金融市场与金融复习题

第一篇：金融市场与金融复习题

《金融市场与金融机构》

复习题

简答题：

1、简述金融体系风险管理的基本方式及其原理。

2、简述现代金融体系中货币市场的构成及其经济功能。

3、简述现代金融体系中资本市场的内涵与特征。

4、简述中国当前的证券发行制度。

5、简述金融市场微观结构的内容。

6、试述信托公司的结构化证券投资理财产品的一般结构及其风险防范措施。

7、简述金融衍生品市场的经济功能。

8、金融租赁中的租金计算主要考虑哪些因素？

9、什么是金融租赁？金融租赁对出租方和承租方有哪些好处？

10、现代金融市场的发展趋势主要有哪些？

11、简述资产证券化的经济内涵及其运作流程。

12、简述功能金融视角下商业银行存在和发展的内在逻辑。

计算分析题

1、久期和凸度在债券定价中的运用。

2、CAPM的经济内涵及其运用。

3、无套利均衡分析在金融衍生品定价中的运用。

论述题：

1、试结合相关理论和中国实践，谈谈你对中国发展金融衍生品市场的认识。

2、试结合相关理论和实践，谈谈你对现代金融体系中金融市场和金融机构之间关系的理解。

3、试结合相关理论和实践，谈谈你对中国信托业现存问题及其未来发展的认识。

4、试结合货币市场经济功能和中国现状，谈谈你对中国货币市场现存问题及其未来发展的看法。

5、试结合相关理论和实践，谈谈你对中国股票市场发展规范必要性的认识。

第二篇：国际金融市场期末复习题

=期末复习题

1、什么是国际金融市场，广义与狭义的概念是怎样区分的？

2、什么是直接融资？什么是间接融资？金融机构在这些融资中起什么作用？举例说明

3、什么是场内交易，什么是场外交易？各有什么特点？（如交易方式、价格形成机制等）举例说明

4、试述欧洲货币市场的特点和功能（作用）？它与在岸市场有什么区别？

5、什么是国际货币市场？有何特点？有哪些主要的融资方式？详细分析该市场的各种交易形式。

6、股票市场的国际化包括哪些方面？

7、什么是外汇市场，广义与狭义的概念是怎样区分的？

8、外汇市场的定义及构成，各个参与者的作用和目的何在？

9、什么是远期外汇交易、外汇期货交易、外汇期权交易？

10、试述远期外汇市场的参与者及目的

第三篇：金融专业英语Lesson3 金融市场

Lesson 3Financial Market

The word “finance” signifies capital in monetary form, that is, in the form of funds lent or borrowed, normally for capital purposes, through financial markets or financial institutions.When finance goes international, it is then an international finance.What is a financial market? It is a place where financial transactions take place.When a financial transaction takes place between a resident of a country and a non-resident, it is an international financial transaction, and the place where the transaction is traded is called an international financial market.A financial market consists of foreign exchange market, money market, capital market and gold market.The flow of funds through the financial markets may be divided into different segments, depending upon the characteristics of financial claims being traded and the needs of different groups.One of the most important divisions in the financial system is between the money market and the capital market.The money market is designed for the making of short-term loans.It is the institution through which individuals and institutions with temporary surpluses of funds meet borrowers who have temporary funds shortages.Thus, the money market enables economic units(principally business firms and governments)to manage liquidity.By convention, a security or loan maturing within one year or less is considered to be a money market instrument.One of the principal functions of the money market is to finance the working-capital needs of corporations and to provide governments with short-term funds in lieu of tax collections.The money market also supplies funds for speculative buying of securities and commodities.Because most loans and securities traded in the money market are large, typically in million dollar units, it is often called a wholesale market, catering to the largest borrowers.In contrast, the capital market is designed to finance long-term investments by businesses, governments, and households.Trading of funds in the capital market makes possible the construction of factories, office buildings, highways, bridges, etc.Financial instruments in the capital market have original maturities of more than one year and range in size from small loans to very large, multi-million dollar credits.Thus, the capital market trades in both wholesale(large)loans and securities and retail(small)loans and securities.In the followings, we shall focus our study on capital market.As mentioned above, capital market refers to the trading market with loan maturity over one year, it is also called medium and long-term capital market.There are two kinds of financing on the capital market, namely, medium and long-term loan of the bank and securities trading.Therefore, the capital market, to be specific, can be divided into medium and long-term credit market of the bank and securities market.1.Medium and long-term credit market of the bank.This is where banks offer medium and long-term credit funds.Through the market, the supply and demand sides of medium and long-term capital realize financial accommodation.The demand side in the market is chiefly government,industrial and commercial enterprises.If the

term of fund maturity is1to 5 years, it is generally called medium-term.If the term is over 5 years, it is called long-term.The interest rate of funds is determined by various factors, including economic situation, capital supply volume, inflation rate and financial policy.Since capital turnover period in this market is long, the risk is also rather high.Therefore, in considering loan making, the bank will, apart from examining the loan applicant's objective, concentrate on analyzing its debt payment ability.2.Securities market.This is the place for the issuance and circulation of securities.The stock exchange where concentrated security trading is conducted is a physical market with fixed location.The source of capital in security market comes mainly from insurance company, investment and trust company, savings bank and fund organizations of various kinds.They attract large sums of capital from the vast number of policyholders, investors and depositors and then put the capital into the securitymarket.Capital demand in the market comes from government and enterprises.Securities usually traded on the security market include(1)government bond, that is, treasury notes and treasury bonds issued by the government, which can be transferred any time on the market but is unredeemable before maturity;(2)corporate bond, that is, promissory note of enterprise for debt raising, committing to pay back principal and interest within a certain period.(3)corporate stock, that is, a stock certificate issued bythe enterprise for raising capital fund.It should be designed in accordance with the form and content laid down in the Company Law of the individual country, making clear the amount of capital, the total number of stock and the amount of each share.The stock is generally divided into common stock and preferred stock.Common stock dividend will be allocated only when the enterprise is making a profit and after dividend is paid to preferred stock.As to the actual amount of dividend, it will bedecided by the shareholder meeting on the plan submitted by the board of directors, The preferred stock carries with it fixed dividend rate which will be paid ahead of common stock from the after tax net profit of the enterprise.The function of the security market:

