业务出差费用申请及审批（5篇）

第一篇：业务出差费用申请及审批

费用报销审批制度及流程

总则

第一条:为严格控制费用支出,加强费用管理,提高公司效益,本着合理,节约的原则,根据公司财务管理制度的有关规定,制定本制度.第二条:本制度中所称的费用是差旅费,交通费,业务招待费,办公费及其他费用.第三条:本制度适用对象为公司总经理及以下人员,总经理及以上高层管理人员费用按实报销.备用金借支程序

第四条:各部门人员为保证公务的合理需要,按审批权限报批后,可向财务部预支一定数额的备用金.第五条:备用金借支程序:借支人员填制借支单,交部门主管审核,按规定权限由总经理审批后交出纳及会计主管签字后,发放借支款项,借支单需提前三天申请审批.第六条:业务部门公务较多的人员,可申请实行定额备用金制度,即可预支公务内合理需要的一定限额备用金,报销时可不抵借支,直接支取现金.实行定额备用金制度的人员不能的拖欠公司款项等不良记录,须经财务和总经理认可.第七条:备用金借支人需在公务完毕后两周内及时按照审批程序到财务部结清备用金,不能及时结清的,借支款项在当月发放之工资中扣除,做到前款不清,后款不借,另后续再行借支备用金时酌情考虑.第八条:借支单是财务部门处理帐务单据之一,报销费用时借支单不予退还,声明归还备用金时,由出纳开具收据给报销者本人,借支单也不予归还,收据需妥善保管备查.第九条:备用金是为保证公务需要而设,不可因私借支备用金.费用报销程序

第十条:费用报销程序:报销人按下列要求自行将公务票据整理并填制费用报销单或差旅费报销单,交部门主管审核后,按规定权限审批交财务部,出纳审核,交会计主管签名,采用多退少补原则,向收取应收回的备用金金额或报销人支付报销款,报销人申请及领取报销款项需要费用报销单或差旅费报销单上签字.第十一条:所有票据需是合法的正式发票,除定额票据外,其余票据都须经复写纸一次性套写清楚的票据,原则上白条不予报销,如无法取得正式发票或收据,需填制<支出证明单>,交部门主管签字证实后,也可作为报销单据之一,公司因个人原因违章的罚款单不予报销.第十二条:原始单据需整理整齐,按交通费(油费,路桥费,停车费),餐费,住宿费,招待费等不同类别和不同金额分门别类整理.交通费需有派车单或出差记录表,注明每次出车之时间,地点,路线,事由等,不可将不属于公司公务的交通费票据参杂于报销内虚报,以骗取公司报销费用.第十三条:如因公务需要而产生的装卸费,运杂费仓租费,快递费等票据需注明原因,并交部门主管签名,呈总经理签字后交财务.第十四条:不符合上述规定要求的报销单据,财务部有权予以退回,要求报销人员重新整理.审批权限

第十五条:备用金借支和单张费用报销单之报销金额在1000元(不含本数)以下的,由部门主管确认,部门经理审核,财务复核后,可先行支付备用金及报销费用后,由财务呈总经理核准.第十六条: 备用金借支和单张费用报销单之报销金额在1000元(不含本数)以上的,由部门主管确认,部门经理审核,财务复核后,报总经理批准后,方可支付备用金及报销费用.第十七条:部门经理的备用金借支或费用报销,由总经理审核批准后发放.出差费用标准

第十八条:公司员工出差应严格履行报批手续,未经批准不得自行出差,自行出差或因私出差所发生的差旅费均由其本人自行承担,公司不予报销.第十九条:公司各部门应严格控制出差人数,并考虑其完成工作任务的期限,确定合理的出差日期,逾期出差应向总经理报告,如需更改机票,及时通告管理部变更.第二十条:长途出差交通工具以航空为主,其他交通工具为辅,机票提前由管理部预订,其他交通工具,如高铁,长途大巴,的士等以实际发生的费用为准.第二十一条:住宿费用按三星级酒店的标准客户为准,据全国各地住宿标准不同,据实报销,并开具有效发票为准,公司员工应尽量选择低星级宾馆或酒店住宿,以减少开支;

