仓库管理基本制度

第一篇：仓库管理基本制度

仓库管理制度

一、物资入库验收制度

采购员完成采购任务，购进的材料物资入库前必须办理验收入库手续，其程序具体规定如下：

（1）核对材料物资是否与公司的订购单或合同一致，不一致的一律不得入库；

（2）要认真核对质量是否与样品一致，数量是否有溢余；

（3）完成上述工作后认真填写《入库单》一式三份。

二、物资保管与保养

1、根据不同类别、形状、特点、用途分库分区；保管要做到“三清”，“二齐”，“四号定位”摆放。

三清：材料清、数量清、规格清二齐：摆放整齐、库容整齐四号定位：按区、按排、按架、按位定位

2、保管物资应做到“十不”，即不锈、不潮、不冻、不霉、不腐、不变质、不挥发、不漏、不爆、不混、按物资保管技术要求，适当进行加垫、通风、清洗、干燥、定期涂油或重新包装，存放不当应及时改进。

3、要严格注意防火、防盗。

三、物资出库管理

1、保管员发料应按主管部门批准的领料单进行发料，物资发放应视生产需要。既发整又发零。

2、对退货物资由领料单位办理，并做好登记，冲帐手续。

3、要注意审查各种领料单的合规性，有下列情形之一者，不准出库。

1）未验收入库物资

2）发料应对保质负责，严禁发不合格物资

3）、先进先出，后进后出，有库存的一定要及时反映并领用

4）、实行一料一单。

四、清仓盘点和盘盈、盘亏、报废处理。

1、保管员应坚持实地盘点法，年终进行全面盘点，盘点应做到：

1)、盘点时发现盈或亏应重复一次，重新核实，并分析原因，提出改进意见或措施，做好记录。

2)、检查安全防火设施和措施器材等，发现问题及时向领导汇报并采取防范措施。

3)、清仓盘点中发生的盘盈、盘亏应由保管员查明真实原因，及时报告领导。

五、帐务处理

1、保管员应建立材料帐，并按规定项目仔细记好帐目。

2、记帐要认真，帐、卡、物三相符，材料收支与结存要保持平衡。

3、每月3号前填报收支结存月报表，报有关领导和部门。

六、废旧物资回收利用管理

1、确定废旧物资回收范围

1）各种包装物的回收

2）金属料尖、边角余料，有色和黑色金属切屑。

3）不能再修复的工具、量具等

4）其它各种有用物资的回收

七、仓库应设置废旧物资回收专柜，单独建帐。

1）实行交旧领新（工具、电器，电机等）

2）员工工种变动调离时，所领（借）的工、器具应退回仓库，办理退料手续。

3）报废物资、仓储容器、废料的变价收入管理。任何部门、任何人不能擅自处理，应由物资管理部门负责人指定专人处理，收入均归公司财务部门入帐。

第二篇：仓库管理的基本流程

仓库管理的基本工作流程是什么？

成品进仓管理流程

1、仓库根据已审核《采购订单》内容准备成品收货。

2、厂家送货到达后，厂家提供《送货清单》给收货仓管员，《送货清单》应清晰显示送货单位名称、送货单位印章或经手人签名、货品的名称、规格、数量、采购订单号。收货仓管员将《送货清单》和对应的《采购订单》相核对。相核不符者拒收。相符者仓管员以《送货清单》和《采购订单》验收货品，收货量大于定购量时，仓库主管要通过营销部同意和取得营销部有权人的书面通知后才能超量收货。

3、仓管员收货无误后，在《送货清单》上签收，并加盖收货专用章，一联自留，一联交对方。

4、仓管员在电脑上开具《采购单》，并由仓库主管审核生效。将《采购单》打印一式三联，经仓库主管和仓管员签字加盖收货专用章后，第一联存根自留，第二联财务联连同送货单位的《送货清单》交财务，第三联对方联同时交财务。