The basic function of the security market is the promotion of the movement of factors and the rational allocation of resources.This is also why the security market is the core of modem market economic system, enjoying great vigor and attractiveness.The security market can play a role to optimize resource allocation because it possesses the following four functions:

l.The self-expansive function of the security market

Direct financing and indirect financing are the two basic forms of capital movement in modern market economy.With fixed sum of capital in society, when the amount of direct financing goes up, indirect financing amount will decrease correspondingly.The special attraction of the security market, the stock market in particular, lies in the fact that it is composed of the primary market and the secondary

market.The amplifying effect and multiplier effect of the stock price on the secondary market have special attraction for investors.Such attraction of the secondary market in tum strengthens activities in the primary market, making it possible for the continued issuance of stocks by enterprises that enjoy advantageous position and possess vast prospect.The activity in the primary market will provide more reliable guarantee for the operation of the secondary market, thus further expanding room of activity and choice for the secondary market.Through such combination of primary and secondary markets, the ratio of direct financing in social economy will be continuously raised and the position and role of security market in resource allocation will also be improved.2.The self-selection function of the security market

The self-selection function of the security market consists of two parts: the market and the listing company.In terms of the market, the fact that the exchange, through strict listing standard, chooses listing company, is in itself an important way of improving resource allocation efficiency.The more rigorous the listing standard, the greater the constraint on the stock company, which will further make it improve its economic efficiency.In terms of listing company, the formation of special power structure and restraint mechanism such as shareholders meeting, board of directors and board of supervisors, and the possession by the company of the two channels of direct and indirect financing, will facilitate the company to carry out independent operation and self-development in accordance with the intrinsic demand of a stock company, to choose the mechanism and form of composition of self-owned capital and capital of another party in accordance with the actual situation of the enterprise, and to choose the time and direction of investment in accordance with the inner demand of the market.Such company is only responsible to and must be responsible to the market and the investors and to no other person.3.The self-stimulation function of the security market

4.The self-restraint mechanism of the security market

Exercise:

I.Translations:

1．金融机构2．债券市场3．直接／间接融资4．上市公司5．股份公司

6．资源配置

7经济效益8．资金供求量9．通货膨胀率10.股权凭证11.普通股／优先股 12.股息13.银行中长期信贷市场14.兑换本金15.资金周转16.国库券

Ⅱ.E TO C:

The U.S.money market is a wholesale market for short-term, high-quality debt instruments.Original maturities are one year or less, much of the trading is in very short maturities, and there is usually a very active secondary market.There is no central exchange.Trading is carried out on an over-the-counter basis in the trading rooms of investment dealers and banks, working with electronic communication rather than communicating face-to-face.The dollar size of individual trades is large;$100 million is not uncommon.The total market volume runs to hundreds of billions of dollars each day.The money market serves two primary purposes.First, it provides the means by which the Fed can implement monetary policy as developed by the Federal Reserve Board.The open-market operations of the Fed involve the purchase or sale of government securities, which, in turn, control commercial bank reserves, credit expansion, and the money supply.The second function of the money market is that of any capital market, to move resources from sectors with surplus funds to those in a deficit position.The principal instruments in the U.S.money market include Fed funds, treasury bills and government agency notes, Eurodollars, certificates of deposit, commercial paper, banker's acceptances, and repurchase agreements.III.C TO E:

金融市场可分为一级市场和二级市场。一级市场是指那些还未发行的新债券的买卖市场。二级市场是交易已发行的股票，其主要功能是为证券投资者提供变现工具。如果你将股票或债券出售给亲戚、朋友，或一经纪人；或购买在股票交易所上市的股票，你就参与了二级市场的交易。

第四篇：金融企业会计复习题

1．会计凭证传递的基本要求有哪些？

现金收入业务，先收款后记帐;现金付出业务，先记帐后付款;转帐业务先记付款人的帐，后记收款人的帐；代收它行票据，收妥抵用.2．同城票据清算包含哪些内容？

交换票据；交换提入；清算差额；同城票据交换退票的处理；退票行的处理；原提出行的处理。

3．贷款展期与贷款逾期有何不同，各是如何处理的? 贷款展期和逾期的共同点都是延期，区别在于：贷款展期是经过银行批准了的延期;而贷款逾期是没有经过银行批准的延期。逾期贷款是指贷款到期(含展期)，借款人不能按期归还的贷款。

贷款展期，应在贷款到期前填制贷款展期申请书送交银行信贷部门。贷款逾期，自逾期日期按逾期贷款利率计算利息 4．什么是背书连续？

是指在票据转让过程中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。即第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人，依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。

5．发报行、收报行的主要任务各是什么？

答:发报行是联行往来的发生行，负责联行往账的处理。发报行的任务是正确、及时地向收报行填发报单或拍发电报，并向管辖分行编送联行往账报告表。收报行是联行往来的受理行，负责联行来账的处理。它的任务是认真审查 报 单，及时办理转账，按规定要求向管辖分行编报联行来账报告表。

7．商业银行为什么要向中国人民银行缴存存款？如何办理缴存手续？

一是用于同业之间（比如跨行取款，银行间要互相算账）在央行系统的清算头寸准备，二是央行要保证存款人利益，限制商业银行过度扩张，三是央行可以利用存款准备金率调节金融市场。

