海南省旅游人才队伍现状及存在的问题研究

第一篇：海南省旅游人才队伍现状及存在的问题研究

摘 要：本文在分析海南省旅游人才队伍现状的基础上，从旅游业涉及的多个角度分析海南省旅游人才队伍当前存在的问题。使用发现问题并解决问题的基本思路，为解决海南省旅游人才队伍发展瓶颈提供参考作用。

海南省自2010年进入国际旅游岛建设以来，旅游产业得到了长足的发展，旅游人才队伍逐渐趋于成熟。但在发展过程中，由于历史的原因，仍然存在诸多问题，需要进行思考，发现问题并解决问题。

一、现状

根据海南省2010年建设国际旅游岛以来，旅游业、酒店业、餐饮业、旅游景区、旅游教育等都有着巨大的变化，具体情况如下：

（一）旅游人才行业构成和分布不均衡：旅游就业的行业构成现状特征显示，就业行业构成不均衡，住宿、餐饮等传统服务业占的比重大，景区(点)从业人员所占比重有所上升，旅游商品、新业态与新兴服务业等从业人员规模还很小，所占的比重较小。

（二）旅游从业人员年龄结构年轻化：旅游从业人员队伍中35岁以下（含35岁）年轻人所占比重很大，旅游行业被称为“吃青春饭的行业”。我省餐饮企业、旅游饭店人才中25岁以下的员工比例最高，分别达到54.9%、45.4％，26-35岁者分别为29.1%、31.5%；家庭旅馆从业人员中年轻人所占比重则更高，达到55.6%，26-35岁者，占23.5%；旅行社、旅游景区均以26-35岁人员居多，分别占55.0%、34.4%，其次为25岁以下者，分别为27.8%、32.1%。

（三）旅游行业服务技能人才学历层次普遍较低。全省旅游饭店服务技能人才中初中及以下文化程度者占42.9%。旅游景区初中以下文化程度占37.2%，大专及以上学历的人数分别占26.0％。餐饮企业学历层次最低，75.2%的员工为初中及以下学历。

（四）旅游企业管理层及行政管理部门人才学历普遍较高，与全国平均水平大致相当。全省旅游饭店高、中层管理人才的学历较高，具有大专及以上学历者为49.7％，高层管理人才则普遍具有较高的文化程度，大专以上学历者为81.4%，四、五星级高档饭店的高层管理人才中大专及以上学历比例更是达到90%以上；旅游景区管理层受教育水平较高，大专及以上学历者达74.5%；旅行社业管理人才大专及以上学历者达到88%，旅游行政管理人才大专及以上学历者也在80％以上。

（五）旅游人才专业构成多样。与我国其他地方一样，海南省的旅游人才所学专业构成复杂。学旅游专业出身的人才比例并不高。其中，旅游行政管理人才中旅游专业仅占9.5%，旅游饭店员工中，只有9.9%所学专业为旅游管理或饭店管理专业。高档饭店的中高管理人才所学专业为旅游类的占12.6%；旅行社人才中旅游、外语类专业人才比重相对较高，分别达到16.9%，外语类占8.7%，两者共占25.6%，远低于全国平均水平（旅游类与外语类占总量的50%以上）。旅游景区人才中所学专业为非旅游类的人才则高达93.1％。

（六）在地域分布上高度集中。我省旅游人才地区分布和各地旅游业发展的状况基本吻合，人才地域分布与旅游业地区发展不平衡一致。我省旅游人才分布总体上呈现典型的“线型”地域空间分布特征，即本省90%以上的旅游人才分布于从海口至三亚东线高速公路沿线各市县，而中部、西部的广大区域旅游人才所占比例不足10%。

（七）员工队伍不稳定，流动率高。从人才流动情况看，2011年，我省旅游行业的员工平均离职率达到了28.5%，与流入率大体相当（31.1%）。从各层次人才流动的比率来看，诸如餐饮、客房、保安等基层服务技能人才的流动性最大，流动最为频繁；中层管理人才居其次，高层管理人才相对稳定，流动率较低。在基层服务技能人才队伍中，饭店、餐饮等企业普遍出现了“天天有人离职，月月招聘员工”的现象，令企业管理者深感头痛。

