中国银行授信抵、质押暂行规定

第一篇：中国银行授信抵、质押暂行规定

中国银行授信抵、质押暂行规定

中银险[2001]516号

第一章总则

第一条根据《中华人民共和国担保法》、《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国担保法〉若干问题的解释》、《贷款通则》、《证券公司股票质押贷款管理办法》及总行授信风险管理的有关规定,制定本规定。

第二条为明确抵、质押物对授信风险的抵补程度(即抵、质押物担保效力)的量度方法,规范授信抵、质押行为,制定本规定。

第三条本规定所称“抵/质押率”是对抵、质押物担保效力的度量手段。抵、质押率越高,表明该类抵、质押物的担保能力越强。

抵、质押物价值与相应抵、质押率的乘积等于该抵、质押物的有效担保数量注1(即足额覆盖的担保金额)。

关于抵、质押率的规定并不意味所有的授信业务必须有足额担保方可叙做,而是为评价授信业务风险大小、进行授信决策提供依据注2。

第四条本规定适用于国内各类授信业务。

第二章质押物范围及掌握原则

第五条存单

1、原则上仅接受中行系统出具的单位定期存单及个人定期存单质押。

2、授信业务期限原则上不超过存单到期日。如确需超出存单到期日,出质人须承诺在存单到期后办理存单自动转存和冻结手续。(本规定适用于第六、七条)

3、存单币种与授信业务币种不同的,应区分现汇户与现钞户,按贷款申请日钞/汇买人价折成贷款币种额计算。(本规定适用于第六、七条)

4、存单币种与授信业务币种相同的,质押率不超过95%，存单币种与授信业务币种不同的,人民币存单和美元存单的质押率不超过90%,其他币种存单的质押率不超过80%。

第六条国外银行本票/汇票/备用信用证注31、原则上仅接受总行认可银行(我行给予相应授信额度或单笔授信审查通过的)出具的或由其承兑/保付的本票征票/备用信用证质押。其中,以备用信用证质押的,仅接受元条件见索即付的备用信用证。

2、国外银行本票/汇票/备用信用证的币种与授信业务币种相同的,质押率不超过95%。国外银行本票征票/备用信用证的币种与授信业务币种不同的,本票/汇票/备用信用证的币种为美元的,质押率不超过90%;本票/备用信用证的币种为其他币种的,质押率不超过80%。

第七条国债

1、原则上仅接受中行系统代售的记帐式国债和凭证式国债质押。

2、授信业务期限不得超过国债到期日。若以不同期限的国债质押,以到期日最近者确定授信业务期限。

3、国债的质押率不超过95%。

第八条国内金融债券

1、原则上仅接受国内金融机构总行发行的信用等级在A级(或相当于A级)以上(含)的债券质押,该债券信用等级由资信良好的权威评级机构评定。三家国有商业银行(指工商银行、农业银行、建设银行)和政策性银行发行的债券的质押率不超过85%;其余债券的质押率不超过70%。

2、如该债券未经评级或信用等级在A级以下,原则上仅接受三家国有商业银行、政策性

银行、股份制商业银行(指交通银行、中信实业银行、光大银行、招商银行、民生银行、浦东发展

银行、深圳发展银行、华夏银行)发行的金融债券质押。三家国有商业银行和政策性银行发行的债券的质押率不超过60%;其余债券的质押率不超过50%。

第九条企业债券

原则上仅接受以下企业债券质押:

1、对于有担保的企业债券,原则上仅接受财政部、股份制商业银行总行及三家国有商业银行省级以上(含省级)机构担保的企业债券。由财政部或三家国有商业银行担保的企业债券的质押率不超过85%;其余债券的质押率不超过70%。

2、对于无担保的企业债券,原则上仅接受资信良好的权威评级机构评为A级(或相当于A级)以上(含)的企业债券。该类债券的质押率不超过50%。

第十条股票/股权

1、以上市公司流通股股票质押的,按照《中国银行股票/股权质押贷款风险控制指导意见》的有关规定执行。

2、以其他股票/股权质押的,其所提供的股票或股权,按净资产口径计算股票或股权价值,即:

股票/股权价值=企业注4净资产×股票/股权比例。

按照我行的客户信用评级方法审核评价后,信用等级为 AAA级的公司股票/股权的质押率不超过50%,信用等级为AA级的公司股票/股权的质押率不超过40%,信用等级为A级的公.司股票/股权的质押率不超过30%,信用等级为A级以下的公司股票/股权的质押率不超过20%。

第十一条收费权/经营权

1、对于以收费权或经营权(核心仍是收费权)质押的授信,应与客户签订收费帐户监管协议,由我行对收费帐户的资金使用进行管理。除用于归还我行授信资金及项目运转所必需的费用外,原则上帐户资金不得用于其他支出.如该帐户长期有高额稳定现金流入,客户确有正常经营资金需要的,在友好协商基础上,可允许客户按一定的收入比例提帐户资金作营运资金用途。

收费权/经营权质押比较复杂,在办理质押前须咨询律师或当地司法机关权威意见。不具备操作条件的,不宜叙做。

2、收费权可按以下方法计算其价值:

收费校长期价值=经营期限×(年平均经营收入-年平均经营成本)注5。

3、收费权/经营权的质押率不超过50%。

第十二条应收帐款/应收票据

1、对于以一般应收帐款质押的,应着重考核应收帐款帐龄(不得超过一年)、应付帐方与客户关系(尤其客户是否与欠帐方有其他未结清债务)、是否有合法交易背景、我行可否行使债权人的代位权等情况,确定应收帐款在合理期限(一般不应超过一年)内可以收回的,才可考虑叙做质押贷款。对于难以收回的应收帐款,不应接受质押。

2、以一般应收帐款质押的,应每三个月对应收帐款的价值重新评估。

3、对于以应收票据(国内银行承兑汇票、商业承兑汇票)质押的,按照总行关于商业汇票贴现管理的有关规定办理。

4、国内银行承兑汇票的质押率不超过85%;商业承兑汇票的质押率不超过40%;一般应收帐款的质押率不超过30%。

5、对于出口退税帐户托管贷款,出口退税帐户可视同质押物进行管理。出口退税帐户中的应退未退税额的质押率不超过85%注6。

第十三条无形资产

考虑到无形资产评估及质押的复杂性和不确定性,原则上不接受无形资产质押。

第三章抵押物范围及掌握原则

第十四条不动产

不动产抵押按以下原则掌握:

1、住宅楼宇

(1)经济适用住房楼龄不超过十年,贷款期限与楼龄合计不超过十五年,位于老大中城市较好地段,具较高质量及升值潜力的,可上浮按普通商品住房标准掌握;普通商品住房楼龄不超过十五年,贷款期限与楼龄合计不超过二十年;高档商品住宅楼龄不超过二十年,贷款期限与楼龄之和不超过二十五年,大中城市可适当放宽至三十年。

对于个人住房抵押贷款的期限,按专项规定执行。

(2)新建成楼宇和楼龄一至三年(含)的楼宇的抵押率不超过70%,楼龄三至五年(含)的楼宇的抵押率不超过60%;楼龄五至十年(含)的楼宇的抵押率不超过50%;楼龄十至十五年(含)的楼宇的抵押率不超过40%;档龄十五至二十年(含)的楼宇的抵押率不超过30%；楼龄二十年以上的楼宇抵押,抵押率不超过10%。

2、商业楼宇

(1)可接受的抵押物限于甲、乙级写字楼。甲级写字楼楼龄不超过二十年,贷款期限与楼龄合计不超过二十五年。乙级写字楼楼龄不超过十五年,贷款期限与楼龄合汁不超过二十年。位于经济发达的大中型城市且极具升/保值潜力的中心商贸、金融区,甲级优质写字楼楼龄可放宽至不超过二十五年,贷款期限与楼龄合计不超过三十年。