8．我国的储蓄政策和原则是如何规定的？什么是个人存款实名制？ 新中国成立后，我国宪法和法律都明确规定保护个人合法储蓄存款的所有权不受侵犯，即历来都是对储蓄实行保护和鼓励政策，具体说来就是存款的占有权属于存款人所有，任何人不得侵犯；存款完全归存款人自由支配，任何人不得干涉；存款的处置权属存款人，任何人不得剥夺；国家免征储蓄存款利息的个人收调节税。

我国储蓄原则是在基于宪法、法律规定保护个人合法存款所有权不受侵犯的前提下实行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。

存款自愿--储户参加储蓄，存多存少、存什么种类，在哪个银行开户完全是一种自愿的行为，任何人和单位都不能干涉。

取款自由--储户取款多少，什么时候取，也是其自由决定，任何个人和单位也不能干涉。

存款有息--储户在金融机构的存款，金融机构必须按照国家规定的利率向储户支付一定的利息。

为储户保密--储户存款的多少，储蓄的种类，户名，地址，印章等式样，金融机构不得泄漏于外人，以保障存款的安全。个人存款帐户实名制，是指个人在金融机构开立存款帐户办理储蓄存款时，应当使用本人法定身份证件上的姓名及其证件号码，以确定其对所开立帐户上的存款享有所有权的一项基本制度。9．如何计提和核销贷款损失准备金? 1）贷款损失准备计提的核算

年末，银行应根据计提贷款损失准备资产账户的合计数，按一定的比例计提贷款损失准备。计算的结果是“贷款损失准备”账户的期末余额，由于该账户有年初余额和本年发生额，因此要以计算的结果减去该账户原有余额的差额计提贷款损失准备。提取的贷款损失准备计入当期损益，其会计分录为：

借：贷款减值准备—计提的贷款损失准备 贷：贷款损失准备

年末损失准备金账面余额高于按贷款余额计算提取的损失准备金时，应冲减准备金，会计分录相反。2）贷款损失核销的核算

银行对于需要核销的贷款呆账要按有关规定进行核销。当核销呆账贷款时，冲减已计提的贷款损失准备会计分录为： 借：贷款损失准备

贷：逾期贷款——××单位逾期贷款户 已冲销的贷款损失，以后又收回的，其核销的贷款损失准备予以转回。其会计分录为： 借：逾期贷款——××单位逾期贷款户 贷：贷款损失准备 同时：

借：活期存款——××单位存款户

贷：逾期贷款——××单位逾期贷款户

10．什么是再贴现？商业银行办理票据再贴现应如何核算?商业银行向中国人民银行存取现金应如何核算? 再贴现是商业银行将已贴现尚未到期的商业汇票转让给人民银行，人民银行扣除从再贴现之日起到票据到期日止的利息后，以其差额向商业银行融通资金的业务。1.办理再贴现

借：存放中央银行款项

金融企业往来支出

贷：向中央银行借款——再贴现户

中央银行受理再贴现票据时，以第一、二、三联的再贴现凭证办理转账，其会计分录为：

借：再贴现――××银行再贴现户

贷：××银行存款

利息收入――再贴现利息收入 2.收回再贴现 借：联行来账

贷：再贴现――××银行再贴现户 商业银行在汇票到期时的会计分录为： 借：向中央银行借款——再贴现户

贷：贴现 存取现金

借：库存现金 贷：存放中央银行款项 借：存放中央银行款项 贷：库存现金 11．联行往来的基本环节包括哪些？

答:包括日常往来、对账监督和按查清结平等三个步骤。其中日常往来主要是发报行、收报行的处理，对账监督一般是在管辖行组织下进行往来账双方的对账，查清结平是将联行账务划分上和本区别对待，并于年终通过划账由管辖行结平上年全辖联行往来。12．金融机构往来的种类有哪些？

金融机构往来主要包括两部分内容：(1)金融业各商业银行、非银行金融机构之间由于资金划拨、融通或相互代理货币结算而发生的各类往来业务；(2)金融机构与中央银行(人民银行)之间发生的各种划拨、清算业务。主要包括：向中央银行缴存准备金，向中央银行借款，再贴现等业务。

（一）某银行发生以下业务：

1.与8月20日发给第二机械厂临时贷款一笔，金额16万元，期限三个月，利率为12‰。11月20日第二机械厂归还贷款。银行计算的应收利息为：应收利息=160000×12小=960 借：活期存款 贷：短期贷款

利息收入

2.某化工厂4月4日申请短期贷款20万元，期限4个月。8月4日贷款到期，该单位存款不足，只能归还12万元，其余转入逾期贷款户。8月28日归还全部本息（贷款利率6‰，逾期贷款利率按每日万分之三）。

4月4日：

借：短期贷款 XX化工厂贷款户 200,000

贷：活期存款 XX化工厂存款户 200,000 8月4日：

应收利息＝200,000×4× 6‰＝4,800（元）会计分录为：

借：短期贷款 XX化工厂贷款户 120,000

贷：活期存款 XX化工厂存款户 120,000 借：应收利息 4,800

贷：利息收入 4,800 借：逾期贷款 XX化工厂逾期户 80,000

贷：短期贷款 XX化工厂贷款户 80,000 8月28日：

逾期利息＝逾期金额 × 逾期天数 ×＝80,000 ×23 ×3 =552(元)转账的会计分录为： 借：活期存款 XX 化工厂存款户 85,352

贷：逾期贷款 XX 化工厂逾期户 80,000 应收利息 4,800 利息收入 552

3．光明公司存入定期存款10万元，存期为1年，月利率为4.2‰，写出到期银行应支付利息时的会计分录。根据以上资料编制相应的会计分录

(二)某行顺至支行发生以下业务

1．某行顺至支行2005年12月20日储户张扬、王永、李红活期储蓄存款的积数分别为5 800 000元、8500 000元和4 500 000元，年利率为0.72%。利息税税率为20% 张扬：利息＝5800000 X0.72％X360＝116