二、存在问题

（一）不重视旅游教育和培训，产、学、官三方联动机制的整体功能无法发挥，未形成多方共同促进旅游人才培养的合作体系。

在我省仅高档星级饭店及上一定规模的旅行社、3a级以上景区，有着较为规范的针对本企业各层次、各类人才的培训。而且培训方式多样，主要有本企业内部培养（85.3%）、鼓励员工进修（61.8%）、委托培训机构（27.9%）、所属集团总部培养（20.6%）、委托国内其他企业培养（5.9%）[6]。其他多数旅游企业则因种种原因培训很少。从培训对象来看，针对中、高层管理人才的培训少，针对基层服务技能人才的培训多。许多企业没有开展针对高层管理人才的培训。

海南省有旅游大、中专院校（包括开设旅游专业的学校）24所，这些院校远未充分发挥出在培养地方旅游企业人才，提升人才素质中的作用，更无法解决在旅游人才结构中存在的问题。在旅游行业人才培训中，行政管理部门的协调作用以及政府的主导作用也未有发挥，使得企业、院校、行政管理部门在人才培训方面联系不紧密，整体功能发挥不足。

第二篇：青少年犯罪心理的研究现状及存在的问题

青少年犯罪心理的研究现状及存在的问题 摘要：随着青少年犯罪在各类刑事犯罪中所占的比例不断增大，青少年犯罪问题已经成为一个十分复杂突出的问题。本文根据前人做过的一些有关青少年犯罪心理的研究，总结归纳出青少年犯罪的心理以及其犯罪心理形成的原因，并对前人研究存在的一些问题提出自己的看法以及撰写本文时存在的问题。关键词：青少年犯罪心理；特点；成因

一、引言

随着青少年犯罪在各类刑事犯罪中所占的比例不断增大，造成的危害以及损失的不断增加，青少年犯罪已经成为一个世界性的、十分复杂突出的问题，因而前人根据青少年犯罪做了各种各样的研究。在近几年的研究当中，前人的研究总方向主要是从青少年犯罪的成因、犯罪现状和特点以及治理措施这方面来写，也有针对某一个方面来写，例如青少年犯罪的人格特征，心理结构，暴力犯罪以及团伙犯罪等的研究。其中在前人的研究当中青少年犯罪的成因主要包括生理遗传因素、心理因素、社会因素、学校因素、家庭因素。在本文当中，在提到青少年犯罪的界定以及犯罪现状特点的同时，将主要归纳前人的研究，总结出青少年犯罪的主要心理以及造成其犯罪心理的原因，并对前人研究存在的一些问题提出自己的看法以及撰写本文时存在的问题。

二、青少年犯罪的界定

在前人的研究当中，很少有提到青少年犯罪的概念以及相关界定，如果是研究需要才稍微提及一下，但并不是十分地规范化。在马慧对未成年人的犯罪团伙现象的研究中，由于研究的对象是未成年人，因此对研究对象的年龄特别提出，并根据未成年人的年龄范围与青少年人的年龄范围的比较提出宽泛地讲，青少年犯罪与未成年人犯罪的意义是基本相似的。可见，如此的界定还是很不严谨的。

青少年犯罪在我国不是严格意义上的法律概念，而是犯罪学研究中经常使用的概念。简而言之，青少年犯罪是以主体的年龄特征为尺度归纳出来的一个犯罪类型，它泛指青少年这一特殊主体所实施的犯罪，亦即主体由未成年向成年过渡的特定年龄段（一般指进入青春期及青春期结束），由于主客观原因而实施的各种犯罪的统称。因为青少年犯罪的刑事责任年龄界定问题和青少年犯罪中“犯罪”的范围界定问题尚无定论，因此，使得我国的青少年犯罪在概念上有了广义和狭义之分。

广义上的青少年犯罪概念是犯罪学上的犯罪概念，不仅包括犯罪行为，也包括某些违法行为。主体不仅包括14岁以上25岁以下的青少年，也包括某些儿童。

狭义上的青少年犯罪是指己满14周岁至不满25周岁的人实施了危害社会、触犯刑律、依法应受刑罚惩罚的行为。这个概念有两个突出的含义：其一，犯罪行为的主体为青少年；其二，青少年中实施了危害社会、触犯刑律并应受到刑事处罚的人。

三、青少年犯罪的现状特点

3.1犯罪呈上升趋势，且女性犯罪比例增加

在当代社会生活中，青少年犯罪在全部犯罪中所占的比例较高，且呈上升趋势。近几年来，我国每年大约有15万未成年人因有违法犯罪行为而遭到公安机关查处，其中3万余人被判为少年犯。未成年人的犯罪比例如此之高，不能不引起全社会的高度重视。另外，据山东省关于女性青少年犯罪的资料统计，2003年收押的女性青少年有125人，占本收押总数的18．9%；2004收押的女性青少年有119人，占本收押总数的20．7%。2005年收押的女性青少年有183人，占本收押总数的27．7%。呈逐年递增趋势。其增长速度是少见的。