(2)新建成楼宇和楼龄一至三年(含)的楼宇的抵押率不超过70%;楼龄三至五年(含)的楼宇的抵押率不超过65%;楼龄五至十年(含)的楼宇的抵押率不超过60%;楼龄十至十五年(含)的楼宇的抵押率不超过50%;楼龄十五至二十年(含)的楼宇的抵押率不超过40%。以楼龄二十年以上的楼宇抵押,抵押率不超过20%。

3、商场或商铺

(1)楼龄原则上不超过十五年,贷款期限与楼龄合计不超过二十年;位于大中城市极具升值潜力地段的商场或商铺,楼龄可放宽至不超过二十年,贷款期限与楼龄合计不超过三十年。

(2)楼龄在五年以内(含)的,且地段好、升值潜力高的,抵押率不超过70%;楼龄在十年以内(含)的,抵押率不超过60%;楼龄在十五年以内(含)的,抵押率不超过50%。楼龄在十五年以上的,抵押率不超过20%。

4、经营性酒店

(1)楼龄原则上不超过十五年,贷款期限与楼龄合计不超过二十年;位于大中城市且极具升值潜力地段的优质酒店,楼龄不超过二十年,贷款期限与楼龄舍计不超过二十五年。

(2)接受酒店作为抵押物应持谨慎态度。确需叙做的,仅接受第一抵押,且原则上不允许抵押物再做第二抵押。

(3)楼龄在五年以内(含)的,抵押率不超过60%;楼龄在十年以内(含)的,抵押率不超过50%;楼龄在十五年以内(含)的,抵押率不超过40%o楼龄在十五年以上的,抵押率不超过20%。

5、在建工程

(1)对接受在建工程抵押应持谨慎态度,须咨询律师及/或当地司法机关权威意见。不具

备操作条件的,不宜叙做。

(2)在建工程的抵押率不超过50%,各行可根据具体项目情况确定抵押率。

6、工厂厂房

(1)对工厂广房的价值评估应从严掌握,并可考虑其占用范围内的土地使用权的评估价值。

(2)楼龄在五年以内(不含)的,抵押率不超过60%;楼龄在十年以内(不含)的,抵押率不超过50%，楼龄在十年以上的,抵押率不超过20%。

7、以上述不动产抵押的,每年应由行内专业人员对抵押物进行价值评估,并留存价值评估报告。每三年应由资产评估机构对抵押物进行价值评估,并出具正式评估报告。在授信分析测算中,对抵押物价值应按其评估价值(而非帐面价值)掌握。具体合同另有约定的,按约定执行。

第十五条土地使用权

1、对非城市地带土地使用权,不接受以农作物与其尚未分离的土地使用权抵押。

2、城市地带土地使用权的抵押率不超过60%;非城市地带土地使用权的抵押率不超过30%。

3、评估土地使用价值时,要充分考虑土地使用权取得方式这一因素。

4、对土地使用权价值的评估要求,同第十四条第七款。

第十六条动产

1、交通运输工具

(1)以船舶、飞机抵押的,原则上仅接受新购三年以内(含)的船舶、飞机抵押。

(2)以一般交通运输工具抵押的,原则上仅接受大/小轿车、货车抵押,不接受公共交通工具、农用车辆抵押。

(3)交通运输工具应由权威部门进行价值评估;无权威部门估值的,应由信贷部门按照购入价、使用年限及折旧年限综合判断其折旧情况进行价值评估。

(4)新购船舶、飞机的抵押率不超过60%;一般交通运输工具的抵押率不超过40%;汽车消费贷款的抵押率不超过70%。

(5)每年应由行内专业人员对交通运输工具进行价值评估，并留存价值评估报告。

2、机器设备

(1)原则上仅接受新购五年以内(含)的设备抵押,且贷款期限与新购设备年限之和不超过七年。

(2)原则上不接受以保税或免税的进口设备抵押,确需叙做的,须征求海关的意见,取得海关的批准文件,在具备办理条件后方可办理。

(3)新购三年以内(含)、折旧不超过20%的通用设备的抵押率不超过30%;新购五年以内(含)、折旧不超过40%的通用设备的抵押率不超过20%。以专用设备抵押的,抵押率不超过10%。

(4)每年应由行内专业人员对机器设备进行价值评估,并留存价值评估报告。

3、存货

(1)作为抵押物的存货要易于存仓保存、运输,仓/运费用不高,且仅限于工/商业原料、产/商品,如:钢材、棉布等,但不包括鲜活/季节性产/商品。

(2)由于对存货的监督难度较高,有条件的分行可以考虑抵押物性质及风险监控能力,在具备足够专业人员、完善管理手段、监管措施的前提下,方可适当叙做存货抵押。

(3)以存货抵押的,仅接受作为补充担保条件,抵押率不超过10%。

(4)以存货抵押的,.应每三个月对存货价值重新评估。

第四章综合风险控制

第十七条如各行因业务需要,拟以本规定第二章和第三章规定范围之外的物品/权利作为押品,应经过本行法律事务部门认可。本行无法律事务部门的,报上级行法律事务部门认可。

第十八条原则上,在授信发放前,应要求授信对象按照抵押物评估价值对抵押物办理保险并须将保险第一受益权转让我行,保险期限不短于贷款期限。

第五章附则

第十九条本规定由总行风险管理部制订并负责解释、修改。

第二十条本规定自发布之日起实施。总行原有规定与本规定不一致的,以本规定为准。注1抵、质押物的有效担保数量与个体授信业务没有直接关系。例如:一笔10000万元的贷款业务,以一幢办公楼做抵押,该办公楼价值12000万元。如该办公楼的抵押率为70%,则该办公楼的有效担保数量(即足额覆盖的担保金额)为12000×70%=8400万元。无论是10000万元的贷款,还是20000万元的贷款,无论贷款的利率水平和计算方法如何,只要该办公楼全部用于抵押,其有效担保数量都是8400万元。

注2对于非足额担保的授信业务,有权审批机构(人)应根据具体投信对象的投信情况,具体授信业务的风险情况决定是否叙做。

注3从严格意义上说,备用信用证不属于质押范畴。为方便实际业务操作,与银行本票、汇票归并表述。

注4这里的“企业”指的是股票或股权代表的对象,而不是授信申请人。

注5收费权、经营权的估价较复杂,该计算思路仅供参考。各行可根据实际情况具体分析确定。

注6例如:某企业出口应退未退税额为100万元,我行向其发放了70万的贷款。根据85%的质押率规定,该企业出口应退未退税额的有效担保数量为100×85%=85万元,我们贷款全部得到担保保障。

第二篇：中国银行境内公司授信抵、质押率管理办法(2007年版)

中国银行境内公司授信抵、质押率管理办法(2007年版)1.1.1 1.2 总 则

为明确抵、质押物对授信风险缓释能力的量度方法，规范我行授信抵、质押行为，根据《担保法》等国家法律法规及我行授信管理的有关规定，制定本办法。关于抵、质押率的规定是为评价授信业务风险大小、进行授信决策提供参考。业务人员及授信审批人员首先应关注客户本身现金流量和还款能力分析，根据具体授信业务的风险情况进行决策；同时，认真分析抵、质押物情况及其风险缓释能力，以综合判断是否叙做业务。

本办法所规定的抵、质押率的具体比率，是根据有关监管规定、参考同业经验等情况综合确定的，是业务操作中认定足额抵、质押的参考指标。具体授信业务实际抵、质押率超过该比率的部分，需按我行信用授信有关规定执行。

本办法所规定的抵、质押率供内部使用。与客户签订外部法律文件、合同等，应按《关于有效落实抵质押担保有关事项的通知》（中银险制[2005]216号）等规定执行。

对于本办法涵盖的抵、质押物，各行可根据业务模式、管理能力、市场环境等实际情况决定是否接受。在合规前提下，各行叙做授信业务时，应优先选择变现能力强、价值波动小的抵、质押物，以提高风险缓释能力。

除本办法涵盖的抵、质押物外，各行可接受符合法律规定的其他抵、质押物，涉及法律方面的问题应咨询法律合规部门意见。拟以本办法未涵盖的财产作为抵、质押物的授信业务，视同信用授信。