利息税：116X20％＝23.2 王永：利息＝8500000X0.72％X360＝170

利息税：170X20％＝34 李红：利息＝4500000X0.72％X360＝90

利息税：90X20％＝18（2）为税务部门代扣利息税

（1）提取应付活期储蓄利息

借：利息支出 376

借：活期储蓄存款——张扬 23.2

贷：活期储蓄存款——张扬 116

活期储蓄存款——王永

活期储蓄存款——王永170

活期储蓄存款——李红 18

活期储蓄存款——李红

贷：应交税金——代扣利息税 75.2

2.某行顺至支行收到李飞先生交来当日到期整存整取定期储蓄存单一张，金额10 000元，存期一年，年利率2.25%。要求支取本息，经审查无误

储蓄利息＝10000X2.25％X1＝225

借：定期储蓄存款——整存整取——李飞 10000

利息支出225

贷：现金 10225

3.2005年2月20日，某行顺至支行收到本行开户单位中大五金电料厂交来的转账支票及三联进账单，出票人为中国银行顺至支行开户的北安商场，支票金额120 000元。某行顺至支行支行审核无误后，办理转账，将二联进账单专夹保管，支票及时提出交换，当日交换后无退票

借：同城票据清算 120 000 贷：其他应付款——中大五金电料厂 120 000 将二联进账单专夹保管，支票及时提出交换，当日交换后无退票，办理转账的会计分录为： 借：其他应付款 120 000 贷：活期存款——中大五金电料厂 120 000

要求：根据以上业务编制相应的会计分录。

（三）.2005年3月20上午，工商银行哈尔滨市分行接到开户单位云天商贸公司交来的转账支票和三联进账单，金额180 000元，出票人为在建行哈尔滨分行开户的松江木材厂。

1．审核后，将支票于送交票据交换中心提出票据交换，借:同城票据清算 180 000 贷:其他应付款——云天商贸公司 180 000

2．在交换时间内接到退票电话，退票理由为出票人支付密码有误。次日，工商银行哈尔滨市分行通过早场交换提入退票时。

借:其他应付款——云天商贸公司 180 000 贷:同城票据清算 180 000 3．3月20日下午，建行哈尔滨分行做出如下处理：在本场交换中提入的松江木材厂支票在审核中发现密码有误，当即以电话通知退票，并填制退票理由书以备在下场交换时提出退票.借：其他应收款 180 000 贷：同城票据清算 180 000 另按支票面额5%处以罚款：

借：活期存款——松江木材厂 9000 贷:营业外收入——结算罚款收入 9000 4．3月21日，建行哈尔滨分行将退票及退票理由书于早场票据交换时提出

借：同城票据清算 180 000 贷：其他应收款——松江木材厂 180 000 要求：根据以上业务编制相应的会计分录。

（四）1.储户张宾于1998年9月6日存入定期二年的储蓄存款10000元，1999年9月18日来所全部支取。存入时二年期存款月利率4.05%0，一年期月利率3.975%0,支取时活期储蓄存款月利率1.2%。2.开户单位纺织厂(账号248016)付款的托收承付款一笔，金额120,000元,5月7日承付期满，8日划款时只支付46,000元，剩余部分于5月22日上午开业付清，收款人在省外系统内某行开户。写出5月8日和22日划款的处理。

3.收到省外系统内某行划付银行汇票款报单和解讫通知，汇款人系本行开户单位长城机械厂(账号221017),汇款金额93,000元，报单金额91,200元。

4.承兑申请人为本行开户的东山宾馆(账号248052)的银行承兑汇票一份，面额69000元,6月8日到期，向承兑申请人收款，6月10日收到持票人开户行(省外系统内某行)寄来的委托收款凭证和到期汇票，于6月11日划款。写出6月8日和11日的会计分录。.5月6日工商银行某支行受理开户单位开关厂(账号221008)提交的贴现凭证以及银行承兑汇票申请贴现，经审查同意办理，面额200000元，4月16日签发,7月16日到期，贴现率假设为月4.5%。由于该汇票为异地承兑，故贴现期应另加3天，票据贴现期按对月计算。

要求：根据以上业务编制相应的会计分录。

1.利息=10000×372×1.2%0÷30=148.80(元)借：定期储蓄存款张宾户 10000.00

利息支出——定期储蓄利息支出户148.80

贷：库存现金 10148.80 2．5月8日

借：私营及个体工商业存款 248016 46000.00

贷：联行往帐 46000.00

5月22日

赔偿金=74000×14×5%0=518(元)

借：私营及个体工商业存款 248016 74518.00

贷：联行往帐74518.00 3.借：汇出汇款 93000.00

贷：联行来帐 91200.00

工业企业存款 221017 1800.00 4.借：私营及个体工商业存款 248052 69000.00

贷；应解汇款东山宾馆户 69000.00 借；应解汇款东山宾馆户 69000.00

贷：联行往帐 69000.00

5.贴现息=200000×73×4.5%0÷30=2190(元)借：贴现——银行承兑汇票户 200000.00

贷：工业企业存款 221008 197810.00

利息收入工业利息收入户 2190.00

（一）2002年2月22日河北省某商业银行县支行一营业所发生一起金库库款被盗案件，被盗资金20万元。发案的基本过程 2002年2月23日8时左右，该营业所出纳员王玉上班后，用钥匙打开营业室的保险柜，取出存放在保险柜里的金库门钥匙和金库里的保险柜钥匙，然后用钥匙打开金库。进入库房后，发现存放现金的保险柜门虚掩着，保险柜上的把手掉在地上，王打开保险柜，发现没有整把现金。王玉叫来已到营业所的会计马兰，二人一同进入库房查看，保险柜里确实没有整把现金。只有零星残币。便用电话向内勤主任范军和营业所主任江滨作了报告，同时打电话询问了22日下班时进库房存放现金的另一管库员王福。经王福证实，22日营业终了，它将20万元现金放入库房的保险柜里，锁好保险柜和金库门后，将保险柜的钥匙和金库门的钥匙放入营业室的小保险柜里，然后回了家。营业所主任江滨和内勤主任范军接到王玉的电话后，迅速赶到营业所，再次进入库房查看了保险柜，发现保险柜确实是空的，确认22日下班后存放在库房保险柜里的20万元现金已被盗走。营业所立即电话行县支行报告，县支行接到报告后，派人当面向县公安局报案，同时电话报告上级行。经公安机关看查现场和初步调查，2月22日夜间值班的两名守库员均未到岗值班守库，营业所所有的门锁完好无损，无任何撬压痕迹，证明不法分子是用钥匙开门进入金库盗走库款的。

