农村信用社：问题与对策（精选）

第一篇：农村信用社：问题与对策（精选）

农村信用社：问题与对策

一、农村信用社发展中的问题

面对国际金融危机的严峻挑战，D市认真贯彻落实国家宏观调控政策，紧紧围绕服务“三农”，上下凝心聚力，抢抓机遇，各项工作取得了较好的成绩，存款业务超常发展、贷款业务稳健发展、不良贷款压降成效显著、中间业务收入增长较快、经营效益持续向好等。在肯定成绩的同时，还要清醒地看到前进中还存在着不少问题和困难，最突出的有以下三个方面。

（一）资金组织能力较弱

农村信用社的资金组织能力虽不断提高，但与市级其他金融机构相比，资金组织能力仍相对较弱。一是集体存款呈下降趋势。全市农村信用社的集体存款较年初下降了8000多万元；二是定期存款上升幅度较大。存款结构的倒挂，加大了农村信用社运行成本。

（二）贷款营销后劲不足

在农村信用社大发展的背景下，满足于业务增量创历史的成绩，存有“小富即安、小进即满”的小农意识；缺乏危机意识和忧患意识，营销工作停滞不前；市场营销方向迷茫，驻足观望气氛增浓，方法陈旧，手段落后，力度较弱。

（三）网点建设相对滞后

营业网点是办理业务的主要平台和业务转型的前沿阵地。目前，全市农村信用社部分网点标识不统一，人员配备不到位，营业设施陈旧老化，没有做到功能分区、服务分层、客户分流。如有的网点办公设施破旧不堪、东西摆放杂乱无章，对待不同层次客户的服务也是千孔一面。落后的基础设施和服务方式已不适应客户的有效需求，严重影响了农村信用社业务经营的发展和市场竞争力的提升。

二、加快农村信用社发展的对策探讨

(一)切实抓好市场营销

一是做好优良客户和项目储备。通过认真分析国内外经济形势，在拓展项目、营销项目上早出手，为今后业务经营上台阶、缩小与同业的差距奠定基础。一是要切实树立危机意识和忧患意识，积极拼抢市场、做大做优信贷资产业务。二是要在冷静分析市场、规避风险的基础上，强化贷款业务营销，尤其是要加快已准备好的项目投放。对年内不具备投放条件的项目，要扎实做好项目储备申报工作，为明年尽早投放打好基础；对今年能够报批的，要加快报批进度，力争早投放早见效。三是要加快市场营销节奏，切实提高后台操作效率，努力提高工作效率，抢占发展先机。四是要加强客户经理培训，切实提高从业人员素质。五是要继续推进机制创新，完善客户经理激励机制，进一步加大客户经理贡献率的挂钩力度，拉大客户经理分配差距，激活经营活力。

二是拓宽低成本存款增长渠道。农村信用社存款业务虽然保持了迅速发展的良好势头，但扔要保持清醒的头脑，继续加强存款业务营销。要下大力气狠抓集体存款，特别是加强对既稳定、成本又低的企事业单位公存款的营销力度。要积极开展与大中型企业创新业务合作，促进中间业务的创新发展。

三是提高客户服务综合回报。要坚持做客户、做服务、做综合营销的经营理念，树立产品组合、业务联动的综合营销意识，加快业务内涵式增长。要对有潜在

1需求的客户逐户排查摸底，锁定部分合作基础扎实、忠诚度较高、附加值较高、信贷关系牢固的客户，通过对目标客户的资金链、采购链、销售链、投资链等相关环节的全面了解，认真分析客户在资本筹集、项目投资、经营运作、资金与财务管理，有侧重地实施产品的分类推广，最大限度地提高客户服务的综合回报。

(二)努力增加有效收入

一是加大中间业务收费管理。后阶段，财务会计部门要加大对中间业务收费项目的监管和问责力度，切实堵塞收费漏洞，防止“跑、冒、滴、漏”现象发生。同时，挖掘业务量大、有增收潜力的收费项目，适时增加条件成熟的收费项目，以提高中间业务价值创造水平。

二是努力提高重点产品创效。要在继续加大福祥卡发行的同时，大力推进银行卡产品结构、收入结构、客户结构的转型，强化福祥卡营销，努力完成银行卡收入计划。要加强与政府部门、证券、保险等大中型企事业单位、行业协会的合作，带动产品功能创新和服务叠加，增加代理业务手续费收入；要积极拓展保险代理业务，大力营销宣传风险小、收益稳定的保险产品。

（三）扎实做好风险和案件防控

一是进一步强化贷款风险控制。进一步强化贷后管理与监测。国际先进银行的历史经验表明，“三分放贷，七分管理”。各经营单位要切实按有关规定的要求加强贷后管理，当前的重点：一要严格信贷客户用信的审查、审批与跟踪管理，要采取各种行之有效的手段，核实每一笔资金的流向及真实用途；二要按规定办理好抵押物登记手续，加强对抵押物的监管，确保抵押担保合规；三要加强对客户贷款的清收管理，对年度内的存量贷款户，客户经理要在年内上门催收一次，彻底摸清农户的生产、生活情况，确保贷款资金不被“蚕食”，确保能按期收回。

二是进一步强化对员工行为的排查和处理。人力资源部门要按照有关规定做好员工异常行为的排查，要突出排查重点，对经商办企业、经商亏损、买彩票、买股票、买码、赌博、吸毒、向客户借支、家庭长期不和、银行卡高额透支等重大风险信号，进行重点排查；要讲求排查方法，加大跟进处理力度，对排查出有不良倾向和问题的人员采取引导教育、调整岗位、停职学习、调离原单位等组织措施，并切实加强对问题人员的后续监控。