我行接受抵、质押物须严格按照《担保法》及司法解释等有关规定审查其合法性、有效性，并根据抵、质押物种类及业务操作需要相应办理必要的登记、公证及财产保险等手续。

对于以抵押物未来现金流量为主要还款来源的，原则应要求授信客户按照抵押物评估价值办理财产保险手续，并将保险第一受益权转让我行。保险期限不短于贷款期限或者借款人承诺在保险到期前办妥续保手续，使得累计保险期限长于或等于我行贷款期限。

本办法适用于国内公司和金融机构客户。零售客户授信抵、质押率以其专项规定为准。

海外机构可参照本办法执行。当地法律、监管规定严于本办法的，以当地法律、监管规定为准。1.3

1.4

1.5

1.6

1.7

1.8

1.9 1.10

2.2.1 定义

抵押物和质押物

指根据《担保法》及相关法律规定，由债务人或第三人为担保我行债权的实现而抵押或质押给我行的财产，不包括保证担保。即我行通常所称押品。2.2 估值

指由我行内部机构或经我行认可的外部专业评估机构, 依据相关法律、法规、资产评估准则，按照审慎的原则，对债务人或第三人抵、质押于我行的押品估值对象在估值基准日特定目的下的价值进行评定估算后得出的抵、质押物评估价值。抵、质押率（Loan-to-Value）

指授信本金与为该授信提供担保的抵、质押物的估值的比率： 抵、质押率=授信本金÷抵、质押物估值×100%。三家国有控股银行

指中国工商银行、中国农业银行、中国建设银行。政策性银行

指国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。

股份制商业银行

指交通银行、中信银行、光大银行、招商银行、民生银行、上海浦东发展银行、深圳发展银行、华夏银行。

楼龄

不动产的楼龄从不动产竣工日期起计算。2.3

2.4 2.5 2.6

2.7

3.3.1 质押物

存单

1、范围：

（1）我行系统开具的单位定期存款（质押贷款专用）存单。

（注：单位定期存款证实书不得直接作为质押的权利凭证，须按照操作规定开立质押贷款专用存单。）

（2）我行系统开具的个人定期储蓄存单。（3）邮政储蓄部门开具的个人邮政储蓄存单。

2、质押率：

（1）存单币种与授信业务币种相同的：90%。（2）存单币种与授信业务币种不同的

<1>存单币种是人民币、美元、欧元、英镑之一的：90%； <2>其他情况：80%。

3、其他要求：

（1）对办理质押的存单均应办理冻结手续。

（2）授信业务期限如超出存单到期日，出质人须办理存单自动转存和冻结手续。国债

1、范围：我行系统代售的记帐式国债和凭证式国债。

2、质押率：90%。

3、其他要求：如质押合同中明确约定国债到期后变现存入客户在我行保证金专户、继续为客户在我行该笔授信提供担保的，授信业务期限可超出国债到期日。3.2

3.3 黄金

1、范围：我行承办交割库中托管的标准黄金。

2、质押率：80%。

3、其他要求

（1）警戒线：87% 当（质押贷款本金/质押黄金的市价）高于警戒线时，应及时通知客户增加押品或提前归还部分授信（2）平仓线：91% 当（质押贷款本金/质押黄金的市价）高于平仓线时，应及时出售质押黄金、归还授信（如授信批复中对处理措施有明确规定的，按授信批复执行）。

银行本票、汇票

1、范围：总行认可银行（我行给予相应授信额度或单笔授信审查通过的）出具的或由其承兑或保付的本票、汇票。

2、质押率：

（1）银行本票/汇票的币种与授信业务币种相同的：90%。（2）银行本票/汇票的币种与授信业务币种不同的

<1>本票/汇票的币种是人民币、美元、欧元、英镑之一的：90%； <2>其他情况：80%。国内金融债券

1、范围：

A类：国内金融机构总行发行的信用评级在A级以上（含）的债券，该债券信用评级需由资信良好的权威评级机构评定。

B类：国有控股银行、政策性银行、股份制商业银行发行的未经评级或信用评级在A级以下的金融债券。

C类：我行发行的金融债券（不接受我行发行的次级债）。

2、质押率： A类：

（1）国有控股银行和政策性银行发行的债券：85%；（2）其余债券：70%。B类：

（1）国有控股银行和政策性银行发行的债券：60%；（2）其余债券：50%。C类：90%。

3、其他要求：股份制商业银行发行的债券的可接受期限不宜过长，且需考虑流动性问题。

企业债券（含短期融资券）

1、范围：

A类：有担保的企业债券——财政部、我行、股份制商业银行总行及国有控股银行省级以上（含省级）机构担保的企业债券。B类：无担保的企业债券——资信良好的权威评级机构评为A级（或相当于A级）3.4

3.5

3.6

以上（含）的无担保的企业债券。

2、质押率： A类：

（1）由财政部或我行担保的企业债券：90%；

（2）由国有控股银行省级以上（含省级）机构担保的企业债券：85%；（3）其余债券：70%。B类：50%。

3.7 应收票据

1、范围：

A类：我行承兑的国内商业汇票；

B类：他行（需为我行已为该承兑行核定票据融资专项额度并已切分此额度的）承兑的国内商业汇票。

C类：我行授信客户承兑的商业汇票；

2、质押率： A类：90%； B类：85%。C类：40%。

3、其他要求：对办理质押的应收票据均应按票据业务有关规定严格履行查询核实手续。

出口退税帐户质押贷款

1、范围：根据国家规定，在我行单独设立的出口退税专用帐户资金，可根据质押合同规定视同质押物进行管理。

2、质押率：出口退税帐户中的应退未退税额的85%。如果我行不能对帐户资金进行托管并设立质押权，视同信用授信。

股票（股权）

1、范围：

（1）上市公司流通股股票（根据《公司法》143条规定，不得接受我行的股票作为质押权的标的）；

（2）其他股票（股权）。

2、质押率：

（1）上市公司流通股股票：最高不超过50％；（2）其他股票（股权）：

<1>我行信用评级为AAA级的公司的股票/股权：50%； <2>我行信用评级为AA级的公司的股票/股权：40%； <3>我行信用评级为A级的公司的股票/股权：30%； <4>我行信用评级为A级以下的公司的股票/股权：20%。

（3）证券公司的股票质押贷款：质押率以《中国银行证券公司股票质押贷款管理办法》为准。

3、其他要求

（1）企业以股权作质押申请授信的，视同信用授信； 3.8

3.9

（2）上市公司流通股股票具体质押率的设定，参照《中国银行证券公司股票质押贷款管理办法》规定，并设定有关警戒线和平仓线管理标准。

3.10 收费权、经营权

1、范围：收费权、经营权。在办理质押前须咨询律师或当地司法机关权威意见。对不具备操作条件的，不宜叙做。

2、质押率：视同信用授信。

3、其他要求

（1）项目融资、BOT项目等授信安排中约定的对收费权、照付不议合同的质押，应当落实有关法律手续。

（2）对于以收费权、经营权（核心仍是收费权）质押的授信，应与客户签订收费帐户监管协议，由我行对收费帐户的资金使用进行管理。除用于归还我行授信资金及项目运转所必需的费用外，原则上帐户资金不得用于其他支出。如该帐户长期有高额稳定现金流入，客户确有正常经营资金需要的，在友好协商基础上，可允许客户按一定的收入比例提取帐户资金作营运资金用途。知识产权