后经调查有以下几种违规行为： 1.案发当晚，守库员杨军在守库登记簿上签字后便上二楼宿舍睡觉，另一守库员孙山未到营业所值班。（该营业所长期以来多次发生值班守库人员只在值班登记簿上签上字，不是在二楼宿舍睡觉，就是回家睡觉，甚至脱岗后第二天补签字现象。）

2.该所在22日将当日现金入库时，只有一名管库员王福拿着金库门、金库内保险柜共四把锁的钥匙一同放入了自己的临柜保险柜内，形成一人保管。

3.该所三个保险柜和金库门的密码锁，在管理人员变动后没有及时更换锁芯和变更密码，更为严重的是，该所的金库门密码锁近四个月没有使用，金库门两把锁的锁芯两年没有更换。在这两年内该所变动的7人均有机会接触钥匙，其中5人已内退，2人已调往支行。

4.从该所的检查登记簿上看，一个月内有几次检查，既有县支行的检查，也有该所的自查，登记簿上没有填写任何隐患整改意见。

要求：

1、指出本案例留给人们的教训是什么？分别都违反了哪些规定？

2、本案例除了直接责任人承担直接责任外，还应由哪一级什么职位的人分别承担什么责任？

该营业所发生的这起盗窃案件，是一起责任刑事案件，暴露出该行内控不力，管理不严，违规操作等诸多问题，无法如下规定：1守库员擅离职守，无人守库

2管库员严重违章，单人操作 3钥匙，密码管理失控 4安全检查流于形式

（二）储蓄余额出错，存款被透支

M市某支行百姓储蓄所尚未实行银行会计电算化，因此，仍沿用传统手工记账。某年9月24日，该储蓄所接到储蓄事后监督部门通知说：活期储蓄户张小今年9月14日的活期储蓄存款余额不对。存款余额多了963元。

储蓄所记账员将张小的存款账页抽出一看，余额只有155元，于是从后向前逐笔查找，后来发现是储户张小在9月14日取款时，储蓄记账员见其存款存折已满，在更换新存折过入上日存款余额时，将上日余额107元，误记为1 070元，该日支取15元，存款余额误写为1 055元，差了963元。

该储户发现存款余额存在错误后，于今年9月16日支取存款900元。由于账页上储户地址不详，找不到该储户。银行只好作暂付处理，待日后查找。

为吸取经验教训，该所采取了“亡羊补牢”措施，加强了及时的事后监督，严格了复核和日终账务核对。1．.从上述案例中，应吸取哪些教训？ 2．.储蓄事后监督有哪些作用？

1．一要加强责任心。认真对工作中的每一个环节，每一个数字。二 要坚持制度。加强及时的事后监督，严格复核和日 终账务核对，保证账务处理的正确性，体现真正的 事后监督的作用。

2．储蓄事后监督的作用。是对辖内各储蓄网点报送的会计凭证和营业日 报表进行账务监督、审核以及整理、装订和保管。它是提高储蓄核算的质量，保护储蓄存款安全的有 效手段。

第五篇：房地产金融 复习题

模拟试题

一、单项选择题(共50题，每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意。)

l.住房公积金的管理机构是()，这样既保证了住房公积金的运用安全，又可实现合理增值。A．中国人民银行

B．住房公积金管理委员会

c．省、市人民政府建设行政主管部门D．住房公积金管理中心

2．房地产抵押贷款保险的目的是保护()。A．抵押人的利益B．保险机构的利益c．放款机构的利益D．开发商的利益

3．有一房主向甲保险公司投保该房屋火灾保险，保险金额是80万元，同日向乙保险公司投保该房屋火灾保险，保险金额为180万元，其房屋价值为250万元。若发生火灾事故，被保险人最多能得到()万元损失赔偿。

A．80B．180C．250 D．260

4．()年国务院颁布了《住房公积金管理条例》，对住房公积金作了明确的规定，包括住房公积金的缴存、提取、使用管理和监督等内容。住房公积金制度已被实践证明是一种成功的社会综合保障制度。

A．1997B．1998C．1999 D．2000

5．在贷款合同期内，由于市场利率变动而导致借款人提前偿还贷款，发生理性违约，贷方会因此遭受损失而形成()。

A．流动风险B．违约风险c．利率风险D．提前还款风险

6．在房地产抵押贷款中最常用的抵押贷款付款方式是()。

A．固定利率抵押贷款B．可变利率抵押贷款c．等本还款抵押贷款D．等额还款抵押贷款 7．房地产抵押贷款是房地产金融的主要内容，而()是规避房地产贷款风险的有效手段，也是房地产金融的主要特征。

A．政策性B．安全性c．房地产保险D．证券化

8．我国专业银行房地产信贷部信贷资金的主要来源是()。

A．借人资金B．银行存款c．自有资金D．同业往来资金

9．某人申请住房贷款12万元，贷款期10年，贷款月利率0．5％，采用每月等额偿还本息法归还，每月应归还贷款本息为()元。

A．1268B．1293C．1332．D．142310．()是房产保险人与投保人之间签订的正式保险合同，是最完整的保险合同形式。

A．批单B．保险单c．保险凭证一D．投保单 11．个人住房担保贷款为组合贷款的，抵押人在办理抵押物财产保险时应明确()为保险的第一受益人。

A．抵押权人B．商业银行

c．贷款委托人D．住房公积金贷款委托人 12．被保险房屋发生保险事故是由“第三者”造成的，保险人可以先按合同向投保人赔偿，然后代表投保人向“第三者”行使索赔权，这种权利称为()。