第二十二条:出差人员的住宿费按实报销,如出差人员未能取得住宿发票或收据的,按公司管理规章制度每人每天包干之金额60元/晚给予报销;

第二十三条:业务招待费如有事先安排的业务招待,需提前写签呈,由部门主管审核,部门经理复核,呈总经理批准;如临时决定的业务交际,需第一时间向部门主管报告,按预估交际费用的金额权限向部门经理请示,由总经理批准,限额接待.招待费报销时需注明日期并清楚说明招待事由;

第二十四条:业务招待费单笔未超过200元(不含本数), 并事先报备的,由部门主管确认,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理请示;

第二十五条:业务招待费单笔200元—500元(不含本数), 并事先报备的,由部门主管确认,部门经理审核,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理及总经理请示;

第二十六条:业务交际费单笔500元以上, 并事先报备的,由部门主管确认,部门经理审核,呈总经理批准,如临时交际的,由部门主管确认,并致电部门经理及总经理请示;

第二十七条:公司员工随同主管及以上级别人员一同出差,其住宿标准可按主管及以上级别人员想应标准执行;

第二十八条:公司员工出差途中,经批准可绕道回家探亲,其绕道路费,扣除直线单程路强风后全部自负;第二十九条:出国人员差旅费的报销严格按照国家财政部,外交部相关文件执行.第三十条:公司员工因公在市内或邻市内出差,按实际发生的交通票据报销,因工作需要乘坐出租车的,必须取得部门经理批准,报销时需有出租车票据,并注明原因,由部门主管确认,部门经理审核;

第三十一条:公司员工因工作需要长期驻外出差,可申请调整电话费用额度,由部门主管确认,部门经理审核,总经理批准.享受通信费补贴之人员须保持24小时(含节假日)通信畅通;

第三十二条:办公用品及公司日常用品需在月初汇总至管理部,由管理部统一购买,驻外人员之办公用品及公司日常用品需月初统计申请签呈,由部门主管确认,部门经理审核,总经理批准购买,不得将购私人日常用品之发票混同报销;

附则:

第三十二条:备用金借支和报销单据的审核,财务部随时受理,驻外人员之报销单据最多两个星期内将发生之费用的费用报销单及原始发票寄至公司财务部;

第三十三条:财务部报销费用领取时间为每周二,四,五,其余工作日财务不办理费用报销;

第三十四条:本制度自制定之日起实行.

第二篇：出差费用申请(样板)