1、范围：谨慎接受商标权、专利权质押。

2、质押率：视同信用授信。3.11

4.4.1 抵押物

土地使用权

1、范围：

A类：城市地带土地使用权； B类：非城市地带土地使用权（不接受以农作物与其尚未分离的土地使用权抵押）。

2、抵押率： A类：60%； B类：：30%；

3、其他要求

（1）符合担保法规定可用于抵押的土地使用权方可接受,并应注意土地使用权的取得方式；

（2）以土地使用权抵押的，该土地上的建筑物、其他定着物应一并抵押，并取得他项权证。

（3）以划拨土地使用权抵押时，需符合国家有关划拨土地使用权规定。不动产－住宅楼宇

1、范围：

（1）经济适用住房：楼龄不超过十年；（2）普通商品住房：楼龄不超过十五年；（3）高档商品住宅：楼龄不超过二十年；

2、抵押率：

（1）楼龄小于三年（含）的：

70%；（2）楼龄三至十年（含）的：

50%； 4.2

（3）楼龄十至十五年（含）的： 40%；（4）楼龄十五至二十年（含）的： 30%。

4.3 不动产－商业楼宇

1、范围：

（1）甲级写字楼：楼龄不超过二十年；（2）乙级写字楼：楼龄不超过十五年。

2、抵押率：

（1）楼龄小于三年（含）的：

70%；（2）楼龄三至十年（含）的：

60%；（3）楼龄十至十五年（含）的： 50%；（4）楼龄十五至二十年（含）的： 40%。不动产－商场或商铺

1、范围：商场或商铺，楼龄不超过十五年。

2、抵押率：

（1）楼龄小于三年（含）的：

70%；（2）楼龄三至十年（含）的：

60%；（3）楼龄十至十五年（含）的： 50%。

不动产－经营性酒店

1、范围：经营性酒店，楼龄不超过十五年。接受酒店作为抵押物应持谨慎态度。

2、抵押率：

（1）楼龄小于三年（含）的：

60%；（2）楼龄三至十年（含）的：

50%；（3）楼龄十至十五年（含）的： 40%。

不动产－在建工程

1、范围：在建工程（标的物需为本办法涵盖的财产），办理时应持谨慎态度，须咨询律师或当地司法机关权威意见。

2、抵押率：30%。

3、其他要求：

（1）如在建工程上存在留置权，须要求留置权拥有人出具书面协议放弃留置权。（2）应通过借款人要求工程承包商出具书面文件同意放弃工程价款优先受偿权。不动产－工厂厂房

1、范围：工厂厂房。

2、抵押率：

（1）楼龄小于三年（含）的： 50%；（2）楼龄三至十年（含）的： 40%；（3）楼龄十年以上的：

20%。

3、其他要求：工厂厂房与其占用范围内的土地使用权应一同抵押。港口码头资产 4.4

4.5

4.6

4.7

4.8

1、范围：

A类：港口、码头所在的土地使用权、地上定着的房屋，抵押登记机关为当地政府规定的房地产登记机关；

B类：港口码头机械设备，抵押登记机关为当地工商行政管理机关； C类：仅以港口经营权和海岸使用权作质押。

2、抵押率：

A类：比照本办法中土地使用权抵押的规定办理； B类：按本办法中机器设备抵押的规定办理； C类：应谨慎接受单独抵押，视同信用授信。

3、其他要求：办理港口、码头所在的土地使用权抵押时，应尽量争取当地政府主管机关以书面形式确认或承诺，一旦我行需要实现抵押权时，抵押物受让人能够一并取得相应的港口经营权和海岸使用权。

4.9 动产－交通运输工具

1、范围：

A类：船舶、飞机——已使用年限在五年以内（含）。

B类：一般交通运输工具——轿车、货车抵押，不接受公共交通工具、农用车辆抵押。

2、抵押率： A类：60%； B类：40%。

3、其他要求：抵押需进行登记并办理保险。

动产－机器设备

1、范围：

（1）已使用年限小于五年（含）的设备；

（2）保税或免税的进口设备，如确需叙做，须征求海关的意见，取得海关的批准文件，在具备办理条件后方可办理。

2、抵押率：一般为10％。对于经我行认可的外部专业评估机构进行评估的，抵押率可视情况上浮，最高不超过50％。

动产－存货

1、范围：存货要易于保存，运输，仓储和运输费用不高，且仅限于工业或商业原料、产品或商品，不包括家禽、牲畜、鲜活或季节性产品和商品。

2、抵押率：一般为10%。对于大量使用的、存在标准价格的汽车、钢铁、煤炭等存货，抵押率可视情况上浮，最高不超过50％。贸易融资项下货押授信业务抵押率按我行有关规定执行。

3、其他要求

（1）如存货上存在留置权，须要求留置权拥有人出具书面协议放弃留置权。（2）由于对存货的监督难度较高，有条件的分行可以考虑抵押物性质及风险监控能力，在具备足够专业人员、完善管理手段、监管措施的前提下，方可适当叙做存货抵押。4.10

4.11

4.12 采矿权、探矿权

1、范围：采矿权、探矿权。在办理抵押前须咨询律师或当地司法机关权威意见。对不具备操作条件的，不宜叙做。

2、抵押率：视同信用授信。

附则

本办法由中国银行总行制定，总行风险管理部负责解释、修改。本办法中未规定的事宜，按我行有关规定执行。本办法自2007年3月1日起实施。

自本文实施之日起，以下文件停止执行：

1、《关于印发<中国银行授信抵/质押暂行规定>的通知》（中银险[2001]516号）；

2、《中国银行关于办理港口码头资产抵押有关事项的通知》（中银险授[2002]84号）；

3、《中国银行关于黄金质押贷款有关事项的通知》（中银险授[2002]90号）。

4、《关于调整存单质押率的通知》（中银险文[2006]109号）。

5.5.1 5.2 5.3 5.4

附件：抵（质）押品登记部门汇总表（参考使用）

第三篇：中国银行个人授信风险管理暂行规定

发文单位：中国银行

文

号：中银险[2001]38号

发布日期：2001-2-2

执行日期：2001-2-2

各省、自治区、直辖市分行，深圳市分行：

为适应个人授信品种的迅速发展，促进我行个人授信业务规范化、标准化，总行总结了近几年开展个人授信业务风险管理的经验，制定了《中国银行个人授信风险管理暂行规定》，将消费贷款、经营贷款和综合性贷款纳入统一的个人授信风险管理体系，确定了不同类型贷款的授权管理原则、统一的个人授信程序和个人信用风险的分析方法和内容，作为对各种个人授信业务进行风险管理的统一模式和制定各种具体操作办法的依据。

关于下级行超权限个人授信的报批途径，总行确定由风险管理部门和零售业务部门双线拉直上报。风险管理部门从授信信用风险审批的角度上报和审批，零售业务部门从业务组织、品种规划和客户结构的角度审查。两部门的审查分别同时进行，上级行两个角度都同意的贷款下级行才能发放。本《暂行规定》明确了授信信用风险审查报批的程序，需上报上级行零售业务部门的内容、权限和方法由总行零售业务部另行规定。

现将《暂行规定》印发全行，请遵照执行。

中国银行个人授信风险管理暂行规定

第一章 总则

第一条 为规范发展中国银行个人授信业务，防范信贷风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》等有关法律法规，特制定本暂行规定。

第二条 中国银行个人授信的对象是具有完全民事行为能力的自然人和依法经核准登记的个体工商户。

第三条 本规定所称贷款人指办理个人授信业务的中国银行各级机构。海外机构暂不执行本规定。

第二章 个人授信品种、币别、金额、期限和利率

第四条 个人授信有信用贷款和个人担保贷款两种类型，按用途分消费贷款、经营贷款、综合性贷款。消费贷款用于个人生活需求；经营贷款用于个人或个体工商户的投资经营活动；综合性贷款既可用于消费也可用于投资经营活动。

第五条 个人贷款可以使用人民币和外币，使用外币的贷款对象应是有外汇还款来源的人员，包括外籍来华工作人士、出国留学生和出国工作人员。

第六条 种类消费贷款和各类经营贷款的贷款用途、贷款比例或限额、利率、期限、逾期的处理等由规范具体业务品种的操作办法规定，各类个人贷款的审查和管理除应符合本规定外，还应符合针对具体品种的操作办法。个人综合性贷款暂按经营贷款的操作办法办理。