5、返修品回仓，以对应的《采购退货单》为依据收货，仓管员核实货单无误后在电脑上开具《采购退返单》，注明原《采购退货单》号，并经仓库主管审核生效。成品出仓管理流程

1、仓库主管根据营销部传来的《销售订单》备货并作好记载，将配好之货品清单交质检部验货。质检部将合格成品装箱并在电脑上填制《装箱单》，审核装箱单。在每个包装箱内放置一张装箱单。包装好的成品分类放到相应的仓库存放区域。

2、质检部将《装箱单》汇总导出为未审核《销售单》，等待营销部总监审核发货。

3、仓管员根据客户持有的已盖章《销售单》和电脑里对应的《出仓单》（对于批发商）或《转仓单》（对于加盟商）发货。打印《出仓单》或《转仓单》一式二份，由仓管员、仓库主管和客户签字，一份交客户，一份仓库自留。

营销部业务流程

1、营销部将客户传真来的《销售订单》输入电脑，并由营销部总监审核。查询当前仓库库存情况。若需要向厂家订货的，将《销售订单》导出为《采购订单》并审核。若仓库有货不需要向厂家订货，就将《销售订单》传给仓库，由仓库捡货装箱。

2、收到仓库传来的未审核《销售单》后（由《装箱单》汇总而成），由营销部总监确认客户货款余额的状况。若客户有足够的货款余额，则审核此《销售单》（已审核《销售单》会自动生成《出仓单》（对于批发客户）或《转仓单》（对于加盟商）传给仓库，仓库凭此《出仓单》或《转仓单》发货。）。若客户货款余额不足，则等待客户货款到帐后再审核《销售单》。

3、已审核《销售单》打印一式三联，并签名盖章。第一联存根自留，第二联财务联交财务，第三联对方联交客户。

4、营销部分析加盟商及其专卖店的库存状况，并向加盟商提出补货、调拨等建议。

5、分析分公司和自营专卖店的库存和销售情况，若需要补货，则开具《转仓单》，将总公司仓库的货品调拨到分公司和专卖店。若需要在分公司或专卖店之间调拨货品，开具《调拨单》。营销部总监审核《调拨单》。经审核后的《调拨单》自动生成一张《进仓单》和一张《出仓单》并传给相关仓库。由相关仓库收货、发货。

6、营销部审核分公司和专卖店传回的销售单，冲减相应的库存和增加应收款。

7、营销部审核加盟商传回的销售《出仓单》，冲减加盟商库存。

8、营销部审核分公司和加盟商传回的《转仓单》，调整分公司和加盟商的仓库库存。

9、营销部审核分公司和加盟商传回的《盘点单》，调整分公司和加盟商的仓库库存。

10、营销部将货品资料传给各个分公司和加盟商。仓库盘点流程

1、盘点准备 仓库主管将还未有自编码的存货通知支援中心补编编码，并通知有关部门填制相关单据处理帐外物资。营销部、鞋业部和服装部通知厂家和客户在盘点日期间停止送收货品。财务部将盘点日前已经审核生效的单据记帐。仓库主管组织仓库人员对货品进行分区摆放，存货以成品区、辅料区、成品待检区、次品区、台面辅料区、样板鞋区分成六大区域分别得出存货实存情况。

2、盘点进行仓库主管组织仓库人员初盘存货，对存货六大区域各指派1人担任组长，2人配合。以盘点表记录初盘结果。仓库主管连同另外4名员工组成复盘小组，对初盘结果进行复盘，出现差异仓库自查原因。仓库主管将初盘数据输入电脑，将《盘点单》打印提供给财务部，财务部组织公司人员组成抽盘小组，以2人为1组对各大区域进行抽盘工作。抽盘人员从实物中抽取20%复核初盘资料，从初盘资料中抽取30%对实物进行抽盘。抽盘量要求占总库存的50%。发现差异由仓库主管重新盘点更正初盘资料。差错率高于1%，仓库主管对该区域货品进行重新全盘。经复盘通过的《盘点单》由财务部审核，并打印一式二份，由仓库主管、财务主管签字，各持1份。

3、盘点后期工作仓库主管将已审核《盘点单》导出为进、出仓单，电脑自动生成《盘盈单》和《盘亏单》。仓库主管查找盘盈盘亏的原因，并将《库存盘点汇总表》和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批后。财务部据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。