3.2 犯罪低龄化，作案成人化

首先犯罪低龄化体现在不同年龄段的青少年犯罪率卒年增长的同时，未满18岁的未成年人的犯罪现象突出。从14岁开始，犯罪人数逐渐增加，15—18岁这个年龄段达到犯罪的高峰，而20—25岁犯罪人数却呈逐渐下降。这一特点明显的体现在了犯罪率持续上扬的“90后”人群中。

其次，团伙犯罪案件增多。近年来，我国的青少年犯罪案件除呈现逐年上升的趋势外，还在犯罪形态上呈现出明显的团伙化、集团化趋势。这些犯罪团伙以一定的方式和社会联系为纽带，少则3-5人,多则20余人。相关统计资料表明，3人以上的团伙犯罪在目前我国青少年犯罪案件中占据60%以上的比例，且有逐年上升的趋势。团伙现象已然成为当今我国未成年犯罪的突出特点和发展趋势。

再次，暴力抢劫犯罪比例居首，根据国家公布的统计数据和调查获取的比例显示未成年人主要以财产犯罪为主，排在前五位的犯罪类型依次是：抢劫、强奸、盗窃、故意伤害致人死亡、杀人。在调查中还发现未成年罪犯对自己的犯罪行为似乎有着清醒的认识，甚至自认为经验丰富，在犯罪过程中，目的性、预谋性更加明确。

第四，犯罪实施趋于智能化。有相当数量的青少年犯罪分子能够使用现代化交通、通讯工具、各种电子设备、化学材料等先进手段作案，使得青少年犯罪犯案率增大，造成的危害严重。随着犯罪分子作案技能的提高，设计型犯罪作案大大增多，青少年犯罪分子运用先进的知识和技术，逃避司法机关的打击，达到违法犯罪的目的。

3.2 犯罪主体复杂化

这一特点主要体现在：一是外来人口的青少年犯罪增多。仅以北京为例，随着“农民工”等来京务工人员为主的流动人口的增加，外来青少年犯罪案件在北京犯罪案件总数中所占比例也在不断上升。有调查结果显示，在北京青少年犯罪案件的组成人员中，打工子弟的数量占据了青少年犯罪人数的七成。二是在校生犯罪率上升。与以往的社会闲杂人员犯罪多发的情况不同，如今在校学生的犯罪有抬头的迹象。在校杀人、强奸、故意伤害的等恶性事件屡有发生，显示出了更加恶劣的社会危害性。此外，随着全国各地的农民工不断涌入京城，农民工的下一代在校犯罪率也呈现出了不断增长的趋势。

四、青少年犯罪心理及其表现

本文对青少年犯罪心理及其表现归纳为三个方面：认知特点、动机、情绪控制、人格特点。

4.1认知特点

在认知方面，由于青少年犯罪者的人生观、世界观、价值观尚未定型，对事物的判断也不够准确，往往瑕瑜不分，良莠不辨，极易受到暗示和影响，对现实社会生活中正反两方面的现象及其影响难以做出客观的比较和正确的选择。此外，青少年阶段的孩子求知欲十分强烈，对任何问题，不论是理论层面的，还是实践层面的，都有强烈的好奇心理。强大的求知欲对他们知识的增长非常有利，但是由于原有的知识、经验十分有限，造成他们的选择、判断和识别能力不高，有时会急于求成地学习、吸收或模仿，而对问题的解决却存在着各方面的缺陷，使他们遇到问题往往采取非理智手段。同时，逆反心理也是青少年身上普遍存在的心理现象，这是他们渴望独立、摆脱他人束缚的集中体现。由于认知能力偏低、法制观念淡薄，求知欲强烈，问题解决能力低下，因而青少年很容易在逆反心理的支配下，做出危害社会的事情来。