第三章 个人授信业务的授权管理

第七条 信用卡透支额度的授权管理执行信用卡管理的规章制度。

第八条 消费贷款的授权方案为总行对一级分行和直属分行全额授权，一级分行和直属分行不得对下级机构全额转授权，但可以分品种确定零售业务部门的消费贷款权限，并对下级机构分品种转授权。二级分行对具备经营条件和管理能力的县级支行可以再转授权。

第九条 经营贷款和综合性贷款的授权方案执行总行对一级分行和直属分行按期限和担保方式授予的单笔贷款权限。一级分行和直属分行应就经营贷款和综合性贷款确定零售业务部门的贷款权限，并按照审慎原则对下级机构转授权。

第十条 一级分行和直属分行可按照家庭个人授信余额制定权限和转授权。

第四章 个人贷款程序

第十一条 贷款申请。客户申请个人贷款时应向零售业务部门或其指定机构、柜台提出借款申请，并按照相应品种操作办法的要求提供申请资料。

第十二条 对借款人条件进行核实。零售业务部门受理贷款申请后，先核查借款人是否符合法规和我行规定的借款人资格，是否备齐中国银行需要的文件资料，检查借款用途，根据我行掌握的客户资料和情况及借款人提供的资料进行分析，对借款人提供的资信陈述进行核实。

第十三条 贷款信用风险调查和分析。零售业务部门对借款人资料进行核实后，根据借款人品德和还款意愿、家庭收入、家庭支出、家庭债务等情况分析预测家庭收支，根据每月还款金额占借款人家庭总收入比例、家庭财产和担保条件分析借款的信用风险，形成是否同意贷款和确定贷款金额、期限、担保等内容的书面调查报告。分析方法应符合第五章的基本规定。对符合贷款条件的借款申请，将完整的贷款材料报送贷款评审人员审查。贷款评审人员提出贷款评审意见，按程序报有权审批人员批准。

第十四条 贷款审批。个人贷款实行审贷分离和分级审批制度。一定金额以下的（由各行行长分别确定消费贷款、经营贷款、综合性贷款、同一借款人及其家庭成员再次贷款、法人担保的个人贷款需送风险管理部门进行尽职调查的具体标准）贷款由零售业务部门内部进行尽职调查后审批，风险管理部门定期进行贷后批量抽查。上述金额以上的贷款申请需送同级风险管理部门进行尽职调查后由有权审批人审批。对于下级行超权限的个人授信，由风险管理部门和零售业务部门双线拉直上报。风险管理部门从授信信用风险的角度审查，经办行应将借款人提交的有关材料和初审意见报送上一级行风险管理部门进行尽职调查后由有权审批人审批。零售业务部门从业务组织、品种规划和客户结构的角度审查。两部门的审查分别同时进行，上级行两个角度都同意的贷款下级行才能发放。本《暂行规定》明确了授信信用风险审查报批的程序，需上报上级行零售业务部门的内容、权限和方法由总行零售业务部另行规定。

第十五条 借款合同的签订。贷款一经批准，零售业务部门检查法律和操作风险并落实放款条件后，由有权签字人代表银行与借款人签订《借款合同》。借款合同应当采用中国银行的统一合同格式并约定双方认为需要约定的其他事项。

第十六条 贷款的发放。借款合同生效后，贷款人应按借款合同规定按期支付。经借款人授权，贷款直接支付给提供相应产品或服务者。对于向个人账户（含各类银行卡、信用卡、消费卡、会员卡）支付现金的业务，应当事先通过借款合同约定贷款人对借款人账户的监控。

第十七条 除贷款审批、合同签订、贷款发放外，贷款人可将客户筛选、资料核实、信用调查和分析、贷款抵押手续的办理等环节的部分事务委托中国银行认可的律师事务所或咨询服务机构办理，但受托机构进行客户筛选和资信调查的工作程序、评审标准和风险控制措施需经贷款人零售业务部门和风险管理部门双重认定。

第十八条 贷款人可以按照总行确定的统一模式建立客户信用评分制度，评分结果用来筛选客户，并作为贷款审批的参考。

第十九条 贷款人可与开发商或经销商等单位就个人贷款事项签订合作协议，如合作内容涉及期房按揭、开发商或经销商等单位回购和担保等事项时，须事前将合作协议送同级的风险管理部门审查。审查合作协议时应重点审查项目的各项法律手续是否完善；开发商是否有足够的实力按时竣工交楼；开发商／经销商是否具备担保或回购能力；项目的综合素质和前景；开发商／经销商在我行的贷款情况和抵押状况；开发商／经销商的财务状况等。

第五章 个人贷款信用风险分析内容和方法

第二十条 借款人道德风险的审查。可根据以下资料评价个人偿债意愿：

（一）借款人信用的历史记载，本行、关联机构及个人信用登记机构的档案记录；

（二）借款人的性格特点和综合素质。是否拥有固定住所和职业；

（三）贷款动机有无不良企图，贷款用途是否符合国家规定和我行信贷政策；

（四）借款人申请贷款的比例，首付款到位情况，首付款到位证明材料的真实性；

（五）审查消费品的定价是否合理，抵押物评估价值是否高估，调研当地该类产品或服务的整体市场情况，供给与需求现状与预测，同类产品的定价情况，审查是否存在开发商或销售商套现的风险；

（六）借款人对贷款发放方式的要求。对现金支付和资金监控措施的态度。

第二十一条 借款人还款能力的分析。从以下方面分析借款人各项收入和支出，预测可自由支配的现金。借款人父母或子女是否作为家庭成员，由贷款人审查时按照审慎原则个案确定。在调查家庭收入和支出两个方面情况时家庭成员应当一致。

（一）家庭收入。根据借款人及家庭成员从事现职业的优劣势，借款人近3年和最近一个月经营活动的内容和效益（可通过当地税务机关确定的应纳税金额等方法来验证），经营活动的前景，在当地行业的地位，行业风险和地区风险等情况，分析核实家庭全部成员的个人收入，计算家庭总收入，并对借款人个人及家庭收入进行预测。

（二）家庭支出。日常消费和重要支出如私有汽车、购房、子女教育、家人特殊疾病、赡养义务等。

（三）家庭负债及或有债务。审查全部家庭成员在全部金融机构的各种类型负债（贷款金额、信用卡透支额度，贷款期限，担保情况，偿还情况），借款人或有负债情况，或有负债转为实际负债的可能性等方面的审查，全部家庭成员在其他单位和个人的各种类型欠款和债务，以及是否有家庭成员承担个人无限连带责任等，如在某企业中承担无限责任，要分析该企业经营和财务状况。

第二十二条 借款人偿还能力的评价。根据借款人和家庭成员职业稳定性和各项经营投资活动对家庭收入和支出的影响，分析预测借款人家庭可用来偿还贷款的现金。借款人家庭每月应偿还银行和其他债权人的金额之和占家庭月收入总额的比例是借款人偿还能力的评价标准，这一比例的高限由各分行风险管理部门根据个人收入高低和社会经济发展状况决定，一般为50％，高收入家庭可放宽到70％。

第二十三条 贷款保障条件的评价。对借款人各类家庭财产的数量进行核实，分析其变现能力和价值变化趋势。每笔贷款均应进行担保审查。根据家庭财产和担保状况判断贷款的补充还款来源。

第六章 担保和保险

第二十四条 除按照规定标准核定个人信用贷款额度和国家助学贷款外，个人贷款应视借款人信用状况和贷款风险状况采用保证、抵押、质押等担保方式，也可以由借款人购买信用保险（保证保险）替代担保。对经营贷款和综合性贷款原则上只接受抵（质）押担保和信用保险（保证保险）。

第二十五条 抵（质）押率的掌握遵照中国银行的有关规定执行，并根据抵（质）押物的市场波动分析抵押贷款的市场风险。贷款抵（质）押必须按照法律规定登记。抵押物的评估可以由贷款人完成，也可以委托贷款人认可的评估机构进行。