A．间接索赔权B．后续求偿权C．代替求偿权D．代位求偿权

13．缴存住房公积金的职工，在购买自住商品房时，可向住房公积金管理中心申请住房公积金贷款，中心应当自申请受理之日起()日内作出准予贷款或不准贷款的决定，并通知申请人。

A．5B．10C．15 D．30

14．住房公积金增值收益用于建立住房公积金贷款风险准备金的比例不得低于()，具体比例由各省、自治区、直辖市财政厅确定。

A．40％B．50％C．60％D．70％

15．()债券的缺点是筹集资金有限，所涉及的事物很复杂，如果债券级别不高，则容易导致债券发行失败。

A．直接发行B．私募发行C．间接发行D．公募发行

16．在房地产抵押贷款的抵押期内，抵押品使用权归属()，但未经()同意，不得变卖抵押品。

A．抵押人，抵押权人B．抵押人，抵押人C．抵押权人，抵押人D．抵押权人，抵押权人 17．房地产开发经营企业利用债券融人资金所发行的是公司债券，公司债券一般都采用()的方式。

A．直接发行B．私募发行c．间接发行D．公募

发行

18．房地产开发企业普遍采用的融资方式是()。A．证券投资B．发行股票c．抵押贷款D．发行

债券

19．以房地产为抵押品进行的贷款，其资金大多用于土地和房屋的购置、开发、改良、建设等，投资资金量大，投资价值的回收需要更长时间。因此我国住房抵押贷款的最高年限为()年。

A．20B．C．30 D．40

20．职工住房公积金按月缴存到住房公积金管理中心委托的银行所设立的住房公积金专户，职工和单位住房公积金的缴寸比例均不得低于职工上一年月平均工资的()％。

A．3B．5C．6 D．8

21．房地产金融机构可以直接向国外金融市场借款，世界银行最长贷款期可达()年，但需由国家或地方政府做担保。

A．10B．15C．20 D．25

22．新设立的单位应当自设立之日起3d日内到住房公积金管理中心办理住房公积金缴存登记，并自登记之日起()日内持住房公积金管理中心的审核文件，到受托银行办理住房公积金账户设立手续。

A．10B．C．30 D．40

23．职工持证明向住房公积金管理中心申请提取住房公积金，中心应当自受理之日起()日内作出准予提取或不准提取的决定，并通知申请人。

A．3B．5C．7 D．10

24．职工、单位对住房公积金账户内的存储余额有异议，可申请受委托银行复核。对复核结果有异议时，可申请住房公积金管理中心重新复核，受委托银行、住房公积金管理中心应当自收到申请之日起()日内给予书面答复。

A．5B．10C．15 D．30

25．土地债权人交给债务人到期索还债款权利的证明书是()，是房地产证券的一种，一般通过房地产金融机构发行，采用抵押借款方式，它是政府授予房地产金融机构的一种特权。

A．金融债券B．土地证券C．土地股票D．土地债券

26．从资金来源看，住房公积金贷款是一种()。A．信用贷款B．基金贷款c．委托贷款D．无息贷款

27．房地产债券一般发行()债券。

A．长期B．中长期C．中短期D．短期 28．个人住房贷款期限在一年以上，贷款期间遇法定利率调整，贷款利率()。

A．自法定利率调整的次月起调整B．自法定利率调整的当月起调整：

c．从次年起按新的利率调整D．未归还部分按利率

调整

29．抵押贷款发放额度与抵押价值相比通常为()。A．50％B．60％C．70％D．80％ 30．房地产金融市场的金融工具是指()。，A．金融市场的管理法规

B．可以保证资金流通的物质资料

C．可以在市场上跟货币进行交易的各种契约·D．运载货币资金的各种交通工具及其辅助条件 31．()是指房地产公司委托证券公司发行证券。A．房地产证券的直接发行B．房地产证券的间接发行C．房地产证券的余额包销D．房地产证券的全额包销 32．下列不属于房地产债券融资的有()。

A．公司债券B．资产债券c．金融债券D．政府

债券 33．我国证券市场的主管机构是()。

A．证监会B．证券交易所c．律师事物所D．政府主管部门

34．()是房地产保险投保人、保险人在意思表达一致基础上的法律行为。

A．房地产保险合同的变更B．房地产保险合同的终止c．房地产保险合同的履行D．房地产保险合同的订立 35．我国目前已形成以()为主的房地产金融体系。A．投资公司B．证券公司

