4上市环保核查工作经验介绍(二)(张六零)

第一篇：4上市环保核查工作经验介绍(二)(张六零)

上市环保核查工作经验介绍(二)

北京京诚嘉宇环境科技有限公司张六零

本人通过近三年的上市公司环保核查工作实践，以及作为环保部环保核查技术报告审核专家的工作经验总结，认为有如下一些工作经验可供同行进行交流，主要内容如下：

一、现场核查中应注意的主要问题

现场核查工作内容、深度及其资料的真实性、有效性，对上市公司环保核查工作起到至关重要的作用，因此在核查工作中要认真对待，要以现场核查相关资料和照片作为证据；现场核查工作应注意以下几个问题：

1、生产设施数量

现场核查工作开展前，要请企业提供其主体生产设施数量及型号表；根据该表，现场核查企业各主体生产设施的数量、型号是否与企业提供的内容相符合，是否存在环保手续不全的生产设施，是否存在批小建大等问题；

如：某钢铁厂提供的资料表明，二炼钢厂有转炉2座，但现场核查却发现存在3座；结果表明是有1座转炉未办理环保手续，需整改。

2、环保设施运行

需现场核查环保设施的配套建设是否齐全、运行是否正常、净化效果是否满足环保要求、环保设施是否与主体生产设施同步运行等。

如：在某企业现场核查过程中，发现上料系统排气筒排尘浓度较高，凭经验判定肯定超标（据陪同人员说此状况已有一段时间，原因是除尘器损坏未得到及时维修），而该污染源监测报告却表明是达标排放的；核查表明该环保设施不能稳定达标运行，需整改。

如：某焦化厂提供的材料表明其环保设施均能做到与主体设施同步运行；但在现场核查煤粉皮带运输系统除尘设施运行记录时，发现在上一年度有一台除尘器损坏，原因是其备件长期没有到货，约有4个月的时间一直处于停运状态，未做到主体设施与环保设施同步运行；企业所提供的材料与实际情况不符，要求企业进行整改，杜绝类似问题再次发生。

3、危险废物处臵

要认真核查企业危险废物临时处臵场所及控制措施。

如：某钢管厂核查报告，由于现场核查不到位，对废油及含油危险废物的临时处臵场所及安全控制措施均未说明。

4、排污口规范化建设

现场要认真核查各排污口标志牌、采样孔、采样平台的设臵情况，固体废物临时储存场所和主要噪声源的标志牌设臵情况，以及在线监测设施的安装及运行情况等。

如：某机构提供的核查报告说明，该企业设臵了污水外排口在线监测装臵，其运行正常；而该企业通过治理，其生产废水已实现零排放；污水外排口在线监测装臵还说处于正常运行状态，显然错误，此结论表明核查机构现场工作不认真。

5、外部信息查询

1）企业网站

根据企业网站宣传信息，主要查询企业组织机构，产品、产量，主要生产设施数量、型号等信息；还应查询上市公司披露的年度经营报告、环境质量报告或可持续发展报告中的相关信息。核查其是否与企业提供的有关内容相吻合。

如：某企业宣传网上表明高炉为3200m，但企业提供的资料是1800m；核查结果是该企业存在批小建大的问题。

如：某企业宣传网上表明该企业有1台90m烧结机，而企业提供的资料中却没有；核查结果是此烧结机未办理环评手续。

2）相关环保局网站

查询企业所属省市区/县环保局网站的相关信息，了解核查期间企业是否存在环保行政处罚、环境纠纷、环保投诉、环保督办、环保限期治理整改等环保问题；对企业和地方环保局出具的遵纪守法证明不能完全相信。

如：某企业地方环保局出具了企业不存在环保行政处罚、环保投诉、环保限期治理整改等遵纪守法证明；企业也说明自己在遵纪守法方面没有问题。但上网查询时发现，该企业在核查期间，还存在没有按时完成的烧结机烟气脱硫限期治理项目、存在烟尘超标排放引起的居民投诉等问题。

3）互联网

通过互联网，查询核查期间被核查企业是否做到遵纪守法、有关建设项目的媒体宣传信息，核查企业提供资料是否存在不实等问题；避免出现核查工作未能发现企业存在的遵纪守法问题，以及有关资料不实等问题。