★★★★★★★★★公司★呈报文件★标题：呈报目的：

呈报时间：呈报部门：呈报人：

公司领导：

附件1：无

批示：

出纳：

批示：

人力资源：

批示：

财务经理：

批示：

财务总监：

第三篇：出差费用管理办法

营销中心费用管理办法

1、报销范围

1.1因公出差支出的差旅费。

1.2因公支出的交际应酬费，含业务招待费、礼品费。

1.3因公出差支出的交通费。

1.4其他经公司领导审批的费用支出。

2、报销凭证的要求

2.1发票必须是由税务部门或财政部门监制的全国统一发票。

2.2发票项目必须填写齐全，内容不得涂改。

2.3付款人必须填写全称，如名称变更将另行通知。

2.4大小写金额相符。

2.5原始凭证粘贴的要求：

2.5.1粘贴时要干净整洁，不得折卷，不得超出报销凭证的边缘。

2.5.2粘贴时单据的大小写金额不得叠压，金额遮盖不予报销。

2.6涉及到办公设备及大的项目费用需提供公司与对方签订的合同书。

3、报销程序

3.1报销人填制有关专用报销凭证，并在报销单上签字后，由部门经理（总监）签署意见，然后送至会计核算再由

财务部门经理审核，上报公司领导审批，出纳报销。

3.2财务部门审核时，应对发票的合理合法性，内容填写是否齐全，大小写金额是否相符，计算金额是否有误等方

面进行审核。审核无误后，应在凭证的审核处签字。

3.3公司领导根据有财务部门人员审核签字的凭证，签字批示。

3.4公司领导审批后，财务部人员方可通知有关人员领取报销现金。

3.5出纳员付款时应审核凭证，应查核是否有公司领导批示，是否为原单据，付款时做到当面点清。

4、差旅费报销

4.1交通标准

4.1.1员工市内办事一律乘坐公交巴士，店铺人员晚上超过11点下班的，若超过公交车营业时间，经部门总监批准,凭当日当时的的士票全额报销。（需在的士票后注明原因）

4.1.2员工出差一般情况下乘坐火车或汽车，特殊情况需要乘坐飞机的，须由公司领导批准，未能按规定执行的超标

部分由本人承担。

4.1.3前往机场要求乘坐机场直通巴士，一般情况下不得由公司派车接送或乘坐出租车（的士）。

4.1.4出差人员在出差目的地办事乘坐公交巴士的费用公司予以报销，但乘坐出租车（的士）的费用须在出差补助内

扣除，出差补助不足扣除的由个人自行承担。（从机场大巴中途停靠站到宾馆或从宾馆到机场大巴中途停靠站的的士费可以报销）

4.1.5因工作需要接待客人、携带贵重物品、携带大量物品、办理紧事项等特殊情况需乘坐出租车的，需由部门负责

人审核说明情况方能予以报销。

4.1.6因公赴港澳地区所产生的交通费用，需凭票据报销。

4.1.7提供报销的单程车票不得累计后提供整额发票，必须提供单次乘坐的发票。

4.1.8部门日常的交通费必须在7个工作日内报销，违者请按5元/天向部门基金会捐款。

4.2住宿标准

4.2.1省会城市、直辖市、经济特区：无论级别高低，所有员工不超过160元/天。

4.2.2其他地区：所有员工不超过120元/天。

备注 ：

a、同性员工两人同时出差，只报一个的住宿费用；

b、省内出差原则上需当天回公司，特殊情况得到领导同意后才可住宿；

c、住宿费用凭发票按以上标准内实报实销。

d、住宿费用报销必须有酒店清单。

4.3补助标准

4.3.1出差补助包括出差期间的餐费、出租车交通特别补贴、出差期间电话费、人身财产安全保险费及其他零星费用。

4.3.2出差省外：按省会城市、直辖市、经济特区：所有员工50元/天；其他地区：所有员工30元/天；

4.3.3港澳地区不分人员类别按人民币计算50元/天。

4.3.4出差期间由公司或相关领导统一安排餐费的，补助减少20元。

4.3.5参加公司及公司以外的会议、展览或其他公务活动，费用内已包含餐费的不得另行申请当天补助，费用内已包

含住宿费用的不得另行报销住宿费。

4.4员工出差三天以上（含3天）需填写“出差申请表”，按规定程序由部门负责人及其他授权人审批后根据日程及

标准预支差旅费用。

4.5差旅费、预借现金费用需在返回一周内随同出差补助一并报销，借款逾期不报者，请向部门基金捐款按5元/天。

4.6交通费用、住宿费用等需凭目的地有效凭证在限额范围内报销，无法提供的不予报销。

4.7出差期间未批准擅自绕道探亲、访友与公务无关所产生的一切费用自行承担并不得申请补助，期间的人身及财

产安全自行负责，公司不承担任何连带责任并自当月起薪资自动下降一级。

5、交际应酬费（含招待餐费、礼品费）

5.1交际应酬费的开支应以节约合理为原则，避免铺张浪费并需凭有效凭证报销。

5.2公务接待餐参加人员仅限于与被接待人业务上有直接关系的人员，一般不应超过二人。

5.3公司领导的应酬费按实际消费金额报销。

5.4部门负责人以下人员需开支应酬费的事前应得到部门负责人的审批，应酬费每次超过200元的，事前应得到公

司领导的批准（以签名为准）。

5.5营销人员及其他人员的工作接待餐不超过20元/人/餐，超出部分费用自理。

5.6公司内部人员因工作需要开支的工作餐费不得超过15元/人/餐。

5.7公司举行的订货会及其他会议的接待由公司统一安排，统一安排外针对个别客户确需另行接待的按上述标准执

行。

5.8赠送商品、礼品、礼券或其他物品的，一律由公司领导审批。

5.9超出上述标准或项目范围的交际应酬支出应按公司规定程序申报，事前确实无法申报的，由各部门负责人自行

决定，事后由责任人直接向公司领导阐明原因并以公司领导核定的开支数额为报销金额。

6、申请费用报销及款项支付时应注意的相关问题

6.1不同部门的费用分开填写：按规定填明部门、时间、附件张数（不含费用报销单本身）、金额，不允许有任何涂

改；涉及多个部门的费用应列明各部门承担金额；所有费用均须取得正式发票，确实无法取得正式发票须有最终审批的授权人在此收据上特别批示并分单填报；应提供发票而未提供的财务部给予30天的索票期，逾期请向部门基金捐款按5元/天。