4、盘点其他规定盘点工作规定每月进行一次，时间为月末最后2天。头天晚上8时开始至次日中午完成初盘和复盘工作，下午进行抽盘工作。参加盘点工作的人员必须认真负责，货品磅码、单位必须规范统一；名称、货号、规格必须明确；数量一定是实物数量，真实准确；绝对不允许重盘和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实，责任人要负过失责任。对于盘点结果发现属于实物责任人不按货品要求收发及保管财物造成损失，实物责任人要承担经济赔偿责任。

商品进仓出仓规则

1、商品进仓前准备

业务部通知仓库，仓库了解并掌握厂家到货时间等有关资料，安排收货人员，安排商品摆放的地方

2、商品进仓安排

仓管员凭送货清单核对商品点数进仓。按公司规定：六大类验货进仓标准。凡外包装有破损的商品，必须开包验收，易碎品重点检查，其它商品可以收样检查，并且仓管员指示并协助搬运工按已定的位置反商品逐一摆放好。

3、商品出仓安排

仓管员联系配送部门，接收有关商品出仓资料，安排人员出仓，做好商品出仓准备工作。

4、商品出仓

仓管员根据出仓单等有关单据，逐一核对实物点数商品出仓，并协助指示搬运人人按照出车务车货单，分开各地摆放商品，不准乱摆乱放商品

5、仓库记帐

商品进他出仓后仓管员必须马上记帐。（包括实物数的核对）

6、有进出仓库的单据，都必须有有关责任人的签名，没有责任人的单据无效

1.目的：

对公司物料的进料，出仓，退料，补料进行控制，确保上述事务得到有效管理。2.范围：

适用于本公司所有物料。3.权责：

3.1货仓：负责物料进料，出仓，退料，补料的清点与管理，ERP系统数据确认。

3.2品保部：负责物料的品质检验工作.3.3 PMC部：紧急用料的协调工作，物料的发放指令。3.4生产部：物料领料，退料，补料工作，ERP系统数据输入。4.定义：（无）5.作业内容： 5.1物料收货程序 5.1.1供应商送货.5.1.1.1供应商送货车到厂区后，应及时将《送货单》呈交至货仓，货仓仓管立即通知搬运组长安排人员卸货，并要求将各类物料分类摆放在待验区，以利于清点和IQC抽检工作.5.1.2进料数量验收.5.1.2.1仓管员即着手核对《送货单》与实物数量是否有误,若点收数量与送货单不符现象,应与供应商送货人员一起确认,然后计算出不足数量,更改送货单数量经供应商送货人员签字.5.1.2.2仓管员将确认后的《送货单》转交电脑帐务员，依有采购订单收料在ERP系统入帐，确认《送货单》与《采购单》是否有误,如果有误,即通知采购部门确认何种原因搞错,直至更正无误为止.5.1.2.3ERP系统确认无误，同时仓管员依实际的数量开具《交货暂收单》,然后将《交货暂收单》转交至品管部IQC.如属紧急用料，则在交货暂收单注明“紧急用料”.5.1.2.4供应商送货超订单，应及时通知PMC部和采购部作出处理决定.5.1.2.4.1如超订单物料属急需用常用物料，PMC部通知采购部在ERP系统内补订单，则仓管按正常收货程序收货，并填制相关单据及报表.5.1.2.4.2如PMC通知按ERP系统订单收货，则按采购单数量核收，超单物料即时退给供应商，《交货暂收单》按实际采购单核收数量填写，并更改《送货单》数量，经货仓主管及

PMC部签认，交供应商代表签认，并将超单物料退给供应商。5.1.3进料品质验收.5.1.3.1品管部IQC收到《交货暂收单》后,按《检验与试验管理程序》和相关文件进行检验.5.1.3.2经检验合格者,在《交货暂收单》上注明检验耗数,同时在物料外包装明显位置上贴上(IQC PASS)标签或印章，做好检验记录,并将<《交货暂收单》回执给货仓.5.1.3.3不合格者在检验记录上注明,马上呈交至上级主管,召集相关部门进行会审,按驶《MRB运行程序》和《不合格品管理程序》进行处理.5.1.3.3.1如外来物料经本公司IQC判定为不合格物料，IQC贴上不合格标志，仓管先将不合格物料置于“不合格品区”，等待公司MRB最终之处理决定，在此期间仓库对外来物料的数量和完整性负责。