34）走访地方环保局

根据环保核查要求的内容，走访企业所属地方环保局，对企业存在的环保问题进行确认，了解企业在遵纪守法方面是否存在问题。

更重要的是，通过走访地方环保局，了解和收集地方有关环保核查的技术要求和管理要求，保证核查工作不走弯路、确保核查工作进度要求；目前辽宁、江苏等省有自己的一些技术要求和管理要求。

二、核查报告编写及审核中应注意的几个问题

1、从产量变化核查环评执行情况

请企业提供核查期间各年度的主要产品产量，根据设备数量、型号，以及主要原材料的消耗量，估算其产品产量是否与企业提供的资料基本吻合，进一步核查企业产量与生产设施大小的关系是否基本符合，从而核查企业生产设施数量、型号、产能是否存在瞒报的问题，是否存在扩大产能等技术改造项目而未办理环保手续的问题。

如：50万t/a的棒材生产线，其产量已达到100万t/a，说明该生产线已进行了扩建改造，应核查其环保手续是否齐全。

如：某铸管厂产量，第一版核查报告为120万t/a（与原料消耗量吻合），但其仅有80万t/a项目环评批复；重新申报的第二版核查报告产量改为80万t/a（与原料消耗量吻合），查询企业网上披露的年度报告，其近两年产量在94-96万t/a。说明企业和咨询机构有做假的嫌疑，可能涉及到建设项目环保手续

不全等问题，需深入核查。

2、环保“三同时”执行情况

要针对建设项目环评批复或其环保验收批复意见中要求企业进行实施或整改的内容，逐条进行核查，并进行较详细的说明，不能简单的说：已完成、已实施。

如：某企业建设项目竣工验收批复，要求企业在年底前完成污水外排口在线监测装臵的安装，并与环保局监测系统联网。而核查报告仅简单说明已完成；应说明在什么时间安装的，并在什么时间与环保局监测系统进行了联网等较详细的情况。

3、固体废物处臵及利用

1）请企业提供核查期间各年度的固体废物产生种类、产生量及综合利用和安全处臵措施；根据固体废物吨产品产生系数，核算固体废物产生量统计结果是否基本准确，从而确认企业固体废物是否均得到妥善处臵。

如：某钢铁厂08年铁水产量为300万吨，其综合利用和安全处臵的高炉渣量为60万吨；按炼铁产渣系数估算，高炉渣产生量应在110-140万吨左右；说明该企业高炉渣统计数据错误，或者是有部分高炉渣未得到妥善处臵，应进行认真的核查说明。

2）根据核查期各年度固体废物产生量的变化，分析变化量是否与产量变化相吻合，核查其产生量及处臵量是否基本准确；从而确认企业是否存在部分固体废物没有得到妥善处臵的问题，或者是因企业产量增加所致；而产量增加是否因生产设施发生变化所致，进一步核查生产设施发生变化是否办理了相关环保手续等问题。

如：某核查报告是依据企业提供的危险废物转移单统计量，说明危险废物年度产生量和安全处臵量；而通过对企业危险废物年度产生量及产能关系以及各年的产生量进行对比分析，发现其某年产生量错误，核查出企业存在部分危险废物没有得到妥善处臵的问题。

3）通过行业产品生产判断危险废物种类

如：某钢铁厂有炼焦、冷轧薄板及镀锌生产，而核查报告对焦化沥青渣、生化污泥、镀锌锌渣、废盐酸等危险废物的综合利用及处臵措施等未进行说明。

4、污染物总量控制执行情况

要根据企业污染源监测数据、燃料消耗量等数据，认真核算企业污染物排放总量控制情况。

如：某矿山提供资料说明污染物排放满足总量控制指标要求，但根据地方环境监测站出具的排水污染物监测浓度报告及企业排水量进行推算，其COD排放量超过总量控制指标要求。结果是企业承认超标，需进行整改，实施污水处理回用工程，实现废水“零”排放。