第二篇：浅谈农村信用社稽核工作中的问题与对策

浅谈农村信用社稽核工作中的问题与对策

辽宁省铁岭市西丰县农村信用合作联社

张刚

农村信用社稽核工作是农村信用社对其业务经营管理活动的各项自律、自控机制进行的再监督，是农村信用社自我监督、主动防范、查错除弊、规避风险的重要手段，是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要，任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作中存在的问题，提出解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平，促进农村信用社的健康发展，具有十分重要的现实意义。

一、农村信用社稽核工作存在的主要问题

农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳，经营风险较大，管理水平不高，执行制度不严、案件防控形势严峻等一系列问题，反映出稽核工作力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题：

（一）内部稽核目标与当前金融业发展趋势存在差距。当前，各金融机构稽核目标主要是事前稽核、效益稽核和风险稽核。而农村信用社内部稽核的主要目标还停留在确保各项业务合规性的层面，对于业务经营的风险性、业务经营成本和业务经营的效益性等很少涉及，大多停留在“事后稽核”。这与各金融机构的 先进稽核目标相比，已经处在相当被动和落后的状态。

（二）稽核作用发挥不充分。一是稽核的执行力需要加强，存在对检查出的问题整改不力，本身力度的缺乏，导致稽核结论、稽核处罚和稽核整改意见等的不落实，屡查屡犯，屡教不改。二是稽核工作重点不突出，有的稽核部门没有牢牢围绕农村信用社的中心任务开展工作，而抓些非主流的业务，与各时期农村信用社的主要工作不同步。表现在抓小放大，避重就轻，没有把影响信用社发展的信贷风险、合规经营和易发案件环节作为重点抓好。三是稽核工作效率需要提升，在工作中时常存在久托未定，久查不清和难以定论的项目。主要原因是稽核工作效率不高，在稽核方法上存在事后稽核多，事先和事中稽核少，往往是亡羊补牢，造成损失。四是稽核制度建设应该加强。固然建立了稽核治理及责任追究等制度，但仍存在制度不切实际和流于形式的方面，要按照科学、适用和有效的原则修改和完善稽核治理制度，从维护稽核权威和调动稽核职员积极性等方面做出新的规定。五是稽核工作缺乏创新，从理论到实践仍然没有摆脱传统观念，缺少新的稽核理论和方法指导工作。其原因是稽核工作人员缺乏创新和学习的意识。

（三）稽核队伍建设需要进一步加强。农村信用社对内部稽核员的选拔主要以“熟悉业务”为标准，因此，绝大多数稽核员成长于基层信用社，选拔于信用社，均不是审计专业“科班出身”，而且大多数未经过计算机知识、信贷及风险系统操作规程、金融法律、法规、企业会计准则、金融企业内部控制评价等专业知识的系统培训，系统知识的缺乏,使稽核人员的监督检查缺乏系统性和全局性。突出表现在以下几个方面：一是缺乏学习意识，工作能力较弱，难以承担复杂艰巨的工作任务，个别稽核人员只会简单的查账，缺乏分析能力和破解困难的方式方法。二是缺乏责任意识，表现在个别稽核人员工作不积极主动，被动地接受组织或领导安排的检查工作，其它的问题不愿涉足不敢过问，缺乏发现问题一查到底的精神。三是缺乏服务意识，稽核工作是为农村信用社发展服务的，即有监督检查的职能，也有服务和辅导的职能，在工作中存在认真检查的多，耐心辅导的少，个别稽核人员缺乏综合处理问题的能力，单纯讲处罚，没有把教育和辅导作为工作的重要组成部分，导致矛盾的加深，不利于问题的解决。四是缺乏法制观念。个别稽核人员法律意识淡薄，是非判定能力不强，坚持原则不够，由此产生的是重大违法违规事件在其检查过程中有意或无意放过，导致失职或渎职。

二、改进农村信用社稽核工作的对策

农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，在新的历史时期，防范和化解风险的任务非常艰巨，作为农村信用社的稽核部门责任重大。如何发挥稽核作用，事关改革成败和事业发展，必须加快解决稽核工作中存在的问题，构建符合农村信用社发展需要的稽核体系、制度和队伍，开创农村信用社稽核工作的新局面。

（一）转变思想观念，强化稽核意识

稽核工作作为农村信用社自我监视、主动防范、查错除弊、规避风险的重要手段，在促进农村信用社稳健发展方面具有特殊的地位和作用。因此，稽核工作只能加强，不能削弱，要把稽核工作当成影响事业兴衰的重点工作来抓好抓实。一是加强稽核工作是强化和完善内控机制的需要。稽核作为重要的经济监督手段，对各项经营治理、经营决策、经营结果和内控情况进行再监督，其作用越来越重要，加强稽核监督机制是完善法人治理结构的重要环节，也是建立现代企业制度的重要内容，是深化改革构建完整内控体系的需要。二是加强稽核工作是有效防范和控制经营风险的重要保证。农村信用社现已形成的风险和面临的风险不可忽视，稽核部门通过有效的监督检查和评价，找出经营治理工作中存在的问题和薄弱环节，发现形成风险的原因和控制风险的办法，及时提出整改意见，并督导其认真整改消除隐患，促进信用社内部治理、内控制度建设和各项业务操作的完善与规范，进一步增强抗风险能力和防范案件的能力。

（二）创新稽核机制，实现稽核四变

目前，农村信用社稽核工作面临新的形势和任务，做好稽核工作，对于农村信用社的经营与发展非常重要。针对稽核工作中存在的问题，要以创新机制和强化治理来研究对策，充分发挥稽核部门的职能作用，有力的促进农村信用社改革发展的需要。