4.2 动机

在动机方面，青少年往往容易受到各种欲望和不良心理的影响，产生犯罪动机。其一，为满足一己私欲、贪图物质享受而引起违法犯罪。有些家长对子女过分娇惯、溺爱，使子女养成任性、自大、自私自利的不良性格。同时，对低收入家庭的孩子来讲，若强烈追求个人吃喝玩乐往往会产生低收入与高消费的矛盾，在心理上出现挫折感，为达到这种不正常心理的平衡，便走上偷、抢、骗的犯罪道路。其二，基于嫉妒、报复心理而作案。青少年追求我行我素的生活，他们渴望拥有足够的个人空间，如果有人闯入了他们的生活环境，打破了他们的生活秩序，干涉了他们的自由生活，他们就会产生敌对情绪，采取行动进行反击，甚至运用犯罪手段进行反抗报复。

4.3 情绪控制

青少年脱离儿童期的幼稚型情感，逐步从低级、单纯、原始的情感活动向高级、复杂、社会性的情感发展，情感逐渐变得丰富、活跃、强烈，很容易动感情。同时，其情感活动常表现出不成熟、不稳定、易失衡、易冲动的特点，不善于处理情感与理智之间的关系，常无法坚持正确的认识和理智的控制，缺乏情绪调节与管理的知识和技能。青少年的情绪不稳定性，往往容易使他们过于冲动行事，容易做出违法犯罪之事。

4.4 人格特点

犯罪者的人格缺陷，是个体因社会化程度不足，导致偏离社会规范的个性，是产生违法犯罪行为的社会心理基础。据研究，犯罪青少年的躯体化、抑郁、焦虑、敌对、偏执、精神病性较常人偏高。犯罪青少年容易产生孤独感，敏感，淡漠，好挑衅，难以适应外部环境等等。青少年的这些人格特点往往容易导致他们走向极端，做出违法犯罪的事情。

五、青少年犯罪心理的成因

青少年犯罪心理形成的原因主要受主观因素以及客观因素的影响。

5.1主观因素

青少年自身发展的特点容易使其产生犯罪行为。青少年生理的发展与心理的发展不同步，产生的各种矛盾容易使青少年走向犯罪道路。首先，青少年独立性与依赖性的矛盾使其容易产生叛逆，摆脱家庭与学校的束缚，向同类寻求依靠。其次，青少年的闭锁性和封闭性矛盾使其既渴望交往又觉得无处倾诉，从而产生孤独感，一旦得到不良分子的“理解”，便会跟随着做出一些不受理智控制的行为。

5.2 客观因素

5.2.1 社会因素

青少年心理的产生和发展离不开社会生活，社会文化的好坏直接影响人的心理健康水平。首先，在网络传媒方面，网络淫秽色情和低俗信息对青少年的危害极大，网络游戏所带来的网络暴力容易使他们模糊道德认知，淡化游戏虚拟与现实生活的差异。网瘾的产生也极易使他们采取非法的手段来达到自己的上网欲。其次，在“一切向钱看”的社会不良风气的影响下，极端个人主义、拜金主义、享乐主义等多种腐朽的价值取向开始慢慢在社会中生根、发芽，甚至分别拥有了为数众多的拥护者与信奉者，而对于价值观尚未形成的青少年群体来说，他们更是极易受到这些不良观念的侵蚀，而一旦他们将自己的注意力集中到这些低级的物质需求上而又得不到满足时，就很有可能产生违法犯罪的念头。最后，社会竞争压力的无法有效的疏导，容易导致青少年的逆反心理的产生。过重的竞争压力使青少年不能很好地缓解各方面的压力，从而使自己的心理发生变化，甚至产生犯罪心理。

5.2.2 学校因素

学校教育的好坏直接影响着受教育者的身心健康发展以及思想行为。当前我国中小学在德和智的教育方面普遍存在重智育、轻德育的现象，片面理解为以智育为中心，管教不管导，教书不教人，过分重视学生的学习成绩，过度重视中、高考的升学率，放松对学生的思想政治和道德品质的教育，把思想政治课当做一门可有可无的课，经常把道德教育课占为他用。对德育工作所表现出来的轻视，导致了学生的思想道德素质的整体下降，为青少年滋生犯罪心理埋下了隐患。另外，具有一定的法律素质是青少年健康成才的必要保障。而在全国的初等教育体系中，法制教育课尚未走进中小学的课堂，因此，青少年罪犯的法律意识薄弱，与学校对法制教育的忽视显著相关。

5.2.3 家庭因素

首先，一个稳定和谐的家庭是青少年健康成长的必要环境。家庭中离婚、分居或外出而产生的破碎家庭或单亲家庭的现象在现今社会屡见不鲜，进而对青少年犯罪产生重大的影响。生活不完整的家庭环境中的青少年，由于得不到父爱或母爱，得不到关心，缺少家庭温暖，会使其形成不良人格:孤僻、冷漠、粗暴、自卑、报复心强。