如：某轧钢厂，根据地方环境监测站出具的监测报告数据推算，其燃天然气的加热炉所排SO2总量超过总量控制指标；核查机构认为不可能，其原因是按天然气消耗量及其H2S含量估算，其排放的SO2总量远小于总量控制指标；经与环境监测站进行沟通，分析其结果可能是因该加热炉原为燃重油，改烧天然气时间不长，由于加热炉内可能残留有重油，导致监测结果偏大；结果是监测站同意再对其进行一次监测。

5、危险源的识别

要认真进行企业环境危险源的识别。

如：某钢铁厂核查报告，因咨询机构对行业生产不了解，未对煤气柜、油库、酸罐等进行环境危险源的识别分析和应急预案的说明。

6、产业政策执行情况

对企业生产设施的产业政策符合性要进行认真的核查。如：某铸管公司，现有360m、246m、260m高炉各1座，其产铁能力为140万t/a；核查报告说明：246m、260m高炉是为50万t/a铸管配套的高炉（符合产业政策）。但246m、260m高炉分别产生铁约40万t/a和42万t/a，合计82万t/a，大于铸管生产需要量（耗铁水48.7万t/a），即目前约有33.3万t/a的小高炉铁水用于炼钢，不符合产业政策要求，246m小高炉应立即淘汰（产业政策要求用于炼钢的300m以下小高炉，应在2005年淘汰；用于铸管生产的高炉可保留）。

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第二篇：5上市环保核查工作经验介绍(三)(林永寿)

上市环保核查工作经验介绍(三)

评估中心 林永寿

我对上市公司环保核查技术审查意见的一些体会： 避免因环境污染问题对投资者带来投资风险；促进重污染行业的上市公司，遵守国家环保法律法规，降低因环境污染带来的投资风险；严格依照技术评估工作的规定和程序，实事求是、客观、公平、公正地对核查报告做出技术评估。

一、上市公司环保核查技术审查意见编写有‚三难‛； 一难：资料多不知先看什么后看什么，无从下手；环保技术核查时间要求紧，怕资料核查遗漏失误；

一个上市公司或集团通常含有众多企业并分布在全国各省市，上报的核查材料包括：（1）申请环保核查的请示、（2）上市或再融资的上市公司环境保护技术报告、（3）招股说明书（或上市公司公开发行证券方案）、（4）上市公司环保核查技术总报告、（5）各分公司（或分地区）的环保核查技术分报告、（6）附件汇编----等。

二难；行业多，对跨行业的企业生产工艺不熟悉，因此，上市公司环保核查要求知识面很广泛。

（通常一个上市公司包括母公司主营重污染行业生产企业外，其属下控股子公司或合资子公司，还包括有其它重污染行业的生产企业）。

三难；核查内容多，要求严格、规范，担心审查意见不符合要求；

环保技术核查审核意见包括：总体评价、技术报告打分、公司概况介绍、审核意见（九个方面）、存在的问题与建议等方面内容。

核查意见编写过程中，花时间最多的是给‘上市公司环保核查情况和审查技术报告编制质量进行评分’；文字最繁琐的是‘公司概况介绍’，意见最难写的是‘存在问题与建议’。

二、我的审查工作方法、关注技术报告中易出现问题的几个方面；

1、先读环保核查‚总报告‛，认真按照‚环保核查专家技术审查意见的要求‛进行，不要简单重复技术报告结论，首先核对上市公司提供资料，其下属各子公司未列入环保核查的企业中是否属于‘核查分类管理名录’重污染行业企业核查范围内，本次核查与‘总报告’是否一致有无遗漏，核查时段是否恰当；

（重污染行业：从事火力发电、钢铁、水泥、电解铝行业的公司和跨省从事冶金、化工、石化、煤炭、火电、建材、造纸、酿造、制药、发酵、纺织、制革和采矿业公司）。

判别上市公司下属未列入环保核查的企业，是否属于重污染行业企业。核查时段：对申请再融资的上市公司，如属首次环保核查的，其核查时段为申请环保核查前连续36个月；如属再次进行环保核查的，其核查时段应按接续上次环保核查时段确定。注意被上市公司并购企业的核查时段的确定。

2、针对‘总报告’环保核查中提出的(九个方面)存在的问题，立即查找分报告和附件汇编，做好标识并记下页码或记下扣分分数与扣分理由，说明问题的性质与严重性（可供作为存在问题与建议意见内容）。技术报告中‘容易出现的问题’通常有：