c．政府主管部门D．各商业银行房地产信贷部 36．()是房地产金融的主要内容。A．房地产销售贷款B．房地产抵押贷款c．房地产租售贷款D．房地产租赁贷款

37．()是指为房地产抵押贷款双方提供专业服务的机

构。A．贷款机构B．中介服务机构

c．担保和保险机构D．政府有关机构 38．房地产保险产生的直接原因是()。A．房地产价值高B．房地产寿命期长

c．房地产面临的风险大D．房地产是基本生产生活必需品

39．进行房屋投保时，被保险房屋的价值()。A．由保险机构认定B．根据市场价值确定c．根据购买时价值确定D．由专业评估机构经评估

确定

40．住房公积金在本质上是一种()。A．信托贷款B．按揭贷款c．信用贷款D．基金贷款

41．在信托关系中，应当有能力对信托产品进行管理或处理的主体是()。

A．收益人B．委托人c．受托人D．财产所有者

42．受风险不同的影响，房地产开发企业发行的债券利息率一般应()政府债券的利息率。

A．高于B．低于C．等于D．不高于 43．()是在保险单或保险凭证未出具之前，房地产保险人或保险代理人向房产投保人签发的证明房产保险人已经承保的书面证明。

A．投保单B．批单c．暂保单D．保单 44．房地产金融机构有时之所以要主动负债的原因是()。

A．稳定金融秩序B．减少货币流通量

c．为满足贷款人的需要D．扩大经营规模、增强信贷能力

45．以房屋作为标的物的保险是一种()。A．财产保险B．信用保险c．实物保险D．价值保险

46．以房地产作为抵押物进行贷款时，必须签订抵押合同，抵押合同应采用()。

A．书面或口头形式B．书面形式

c．有双方确定的任何形式D．由房地产管理部门指定的形式

47．我国的住房公积金制度是配合城镇住房制度改革进行的制度性安排，已成为住房金融体系的重要组成部分，属于()。

A．商业性住房金融．B．福利性住房金融c．政策性住房金融D．保障性住房金融48．()年我国率先在上海实行住房公积金制度。A．1991B．1992C．1993 D．199549．由于抵押物产权问题而产生的风险是()。A．抵押物价格风险B．抵押物风险c．抵押物产权风险D．抵押物违约风险

50．新加坡中央公积金的储蓄利率和贷款利率采取()的形式。

A．固定利率B．浮动利率c．自有利率D．银行利率

二、多项选择题(共30题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0．5分。)

1．以房地产作为抵押物进行贷款时，在()的情况下，贷款人可对借款人追究违约责任。

A．借款人按期归还借款本息

B．借款人擅自改变贷款用途而挪用贷款

c．借款人未经贷款人同意，将设定抵押权的财产出售D．借款人未经贷款人同意，将设定抵押权的财产租赁E．设定抵押权的财产遭受台风等自然灾害而破损 2．房地产股票、债券的发行方式按有无中介机构参与，．分为直接发行和间接发行，房地产证券的间接发行是指房地产公司委托证券公司发行证券，发行方式可以分为()。

A．代销B．分销c．全额包销D．余额包销E．余额代销

3．股票是股份有限公司发给股东证明其资本所有权的证书或凭证，相对于其他融资方式，房地产股票融资的特点包括()。

A．降低房地产开发融资成本

B．促使房地产开发企业提高资金使用效益

c．发行房地产企业股票可以在短时间内筹集到房地产开发所需资金

D．房地产开发投资计划性强，与人民生活息息相关，投资回报率稳定，风险较小

E．以上均是

4．房地产保险合同终止是指保险合同成立后因法定或约定的事由出现而使房地产保险合同当事人的权利和义务消灭的法律事实，包括出现下列()情况，房地产保险合同终

止。

A．自然终止B．履约终止C．合同无效D．合同解除E．变更终止

5．保险责任是房地产保险人根据保险合同的规定承担房地产被保险人经济损失补偿或人身保险金给付的责任，房地产保险责任包括()。

A．责任赔偿B．费用负担C．保险金给付D．损害赔偿E．人道主义赔偿

6．房地产保险的保险费是投保人按一定的保险条件，取得保险人的保障，向保险人交付的价金，而制定房地产保险费率应遵循的原则有()。

A．保证偿付能力的原则B．促进防灾防损的原则c．诚实信用的原则D．费率相对稳定的原则E．公平合理的原则

7．投保人在办理房屋投保手续时，应一次性交清保险费，保险费是保险合同生效的重要因素，保险费数额取决于()。

A．保险费率B．保险期限c．保险金额D．保险种类E．保险标的物类型

8·已经投保的房屋，遭到下列()情况时，保险公司应予以赔偿。

A．地震B．火灾烧毁c．战争破坏D．泥石流冲毁E．核反应污染

9·：直辖市和省、自治区人民政府所在地的市以及其他设区的市，应当设立住房公积金管理委员会，住房公积金管理委员会需履行的职责有()。

A．负责住房公积金的核算

B．负责住房公积金的保值和归还c．确定住房公积金的最高贷款额度

D．编制、执行住房公积金的归集、使用计划

E．根据有关法律法规规定，拟订住房公积金的具体缴存比例

10·住房公积金制度在推动住房制度改革、加快租房建设，扩大住房需求等方面发挥巨大作

用，表现为()。A．有利于筹集建房资金

B．转变职工住房状况，防范房地产住房危机C．促进住房消费的增长，活跃住房消费市场

D、推进住房分配货币化进程，提高职工买房的支付能力E·有利于引导居民调整不合理的家庭生活消费结构，抑制通货膨胀

11·缴存住房公积金的职工在()情况下，可以提取职工住房公积金账户内的存储余额。

A．离休、退休的B．偿还购房贷款本息的C·建造、翻造、装修自住住房的D．房租超出家庭工资收入规定比例的E．户口迁移所在的市、县或者出境定居的．

12．从严格意义上来说，房地产保险可按保险对象划分为()。

A．房地产价值保险B．房地产人身保险c．房地产责任保险D．房地产财产保险E．以上均是

13·下列()等事故发生时，所造成的损失由保险公司负责赔偿的险种为房地产财产损失保险。

A．暴雨B．暴风c．火灾D．遭窃E．爆

炸

14·我国的住房公积金是国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金，归职工个人所有，并具有()的特点。

A·自觉性B．专用性c．福利性D．强制性E．互助性

15·可变利率抵押贷款是按照借贷双方约定的条件，贷款利率随市场利率指数变化的抵押贷款，可变利率抵押贷款利率由()组成。

A．加成利率B．附加利率

c．市场浮动利率D．固定利率指标E．市场利率指标’