6.2原始凭证整齐粘贴在单据后，粘贴时由左至右有层次地错开，原始凭证不可使用传真件。

6.3涉及多个部门的大额项目费用由行政部统一申请，必须在该项目结束后五个工作日内由行政部列明各部门应承

担的金额后统一向财务部报销。

6.4单位价值100元以上的耐用品及资产类项目申报前需经手人、验收人签字确认并报资产管理部门登记；办公用

品须附明细清单；非独立支付的应酬费用及其他非正常支出需由证明人加以确认；特别事项需附工作申报表；差旅费必须于出差结束后一周内办理报销手续，报销单应注明起始时间、地点、金额等；运输费用、汽车费用需在当天由责任人签字确认。

6.5装修工程及形象柜制作款项由工程部核定报价，部门经理审核项目，所有报价必须由财务审批。属区域部分的工程完工后应由区域负责人、工程人员共同验收并签字确认；属加盟客户的工程所有报价应事前得到客户的确认并在确认收妥相关款项后方可申请付款；区域店铺使用的文化室用品及品牌物品，应得到区域负责人及店长的签收确认。

7、费用权限

7.1因公费用申请：由申请人填写《工作申请》单位价值￥50元内由部门经理（区域负责人）审批；单位价值￥200

元内由部门总监签批—会计复核—财务经理审批；超过￥200元须公司领导审批。

7.2费用报销流程：部门总监签批—会计复核—财务经理审核—公司领导审批。

8、备用金标准

8.1各店长备用金￥200元/间；收银员备用金￥1000元/间；司机备用金￥500元/人；

8.2前台备用金￥500元；

8.3领备用金时，需填写《借款单》经直接领导签批——财务经理按上述标准审批——出纳付款。如人员变动必须

结清备用金，否则，财务部有权于该员工工资扣除。

9、特殊情况预支上月工资款审批标准

额度在申请人工资基薪内，由部门总监签批→人力资源部核实→财务经理审批。

10、费用审批日及报销日

10.1审批、报销日：按财务规定的时间。

备注：直营店杂费用由主管统一收集报销（按流程）

10.2装修、广告等大项目费用，按约定结算。

10.3备用金额度达￥2000元以上提前2天预约。

10.4对于审批手续不全的情况，财务有权拒绝付款，直至手续齐全后方付款。

11、店铺自收款

11.1属公司自行收银店铺，现金管理，规定该店店长或收银员于每日下午17：00前将款项存入公司指定帐号，针

对大额的情况，由区域负责人安排司机接送；如特殊情况未能按日存款，必须致电财务经理说明原因获审批。否则，将处罚店长：轻则￥100元—1000元不等；重则追究刑事责任。

11.2员工自购指定时间（每月20日、21日，节假日顺延）指定店铺，自收现金两天内需存入财务指定的帐号。其

他时间不予接待。

12、月固定费用支付流程

12.1由财务部提交付款申请汇总表，经财务总监审批后，由财务经理视付款顺序进行合理的安排付款。

备注：

a、各部门负责于每月5日前上交，部门月费用的汇总表并加以评语，上交财务。

b、其他款项的支付准备及办理程序按公司相关规定执行。

c、部门未设有总监级的由经理审批。

d、未尽详细或修改之处另行补充，以公司领导签署方有可。

第四篇：出差申请（本站推荐）

区域内业务差旅申请及核销流程

1.地区经理出差须在每月POA中体现并提前两周向部门经理申请，未申请或申请未获得批准自行出差的，费用自付。区域经理申请时应写出出差计划，包括行进路线、具体城市、计划天数以及出差目的（开发、维护）。总监审阅核准后，上报总裁审核、存档，作为出差总结的依据，及本次出差绩效考核的依据。出差申请表规范填写，范例见附表一。