1、企业厂界周边环境现状很敏感，但环保批复要求或环保措施落实情况不详；

2、只给出企业产生的常规污染因子（如COD、BOD、SS）及相关监测资料，未给出该行业特征污染因子及其监测的相关数据，更未给出该企业无组织排放污染物厂界达标数据；如：制浆造纸行业（化学浆系统）：特征污染因子恶臭、AOX，无组织排放污染物恶臭、粉尘；制革行性：特征污染物恶臭、重金属铬盐，无组织排放污染物恶臭、粉尘。

3、对‚危险固体废物‛判别不准确，因而处置不当；如含有重金属铬的制革废水处理厂产生的污泥用做锅炉燃料处理；对外委托处置的，未出具处置单位合格资质的证明件；对需转移的是否办理危险废物转移联单未介绍。

4、由于行业准入条件、行业污染物排放新标准发布实施，现有环保防治措施存在差距，对环保措施存在问题拟采取措施及整改方案内容不详或迴避；

5、新发布的行业准入门槛条件、污染物排放新标准均较前严格，现有企业需投入相应资金通过技术改造才能达到要求。这些问题可作为对上市公司提出‘存在问题与建议’的内容。

6、对某些行业原辅料有禁用规定的未提出审核要求；如：在制革行业中严禁使用国际上禁用的含22种致癌芳香胺基团的染料。（凡生产中使用染料的企业，均应关注此问题）

7、企业生产工艺流程中遗漏重要污染工段或車间，污染治理措施及污染现状不详；如啤酒行业，均以麦芽为最初始原料，遗漏原料麦芽車间生产，使企业污染现状及污染治理现状不清，更无法判断企业是否达标排放。

8、当地环保主管部门证明材料与企业实际情况不一致；不具有审批权限的当地环保部门出具了越权批复的文件或证明件；如建设项目环境影响评价报告书（或环保工程竣工验收）审批权限。

9、卫生防护距离与居民搬迁问题落实情况；大多是长期历史遗留下来的老问题，通常,以企业即将搬迁的证明文件耒化解，相关搬迁工程批复件未提供。

10、竣工验收存在‘久试不验’问题；建设项目何时建成，何时申请试运行，何时正式竣工验收，还是没执行‘三同时’含糊不清，仅能以当地环保部门的证明文件为根据，故‘久试不验’难以判断。

11、上市公司企业存在环保问题整改方案，其工程工艺技术路线是否可行，投入资金是否合理，资金落实情况等，均缺少可行性和可靠性分析论证，能否达到预期目标仅能依靠经验判断。

三、我的几奌体会

1、给环保核查技术报告‘总体评价’应与‘打分’分数相一致；

2、给上市公司环保核查情况‘打分’应与‘存在问题’相一致；

3、对环保核查申请因重大环保事件而退回不予受理的几种情况判断要特别慎重小心，对企业违法违规情况，应详细说明并附相关材料。

4、对评比指标得60分以下或60分左右的上市公司要认真进一步复查，慎重评分统计；

5、加强自身专业知识学习，要勤于查找并积累资料，虚心向相关行业专家学习请教；加强环保法律、法规、政策的学习并注意更新，不断总结提高审核水平。

第三篇：公司上市环保核查

上市公司环保核查主要内容

对于首发申请上市的公司，环保核查的时段为正式申请上市环保核查前连续36个月。对申请再融资的上市公司，如属首次进行环保核查的，同前者；如属于再次进行环保核查的，则核查时段按接续上一次环保核查时段确定（以发文日期为准）。

按照环境保护部有关环境保护核查的工作程序要求，对上市公司环保核查主要包括九个方面的内容。

（一）“环境影响评价”与“三同时”

1、核查时段内新、改、扩建设项目依法执行环评审批和“三同时”竣工验收手续（附环评批复文件和竣工验收批准文件）。

2、核查环境影响报告书（表）和环保审批文件、“三同时”竣工验收文件中规定的环境监测计划和其他环保要求的落实情况（以列表的方式，按环境介质逐一列出环境监测内容、及其他环保要求，根据现场核查结果说明执行情况）。