一是稽核方式从现场检查逐渐向非现场动态监测转变。借助

监控管理平台，无须实地到场检查，稽核人员可以远程抽查相关基层柜员业务操作流程，通过监控视频查询，将柜员业务操作“历史还原”，锁定异常交易，截取违规违纪操作片断，即节约了人力消耗，又提高了工作效率。它避免了传统的稽核结果认定，往往是从违规结果的发生，追溯、推理、定性违规行为、违规性质等的弊端。以日常工作实时、实录视频监控图形资料为依据的图片作为违规违纪行为事实的定性证据，克服了定性违规违纪性质的主观臆断性缺陷，直接将责任定位到人，业务定位到秒，精确锁定违规主体。截取的监控影像资料则全程客观记录了整个违规操作过程，修补了传统审计检查疏于捕捉员工服务行为、操作流程违规的“短板”，弥合了传统稽核检查无法覆盖无后果违规行为检查的盲区。从而，以现场检查与非现场检查的相互配合提高审计监督的全面性，促进问题的整改，提高全员执纪的自觉性。传统的审计稽核结果公布，无论在影响力上，还是视觉冲击力上均没有真实的影像来得直观、生动、醒目。通过视频影像，将违规行为更形象更直观地暴露出来，形成视觉冲击，引起更大范围的关注，放大了审计稽核的效用。

二是稽核内容实现从账面稽核为主向内外核查为主转变。要逐户下村入户核对，严防信贷管理出现人为风险。着重稽核外部贷款的真实性，考察外部客户的实际偿债能力，检查贷款发放是否合规；核对借款人的生产经营状况，抵押物是否完好，检查贷后管理是否认真；认真入户调查贷款呆帐核销，核对贷款损失的 真实性，检查呆帐核销是否随意，是否存在违纪现象。同时，通过深入有业务往来的村组、企业，全面了解基层员工的服务质量，廉洁意识等方面的情况，促进农村信用社的合规稳健发展。

三是稽核理念从检查监督型向管理服务型转变。要树立发现问题和揭露问题仅仅是手段，抓好整改、促进工作规范才是目的的思想。稽核工作是否取得实际效果，关键要看查出的问题是否彻底整改。因此，在稽核工作中发现问题、报告问题不是稽核工作的结束，而是稽核工作的开始。要根据稽核中发现的问题，深入分析存在问题的原因，有针对性地提出切实可行的整改意见和措施，并下大力气抓好督导改进工作，帮助被稽核单位改进风险管理，消除风险隐患，为农村信用社的业务发展提供支持、保证和增值服务，提高经营管理水平，促进信用社经营管理的规范和完善。

四是稽核手段以合规性检查为主向以风险性稽核为主转变。由于同业竞争的市场化和服务对象的特殊化，增大了信用社业务经营活动可能出现的风险，农村信用社稽核工作还需要突出防范经营风险的监督和评价，突出对内部控制的健全性和有效性的监督检查，注重资产风险的监督管理，对业务中有苗头倾向性的问题及时作出分析判断，并提出切实可行的整改措施和建议，增强信用社风险防范能力。

（三）树立稽核权威，严格稽核惩戒

强化内部稽核，完善内部稽核监督机制，不要对违法违纪行

为见怪不怪，麻木不仁，有问题暴露之后，要及时采取措施，查明原因，进行纠正，真正做到查之必清，整之必改，树立起稽核部门的权威性。稽核部门做出的稽核结论、整改意见和处罚措施必须落实到位，不要失之于宽，失之于软，加大对稽核结果的执行力度，加大内部员工的违规成本。稽核部门本身也要勇于负责，敢于处理，严厉处理屡教不改的员工，要保持稽核监督的连续性，对检查出的问题要跟踪监督，直至达到整改目的，防止为查而查，为罚而查，不重视整改结果和效用。

（四）锻造稽核队伍，提升稽核效用

稽核工作的好坏，人的因素

第三篇：浅谈农村信用社稽核工作中的问题与对策

浅谈农村信用社稽核工作中的问题与对策
2010 年 05 月 10 日 05:19 来源：山西新闻网 编辑：聚焦山西（忻州）[字体.大.中.小] [打印]

【中国网聚焦山西】综合编辑：农村信用社稽核工作是农村信用社对其业务经营管理活 动的各项自律、自控机制进行的再监督，是农村信用社自我监督、主动防范、查错除弊、规 避风险的重要手段，是独立于业务部门之外的检查监督机构。在农村信用社新的发展形势下，稽核工作的职责更加重要，任务更加艰巨。如何改进稽核工作适应新时期改革与发展的需要 是一个重要的课题。因此，要认真研究和分析稽核工作中存在的问题，提出解决问题的对策，这对于提高稽核工作水平，促进农村信用社的健康发展，具有十分重要的现实意义。

一、农村信用社稽核工作存在的主要问题 农村信用社稽核工作虽然在不断改进和提高，但针对农村信用社资产质量不佳，经营风 险较大，管理水平不高，执行制度不严、案件防控形势严峻等一系列问题，反映出稽核工作 力度不够，检查不严，惩治不力。主要存在以下几个问题：

（一）内部稽核目标与当前金融业发展趋势存在差距。当前，各金融机构稽核目标主要 是事前稽核、效益稽核和风险稽核。而农村信用社内部稽核的主要目标还停留在确保各项业 务合规性的层面，对于业务经营的风险性、业务经营成本和业务经营的效益性等很少涉及，大多停留在“事后稽核”。这与各金融机构的先进稽核目标相比，已经处在相当被动和落后 的状态。