2.出差申请表填写完毕后将扫描件或照片发给产品经理，部门经理批复后产品经理通知出差申请人。

3.出差费用不足两千时个人先垫付，超过两千可以借款。借款须提前十天申请，否则先自行垫付出差费用，核销时再由财务下发给个人。借据填写后将扫描件或照片发给产品经理。

4.借款均由财务转账至借款人账户，任何人不得以个人名义转账或汇款。借款人填写的借据原件须于次月五日前发给产品经理。

5.无特殊情况，未经公司批准，不许乘坐乘坐豪华大巴、高铁和飞机，否则公司不予报销。6.办事处任何销售人员目标责任区以外的差旅不予报销。

7.特殊原因必须发生的责任区域外的差旅费用必须单项书面申请，经部门审批后执行。否则，差旅发生任何费用不予报销。

8.出差结束后，作出出差总结报告，并上交部门审核。

9.相关票据整理粘贴，交由部门总监审核。切记，假票一律不予报销。

第五篇：出差申请

出差申请

欧总

招商只是实现销售的一种手段，最终的目的是为了体现和提升商业价值从而能够实现最终销售。招商作为商业项目的商业运营手段，与销售系统在项目运作上是相互补充相互促进的。为了更好的完成项目的销售，达到销售利润最大化，作为销售系统的支撑，招商始终要以实现最终的销售而开展工作。

招商部将于3月5日赴长沙展开全面调研工作，其中涉及长沙市金满地地下商业步行街、大都市商业步行街和芙蓉广场地下商场三大商业街（场）及其周边街道商业环境调查。在调查期间，访谈多家房地产高级主管和多名商业街一线招商人员，以及政府职能部门人员。通过7天时间的全面调研，得出业态调整思路和建议。

1、长沙首家地下儿童商城婴童美

位于长沙东塘地下商圈的香港婴童美开业仪式正式启动，意味着大陆唯一一家地下儿童商城正式落户长沙。涵盖了吃喝玩乐业态，从一站式购物，到一站式服务升级的港式商城让长沙的年轻爸妈们，以及0-15岁儿童多了一项不一样的购物选择和娱乐体验。

2、五一广场

地下商场建在五一绿化广场下方，拟打造成中高档新型综合消费服务中心，长沙市住建委副主任、长沙市轨道交通集团有限公司董事长彭旭峰强调：“五一广场蕴含着市民的情感和回忆，新广场会再度集结他们的情感，成为大家认同的活动广场。”

3、芙蓉广场

地下有专题沙龙

芙蓉广场是长沙最繁华的中央商务区，芙蓉广场地下综合开发项目占地面积约11.8亩，总投资约2.92亿元，拟打造成专题沙龙或品牌休闲娱乐中心。

地下商场总建筑面积2.94万平方米，其中停车位面积约占三分之一，建成后芙蓉广场停车难将得到缓解。

4、杜花路地下

卖时尚精品

杜花路平战结合人防工程项目位于花侯路与京珠高速之间的杜花路地下，与长沙火车南站西广场及周边多条主干道连通，项目总占地约50.7亩，总投资约2.07亿元。

和五一广场站的“中高档商场”定位不同，杜花路地下商场为铺面经营，拟打造集时尚精品、小型超市、休闲娱乐于一体的商业街市，目前正在建设中。

5、高铁新城

主打“湖湘特色”

快上高铁才发现没买湖南特产?不用急，乘坐地铁前往火车站的必经之路上，有面积超过2000平方米的超市。

高铁新城西广场项目位于长沙火车南站站前西广场三区地下负一层，与杜花路地下商业街连通。项目层高6米，总面积2566平方米，拟打造成具备湖湘文化特色的商品超市，目前已完成建设，但还未装修。