5.1.3.3.2如判定为特采挑选使用。挑选工作过程由IQC负责指导完成。a.由生产部抽派人力，IQC提供品质标准及挑选工作中相关注意事项，并派专人做现场作业指导，随时负责拣用人员的品质咨询及查核拣用效果。

b.拣用后，QC部将良品与不良品予以明显的标识及隔离，生产部提供良品与不良品数据，以及拣用工时，填写《MRB报告》注明“特采挑选”交货仓办理入仓手续，仓管按正常程序收货，不良品则由仓管员开具《退货单》，同时在ERP系统内输入有采购订单验退单并予以确认，不良品则暂放“退货区”由PMC部或采购部联络供应商处理。5.1.3.3.3如判定为退货。

a.不合格货品经公司MRB最终决定退货后，所退物料之外包装上由IQC贴“退货”标签，由仓管员开《退货单》，经货仓主管，PMC经理签认后，单据转交财务及采购直接扣款，同时在ERP系统内输入有采购订单验退单并予以确认。

b.PMC部或采购部跟进供应商取回物料之时间。通知货仓做好退货准备，必要时采取书面通知。

c.供应商按规定时间来厂取回物料时，货仓与供应商交涉退货数量，所退物料无误后，交供应商代表签认《退货单》。

d.如供应商领取退货物料超过十五天，则由仓管开具《报废单》，经采购部和PMC部签认，自行报废处理。5.1.4货仓入库与入账：

5.1.4.1货仓收到IQC回执的单据后，核查物料外箱上有无IQC合格印章或“特采”标签，如无及时通知相关人员更正。5.1.4.2核查无误安排搬运人员排货入相应仓位。

5.1.4.3仓管员依《交货暂收单》的实际收入数量填制《物料卡》及帐册。5.1.5表单的保存与分发：仓管员将当天有关单据分类整理好存档或集中分送到相关部门。5.2物料出仓程序

5.2.1下达生产命令。PC根据周生产计划和MC提供的物料齐备资料，于生产日前一天上午签发《制令备料单》，并分别派发至生产部门和货仓部门.5.2.2物料准备.仓管员收到《制令备料单》后,核对料号，数量是否有疑问，是否有库存,如有疑问应及时通知PMC部,确认无误后根据“先进先出”原则备料，安排搬运人员拉到备料区。5.2.3 物料交接。

5.2.3.1生产部物料员于当日上午根据《制令备料单》开具《备料单》，《备料单》转交生产部文员登入ERP系统按有制令领料，并在单据上注明ERP系统单据编号。

5.2.3.2生产部物料员于当日下午持己输入ERP系统的《配料单》到货仓领料，物料员与仓管员在备料区办理核数手续，核数与制令备料单相符，登入ERP系统的确认是否己录入系统，确认无误审核ERP系统制令领料单，同时双方签认《配料单》,并各自取回相应联单.5.2.3.3单据及ERP系统内有任何疑问，必须当场给予处理，否则货仓有权拒绝发料。

5.2.3.4生产部除下午时间可以领料以外，其余时间一律不允许发料。（特殊情况除外）

5.2.4账目记录:仓管员按《备料单》的实际发出数量入好账目.5.2.5表单的保存与分发：仓管员将当天有关单据分类整理好存档或集中分送到相关部门。5.3物料退料补料程序