（二）稽核作用发挥不充分。一是稽核的执行力需要加强，存在对检查出的问题整改不 力，本身力度的缺乏，导致稽核结论、稽核处罚和稽核整改意见等的不落实，屡查屡犯，屡 教不改。二是稽核工作重点不突出，有的稽核部门没有牢牢围绕农村信用社的中心任务开展 工作，而抓些非主流的业务，与各时期农村信用社的主要工作不同步。表现在抓小放大，避 重就轻，没有把影响信用社发展的信贷风险、合规经营和易发案件环节作为重点抓好。三是

稽核工作效率需要提升，在工作中时常存在久托未定，久查不清和难以定论的项目。主要原 因是稽核工作效率不高，在稽核方法上存在事后稽核多，事先和事中稽核少，往往是亡羊补 牢，造成损失。四是稽核制度建设应该加强。固然建立了稽核治理及责任追究等制度，但仍 存在制度不切实际和流于形式的方面，要按照科学、适用和有效的原则修改和完善稽核治理 制度，从维护稽核权威和调动稽核职员积极性等方面做出新的规定。五是稽核工作缺乏创新，从理论到实践

稽核工作效率需要提升，在工作中时常存在久托未定，久查不清和难以定论的项目。主要原因是稽核工作效率不高，在稽核方法上存在事后稽核多，事先和事中稽核少，往往是亡羊补牢，造成损失。四是稽核制度建设应该加强。固然建立了稽核治理及责任追究等制度，但仍存在制度不切实际和流于形式的方面，要按照科学、适用和有效的原则修改和完善稽核治理制度，从维护稽核权威和调动稽核职员积极性等方面做出新的规定。五是稽核工作缺乏创新，从理论到实践仍然没有摆脱传统观念，缺少新的稽核理论和方法指导工作。其原因是稽核工作人员缺乏创新和学习的意识。

（三）稽核队伍建设需要进一步加强。农村信用社对内部稽核员的选拔主要以“熟悉业务”为标准，因此，绝大多数稽核员成长于基层信用社，选拔于信用社，均不是审计专业“科班出身”，而且大多数未经过计算机知识、信贷及风险系统操作规程、金融法律、法规、企业会计准则、金融企业内部控制评价等专业知识的系统培训，系统知识的缺乏,使稽核人员的监督检查缺乏系统性和全局性。突出表现在以下几个方面：一是缺乏学习意识，工作能力较弱，难以承担复杂艰巨的工作任务，个别稽核人员只会简单的查账，缺乏分析能力和破解困难的方式方法。二是缺乏责任意识，表现在个别稽核人员工作不积极主动，被动地接受组织或领导安排的检查工作，其它的问题不愿涉足不敢过问，缺乏发现问题一查到底的精神。三是缺乏服务意识，稽核工作是为农村信用社发展服务的，即有监督检查的职能，也有服务和辅导的职能，在工作中存在认真检查的多，耐心辅导的少，个别稽核人员缺乏综合处理问题的能力，单纯讲处罚，没有把教育和辅导作为工作的重要组成部分，导致矛盾的加深，不利于问题的解决。四是缺乏法制观念。个别稽核人员法律意识淡薄，是非判定能力不强，坚持原则不够，由此产生的是重大违法违规事件在其检查过程中有意或无意放过，导致失职或渎职。

二、改进农村信用社稽核工作的对策

农村信用社是我国金融体系的重要组成部分，在新的历史时期，防范和化解风险的任务非常艰巨，作为农村信用社的稽核部门责任重大。如何发挥稽核作用，事关改革成败和事业发展，必须加快解决稽核工作中存在的问题，构建符合农村信用社发展需要的稽核体系、制度和队伍，开创农村信用社稽核工作的新局面。

（一）转变思想观念，强化稽核意识

稽核工作作为农村信用社自我监视、主动防范、查错除弊、规避风险的重要手段，在促进农村信用社稳健发展方面具有特殊的地位和作用。因此，稽核工作只能加强，不能削弱，要把稽核工作当成影响事业兴衰的重点工作来抓好抓实。一是加强稽核工作是强化和完善内控机制的需要。稽核作为重要的经济监督手段，对各项经营治理、经营决策、经营结果和内控情况进行再监督，其作用越来越重要，加强稽核监督机制是完善法人治理结构的重要环节，也是建立现代企业制度的重要内容，是深化改革构建完整内控体系的需要。二是加强稽核工作是有效防范和控制经营风险的重要保证。农村信用社现已形成的风险和面临的风险不可忽视，稽核部门通过有效的监督检查和评价，找出经营治理工作中存在的问题和薄弱环节，发现形成风险的原因和控制风险的办法，及时提出整改意见，并督导其认真整改消除隐患，促进信用社内部治理、内控制度建设和各项业务操作的完善与规范，进一步增强抗风险能力和防范案件的能力。

（二）创新稽核机制，实现稽核四变

目前，农村信用社稽核工作面临新的形势和任务，做好稽核工作，对于农村信用社的经营与发展非常重要。针对稽核工作中存在的问题，要以创新机制和强化治理来研究对策，充分发挥稽核部门的职能作用，有力的促进农村信用社改革发展的需要。

一是稽核方式从现场检查逐渐向非现场动态监测转变。借助监控管理平台，无须实地到场检查，稽核人员可以远程抽查相关基层柜员业务操作流程，通过监控视频查询，将柜员业

务操作“历史还原”，锁定异常交易，截取违规违纪操作片断，即节约了人力消耗，又提高了工作效率。它避免了传统的稽核结果认定，往往是从违规结果的发生，追溯、推理、定性违规行为、违规性质等的弊端。以日常工作实时、实录视频监控图形资料为依据的图片作为违规违纪行为事实的定性证据，克服了定性违规违纪性质的主观臆断性缺陷，直接将责任定位到人，业务定位到秒，精确锁定违规主体。截取的监控影像资料则全程客观记录了整个违规操作过程，修补了传统审计检查疏于捕捉员工服务行为、操作流程违规的“短板”，弥合了传统稽核检查无法覆盖无后果违规行为检查的盲区。从而，以现场检查与非现场检查的相互配合提高审计监督的全面性，促进问题的整改，提高全员执纪的自觉性。传统的审计稽核结果公布，无论在影响力上，还是视觉冲击力上均没有真实的影像来得直观、生动、醒目。通过视频影像，将违规行为更形象更直观地暴露出来，形成视觉冲击，引起更大范围的关注，放大了审计稽核的效用。