第二十六条 贷款采取保证方式的，如保证人是自然人，应当有稳定的经济来源，具有足够的代偿能力。保证人是法人的，必须有代为偿还全部贷款本息的能力，且在贷款行开立账户。置业担保公司作为保证人时，要按照中银险〔2000〕191号文的要求审查担保公司的资信。

第二十七条 借款人购买信用保险（保证保险）作为担保的，保险受益人应是贷款人，并由贷款人保管保险合同。贷款人应谨慎对待保险条款和理赔风险。要确认办理信用保险的保险分支机构已取得其法定代表人的授权。

第二十八条 贷款实行抵押担保时，贷款人可视情况要求借款人为抵押物办妥保险手续，保险权益属贷款人。贷款每月偿还数量大且依赖于家庭个别成员时，贷款人可视情况要求借款人办理人寿保险。

第七章 贷后管理

第二十九条 贷款发放后，贷款人要对借款人执行借款合同情况及借款人的资信情况进行跟踪检查，对抵押物和保证人的状况、保险的延续、对借款人及家庭成员职业与住址、收入与支出、投资与经营、存款和信用卡使用等方面的情况予以监控。遇利率调整，要及时与借款人协商，调整贷款偿还计划。

第三十条 贷款人应严格监督合同的履行。贷款合同履行期间，如果借款人违反借款合同的约定，或借款合同期满借款人不能按期归还贷款本息，贷款人可要求保证人承担连带责任，或按照抵（质）押合同的约定，处置抵（质）押物，必要时应诉诸法律，依法收回贷款本息。

第三十一条 贷款人应按照不同品种、不同风险状况对个人贷款制定贷后管理程序和标准。对出现逾期等现象的贷款要提高管理标准，缩小检查间隔，增加检查手段。对经营贷款和综合性贷款要针对具体的风险点制定管理措施。

第三十二条 提前还款的处理。借款人在规定时间内提出申请，可提前偿还部分或全部贷款本息。贷款人可视情况决定是否收取一定的费用。

第八章 附则

第三十三条 其他业务涉及对个人资信进行调查和评估时可参照本规定。

第三十四条 本规定由中国银行总行负责解释、修改。

第三十五条 本规定自下发之日起生效。原《中国银行消费贷款暂行规定》（中银信管〔1998〕628号）、《消费贷款授权管理暂行规定》（中银信管〔1998〕652号）和《关于消费贷款授权授信管理的补充规定》（中银险〔1999〕26号）同时停止执行。

第四篇：抵质押品管理办法

抵质押品管理办法

第一章

总则

第一条

根据银监发[2017]16号文“商业银行押品管理办法”、根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国物权法》和《中华人民共和国担保法》等法律法规，制定本办法。

第二条

本办法所称押品是指债务人或第三方为担保商业银行相关债权实现，抵押或质押给商业银行，用于缓释信用风险的财产或权利。

第三条 XX（以下简称我行）押品管理遵循以下原则：

（一）合法性原则。押品管理应符合法律法规规定。

（二）有效性原则。抵质押担保手续完备，押品价值合理并易于处置变现，具有较好的债权保障作用。

（三）审慎性原则。充分考虑押品本身可能存在的风险因素，审慎制定押品管理政策，动态评估押品价值及风险缓释作用。

（四）从属性原则。银行使用押品缓释信用风险应以全面评估债务人的偿债能力为前提。

第二章

管理体系

第四条 管理职责

（一）治理架构

1、董事会

董事会负责督促高级管理层在全面风险管理体系框架下构建押品管理体系，切实履行押品管理职责。

2、高级管理层

高级管理层负责规范押品管理制度流程，落实各项押品管理措施，确保押品管理体系与业务发展、风险管理水平相适应。

3、押品管理职能单位：

我行由信贷管理部门作为押品管理牵头部门，统筹协调押品管理，包括制定押品管理制度、推动信息化建设、开展风险监测、组织业务培训等。

（二）业务部门具体分工如下：

1、前：专人保管。由信贷管理部门设立客户押品保管岗位，由押品保管员（以下简称保管员）对客户的抵/质押财产专职点收、封存、保管并办理交还手续、并定期进行检查；

2、中：专柜专管，双人保管。客户抵质押财产存放于前台总行营业部保险柜。保险柜双人保管，由专人保管钥匙，由专人保管密码；

3、后：内审部门。内审部门将押品管理纳入内部审计范畴定期进行内审。

第五条 保管原则

客户抵质押财产的保管应遵循抵质押财产与客户经理分离管理，双人点收、双人封存、专人保管、专柜保管（保险柜）原则；各相关部门遵循“相互制约、控制风险”的原则下，明确分离前后台的前提下参照本标准执行。

第六条

抵押财产的相关概念

客户抵质押财产是指客户以抵质押等担保方式采取的信贷业务中所产生的符合《物权法》、《担保法》规定的抵质押物的权利证书或权利证明，如：房屋所有权证、土地所有权证、存单、提单、仓单、采矿权、房屋他项权证、土地他项权证、股权质押登记证明、企业机器设备抵押登记证明、采矿权质押登记证明等的保管。票据、冻结单、解冻单和保证金通知书的管理适用本作业标准。我行采取银行内部进行抵押物价值的自评评估方式，抵押率一般控制在60%—70%左右。

第七条

押品管理流程

客户抵质押财产的保管是对客户上述财产的点收、封存、保管和交还的过程。

1、客户抵质押财产点收、封存

1.1经办客户经理办理完毕相关抵质押登记手续以及信贷业务审查审核审批程序后，应与客户当面鉴别、清点抵质押物权利证书或权利证明；

1.2清点无误后，交予信贷管理部保管员，并在交接簿上签章登记；

1.3保管员负责将抵质押物权利证书或权利证明存放于专用保险柜中；

1.4保管员根据抵质押品登记“XX客户抵质押财产登记簿”。

2、客户抵质押财产返还

2.1客户结清贷款业务后，填妥其留存“代保管收据”第一联的提取抵质押物相应内容并加盖公章，向经办信贷业务的客户经理提出提取抵质押财产的申请；

2.2经办客户经理根据会计部门出具的“还款凭证”，填妥其留存的“代保管收据”第二联的提取客户抵质押物内容，并签字，连同会计部门出具的“还款凭证”一并交给保管员，向其提出提取客户抵质押财产的申请；

2.3保管员收到经办客户经理提交的“还款凭证”和“代保管收据”第一、二联，通知保险柜密码管理员，双人同时进行审核。经审核确认信贷业务已履行完毕，从保险柜取出抵质押物权利证书或权利证明，与经办客户经理三人会同客

户，当面将抵质押物权利证书或权利证明点清并与留存第三联核对。保管员核对无误签字确认，收回“代保管收据”第一、二联。

2.4清点、核对无误后，保管员应在XX客户抵质押财产登记簿上记录抵质押财产取出日期及有关说明，并待保管员、抵质押财产领取人、拆封人签字后将收据交由经办客户经理归档，将抵质押财产交还客户。

第八条 抵质押财产的调换和补办的处理

（一）原则上抵质押财产不可以调换和补办，客户要求调换抵质押财产，必须由审批该信贷业务的审贷会和最终审批人审批同意，并按本作业标准规定办理。

1．如不符合规定手续退还、调换抵/质押物，保管员必需向本信贷业务经营职能部门负责人及审贷会报批。

2．调换抵质押品应由原审议该信贷业务的审贷会和最终审批人同意。

（二）客户如发生“代保管收据”第一联遗失或损坏，根据信贷业务主合同和抵质押合同，向我行原出据该凭证的单位提出书面补办申请。

1．经办客户经理根据其主合同、抵质押合同审查补办申请是否属实，审查无误后提交至本单位保管员；

2．保管员对照“XX客户抵质押财产登记簿”与补办申

请内容审查无误后，向部门负责人提交客户补办申请，并说明情况；

3.部门负责人审批补办申请，审批同意则按本作业标准规定补办手续。

第九条

抵质押品台账建立

我行的相关业务部门应当真实、完整的保存押品管理过程中产生的各类文档，包括押品调查文档、评估文档、存续期管理记录等相关资料，并易于检索和查询。

第十条

信息系统的持续完善

我行的相关信贷条线业务部门相当建立押品管理信息系统，持续收集押品类型、押品估值、抵质押率等相关信息，支持对押品及相关担保业务开展统计分析，动态监控押品债权和风险缓释能力，将业务管控规则嵌入信息系统，加强系统制约，防范抵质押业务风险。