5.3.1退料汇总。生产部门将退料分类汇总后，开具单据送至品保部相关单位。

5.3.2品管鉴定。品管检验后，将退料分为报废品，不良品，良品三类。5.3.2.1属来料不良，开具《退料缴库单》，经IQC鉴定确认后可退供应商，并注明不良原因。

5.3.2.2属规格不符物料、超发物料及制令取消退料，未经使用的，开具《退料缴库单》，经IPQC鉴定确认后良品退料。

5.3.2.3属制造不良，开具《报废单》经相关权责人签认后缴库。

5.3.2.4《退料缴库单》经QC确认后，交生产部文员登入ERP系统按有制令退料，并在单据上注明ERP系统单据编号。

5.3.3退仓。生产部门物料员将分好类的物料送至货仓，仓管员根据《退料缴库单》和《报废单》上所注明的分类数量，经清点无误后，确认审核ERP系统制令退料单。并将退料分别收入不同仓区。5.3.4补料。

5.3.4.1因来料不良需补料者，需开具《领料单》，同时附《退料缴库单》，退料后方可办理补料手续。

5.3.4.2因制造不良报废需补料者，需开具《超领单》，同时附《报废单》经PMC经理，事业部副总签认，报废物料后方可办理补料手续。

5.3.4.3补料开具的《领料单》和《超领单》必须由生产部文员登入ERP系统按有制令领料，并在单据上注明ERP系统单据编号。5.3.4.4仓管员必须确认以上补料在ERP系统内输入，方可发放物料。5.3.5账目记录:仓管员按单据的实际发出数量入好账目.5.3.6表单的保存与分发：仓管员将当天有关单据分类整理好存档或集中分送到相关部门。

第三篇：仓库管理内控制度

第一条：为了加强和控制公司存货资产的财务监管，使公司的存货实物管理和财务管理能够相互稽核、监督、牵制,保证公司实存货的安全、完整，特制订本制度。

第二条：本制度仅财务部门在存货物资管理上的控制管理加以确定，对于存货资产的实物管理应依照公司制订的相关制度执行。

第三条：依据管理体系的要求，仓库及加工厂管理不直接隶属财务部门管理，但应接受财务部门正常的监督管理，并配合财务部门做好各项稽核工作。同时仓库及加工厂应按照存货管理规定建立台帐对保管的存货进行记录，应将存货的品种、规格、数量（收、发、存）记录清晰。

第四条：财务部门应按照财务核算的要求，对存货资产实行“数量、金额式”的分品种的明细核算，并于每月结帐日及时结算出各品种存货资产的结存数量和金额，以便与仓库管理部门台帐进行数量上的稽查、核对。

第一章 购货与付款循环

第五条：根据公司管理计划性的特点，采购活动之前必须实行计划审批，由采购部门、仓库部门或生产部门签发 “采购订单”，列明该批拟采购物资的品种、规格、数量、单价、采购价格的询问比较情况，并按照公司内部关于采购审批的规定进行必要的审批程序。

第六条：采购人员凭审批手续齐全的“采购订单”，与有关供应商进行采购交易谈判，并将采购的相关条款明确后签订《购销合同》，《购销合同》应按照《合同法》的规定将主要条款如：品名、规格、数量、质量、单价总额、交付地点、验收依据、违约责任等填写齐全。

第七条：采购存货运抵公司后，首先应由公司的质量检验部门对此批存货进行质量的验收和检测，检测的依据是《采购订单》、《购销合同》和公司内部质量管理要求，在确认无误后，质量检验部门填写《验收单》，并签名盖章。

第八条：采购人员凭《采购订单》、《购销合同》和《验收单》，将采购的存货送交仓库部门办理验收入库手续。仓库保管员应依据上述单据重点对存货的实际查收数量、重量、品种、规格进行查验，发现问题及时反馈给采购人员，并将查收情况填写在 “入库单”上，如果有重量上的损耗仓管员应该在“入库单”上注明实际重量，并在仓管保管卡上注明。

第九条：采购人员应将收集到的、审批齐全的《采购订单》、《购销合同》、《验收单》、《入库单》、合法的商业发票等相关资料进行审核，并处理验收过程发现的问题，特别是损耗，不合理的一定要及时进行处理，审核无误后送交财务部门办理付款手续，财务部门按照公司内部付款审批手续，要求采购人员在办理好相关的审批后，在接受单证进行审核付款。