二是稽核内容实现从账面稽核为主向内外核查为主转变。要逐户下村入户核对，严防信贷管理出现人为风险。着重稽核外部贷款的真实性，考察外部客户的实际偿债能力，检查贷款发放是否合规；核对借款人的生产经营状况，抵押物是否完好，检查贷后管理是否认真；认真入户调查贷款呆帐核销，核对贷款损失的真实性，检查呆帐核销是否随意，是否存在违纪现象。同时，通过深入有业务往来的村组、企业，全面了解基层员工的服务质量，廉洁意识等方面的情况，促进农村信用社的合规稳健发展。

三是稽核理念从检查监督型向管理服务型转变。要树立发现问题和揭露问题仅仅是手段，抓好整改、促进工作规范才是目的的思想。稽核工作是否取得实际效果，关键要看查出的问题是否彻底整改。因此，在稽核工作中发现问题、报告问题不是稽核工作的结束，而是稽核工作的开始。要根据稽核中发现的问题，深入分析存在问题的原因，有针对性地提出切实可行的整改意见和措施，并下大力气抓好督导改进工作，帮助被稽核单位改进风险管理，消除风险隐患，为农村信用社的业务发展提供支持、保证和增值服务，提高经营管理水平，促进信用社经营管理的规范和完善。

四是稽核手段以合规性检查为主向以风险性稽核为主转变。由于同业竞争的市场化和服务对象的特殊化，增大了信用社业务经营活动可能出现的风险，农村信用社稽核工作还需要突出防范经营风险的监督和评价，突出对内部控制的健全性和有效性的监督检查，注重资产风险的监督管理，对业务中有苗头倾向性的问题及时作出分析判断，并提出切实可行的整改措施和建议，增强信用社风险防范能力。

（三）树立稽核权威，严格稽核惩戒

强化内部稽核，完善内部稽核监督机制，不要对违法违纪行为见怪不怪，麻木不仁，有问题暴露之后，要及时采取措施，查明原因，进行纠正，真正做到查之必清，整之必改，树立起稽核部门的权威性。稽核部门做出的稽核结论、整改意见和处罚措施必须落实到位，不要失之于宽，失之于软，加大对稽核结果的执行力度，加大内部员工的违规成本。稽核部门本身也要勇于负责，敢于处理，严厉处理屡教不改的员工，要保持稽核监督的连续性，对检查出的问题要跟踪监督，直至达到整改目的，防止为查而查，为罚而查，不重视整改结果和效用。

（四）锻造稽核队伍，提升稽核效用

稽核工作的好坏，人的因素第一，建立高素质的稽核队伍是实现稽核工作效用发挥的保障。一是充实稽核队伍。要配备精良的稽核人员，根据管辖机构的数目和业务量等情况配备足够的专职稽核人员，稽核人员要做到思想素质好，业务技术精，工作能力强，适应工作的需要。二是要加强对稽核人员的培训，把组织培训和个人自学结合起来，列出学习规划，明确学习的内容、时间和目标，及时跟进农村信用社业务发展和治理进步的步伐，抓好稽核职员的学习，使稽核工作与业务发展协调一致。三是要进一步调动稽核人员的工作积极性，通

过采取各种有效措施，锻炼队伍，提高素质，激发热情，干好工作，使稽核工作在促进农村信用社合规发展中发挥更大的效用。(张书成 郎培俊)

第四篇：农村信用社人力资源状况问题及对策

农村信用社人力资源状况问题及对策

发布时间： 2007-6-14 17:20:55 被阅览数： 831 次 来源： 《农业科技与信息》杂志

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摘要 随着农村金融改革的不断深入，农村信用社的业务有了较大发展，经营状况大为改善，改革取得了一定成效。但是，农村信用社人力资源的问题比较严重，已不适应建立现代金融企业的目标。本文在对农信社人力资源状况进行分析的基础上，提出了相应对策。

关键词 农村信用社 改革 人力资源

随着农村信用社改革的不断深入，农村信用社把管理和风险责任移交省级政府，在产权制度和经营机制上迈出了积极步伐，各项业务有了较快发展，经营状况有所改善，改革取得了重要进展和阶段性成果。在改革的过程中，农村信用社的人力资源管理不完善，是严重制约农村信用社发展的一个重大问题，它严重阻碍了农村信用社的近一步发展。因此如何加强和完善人力资源管理，是当前农村信用社在改革发展过程中急需解决的问题。

１ 农村信用社人力资源的现状及特点

1.1 人员大龄化严重 以张家口地区为例，截止2006年6月底，全市辖区农村信用社职工人数3 944人，其中35岁以下占总人数的43%，35～45岁占总人数的37%，46岁以上人员768人，占到职工总数的19.5０%，员工形不成梯次结构，年龄结构不合理，且老龄化严重。即使与改革相对滞后的农业银行比较，也存在着较大的差距。以辖区内某县为例，信用社职工人数为153人，46岁以上人员34人，占比22.22%，而该县农业银行职工总数33人，46岁以上人员仅1人，占比仅3.03%。