3、对于未按环评审批和“三同时”验收相关要求执行的，要详细说明情况和原因，并依法提出整改建议和整改方案。

4、在核查时段内项目没依法履行环评审批或“三同时”验收制度的，申请者应立即履行相关的环保管理程序。

在核查时段之前存在未依法执行环境影响评价和“三同时”竣工验收的违法行为，除如实反映该违法情况外，申请者应按照环境保护管理的要求，向企业所在地市级以上环保行政管理部门申请进行环保调查和验收。

（二）排污申报登记与排污许可证

1、申请者应达到的要求：依法进行排污申报登记并领取排污许可证，达到排污许可证的要求。按规定缴纳排污费。

2、查阅申请者下属各从事生产经营的企业向当地环保主管部门排污申报登记表、当地环保主管部门颁发的排污许可证明，以及环保主管部门发出的缴费通知单和缴费收据。

（1）核查时段内企业报送环保主管部门的排污申报登记表中污染物排放情况；

（2）当地环保部门向企业颁发的排污许可证中规定的主要污染物排放许可；

（3）企业出示的有效的污染源监测数据，以及满足排污许可的情况；

（4）依法缴纳排污费的情况（附排污许可证复印件和排污缴费单据统计表）；

企业所在地未实行排污许可和申报登记的应予以说明。

（三）主要污染物总量控制

1、申请者应达到下列要求：环境保护部门对企业的COD和SO2两项主要污染物总量减排的要求得到落实。完成各级环保部门给企业下达的其它污染物总量指标。

2、逐一了解从事生产经营的企业是否是主要污染物减排对象，对于属于减排对象的企业，逐一载明：

（1）环境保护部门对企业的COD和SO2两项主要污染物总量减排的要求（附当地环保主管部门下达的减排任务通知书）；

（2）企业落实主要污染物总量减排的情况，附污染物总量减排工程措施。

如果没有总量减排任务，应由地方环保行政主管部门出具相关证明。

（四）污染物排放

1、申请者应达到下列要求：污染物排放稳定达到国家或地方规定的排放标准。

2、核查污染源的位置及配备的相关设施，并查阅有法律效力的环境监测报告。

（1）污染源设置的规范化以及自动监控系统（技术报告中说明国家、地方环保部门对核查企业的要求，以及企业的执行情况）。

（2）依据所在地地市级以上环境监测部门的定期监测报告、在线监测数据、验收监测数据，分评价核查时段的各污染源排放达标情况（定期监测数据与在线监测数据对达标评价结果不一致时，应取定期监测数据评价结果）。

（3）排放设施不规范、环保设施运转但不能稳定达标的情况，应详细说明原因、以及目前是否已经采取了工程措施；未采取措施的，申请者应该制定整改方案；正在实施整改措施的，应说明进展情况。

（五）工业固体废物处置和危险废物

1、申请者应达到下列要求：工业固体废物和危险废物依法无害化处置达到100%。

2、按不同类别废物进行核查，包括现场核查临时和永久贮存设施是否符合有关标准的要求、应配套的环保设施是否完备及运行，查阅有关废物综合利用和转移的记载；准确地说明废物的最终去向。

（1）核查一般工业固体废物和危险废物的类型、数量、贮存、运输和处理处置方法。属于综合利用的，应说明综合利用的方式。

（2）配备填埋场的，应说明填埋场配套环保设施完备情况和使用情况。

（3）有焚烧处理装置的，应说明焚烧处理装置的合法性（并附相关证明材料）和尾气处理设施运行情况。

（4）对于有控制距离要求的固废处置设施，应说明周边的环境条件，并确认是否符合相关环保标准的要求。加入收藏

（5）场内使用临时贮存设施的，确认是否符合相关标准的要求。

（6）产生危险废物而又不具备自行处置能力的企业，附接收危险废物单位的相关资质证明、危险废物转移联单。

（7）对不符合环境保护要求的处置方式，立即整改，并附整改措施或方案。

（六）环保设施运行情况

1、申请者应达到下列要求：环保设施稳定运转率达到95%以上。

2、逐一进行现场核查，并应确认现场核查期间各生产经营企业是处于正常运营状态，环境保护设施处于正常运行状态。如发现环保设施存在停运、闲置的现象，应向申请者了解具体情况。

