、审查各部门的内部制度存在的漏洞和弊端，提出改进措施。

7、在已稽核的会计资料上盖章，以示负责。并随时做好稽核记录。

8、记账凭证是否根据审核无误的原始凭证填制的，是否内容齐全、填写规范。

9、会计科目的运用及其对应关系是否正确（含明细科目及辅助核算）。

10、所附原始凭证的张数和金额是否相符，借贷金额是否平衡。

11、会计报表是否根据完整无误的会计账簿及有关资料编制，报表格式是否统一。

12、账表是否相符，表与表之间的勾稽关系是否衔接。

13、审核报表是否数字真实，计算准确，内容完整，说明清楚。

14、审核账证、账账、账表之间的勾稽关系是否正确。

15、相关责任人的签字和盖章是否齐全。

16、部门负责人交办的其他工作

总账报表

1、负责公司日常报销业务的账务处理；

2、负责分摊各种费用；

3、按月确定各工程完工进度和收入并按月提取各种税费。

4、按时编制、报送公司快报、会计报表及会计报表附注。

5、按时编制管理会计报表及附注。

6、编制预算报表。

7、部门负责人交办的其他工作

资金管理

1、审核各部门资金收支计划。

2、按周编制资金使用计划，报部门经理审核。

3、按月统计分析资金流量。

4、分析公司各部门资金占用情况，提出资金管理方案建议；

5、测算公司资金需求，草拟公司资金预算。

6、草拟公司资金筹措方案。

7、领取银行对账单，按月编制银行余额调节表。

8、做好库存现金的盘点工作并做好盘点记录。

第四篇：财务部门工作职责

财务部门工作职责

一、财务部职能职责

(一)、职能

财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示，财务部门工作职责。

(二)、职责

1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。

2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。

3、配合协助企业目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业财务预算，指导企业司的财务活动。

4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金。

5、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制系，制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法。

6、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。

7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理。

8、负责企业财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析，管理制度《财务部门工作职责》。

9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整。

10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。

11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。

13、完成领导交办的其他事项。

二、资产财务部部长职能职责：

(一)、职能

财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下，负责资产财务部的全面工作和全企业司的财务管理工作。

(二)、职责

1、负责组织实施企业的财务管理、成本管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。

2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。

3、主持编制和执行公司的财务收支计划、信贷计划，对执行中存在的问题提出改进措施。指导企业各项财务活动，考核经营成果。

4、负责组织拟订企业的资金筹措和使用方案，合理安排资金筹集、调拨和融通工作，控制资金的流出量，提高资金的使用效果。

5、检查、监督企业财务部门和会计人员执行国家财政法规、法令、制度，查处不符合法规，不执行计划和违反财经纪律的事项，规范企业的会计行为。

6、参与企业的新发展、重大投资、重要经济事项的可行性研究，对企业的重大经营决策提出建议和意见，当好决策参谋。

7、定期组织编制财务报表和经济活动的分析，主持召开处务会和财务专业例会，研究解决财务管理方面的问题。

8、提议企业财务机构的设置和会计人员的配备及基层单位财务主管的委派，组织会计人员的业务培训和考核，支持会计人员依法行使职权。

9、对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。

10、定期向领导汇报工作，完成领导交办的其他任务。

第五篇：财务部门工作职责

财务部门工作职责

1.在董事长和院长领导下，负责全院资金调配、成本核算和财务管理，推行 现代化管理方式，进行本院经济核算和分析工作，并反映其成效。

2.严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令。保证国家、企业利益不受侵犯。

3.根据本院科研、生产经营综合计划编制全院财务收支计划、信贷计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现。确保按期组织税利上缴，完成上级下达的各项任务。

4.组织编制各项资金预算，严格费用开支，加强成本管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累历年各项原始资料，促进企业经济效益逐年提高。

5.负责企业资金管理，监督其增减变动，负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。

6.负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。

7.负责对全院重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行，确保企业利益不受损害。

9.负责组织制订财务方面的管理制度及有关规定。

10.负责固定资产的管理。