1.2 队伍文化素质整体偏低 农村信用社的招工渠道单一，人为设置因素较多。近年进入农村信用社的新职工几乎全是信用社子弟或亲戚。这些关系户文化水平比较低，也影响了农村信用社人员素质的提高。据调查，张家口地区信用社职工中，大专以上文化的有1 144人，占比29%，由于地处落后地区，全日制毕业生更是少之又少，中专文化(含高中)有2 306人，占比59%，而且中专学历大多数为后续学历，初中及以下学历人员509人，占比为12%，人员在文化素质上与国有银行差距明显。近年来虽然大学毕业生面临着巨大的就业压力，但是自愿到农村信用社来工作的高学历毕业生越来越少，尤其是素质高、经营急需的人才引不进来，像计算机、法律等专业的人才严重匮乏。由于员工缺乏相关金融法律、计算机知识，在业务工作中让别有用心的人钻了空子。

1.3 专业技术人员的缺乏和高级管理人才短缺制约农村信用社经营发展 张家口地区农村信用社已获得高级职称的仅有1人，中级职称的仅有166人，占比为4.2０%，初级职称的752人，占比19.07%，高中级专业人才严重短缺，出现了专业技能人才断层和高中级专业人才青黄不接的现象。仍以该县为例，农村信用社中中级职称人员仅5人，占比3.27%，初级职称人员23人，占比15.03%，125名员工无职称，而县农行中级职称人员7人，初级职称人员20人，两项合计占比达81.82%。随着改革的不断深入，农村信用社在经营状况、外围环境等方面有了明显的改善，在形势比较有利的情况下，高管人才缺乏问题日益显现。目前，基层乡镇级信用社的高级管理人员大都面临青黄不接的问题，懂技术、善经营、会管理的复合型高管人员更是凤毛麟角。在任的高管人员，主要表现在或是年龄偏大、学历偏低、知识老化，或是市场开拓意识差，经营思路窄，面对良好的发展机遇，束手无策，“上级要求怎么干就怎么干”，工作被动应付。

1.4 分配机制不合理，激励机制不健全 目前农村信用社“大锅饭”现象依然较为严重，原因就在于缺

乏科学有效的考核机制，难以对职工进行准确、合理的绩效考核；没有建立一个以能定岗，以岗定责，以责定酬的分配机制。虽然为打破“大锅饭”，农村信用社也出台了岗位技能等级工资制，但岗位工资相差不多，不能真正体现按技能分配。这就导致优秀人才的收入该高却高不上来，远远低于市场价；而一般劳动岗位人员收入该低又低不下去，这种分配在本质上还是搞平均主义，吃“大锅饭”。2 农村信用社人力资源结构改革的重要性和有利时机

企业任何战略目标的完成都离不开人力资源战略的配合，人力资源战略也必须与企业的总体经营战略相协调，才能发挥最大效用。

首先，农村信用社要适应新形势，为“三农”经济服务，就必须调整自身的人力资源战略。从农村信用社自身的发展来看，农村信用社作为由广大农民群众自愿入股组成的金融组织，根在农村，在农民。50多年来，农村信用社对农村经济的发展作出了突出的贡献，而今，农村信用社已经成为农民、农业和农村经济发展不可或缺的重要支持力量，在保障“三农”资金供给发挥着重要作用，可以说在较多地区已经成为农村金融的主力军。人力资源是组织的战略性资源，是组织发展的最关键因素，作为农村金融的中坚力量，农村信用社要进一步发挥好和农民联系最好的金融纽带作用，就必须与自身的人力资源战略相结合，才能更好的适应构建社会主义和谐社会的新形势的要求，从而发挥自身优势，找准支农着力点，以创造农村经济发展的支撑点。

其次，从国内形势看，人力资源战略的优化对农信社的改革与发展有着重要的推动作用。目前，我国正在对农信社进行改革，银监会提出5～10年将农村合作金融机构分期分批逐步过渡到现代金融企业的目标。人力资源是企业生存的关键资源，现代企业的生存是一种竞争性生存，人力资源自然对企业竞争力起着重要作用。因此说实现建立现代金融企业目标，人力资源是关键因素。而建立现代金融企业又迫切需要一大批懂经营、会管理、能创新的专业人才，尤其需要高层次的复合型人才，而目前农村信用社的绝大部分员工都只限于传统业务的操作，这远远满足不了现代金融企业对于员工素质的基本要求。农村信用社人力资源结构性矛盾和队伍素质低的问题严重影响了建立现代金融企业的进程，这就给农村信用社从人力资源战略的角度上提出了新的课题。目前正值农信社改革的大好时机，一方面可以说当前是给农村信用社人力资源整合提供了有利条件，另一方面农村信用社的人力资源优化也将对农信社的改革成败和未来的发展壮大起着举足轻重的作用。

最后，从国际环境来看，优化人力资源结构有利于农村信用社提高竞争能力和可持续发展水平。目前，很多农村信用社经营管理方式落后，在当地独家提供信贷服务，独占卖方市场，竞争意识、市场化经营意识淡漠，在同业竞争中处于劣势。根据WTO的协议，2006年以后我国将取消所有对外资银行的所有权、经营权的设立形式，包括所有制的限制，允许外资银行向中国客户提供人民币业务服务，给予外资银行国民待遇。面对我国金融业即将全面开放，中国银行业将面临新的考验。农村信用社如何完善自身管理体制，应对入世后激烈的市场竞争，已成为摆在我们面前的重要课题。金融业的竞争，最大冲击将来自金融专业能力的竞争，其核心就是人才的竞争。农村信用社要经受得起入世后金融开放带来的市场冲击，就必需从根本上克服自身的弊端，要确立以人为本的经营观念，不断深化用人机制的改革。