（1）根据核查时段内环保设施的运行、维修记录，现场确认环保设施的完备并与生产设施同时正常运行。

（2）核查环保设施的工艺、设计和实际处理能力、设计和实际处理效率；确认环保设施处于稳定运行、达标排放状态。

（3）对于环保设施不能正常运转、或未能达到设计要求的，应详细说明原因、以及正在采取的工程措施、效果等。

（七）不使用违禁物质与符合产业政策情况

1、申请者应达到下列要求：产品、副产品及生产过程中不含有或使用法律法规和国际公约禁用的物质，使用的工艺、设施等符合国家的产业政策和环保政策要求。

2、通过查阅从事生产经营的企业在生产过程中使用的原料、辅料、产品和副产品清单，确认不含有或未使用国家法律、法规、标准中禁用的物质，以及我国签署的国际公约中禁用的物质。进行现场核查，确认现有使用的工艺、运行的生产设施是否有属于国家明令取缔或淘汰的工艺、装置。

专门说明融资投向项目（包括在建项目）与现行环境保护法律法规、政策等相关环保要求的相符性。

（八）企业环境管理

1、申请者应达到下列要求：有健全的企业环境管理机构和管理制度。

2、查阅企业的组织机构架构图，确认企业环境管理机构在企业中的地位和作用，以及配置的人力资源；对于使用、生产、加工、贮存危险化学品的企业，应补充环境风险管理与应急预案的核查。

（1）核查企业环境管理机构、企业环境管理制度和环保档案管理情况。

（2）对于涉及危险化学品的企业，应说明重大危险源及分布，环境风险管理与事故应急响应机制，应确认有环境事故应急预案、相应的应急设施和装备；说明在环保核查时段内重大环境风险事故及处理情况。

（3）对于环境管理机构、环境管理制度、环保档案不完备的，应提出整改措施。

（4）应急预案、应急设施和装备未满足要求的受核查企业应提出整改措施和方案。

（九）遵守环境保护的法律法规

1、申请者应达到下列要求：模范遵守环境保护的法律法规。

2、查阅企业的有关环保档案材料、并由当地环保部门出具证明文件，说明核查企业是否受过环保行政处罚、是否发生过环境纠纷、以及发生过针对企业的环保诉求信访或上访，以及其他环保违法违规行为；对出现上述违法违规情况者，应详细说明处理结果，并附相关材料。

第四篇：公司上市环保核查

万峰石材科技有限公司上市期环保核查主要内容

对于首发申请上市的公司，环保核查的时段为正式申请上市环保核查前连续36个月。对申请再融资的上市公司，如属首次进行环保核查的，同前者；如属于再次进行环保核查的，则核查时段按接续上一次环保核查时段确定（以发文日期为准）。

按照环境保护部有关环境保护核查的工作程序要求，对上市公司环保核查主要包括九个方面的内容。

（一）“环境影响评价”与“三同时”

1、核查时段内新、改、扩建设项目依法执行环评审批和“三同时”竣工验收手续（附环评批复文件和竣工验收批准文件）。

2、核查环境影响报告书（表）和环保审批文件、“三同时”竣工验收文件中规定的环境监测计划和其他环保要求的落实情况（以列表的方式，按环境介质逐一列出环境监测内容、及其他环保要求，根据现场核查结果说明执行情况）。

3、对于未按环评审批和“三同时”验收相关要求执行的，要详细说明情况和原因，并依法提出整改建议和整改方案。

4、在核查时段内项目没依法履行环评审批或“三同时”验收制度的，申请者应立即履行相关的环保管理程序。

在核查时段之前存在未依法执行环境影响评价和“三同时”竣工验收的违法行为，除如实反映该违法情况外，申请者应按照环境保护管理的要求，向企业所在地市级以上环保行政管理部门申请进行环保调查和验收。