第十条：财务部门应对采购人员提交的付款资料（《采购订单》、《购销合同》、《验收单》、《外购存货入库单》、合法的商业发票等）进行财务审核，主要审核相关的审批手续是否齐全、单证是否完整、发票是否合法、金额是否正确、数量是否一致等，核对发票计算的正确性；应将发票上所记载的品名、规格、数量、条件及运费与合同、订购单、验收单、外购存货入库单等资料核对一致。在审核无误后再办理付款手续。

第十一条：财务部门在收集到采购单据齐全的情况下，应按照《会计核算规定》及时、准确地编制记帐凭证，并将上述支持性凭证（请购单、订购单、验收单、外购物资入库单、专用发票，若为进口的还应包括报关单）附在记帐凭证的后面，如资料较多，也可另外装订成册，注明索引号后存档。每月应根据记帐凭证准确、及时地登记入“存货”及“货币资金”、“应付帐款”分类明细帐中。第十二条：财务经理应监督和审核会计人员编制的“采购交易”记帐凭证金额及分类的正确性、入帐的及时性；若月末采购的存货已入库但发票未到，应暂估入帐，待下月发票到达后红字冲回，再根据发票做正确的分录。

第十三条：财务部门应于每月月末与供应商进行货款结算的核对。取得供应商对帐单，审核其余额与公司“应付帐款”余额是否一致，在考虑买卖双方在收发货物上可能存在时间差等因素之后，公司与供应商的月末余额应保持一致。第十四条：财务统计每日都做《采购日报表》，按照采购单位、品种、规格填列，并注明采购损耗的数量、金额。

第二章生产领用及加工入库循环

第十五条：财务部门应按照公司制订的财务会计核算政策，确定存货资产的计价方法（以在加权平均法、移动加权平均法、先进先出法、选定一种），计价方法确定后应保持不变。

第十六条：公司生产环节需要领用存货物资时，应先由厂长按照加工批次电脑填制《生产车间记录》的投料计划部分，由操作工填写 “领料单”，将需要领用的存货品种、规格、数量等信息填写齐备后，送交生产部助理复核，凭生产部助理复核同意并签名的“领料单”到仓库管理部门办理领用手续。

第十七条：操作工、冲米工、仓管员共同对领用的原料实际数量、重量负责，作到准确无误，并注明领用原料的实际重量。仓管员把经厂长确认的领料单交财务成本会计，成本会计做成本核算并做《保管损耗日报表》。

第十八条：每日财务部门根据仓库提供的“领料单汇总表”和所有领料单，按照成本核算的方法，及时将各材料的耗用情况登记到“存货”及“生产成本”明细帐上，并将“领料单汇总表”和所有领料单作为会计凭证的附件加以装订成册予以保管。

第十九条：包装物按照《生产车间记录》的计划，由分装工开“领料单”，分装完成后按照实际使用数量由仓管员与分装工确认，多出部分及时入库；对于原料的旧包装由冲米工按照规格计数打捆，开具“入库单”由仓管验收签字确认。

第二十条：仓库之间内部移库手续要健全，内部移库必须有厂长签字确认后方可以进行，仓管员及车间人员没有权利决定权，并对内部损耗由双方确认，由发出方统计并报厂长审批后报财务。

第二十一条：生产部门将完成的产成品或半成品移出生产车间之前，必须需要公司质量管理部门先行进行质量检测，并出具质量检测报告书，只有检测合格的产品或半成品才能移送到仓库管理部门。

第二十二条：仓库部门根据质量管理部门签发的“质量检测报告”和生产部门移送来的产成品或半成品，在清点数量和计量无误的情况，应办理验收入库手续，由分装工填制“产品入库单”，仓管员复核“产品入库单”的品名、规格、数量无误后签字，交厂长审核签字后交财务部。第二十三条：车间生产人员认真对批次进行跟踪，对此批次的成品、副产品的数量进行认真计量，并详细填写《生产车间记录》，按照“领料单”和“产品入库单”认真填写《生产车间记录》，交厂长核对后交财务部。财务部门应将每月各生产部门所耗用的材料和产出的产品或半成品，按照财务核算的规定及时、准确的进行相关的财务处理，并登记“存货”及相关的会计科目的明细帐上。并依据仓库提供的资料和财务核算的结果，编制《加工日报表》，与生产部门进行核对，以便于发现问题和考核生产部门的产出耗材比率，并用电子邮件上报总经理及财务经理。