３ 农村信用社人力资源优化配置的对策及建议

人力资源结构和配置上的不合理，对业务的发展形成制约是不可置疑的。要建立适应现代金融企业的人力资源管理机制，必须在人力资源管理上狠下工夫，农村信用社可根据其业务特点，结合自身具体情况，从调整结构、系统培训、人力资源规划、健全竞争和激励机制等方面对农村信用社的人力资源进行优化配置。

3.1 不断充实调整职工队伍结构，增强员工整体素质

农村信用社当务之急一方面要高度重视现有人才，充分开发他们的潜能作用，为员工开辟晋升的通道和发展的空间，通过对他们职业生涯的设计，努力营造优秀人才、高素质人才脱颖而出的良好环境，使内部人才看到希望，受到鼓舞。同时采取有力措施，对不能胜任工作的员工进行裁减和分流，建立员工待岗、内退等制度，加快淘汰不称职员工的速度，为招聘人才留出岗位，以保证队伍质量。另一方面要广开门路，严把进人关，克服迁就照顾，坚持凡进必考，凭能力、凭业绩和思想道德水准的原则，根据需要有目的、有计划地向社会招收目前急需的高学历专业人才，尤其是计算机、法律、财经等紧缺人才，为农村信用社的发展注入新鲜的血液。只有这样，才能建设一支高素质的经营管理人才队伍。

3.2 建立体系化的培训开发制度，加强对现有职工的培训与教育

传统的人事管理最显著的特点就是重使用而轻培育，现代人力资源管理则将人视为组织的第一资源，更注重对其开发。因此农村信用社要端正思想，树立要把加强全员教育培训作为改革与发展的龙头工程的宗旨，常抓不懈，加大投入，加强现有员工教育培训力度，不断提高员工素质。要把对员工的教育培训列为重要工作，本着学以致用的原则，并结合农信社自身特点制定切实可行的员工培训计划，长期对员工进行新知识、新业务、新技能培训，提高员工素质，增强他们应对新形势的能力。在具体实施培训方案过程中，一方面，针对老职工业务素质较低的情况，必须组织老龄职工参加新知识培训，让他们了解目前的新形势、掌握新理论，提高其业务水平。并对其实行定岗定责，不搞特殊化，同样给予严格的考核，使之能够适应本职工作。同时，要切实加强对年轻职工的培养和训练，把对他们的培训作为对人才投资和激励的手段，促使他们尽快熟悉业务，丰富社会经验，以便在工作上有高水平的提升。要通过人才整合，不断完善、健全机制，更好地培养人才，更好地发挥年轻人的作用。通过培训和教育，增强了员工掌握专业知识和背景性的广度知识的水平，从而为提高企业核心竞争力提供智力支持和人才保障。

3.3 结合自身实际特点，制定相应的人力资源规划

农村信用社及信用社管理部门要定期调查同行业动态，了解同业人才市场的整体需求和供给，来确定农村信用社未来需求的人才数量和专业，以及企业内部所能供给的人才情况，建立人员数据库及人才供需系统，以求人力资源的供需平衡。

对现有人员进行盘点，进行组织内部的人力资源供给预测，做好现有人才内部开发。根据员工的实际情况、工作能力，并结合运用科学预测方法（人员替代法和马尔可夫分析法）建立人员储备表，通过它判断哪些员工会被提升或调配，这样可以保证空缺的岗位有相应数量的员工来填补，而且有合适的人来填补。要发现品德好，对企业文化认同，有潜能的员工，经过培养和锻炼后，使其能力提升，能担负一岗多职的责任，使其有资质和能力担当业务精英，成为今后管理部门的中坚力量。对流动性较大的岗位及早做好补充计划，建立后备人员梯队，以避免人员流失尤其是关键人员的流失给信用社带来的不利影响。

３.４ 建立健全有效的竞争和激励机制

要通过公开、平等、竞争、择优的程序运作，完善考核评价体系，强化岗位的激励约束作用；建立“职务能上能下、收入能增能减、员工能进能出”为主要特征的激励约束机制、绩效考评体系和薪酬制度。要使每一个员工都有明确的岗位职责，同时有明确的业绩目标规定。通过目标和绩效的达成情况，对每位员工能力进行科学的评价，并以此汰弱留强，不断优化队伍结构，建立企业内部的竞争机制，只有这样才能激发员工潜能，提高其工作积极性，这也是农村信用社持久发展的制度保障。原有的分配制度中管理人员和一般员工之间的报酬差距很小，业务骨干与非业务骨干工资相差无几，甚至还有“倒挂”现象。这就使得在农村信用社干好干坏一个样，干多干少一个样，导致农村信用社内部管理无生机，职工工作无积极性。因此，建立全新的农村信用社人事与激励约束机制体系尤为迫切，要适应建立农村金融体制的总体要求，贯彻按劳分配的原则，有效解决工资分配中的各种矛盾，理顺工

资关系，克服平均主义，逐步使员工的报酬与符合信用社特点的工资制度相适应，改变过去高度集体中统一、保护低效落后的工资管理体制，提高企业经营管理水平和员工工作积极性，为进一步解决工资分配中的问题提供制度保证。

总之，农村信用社当务之急，就是要以农信社的大改革为契机，着手改革和不断完善人力资源管理体系，切实改变一些不合时宜，缺乏活力的人力资源机制，只有这样，才能充分调动起全体信用社员工的工作积极性和创造性，使农村信用社能在金融机构林立且竞争激烈的环境下站稳脚跟，成为名副其实的农村金融主力军。