另外，在我国的一些家庭中，父母对子女的要求较高，却不能以身作则；重视子女的物质生活，却未能顾及子女的心理需要；以打骂方式要求子女服从，却未能很好的与子女沟通；凡事要求子女循规蹈矩，却未能给予信任与支持；只懂施行权威式命令，却不给予自主的空间等。这种既溺爱放任又粗暴打骂的家庭环境，成为滋生青少年犯罪的温床。

六、存在的问题

尽管青少年犯罪问题是人们一直都在关注，对其的研究也十分地多，然而在以往的研究当中仍然存在着一些问题。

第一,在现有的研究中,描述性的研究多，具体调查研究的少，思辨的多，实证的少。研究所得多是人所共见的常识性问题的归纳和总结、套式化的原因分析，不能揭示出青少年犯罪心理的深层原因。

第二，我国现有的对青少年犯罪心理研究甚至是青少年犯罪的概念缺乏统一性、系统性。对于一些造成青少年犯罪心理的主客观因素存在较大的人为的主观猜测性，其信效度有待检验，因而其实际参考研究意义有待衡量。

第三，对青少年犯罪以及犯罪心理研究的模式大部分相同，尽管有的是针对不同的被试或者采用不同的研究方法，但最后得出的犯罪心理及成因基本一致，很少有因为研究群体的不同而体现了该群体在具有共性的基础上存在的不同的特点。如果每个研究都是一成不变或变化不大，那么这样的研究其实际研究意义并不大。总的来说，尽管是要参考前人的而研究，但照搬前人研究的现象还是比较严重。

第四，在撰写本文的过程中，虽然对前人的研究做了一定程度的总结归纳，但仍免不了有些内容是未经过验证便直接采用。另外，由于看的文章较少，研究年限的范围较窄，因而对于青少年犯罪心理研究现状存在的问题还是不能更好地发现。

参考文献

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第三篇：管理信息系统在国内外中小企业应用现状及存在问题研究

摘要： 21 世纪以信息技术为特征的制造业革命正在全球范围内展开，信息技术正以前所未有的速度快速地渗透到制造业的各个领域中，使制造业的产品、研发方式、生产模式和精英管理的理念都发生了深刻地变化。中小企业信息化对整个制造业的发展乃至国民经济的发展有着举足轻重的作用。笔者深入研究了管理信息系统在国内外中小企业的应有现状，并总结出其问题所在。

关键词： 管理信息系统 中小企业

一、管理信息系统的发展

管理信息系统从 20 世纪 50 年代中期计算机用于管理领域以来，经历了从简单到复杂，从单机到网络，从功能单一到功能集成、从传统到现代的演化。根据 MIS 发展的时序和特点，可将 MIS 的发展历程大致分为电子数据处理系统（EDPS）、管理信息系统（MIS）、决策支持系统（DSS）三个阶段。面向业务的 EDPS

EDPS 是利用计算机处理代替人「操作的计算机系统，如!资结算、报表统计等。特点是面向操作层，以单项应用为土，数据资源不能共享，以批处理方式为土。EDPS 是较少涉及管理问题，它是管理信息系统发展的初级阶段。面向管理的 MIS世纪 70 年代初，随着数据库技术、网络通信技术和管理方法的发展，计算机在管理上的应用日益广泛，从而使 MIS 逐渐成熟起来。MIS 的特点：（l）能够将组织中大量的数据和信息高度集中起来，进行快速处理，统一使用。有一个中央数据库和计算机网络系统是 MIS 的重要标志。MIS 的处理方式是在数据库和网络基础上的分布式处理。（2）利用定量化的科学管理方法，通过预测、计划优化、管理、调节和控制等手段来支持决策。MIS 由 EDPS 发展而来，与 EDPS 相比，MIS 更强调信息处理的系统性、综合性，除要求在事务处理上的高效率外，还强调对组织内部的各部门以及各部门之间的管理活动的支持。早期的 MIS 是指面向中层管理控制的信息系统，主要应用于解决结构化问题。于是人们从 20 世纪 70 年代开始研究解决管理中的平结构化决策与非结构化决策问题的决策支持系统 DSS。面向决策的 DSS