第三章销售发出循环

第二十四条：产品销售管理应遵循公司内部专门的管理制度，重点是确认销售价格是否审批、销售收款是否稳健。

第二十五条：财务部门应根据“销售送货单”及时进行财务核算，编制会计凭证、登记“存货”及相关会计科目帐册，并于月末及时结算出“存货”的结存数量和结存金额，以备实物盘点时核对使用；每日对销售的存货进行统计，做《销售日报表》。工厂出纳每周都要作出经营部的欠款及业绩明细表。

第四章销售折让与销售退回

第二十六条：财务部门应审核“销售折让”是否经过公司各管理层的授权批准，是否与销售合同一致；在审核确认的前提下才能确认在“送货单”。

第二十七条：审核销售退回是否查明原因，是否经过批准，退回的商品是否已经被本公司仓库管理部门查收入库，并已取得“销售退回入库单”。并由工厂的做司机业绩的财务人员审核仓管员的退货数量是否准确。每月把审核无误的退货明细表报公司管理层，公司管理层对退货的原因进行了解并按照不同的原因找出解决办法，并责成有关部门落实。

第二十八条：财务部门应加强对销售折让和销售退回业务的发票管理，并区别下列不同情况进行处理，并根据经批准的贷项通知单（表示由于销货退回或经批准的折让而引起的应收销货款减少的凭证）及开具的红字发票，进行折让或退回的帐务处理，并将上述资料附在凭证后面。

①、购买方在未付货款并且未作帐务处理的情况下，须将原发票和税款抵扣联索回，注明“作废”字样；属于折让的，应按折让后的金额重开发票；

②、在购买方已入帐，发票无法退回的情况下，向购买方索取其当地主管税务部门的开具的进货退出或索取折让证明单，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字专用发票，红字专用发票的记帐联作为公司当期扣减收入、销项税的凭证；然后再重新开出正确的商业发票给对方。

第五章存货的盘点

第二十九条：公司仓库管理部门应每月一次对所保管的物资进行盘点工作，并与其编制的“领料单汇总表”、“外购存货入库单汇总表”和“产品销售发出汇总表”、存货台帐相互核对，以保证仓库管理的准确性和实物资产的安全性，并确保实物资产与仓库记录数量相互一致。

第三十条：公司应每隔半年或一年组织仓库、财务部、车间、业务部等部门对存货资产进行全面盘点；存货盘点时应由上述部门抽调人员组成盘点小组，负责公司存货资产的盘点工作。并将盘点工作记录于盘点工作报表上，装订成册进行保管。

第三十一条：财务部门应根据财务帐册上核算的存货的品种、规格、数量与仓库记载的存货品种、规格、数量以及实际盘点的结果进行核对分析，编制“盘点情况汇总表”，列明差异情况和差异原因及相关责任部门的责任原因，提交给公司管理层。

第三十二条：公司管理层应根据财务部门编制的“盘点情况汇总表”进行分析讨论，确定差异处理的决定和对相关责任人的处罚决定。财务部门根据公司管理层的决定再对存货的盘盈、盘亏按照会计核算的要求进行处理。