第五篇：农村信用社改制中存在的问题与对策

浅析农村信用社改制中存在的问题与对策

【摘要】农村信用社的改制问题已经探讨已久，目前被人们认为可行的只有将农村信用社改制为农村商业银行这样一条路径。对此笔者在本文中进行了分析探讨，提出了改制过程中存在的诸多问题，并根据存在的问题提出了具体的合理化建议，旨在通过本文的分析研究为我国各地的农村信用社改制为农商行提供理论上的指导和政策上的借鉴，不断加快和规范农村信用社改制为农村商业银行的进程。

【关键词】农村信用社 改制 问题 对策

在我国经济社会不断发展的进程中，我国农村信用社在现阶段农村经济发展问题上做出了巨大的贡献。在新时期，为了使农村信用社更好的服务于农村经济发展，那么，对其进行改制就成为了一种必然趋势。在农村信用社改制的过程中，面临着诸多问题，对此我们要有清晰的认识，从而提出具体的有针对性的完善措施，为“三农”问题谋福祉。

一、农村信用社改制为农商行中存在的问题 1.1风险管理机制不健全

首先，改制基础条件差，农信社受到各种规定的限制和自身实力薄弱的影响，存在着严重的内部控制问题和管理体制上的问题，管理水平有限，效率低下，放贷信息传达不及时，容易出现流动性的的风险，并且相关的风险管理机制到目前为止并不健全，这就使得风险难以被控制；此外，缺乏专业人才，拓展市场的能力更是不足，运营中也面临着各种不确定的风险，对此也没有建立完整的风险管理机制予以防范。

1.2国家政策与商业目的难以统一

农村信用合作社形成于建国之初，经过几十年的改革与发展，它的主要目的是支持“三农”发展，贡献于地方；商业银行它的本质是商业，它以自身利润最大化为经营目标，农信社改制为农商行，无疑将农信社的使命转移给了农商行，目标及本质的差异和冲突容易导致农商行对“三农”以及农村中小型企业支持力度不足。

1.3.员工整体素质不高 在农村信用合作社的管理问题上，由于传统上各省市都是由联社来进行管理的，而员工只是单纯的进行自己的工作和任务，在对于进行管理或改革的问题上，人员本身缺乏对于工作的热情和积极性；员工的整体素质不高，业务能力不强，导致经营方式及手段的落后，难以适应利率市场化，使得农村商业银行资产管理欠缺，难以承受针对利率变化的应变能力，往往出现经济风险。1.4信贷质量低下

农村信用社改制为农村商业银行关于信贷质量的症结点有几个方面的原因：（1）农业贷款担保、抵押无保证。相关政策规定，农民的耕地、房屋及机械设备不允许贷款抵押，这导致农民贷款到期后无法清收。（2）企业逃债。市场上一些企业以改制或破产为名，逃债现象比较严重，信贷损失重大。（3）农村商业银行作为一个企业，在利益的驱使下，扩大放贷规模，由于内部管理的欠缺，导致信贷资产质量下降，使信贷风险增加。

二、改制农商行的对策 2.1优化农信社的股权结构

针对农村信用社普遍存在规模小、基础薄弱的问题，这也是其改制为农商行中最具有制约性的问题，对此在改革中可以灵活放宽入股条件，积极吸引各种力量参与到农村信用社改制中。要最大限度的通过各种途径对农商行的知识进行普及和宣传，让更多人了解农商行的优势，在接受到一定信息的情况下鼓励有条件的人积极加入。还可以在现有的股权结构上扩大大股东的持股比例，将治理结构和股权结构做出进一步的改善以适应农商行的运行和发展。

改革是一项非常艰巨的任务，在这其中必然会出现一定的风险。因此，改革一定要拥有风险意识，并且为可能出现的情况或风险做好充分的准备。除此之外，还要尽可能的摒弃农村信用合作社存在的弊端，并且保留其优势，做到扬长避短。在进行改革以后的农商行发展的机制将会越来越完善。2.2协调商业经营与支农惠农的关系

农信社改革要遵循“改制不改向”的原则，农村商业银行作为以盈利为主要目标的企业，首先要树立正确的经营目标，同时农村商业银行还要树立良好的信誉和形象，开展优质服务来取得农民群众的信任与支持，所以还要承担政策性支农的职能，在经营中寻求自身利润与国家政策的最佳结合点，热情地开展支农惠农业务，积极支援国家的农村建设政策，为农村经济发展出一份力，并在实践中通过创新来提高自身的业务水平，与农业相互依存、相互促进，共同发展。2.3引进培养人才，提高员工综合素质

人才是第一生产要素。农村商业银行在内部基础建设方面的当务之急是进行人力方面的投资，对现有员工进行定期考核，优胜劣汰，对留下的员工进行定期培训，提高业务素质，及时掌握金融市场的动态。引进高层次人才，调整员工结构，提升员工整体素质；企业应当灵活多样的激励措施，提高内部员工的积极性，同时吸引外部人才来提高科技水平和经营管理水平，增强农村商业银行的竞争力。2.4完善治理，提高信贷质量

提高信贷质量是农商行发展的前提，农村商业银行改善信贷管理模式，实现信贷管理由粗放管理向集约式管理的转变。加强信贷监督和监测，实施审贷分离，审查、审批、经办人员责权利不明确的业务；借贷方式以抵押、质押担保为主，还要加强信贷人员培训，从思想教育和引导入手，改善工作作风；对信贷业务人员实行量化考核，信贷质量的高低与信贷人员的经济利益挂钩，促使信贷人员注重信贷质量以降低信贷风险。3.结语

农村经济发展正在逐渐加快，农村信用社改制为农商行也成为了一种必然趋势，面对改制，要对存在的问题有清醒正确的认识，要针对存在的问题进行深刻的分析研究，提出有针对性的解决对策。另外，要提高人员素质也是改革的一个必备条件，不断调动人员的工作热情和积极性才能使得改革更好更快进行。

参考文献：

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