第三章

风险管理

第十一条

我行接受的押品应符合以下基本条件：

（一）押品真实存在；

（二）押品权属关系清晰，抵押（出质）人对押品具有处分权；

（三）押品符合法律法规规定或国家政策要求；

（四）押品具有良好的变现能力。

第十二条

应至少将押品分为金融质押品、房地产、应收账款和其他押品等类别，并在此基础上进一步细分。同时，应结合本行业务实践和风控水平，确定可接受的押品名录，且至少每年更新一次。

第十三条

应遵循客观、审慎原则，依据评估准则及相关规程、规范，明确各类押品的估值方法，并保持连续性，原则上，对于有活跃交易市场、有明确交易价格的押品，应考虑市场价格确定押品价值。采用其他方法估值时，评估价值不能超过当前合理市场估值。

第十四条

根据不同押品的价值波动特性，合理确定价值重估频率，每年至少应重估一次。波动较大的押品应适当提高重估频率，有活跃交易市场的金融质押品应进行盯市估值。

第十五条

明确押品估值的责任主体以及估值流程，包括发起、评估、确认等相关环节。对于外部估值情形，其评估结果应由内部审核确认。

第十六条

应审慎确定各类押品的抵押率上限，并根据经济周期、风险状况和市场环境及时调整。

抵质押率指押品担保本金余额与押品估值的比率：抵质押率=押品担保本金金额÷押品估值×100%。

第十七条

建立动态监测机制，跟踪押品相关政策变化、地区环境变化、分析其对押品价值的影响，及时发布预警信息，必要时采取相应措施。

第十八条

加强押品集中度管理，采取必要措施，防范因单一押品或单一类押品占比过高产生的风险。

第十九条

根据押品重要程度和风险状况，定期对押品开展压力测试，原则上每年至少进行一次，并根据测试结果采取应对措施。

第四章

押品调查与评估

第二十条 表内外业务采用抵质押担保的，应对押品情况进行调查与评估，主要包括受理、调查、估值、审批等环节。

第二十一条 应明确抵押（出质）人需提供的材料范围，及时、全面收集押品相关信息和材料。

第二十二条 客户经理应对抵押（出质）人以及押品情况进行调查并形成书面意见，内容包括但不限于押品权属及抵质押行为的合法性。押品及其权属证书的真实性、押品变现能力、押品与债务人风险的相关性，以及抵押（出质）人的担保意愿、与债务人的关联关系等。

第二十三条 押品调查方式包括现场调查和非现场调查，原则上以现场调查为主，非现场调查为辅。

第二十四条 应按照既定的方法、频率、流程对押品进行估值，并将评估价值和变现能力作为业务审批的参考因素。

第二十五条 下列情形下，押品应由外部评估机构进行估值：

（一）法律法规及政策规定、人民法院、仲裁机关等要求必须由外部评估机构估值的押品；

（二）监管部门要求由外部评估机构估值的押品；

（三）因估值技术要求较高，本行不具备评估专业能力的押品；

（四）其他确需外部评估机构估值的押品。

第二十六条 应明确外部评估机构的准入条件，选择符合法定要求、取得相应专业资质的评估机构，实行单名单制管理，定期开展后评价，动态调整合作名单。原则上不接受名单以外的外部评估机构的估值结果，确需名单以外的外部评估机构估值的，应审慎控制使用范围。

第二十七条 应参考押品调查意见和评估结果，对抵质押业务进行审批。

第五章 抵质押设立与存续期管理

第二十八条 办理抵质押担保业务时，应签订合法、有效的书面主合同及抵质押从合同，押品存续期限原则上不短

于主债权期限。主从合同合一的，应在合同中明确抵质押担保事项。

第二十九条 对于法律法规规定抵质押权经登记部门要求办理抵质押登记，取得他项权利证书或其他抵质押登记证明，确保抵质押登记真实有效。

第三十条 对于法律规定以移交占有为质权生效要件的押品和应移交银行保管的权属证书，银行应办理转移占有的交付或止付手续，并采取必要措施，确保押品真实有效。

第三十一条 押品由第三方监管的，应明确押品第三方监管的准入条件，对合作的监管方实行名单制管理，加强日常监控，全面评价其管理能力和资信状况。对于需要转移第三方保管的押品，应与抵押（出质）人、监管方签订监管合同或协议，明确监管方的监管责任和违约赔偿责任。监管方应将押品与其他资产相分离，不得重复出具仓储单据或类似证明。

第三十二条 应明确押品及其权属证书的保管方式和操作要求，妥善保管抵押（出质）人依法移交的押品或权属证书。

第三十三条 应按规定频率对押品进行价值评估。出现下列情形之一的，即使未到重估时点，也应重新估值：

（一）押品市场价格发生较大波动；

（二）发生合同约定的违约事件；

（三）押品担保的债权形成不良；

（四）其他需要重估的情形。

第三十四条 发生可能影响抵质押权实现或出现其他需要

补充变更押品的情形时，应及时采取补充担保等相关措施防范风险。

第三十五条 抵质押合同明确约定警戒线或平仓线的押品，应加强押品价

格监控，触及警戒线时要及时采取防控措施，触及强制平仓条件时应按合同约定平仓。

第三十六条 在对押品先关主合同办理展期、重组、担保方案变更等业务时，应确保抵质押担保的连续性和有效性，防止债权悬空。

第三十七条 应对押品管理情况进行定期或不定期检查，重点检查押品保管情况以及权属变更情况，排查风险隐患，评估相关影响，并以书面形式在相关报告中反映。原则上不低于每年一次。

第六章 押品返还与处理

第三十八条 出现以下情形之一的，应办理抵质押注销

登记手续，返还押品或权属证书：

（一）抵质押担保合同履行完毕，押品所担保的债务已经全部清偿；

（二）人民法院解除抵质押担保裁判生效；

（三）其他法定或约定情形。

第三十九条 向受让方转让抵质押担保债权的，应协助 受让方办理担保变更手续。

第四十条 债务人未能按期清偿押品担保的债务或发生其他风险状况的，应根据合同约定，按照损失最小化原则，合理选择行使抵质押权的时机和方式，通过变卖、拍卖、折价等合法方式及时行使抵质押权，或通过其他方式保障合同约定的权利。

第四十一条 处置押品回收的价款超过合同约定主债权金额、利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的相关费用的，应依法将超过部分退还抵押（出质）人；价款低于合同约定主债权本息及相关费用的，不足部分依法由债务人清偿。

第七章 附则

第四十二条 本办法由XX负责解释。

第四十三条 本办法自发文之日起施行。

第五篇：抵质押管理办法试题

抵质押办法试题

一、填空：

1、抵押担保贷款是指按《担保法》和《物权法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。

2、质押担保贷款是指按《担保法》和《物权法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利为质物发放的贷款。

3、本行贷款保证方式必须是连带责任保证，保证担保的范围必须包括本行贷款本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。

4、经过调查、审查、核对，本行各级调查和审批贷款的人员，应该对贷款保证人的担保资格和条件，提出明确的书面认定意见，为贷款审查委员会提供参考、备查。

5、国有、集体企业财产作抵、质押的，必须经主管部门同意有法定代表人签字。国有企业还必须经国有资产管理部门同意。内联、私营、股份制、中外合资、外商投资企业财产作抵、质押的，需有合法有效的股东会或董事会同意抵、质押的文书。