6、长沙东塘地下商场改建了，专为孕婴童打造

最近路过长沙东塘的时候，大家都会发现东塘地下商场在改建，被名为香港婴童美的商城所占据。香港婴童美（东塘店）位于长沙核心商业中心——东塘大都市商业街第七区，占地面积5000平米，是长沙最成熟商业中心之一。辐射50万社区居民、3千米范围内有11所重点中小学，3家大型医院，主要面对0-14岁婴、幼、儿童。由香港婴童美控股有限公司打造成集购物、休闲、教肓、娱乐为一体的孕婴童连锁商城。

7、五一广场地下再建一个“平和堂”

2013年10月的某个周五，从五一商圈某栋写字楼下班的你走进地铁站，可又不想急着回家，那不如先到地下商场淘淘宝。五一广场绿化用地地下空间开发工程位于五一大道与黄兴中路交汇处东北角，北临长治路，东临南阳街，西临黄兴路，南临五一大道。地下商场南北总长约220米，东西宽约180米，总建筑面积近10万平方米，与五一大道平和堂的面积差不多。

【设计方案】 有两个建设方案，一个是地下两层，另一个是地下三层。两个方案均将上方恢复成绿化广场供市民休闲。地下两层方案中，地上一层为商业开发，负一层为商业用房、车库和商业街，负二层为商业用房和车库，可停放579辆车。地下三层方案多最下一层停车库，共可停放1300辆车。项目总工期拟定为32个月，计划在地铁车站开通运营的同时投入使用。

8、杜花路地下空间平战两用

杜花路地下空间位于京珠高速与新花侯路之间的杜花路地下，在地铁区间上方。杜花路两厢作为武广核心区的中心，远期将以高档商业和办公为主，高开发量及其形成的对周边服务设施的压力，促生杜花路地下商场。杜花路地下商场南北总宽60米，东西总长为415米，总建筑面积约3万平方米。

【设计方案】 负一层为商业区和停车库，负二层为停车库，共可供203辆车停放，地下空间拟平战两用，平时用作商场和停车库，战时用作物资库和人员掩蔽部。

芙蓉广场地下现N层商业街

芙蓉广场地铁站位于五一大道下方，地下商场位于芙蓉广场站南侧、芙蓉中路与五一大道交叉路口西南角，西面为建湘路，东面为芙蓉中路。芙蓉广场地下空间是集交通集散、商业娱乐、文化休闲及景观绿化为一体的多功能复合型城市开放空间，南北总长135米，东西总宽为90米，总建筑面积约4万平方米。

【设计方案】 有两个建设方案，一个是地下三层方案，一个是地下四层方案。地下三层方案包括地上一层，用作商业用房、停车库和人防还建，地下一层、二层为商业用房，地下三层为停车库和配套设备用房，可供217台车停放，其中地下二层与地铁2号线站厅层连通。地下四层方案比三层方案多最下一层停车库，可多停车222辆。

9、长沙金满地地下商场

五一地下商场、芙蓉广场地下商场、杜花路地下商场

滨江新城国际商贸中心(溁湾镇站)项目、新下河街（湘江中路站）项目、芙蓉广场站地下综合项目、高铁站西广场项目、杜花路地下空间项目

五一广场商业中心——地位稳固的市级商圈

2、业态齐全，以中高档次为主，经营状态良好

圈内汇集了平和堂、春天百货、王府井百货、新世界百货、百联东方商厦、万达购物广场、百盛购物广场等大型购物场所，黄兴路步行街、金满地商业步行街、坡子街民俗商业街共三条商业步行街，苏宁、国美电器专业卖场，沃乐玛、家乐福、好又多等大型生活超市，友谊宾馆、万代大酒店、国贸大酒店等酒店，麦当劳、肯得基、火宫殿、杨裕兴、黄春和、东北饺子馆、蒙娜丽莎中西餐厅等知名餐饮，建行、商行、工行、人寿保险、中信银行、中国银行等金融机构，金色年华、挪威森林、钻石钱柜、星光灿烂、魅力四射等休娱休闲场所，是一个集购物、休闲、娱乐、餐饮、办公、旅游于一体大型商业中心，商圈内以中高档次业态为主。

省内单店营业额最高的平和堂年均营业额达6亿，王府井百

货2006年销售额接近5个亿，黄兴路步行街2005年营业额达11亿元，沃尔玛年销售额逾3亿，整体经营状况良好。