（二）排污申报登记与排污许可证

1、申请者应达到的要求：依法进行排污申报登记并领取排污许可证，达到排污许可证的要求。按规定缴纳排污费。

2、查阅申请者下属各从事生产经营的企业向当地环保主管部门排污申报登记表、当地环保主管部门颁发的排污许可证明，以及环保主管部门发出的缴费通知单和缴费收据。

（1）核查时段内企业报送环保主管部门的排污申报登记表中污染物排放情况；

（2）当地环保部门向企业颁发的排污许可证中规定的主要污染物排放许可；

（3）企业出示的有效的污染源监测数据，以及满足排污许可的情况；

（4）依法缴纳排污费的情况（附排污许可证复印件和排污缴费单据统计表）；

企业所在地未实行排污许可和申报登记的应予以说明。

（三）主要污染物总量控制

1、申请者应达到下列要求：环境保护部门对企业的COD和SO2两项主要污染物总量减排的要求得到落实。完成各级环保部门给企业下达的其它污染物总量指标。

2、逐一了解从事生产经营的企业是否是主要污染物减排对象，对于属于减排对象的企业，逐一载明：

（1）环境保护部门对企业的COD和SO2两项主要污染物总量减排的要求（附当地环保主管部门下达的减排任务通知书）；

（2）企业落实主要污染物总量减排的情况，附污染物总量减排工程措施。

如果没有总量减排任务，应由地方环保行政主管部门出具相关证明。

（四）污染物排放

1、申请者应达到下列要求：污染物排放稳定达到国家或地方规定的排放标准。

2、核查污染源的位置及配备的相关设施，并查阅有法律效力的环境监测报告。

（1）污染源设置的规范化以及自动监控系统（技术报告中说明国家、地方环保部门对核查企业的要求，以及企业的执行情况）。

（2）依据所在地地市级以上环境监测部门的定期监测报告、在线监测数据、验收监测数据，分评价核查时段的各污染源排放达标情况（定期监测数据与在线监测数据对达标评价结果不一致时，应取定期监测数据评价结果）。

（3）排放设施不规范、环保设施运转但不能稳定达标的情况，应详细说明原因、以及目前是否已经采取了工程措施；未采取措施的，申请者应该制定整改方案；正在实施整改措施的，应说明进展情况。

（五）工业固体废物处置和危险废物

1、申请者应达到下列要求：工业固体废物和危险废物依法无害化处置达到100%。

2、按不同类别废物进行核查，包括现场核查临时和永久贮存设施是否符合有关标准的要求、应配套的环保设施是否完备及运行，查阅有关废物综合利用和转移的记载；准确地说明废物的最终去向。

（1）核查一般工业固体废物和危险废物的类型、数量、贮存、运输和处理处置方法。属于综合利用的，应说明综合利用的方式。

（2）配备填埋场的，应说明填埋场配套环保设施完备情况和使用情况。

（3）有焚烧处理装置的，应说明焚烧处理装置的合法性（并附相关证明材料）和尾气处理设施运行情况。

（4）对于有控制距离要求的固废处置设施，应说明周边的环境条件，并确认是否符合相关环保标准的要求。

（5）场内使用临时贮存设施的，确认是否符合相关标准的要求。

（6）产生危险废物而又不具备自行处置能力的企业，附接收危险废物单位的相关资质证明、危险废物转移联单。

（7）对不符合环境保护要求的处置方式，立即整改，并附整改措施或方案。

（六）环保设施运行情况

1、申请者应达到下列要求：环保设施稳定运转率达到95%以上。

2、逐一进行现场核查，并应确认现场核查期间各生产经营企业是处于正常运营状态，环境保护设施处于正常运行状态。如发现环保设施存在停运、闲置的现象，应向申请者了解具体情况。

（1）根据核查时段内环保设施的运行、维修记录，现场确认环保设施的完备并与生产设施同时正常运行。

（2）核查环保设施的工艺、设计和实际处理能力、设计和实际处理效率；确认环保设施处于稳定运行、达标排放状态。

（3）对于环保设施不能正常运转、或未能达到设计要求的，应详细说明原因、以及正在采取的工程措施、效果等。

（七）不使用违禁物质与符合产业政策情况

1、申请者应达到下列要求：产品、副产品及生产过程中不含有或使用法律法规和国际公约禁用的物质，使用的工艺、设施等符合国家的产业政策和环保政策要求。

2、通过查阅从事生产经营的企业在生产过程中使用的原料、辅料、产品和副产品清单，确认不含有或未使用国家法律、法规、标准中禁用的物质，以及我国签署的国际公约中禁用的物质。进行现场核查，确认现有使用的工艺、运行的生产设施是否有属于国家明令取缔或淘汰的工艺、装置。