6、抵押物、质物的价值以账面净值或有权机构的评估报告为准。

7、抵、质押担保贷款合同依法需变更或解除的，必须经借、贷双方同意，否则，原抵、质押担保贷款合同继续有效。

8、办理抵、质押贷款，应按本行规定的期限、利率、用途等，与借款人签订抵、质押担保贷款合同，严格履行。办理抵、质押贷款所发生的费用均由借款人负担。

9、我行信用、保证、抵押、质押贷款管理办法中约定，房屋、建筑物的抵押率最高不超过60%；土地使用权的抵押率最高不超过70％；其他资产的抵押率在30%-70%掌握；存单有价证券的抵押率最高不超过90%；

二、单选：

1、保证担保贷款是指按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不履行贷款偿还义务时，按约定承担（C）而发放的贷款。A.一般保证责任 B.连带保证责任 C.一般保证责任或连带保证责任 D.保证责任

2、最高额保证担保是指保证人在一定期间和确定的最高借款额度内，就借款人（C）的借款行为承担保证责任的保证担保方式。

A.累计发生 B.持续发生 C.连续发生 D.多次发生

3、最高额保证担保的额度以保证人的偿债能力为基础，最高不超过保证人资产总额的（D）。本行最高额保证担保贷款的期限最长不超过，保证期间为借款合同履行期届满之日起。A.70%、2年、1年 B.80%、2年、1年 C.70%、1年、2年 D.80%、1年、2年

4、抵、质押物处分所得依（A）顺序和原则处分

A.支付处分费用-扣缴处分应纳税款-偿还借款人所欠贷款本息及罚息-剩余金额交还抵、质押人 B.扣缴处分应纳税款-支付处分费用-偿还借款人所欠贷款本息及罚息-剩余金额交还抵、质押人 C.支付处分费用-剩余金额交还抵、质押人-扣缴处分应纳税款-偿还借款人所欠贷款本息及罚息 D.支付处分费用-偿还借款人所欠贷款本息及罚息-扣缴处分应纳税款-剩余金额交还抵、质押人 5、1 年期的定期存单质押，贷款期限在3 个月以内（含3 个月）的，按（C）的质押率发放贷款；贷款期限在半年（含半年）的，按 的质押率发放贷款；贷款期限在1 年以内（含1 年）的，按 的质押率发放贷款。

A.98%、95%、92% B.98%、95%、90% C.95%、92%、90% D.98%、92%、90%

三、多选：

1、申请信用贷款的借款人除符合我行基本规定外还须具备以下条件（ACE）。A.科教文卫等事业单位，信用等级达到A（含）级以上； B.科教文卫等事业单位，信用等级达到BBB（含）级以上； C.公司类客户信用等级达到AA（含）级以上； D.公司类客户信用等级达到BBB（含）级以上； E.我行认定的其他条件。

2、以下单位和部门不能作为本行贷款的保证人有（ABCD）A.各级国家机关 B.学校、医院等公益事业单位和社会团体

C.企业法人的分支机构、职能部门（有合法有效的书面授权书的，在授权范围 内提供担保的除外）

D.不具备法人资格和偿债能力的主管部门、行政性公司等。

3、凡有下列情况之一者，贷款行部有权处理抵质押物（ABCD）。A.抵、质押担保贷款合同期满，借款人不偿还贷款本息的； B.借款人或抵、质押人死亡，又无继承人履行合同的； C.借款人或抵、质押人宣告解散或破产的。

D.借款人或抵、质押人宣告失踪，又无继承人履行合同的；

4、抵押物原则上由抵押人进行保管，但下列抵押物必须作为质物应由贷款行部保管的有（ABCDE）。A.本、外币存款单、国库券、银行承兑汇票； B.房、地产证、房地产他项权证； C.体积小、价值高的动产、贵重金属等； D.其他有价证券和可转让的权利证书； E.抵押权人指定的其他抵押物品。

四、判断：

1、办理信用、保证、抵押、质押担保贷款必须遵守国家法律和本行有关信贷规章制度，在公平公正的基础上签订借款合同和保证、抵押、质押担保合同。（X）平等协商的基础上

2、可变现的房屋和其他地面定着物。包括：厂房、办公楼、商业用房和拥有产权证明书的其它建筑物；（√）

3、有价证券和可转让的权利。包括：中国人民银行发行的各类国债和银行开出的银行承兑汇票。（X）财政部发行的

4、抵押人用已出租的财产作抵押担保时，应口头告知承租人，由承租人书面同意，原租赁合同继续有效。当抵押物拍卖时，原租赁关系有效，因原租赁关系终止使承租人受到经济损失的，由抵押人给予补偿。（X）应书面告知承租人，原租赁关系无效。

5、全部保证担保贷款合同必须由担保贷款的保证人的法定代表人或凭法定代表人授权委托书授权的人员签字盖章。（X）并加盖单位公章。

6、借款人不按期归还贷款本息时，本行贷款机构除向借款人发出催收通知书外，还应口头通知保证人，要求保证人履行保证责任。借款人不归还贷款本息，保证人不履行保证责任的，本行贷款机构可在保证期间内以借款人、保证人为共同被告向人民法院起诉。（X）书面通知保证人。

7、贷款的抵、质押品可通过现场或非现场的方式进行勘验、核对、查询和验证。（X）必须是现场方式

8、同一抵押物设定若干抵押权的，按照抵押权登记先后顺序偿还。（√）

9、以有价证券作抵、质押物的，在抵押期间内，有价证券到期兑现，由贷款行部与借款人共同办理，并可提前偿还贷款本息或提存。（X）由贷款行与抵、质押人共同办理

10、凭预留印鉴或密码支取的存款单（折）作质押贷款的，借款人或出质人无需向发放贷款的营业机构提供印鉴和密码；（X）必须提供印鉴和密码

五、简答：

1、为本行贷款担保的保证人必须具备的条件有哪些？

1、有良好的经营业绩，财务状况良好，亏损企业法人不能作为本行贷款的保证人；

2、有优良的信誉、能按期足额偿还自身的债务和利息，有拖欠银行贷款本息等不良信用情况的企事业法人及自然人不能作为本行贷款的保证人；

3、有与担保责任相当的经济实力，保证人为本行贷款担保的金额原则上不得超过其自身所有者权益总额；

4、有经人民银行批准开立的银行基本账户。对不能提供其所有银行账户开户行和账号供本行审查核实的企事业法人单位，不能作本行贷款的保证人；

5、本行规定的其他条件。

2、简述不得用作贷款的抵押物、质物有哪些？

1、土地所有权；

2、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位，社会团体设施；

3、所有权、使用权不明确或有争议的财产；

4、依法被查封、扣押、监管的财产；

5、不能强制执行、处理的财产；

6、依法不得抵押的其他财产；

7、本行认为变现、执行和处理困难的财产。

3、借款人为自然人时申请抵、质押担保贷款应提供哪些资料？

1、借款人以本人名下财产提供抵、质押担保贷款时应提供本人身份证件，已婚者应同时提供配偶的身份证件、结婚证和同意抵、质押担保贷款的书面承诺声明；

2、借款人以第三人（出质人）财产做抵押、质押担保贷款的，应提供财产所有权人（出质人）出具的同意为借款人提供抵、质押担保贷款的书面承诺声明和身份证，若出质人已婚应同时提供其配偶的身份证、结婚证和同意为借款人提供抵、质押担保贷款的承诺声明；

3、凭预留印鉴或密码支取的存款单（折）作质押贷款的，借款人或出质人须向发放贷款的营业机构提供印鉴和密码；

4、存款机构出具的存款单（折）止付证明（此证明办理贷款机构信贷人员应与借款人一同前去办理）。

4、贷款合同签订后，当事人应持贷款合同到下列机关办理登记手续？

1、到抵押人所在地公证部门办理公证；

2、以房产、建筑物作抵押的，到市、区（县）房管部门办理他项权登记；

3、以土地使用权作抵押物的，到市、区（县）土地管理部门办理他项权登记；

4、以设备等作抵押的，到市、区（县）工商部门办理他项权登记；

5、本、外币存款、有价证券到有关金融机构办理冻结登记，质押期间不作支取、兑付手续。