第三十三条：财务部门应将盘点工作表、盘点情况汇总表、公司管理层的处理决定按照时间顺序装订成册，作为会计档案进行妥善保管。

第四篇：服装仓库 管理 制度

仓库管理规章制度

为使本公司的仓库管理规范化,保证货品的完好无损,结合本公司实际情况,特制订本规定。

仓库管理工作的任务。

(1)做好出库和入库的相关账目。(2)做好保管工作。

(3)做好各种防患工作,确保鞋子的安全保管,不出损失。(4)保障各商场所需货物的供给。(5)做到日事日清

仓库鞋子的入库

第一条 对于入库要清点数量,核对款号、颜色、尺码。有无订单后方可收货，如无订单及订单过期拒收。

第二条 入库后及时整理及安排库工分货,同时做好门店的订单分货。

第三条 验货后及时叫仓库助理登帐。

仓库鞋子的出库

第一条 库管根据订单进行配货。

第二条 库工抄单要核对清楚款号、颜色、尺码、数量,方可打单。

第三条 货品出库完后及时清理现场,需更改堆放位置的货品要及时更改位置

第四条做到合理利用库房的有限空间，使库房整洁。第五条 出完库后把出库单存根交予仓库助理及时登账。

仓库鞋子退货

第一条 退货回来要检查包装是否完好,包装有破损要当面

清点完后,数量准确。

第二条 退货要及时退掉,数字有出入时及时跟物流 反馈,并跟踪物流及时解决。

第三条 次品退货需维修的,及时交予督导维修,不能维修的需报损的,并上报给袁总。同意后方可做报损单。

第四条 退货单核对无误后交予仓库助理及时登帐 如发现退货与实际不符，及时通知物流与袁总处理。

仓库鞋子的保管

第一条 仓库人员对库存货品要每月月末盘点;第二条 结合仓库条件,做到货品定位置摆放,合理有序,保证货品的进出和盘点方便。

第三条 严格遵守仓库保管纪律、规定,仓库保管纪律内容规定:(1)严禁在仓库内吸烟。发现一次处以50元罚款，情节严重扣发年终奖。

(2)严禁无关人员进入仓库，如需进入要得到库房人员的许可。

(3)严禁在仓库堆放杂物、废品。、(4)其他部门到仓库借鞋子需登记,如不愿意登记,可予以拒绝。

(5)严禁在仓库内存放私人物品。

(6)严禁公司任何人员上下班走库房后门，发现一次处以20元得惩罚。

(7)严禁在仓库内乱接电源,临时电线,临时照明。(8)库工在抄单时出错一次给予1元的罚款。严禁任何人到库房私自拿鞋子，发现一次处以200元的罚款。

仓库的卫生管理

(1)下班前清扫库房区域(包括展厅)(2)仓库坚持做到仓库无蛛网、保持地面的整洁以及仓库的

清晰。

(3)要及时清理桌面上的资料、杂物,保持桌面、抽屉的清洁。

安全事项

第一条 在堆放货品时、要确定梯子放稳后才能上下

第二条 要经常检查梯子是否有松动,并及时交维修人员维修。

第三条 下班前要拉闸、断电,检查门窗是否关好及其它不安全隐患后方可下班。

重庆盈亿商贸有限公司库房

2011-4-22

第五篇：仓库管理及材料领用制度

仓库管理及材料领用制度

为了更好地发挥仓库对物料的调配功能,规范公司仓库的材料管理程序促进本公司仓库的各项工作科学.安全.高效.有序.合理地运作.确保公司资产不流失和各生产项目所需材料的品牌.型号.规格以及质量合符要求.保证仓库材料供应不延误生产的进度.用最小的库存来满足生产的需求.从而使企业的资金加速周转.特制定仓库材料领用作业流程:

1.仓库在接到生产计划单后,应认真审阅,根据公司的生产能力和进展,提前列出材料领用单.2.根据领用单上的材料名称.规格.型号.数量等.立即核查库存情况,库存不足时速报采购部门.3.按领用单进行发放,材料在仓库门口交接清点,领料一般由小组长实施,并在领用单上签字.发料原则一般采用先进先出法,旧货根据实际情况合理利用.4.铜线领用一般在当天铜钱不够用的情况下,由操作工本人填写领料单，经小组长核实后签名，在仓库下班前领用。

5.准确做好材料进出仓库的帐务工作，确保帐-卡-物一致。

6.仓库内严禁吸烟，非仓库人员没经许可禁止进入仓库。

7.每月盘存一次，将盈亏情况及时上报公司,年终盘存或办理移交时,须由三人以上共同参与.8.做好仓库安全保护工作，合理摆放各类材料，防止材料变形变质受潮生锈等现象发生。妥善保管各种单证票据，不断提高仓库管理水平。

鄞州齐心电子元件厂

2008.04.05