拖欠民营企业中小企业账款审计问题整改汇报

拖欠民营企业中小企业账款审计问题整改汇报

根据《》的要求，我局针对专项审计调查报告中指出的问题，按照《*市进一步清理拖欠民营企业中小企业账款工作方案》的工作分工，积极督促相关单位落实有关问题整改工作要求。现将有关整改工作落实情况报告如下：

一、关于少报漏报拖欠民营企业账款问题的整改情况

（一）关于少报拖欠民营企业账款问题的整改情况

*市水利局上报市工信局拖欠款为*万元，经审计抽查拖欠款为*万元，少报质保金*万元。少报的拖欠款为该单位单位办公楼防雷设施维修工程质保金。*市水利局已按照审计整改要求将少报的拖欠款上报市清欠办。

*市合浦水库工程管理局上报市工信局拖欠款为*万元，经审计抽查拖欠款为*万元，少报拖欠工程项目设计费或监理费共*万元。该单位核查后已经将少报的设计费和监理费上报市清欠办，全部欠款已于*年*月份全部清偿完毕。

（二）关于漏报拖欠民营企业账款问题的整改情况

市城市照明管理处等*个单位未向市工信局填报单位拖欠民营企业账款*万元，整改情况如下：

*.市城市照明管理处拖欠照明项目材料款或设备款*万元，已上报市清欠办，于*年*月偿还了所欠的两笔数额分别为*万元、*万元的拖欠款，并更正了由于账务上未对已偿还维修欠款进行冲销处理所产生的*万元欠款。

*中学拖欠质保证金*万元，是因项目升级改造工程存在质量问题造成的拖欠款，已协商解决，并上报市清欠办和清偿了该项拖欠款。

*市市政工程管理处拖欠材料款*万元，已上报市清欠办，并于*年*月*日偿还了漏报的拖欠款。

*.市中心血站拖欠货物采购款*万元，已上报市清欠办，已于*年*月*日在《*日报》刊登公告，并将其列入*年偿还计划，但是自刊登公告至*月*日止，尚未有被欠款企业与该单位对接。

*市第一中学拖欠工程款和借款*万元，已上报市清欠办，已在《*法制日报》刊登公告，联系各相关债权人；以前还款材料不全的施工方业已提交完整工程款付款手续，已向市教育局申请资金进行偿还。

*.市第二人民医院拖欠药品和卫生材料款*万元，已上报市清欠办，已支付“海南省医药公司”等*家公司拖欠款共*万元，还有*个被欠款企业因对方单位撤销、账号不符等原因无法支付或转出退回，*个被欠款企业货款存在有发票问题、质量问题纠纷，双方正在进一步协商处理，目前无法转款的金额为*万。市第二人民医院于*年*月*日在《*日报》刊登公告，通知达美医疗器械经营部等*个被欠款企业于*年*月*日前持相关资料与其办理财务对账及清算手续，截至*月*日，有关被欠款企业还没有前来结算。

*.市妇幼保健院拖欠服务费和采购货物款*万元，已上报市清欠办，已通过登报公示的办法通知相关被欠款企业及时与其进行对账，办理结算手续。目前已偿还*家被拖欠民营企业款项共计*万元，并将余下企业视为逾期不办理情况，不被列入清理拖欠民营企业中小企业账款范围。

*市皮肤病防治院拖欠药品和卫生材料款*万元，已上报市清欠办，已积极联系相关被欠款企业进行对账，已支付了拖欠*康医源环保和*康呈鑫两家公司的药品和材料款，并将所欠款的十二家被欠款企业进行登报公示，但公示*日后这些被欠款企业尚未与其联系，已将这些公司不列入清理拖欠民营中小企业账款的范围。

*.市结核病防治院拖欠药品和卫生材料款*万元，已上报市清欠办，积极联系被欠款企业，已偿还*太华医药有限公司款项，并于*年*月*日在报纸上刊登公告通知余下相关被欠款企业及时与其进行对账结算，并将*日后未与其联系的企业不列入清理拖欠民营中小企业拖欠账款的范围。

二、关于填报拖欠民营企业账款不准确问题的整改情况

（一）关于将已偿还欠款作为拖欠民营企业账款填报问题的整改情况

*市住房和城乡建设局将*笔已偿还保证金*万元仍作为拖欠账款向市工信局填报问题。该单位已对有关情况进行了说明，并在市审计局的取证单中予以说明。

（二）关于未结算的工程款作为拖欠民营企业账款填报问题的整改情况

*市交通运输局重大项目建设办公室将未结算的*笔工程款和咨询服务费共*万元作为拖欠款填报。该单位与市清欠办沟通后，已将该*笔款项从拖欠民营企业账款中删除。

*市水利工程管理处将未结算的*笔工程款和勘察费共*万元作为拖欠款填报。该单位已重新报送市审计局和市清欠办。

三、关于个别单位未及时理清具体拖欠民营企业账款情况问题的整改情况

截至*年*月*日，*市防护林场未能按《*市进一步清理拖欠民营企业中小企业账款工作方案》的要求理清具体拖欠民营企业账款的情况。该单位经清查后，经过清理整改，截至*年*月*日已清理“预收账款”*万元、“其他应付款—权责发生制列支项目”已清理金额*万元、“其他应付款—应付单位—青苗、附着物补偿费”已清理金额*万元。

对于贵局专项审计调查报告中指出的问题，我局高度重视并及时及时通知相关单位进行了整改落实。我局将按照贵局的整改工作要求，在整改期限截止后依法向社会公告整改结果；同时，我局将按照清欠工作分工，认真履行职责，密切配合牵头部门做好清欠各项工作，确保清欠工作取得实效。