16．根据风险成因来划分，房地产住房抵押贷款风险可分为()。

A．利率风险B．信用风险

c．贷款条件风险．D．抵押物处分风险E．抵押物价格风险

17．根据《城市房地产抵押管理办法》，不得设定抵押的财产有()。

A．已依法公告列入拆迁范围的房地产B．抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产c．列入文物保护的建筑物和有纪念意义的其他建筑物D．用于教育、医疗、市政等公共福利事业的房地产E．抵押人所有的房屋和其他地上定着物以及抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权

18．房地产抵押贷款的利率由()等组成。A．贷款期限B．承担的风险C．资金利用率D．资金的投资收益E．安排抵押贷款所发生的运营成本

19．下列()属于房地产抵押贷款市场的参与者。

A．保险公司B．商业银行

C．信托公司D．律师事务所．E．政府有关机构

20．下列说法错误的是()。

A．每一个职工只能有一个住房公积金账户

B．单位应当于每月发放职工工资之日起10日内将单位缴存的和为职工代缴的住房公积金汇缴到住房公积金专户内

C．单位新调入的职工从调入单位发放工资之日起缴存住房公积金，月缴存额为职工本人当月工资乘以职工住房公积金缴存比例

D．新参加工作的职工从参加工作的当月起开始缴存住房公积金，月缴存额为职工本人当月工资乘以职工住房公积金缴存比例

E．单位应自单位合并、分立、撤销、解散或破产之日起30日内由原单位或者清算组织到住房公积金管理中心办理变更或者注销登记‘

21．房地产信托投资实际上是信托机构投资房地产的投资活动，可采取的投资方式有()。

A．购买房地产证券B．投资住房基金

c．发放房地产抵押贷款D．独自直接投资房地产E．与房地产开发企业联合投资

22．银行吸纳的存款是房地产金融机构信贷资金的基本来源和主体，银行存款可分为()。

A．企业存款B．本币存款c．外币存款D．个人存款E．基金存款

23·房地产金融是指为房地产生产、流通、消费而筹集、融通、清算资金的所有金融行为的总称，其主要特征包括()。

A．宏观性B．多样性C．长期性D．安全性E．风险性

24·下列()等国际金融机构提供的中长期项目贷款主要用于旧城改造和成片危房的改造，利率比商业银行贷款利率低，期限也较长。

A．世界银行B．亚洲开发银行

c．苏黎世基金组织D．国际货币基金组织E．亚洲货币基金组织

25．对房地产金融机构而言，信贷资金的采源主要由()组成。

A．主动负债B．基本建设拨款C．借入资金D．国家贷款

E．同业往来资金

26．从经济适用住房的经济属性看，经济适用住房是一种()。

A．福利房B．商品房c．微利房D．集资建房

E．面向中低收人家庭出售的住房

27．下列属于房地产金融的业务种类的是()。A．房地产信托B．房地产股票c．住房储蓄业务D．房地产抵押贷款E．房地产开发与经营贷款

28·如果允许()参与到房地产金融市场体系中，将有利于整个房地产风险的分散。

A．保险公司B．律师事务所c．投资基金D．住房公积金E．会计师事务所

29．房地产保险的作用是()。A．促进住房消费的增长B．意外不幸，实现经济补偿

c．增强投保人的信用，促进资金融通D．抑制通货膨胀

E．为抵押二级市场的发展提供了坚实的基础30．保险单的主要内容为()。A．投保方式B．保险标的c．保险期间D．投保途径E．保险价值

三、案例分析题(共10题，每题2分。由单选或多选组成。错选，本题不得分：少选，所选的每个选项得0．5分。)

(一)某单位职工准备购买一套商品房，用于自住，该职工拥有本人的个人住房公积金账户，请回答以下问题。

1．住房公积金的本质属性是()。

A．福利B．奖金c．工资D．劳保2．住房公积金全部归职工个人所有，计人职工个人的住房公积金账户，用于()自住

住房。、A．建造B．翻建C．购买D．小修3．我国的住房公积金缴存比例实行动态调整机制，具体缴存比例由城市住房公积金管理委员会拟订，经各级政府审核后，报省、自治区、直辖市人民政府批准后执行，一般不得()。

A．低于5％‘B．高于5％C．低于8％D．高于8％

4．住房公积金制度是一种社会综合保障制度，住房公积金管理费用率是()。

A．[当年管理费用支出额÷(住房公积金支出额×住房公积金增值收益率)]~100％

B．[当年管理费用支出额÷(住房公积金当年归集额×住房公积金归集率)]~100％

c．[当年管理费用支出额÷(住房公积金当年实际缴存额×住房公积金增值收益率)]×100％，D．[当年管理费用支出额÷(住房公积金当年归集额×住房公积金增值收益率)]x 100％

5．住房公积金贷款与一般个人住房贷款有()的区别。A．性质和资金来源不同．B．贷款对象有所不同

c．抵押人和贷款风险不同D．贷款条件有所不同E．住房公积金贷款利率比个人住房贷款利率优惠

一、单项选择题(50题)

1·D2·C3．C 4．C5．C6．D7．D 8．C9·C10·B．11．D12．D13．C14．C15．A16．A17·C18·B19．C20．B21．D22．B23．A24．A25·D26·C27．A28：C29．C30．C31．B32．B33·A34·D35．D36．B37．B38．C39．D 40．D4l·C 42·A 43．C 44．D 45．A 46．B 47．C 48．A49．C50．A

二、多项选择题(30题)

1.BC2.ACD3．ABC 4．ABCD5．ABCD6．ABDE 7.ABC 8.BD9．CD10：ACDE11．ABDE12．BCD 13.ABCE 14．BDE15．BE16．BCDE17．ACD18．BDE 19．ABDE 20．BD21．ADE22．ADE23．BCD24．ABD 25.ACE26．BCE27．ACDE28．ACD29．BCE30．BCE

三、案例分析题(10题)

(一)1．C2．ABC’3．A 4．D5．ABDE(二)1．BCD 2．CDE3．ABC 4j D5．ACD