专门说明融资投向项目（包括在建项目）与现行环境保护法律法规、政策等相关环保要求的相符性。

（八）企业环境管理

1、申请者应达到下列要求：有健全的企业环境管理机构和管理制度。

2、查阅企业的组织机构架构图，确认企业环境管理机构在企业中的地位和作用，以及配置的人力资源；对于使用、生产、加工、贮存危险化学品的企业，应补充环境风险管理与应急预案的核查。

（1）核查企业环境管理机构、企业环境管理制度和环保档案管理情况。

（2）对于涉及危险化学品的企业，应说明重大危险源及分布，环境风险管理与事故应急响应机制，应确认有环境事故应急预案、相应的应急设施和装备；说明在环保核查时段内重大环境风险事故及处理情况。

（3）对于环境管理机构、环境管理制度、环保档案不完备的，应提出整改措施。

（4）应急预案、应急设施和装备未满足要求的受核查企业应提出整改措施和方案。

（九）遵守环境保护的法律法规

1、申请者应达到下列要求：模范遵守环境保护的法律法规。

2、查阅企业的有关环保档案材料、并由当地环保部门出具证明文件，说明核查企业是否受过环保行政处罚、是否发生过环境纠纷、以及发生过针对企业的环保诉求信访或上访，以及其他环保违法违规行为；对出现上述违法违规情况者，应详细说明处理结果，并附相关材料。

第五篇：环保核查

环保核查主要内容

1.新、改、扩建工程“环境影响评价”和“三同时”执行情况。

(1)核查时段内新、改、扩建设项目依法执行环评审批和“三同时”竣工验收手续(附环评批复文件和竣工验收批准文件)。

(2)环境影响报告书(表)和环保审批文件中规定的环境监测计划和其他环保要求的执行情况(以列表的方式，按环境介质逐一列出环境监测内容及其他环保要求，根据现场核查结果说明执行情况)。

(3)对于未达到环评执行率100％的，详细说明实际情况。对于未达到“三同时”竣工验收执行率100％以及未按要求开展环境监测的，应提出整改意见，并附整改方案。

2.依法进行排污申报登记并领取排污许可证，达到排污许可证的要求。按规定缴纳排污费。

3.环境保护部门对企业的COD和SO2两项主要污染物总量减排的要求得到落实。

4.污染物排放稳定达到国家或地方规定的排放标准。

(1)现场调查污染源，并对污染源自动监控系统和排放口的规范化进行确认。

(2)依据所在地市级以上环境监测部门的定期监测报告、在线监测数据、验收监测数据以及其他符合国家环保总局和省级环保部门有关规定的有效的监测数据，分评价核查时段的各污染源排放达标情况(定期监测数据与在线监测数据对达标评价结果不一致时，应取定期监测数据评价结果)。

(3)对于自动监测系统不能正常运转、排放口不规范、环保设施运转但不能稳定达标的情况，应详细说明原因以及正在采取的工程措施，并附整改措施或方案。

5.工业固体废物和危险废物依法处理处置情况。

(1)一般工业固体废物和危险废物的类型、数量、贮存和处理处置方法。(2)配备填埋场的，应说明填埋场配套环保设施完备情况。(3)有焚烧处理装置的，应说明尾气处理设施运行情况。(4)对处置方式不符合环境保护要求的，应附整改措施或方案。

6.环保设施稳定运转情况。

(1)根据核查时段内环保设施的运行、维修记录，现场确认环保设施的完备并与生产设施同时正常运行。

(2)确认环保设施的工艺、设计和实际处理能力、设计和实际处理效率；确认环保设施处于稳定运行、达标排放状态。

(3)对于环保设施不能正常运转或未能达到设计要求的，应详细说明原因以及正在采取的工程措施。

7.产品、副产品及生产过程中不含有或使用法律法规和国际公约禁用的物质。

8.有健全的企业环境管理机构和管理制度。

9.模范遵守环境保护的法律法规。