DSS 以帮助高层次管理人员制定决策为目标，强调系统的灵活性、适应性。决策者和决策分析人员可以充分利用系统的引导，详细了解和分析其决策过程中的各主要因素及其影响，激发其思维创造力，从而在 DSS 系统的帮助和引导下逐步深入地透视问题，最终有效地作出决策，即通过人机互助完成最终决策。

DSS 作为一个独立的系统，不具有管理控制的功能，但是作为管理信息系统的重要部分时，它使 MIS 具有了将数据库处理和经济管理数学模型的优化计算结合起来为管理者解决更复杂的管理决策问题的能力。它虽然不是管理信息系统，但是使得管理信息系统的发展更加完善。它与早期的 MIS 结合，成为管理信息系统发展的高级阶段。

从管理信息系统的发展及其内容的扩展可以看出，它始终是以中小企业的管理活动为核心，不断综合新的信息技术、计算机技术和网络技术来改善系统功能，以提高更完善的服务或满足新的需求。这一发展过程也体现出管理信息系统不断集成新技术并扩展系统功能的发展特点。管理信息系统是一个不断发展的概念，它将朝着智能、集成和网络等方向的趋势不断发

展。

二、管理信息系统在中小企业中的应用现状

中小企业是管理信息系统主要的应用领域，中小企业复杂的管理活动给管理信息系统提供了典型的应用环境和广阔的应用舞台。世纪 50 年代中期，计算机作为强有力的数据处理工具与手段，开始在中小企业管理中应用。50 多年来，中小企业应用管理信息系统经历了从简单、局部应用到高级、全面解决管理问题的发展过程。任何一个中小企业 MIS 都蕴含着管理体制和管理模式，由于系统中信息的处理和输出方式都与管理方法、管理体制密切相关，因此，任何一个 MIS 都是其具体管理思想的缩影。

中小企业应用的管理信息系统，其实质就是各种管理思想的信息化实现。

三、中小型机械制造企业应用管理信息系统存在的问题

（l）行业特点带来的问题

机械制造业是离散的加工装配烈行业，其生产管理的基本特点是产品结构复杂、生产周期长、不同产品制造工艺流程不同和多产品混流生产。由于这个特点，机械制造业的管理相对于其他行业更复杂、更困难，管理的复杂性也为管理信息系统的实施带来了相当大的困难。目前，MRP Ⅱ /ERP 是针对制造业的典型中小企业管理信息系统，它是以解决生产管理难题为核心功能的管理思想和模式，但是实施效果却不尽人意，在全球都受到广泛质疑。据研究数据表明，全球的 ERP 实施失败率一直高达 60% 以上，约有 50% 的项目半途而废，就连 ERP 发展较早，技术相对成熟的美国目前 ERP 的成功率也不到 30%。

我国近两年 ERP 市场增长迅速，目前市场现有的 ERP 产品从总体上看，在满足用户需求上存在不足，对于财务、人力资源等通用型业务，市场上现有的 ERP 软件模块相对成熟，但针对生产制造环节信息化的软件模块与用户需求存在差距，由于生产环节的复杂性，生产环节的管理信息化是许多软件厂商都回避的问题。

（2）中小企业规模带来的问题

中小型机械制造中小企业信息化受到中小企业规模的限制，主要表现在资金不足、管理不规范等。而这些问题直接制约中小企业信息化建设，制约管理信息系统在中小企业的应用。机械制造行业是一个微利的行业，资金不足是中小企业在管理信息化建设中存在的最大问题。管理信息系统建设包括方案的咨询与规划费用、硬件和网络建设费用，软件费用和软件的实施、服务、升级、维护等费用。硬件和网络建设风险相对较小。软件选型风险最大，不仅包括一次性购买标准的或定制的管理软件费用，还包括后期维护、升级以及二次开发等持续追加费用。中小企业受资金限制只是选择一些价格便宜，通用型强的管理软件，而这些软件往往不具有系统性，对机械制造类中小企业复杂的生产管理和业务处理方法存在明显地不足。另外，中小企业在应用管理信息系统时，除了考虑资金情况以外，还要求系统能尽快创造效益，但是信息化建设是一项很难产生直接收益的投资，投资的收益更多地间接来自于管理效率、生产效率的提升及成本下降，所以在短期可能使中小企业陷入财务困境，甚至危及中小企业生存。

这些规模较小的中小型机械制造中小企业还普遍存在业务流程随意性大，管理不规范等问题。正是这种管理的不规范造成许多中小企业应用管理信息系统的失败，中小企业若想应用管理信息系统必须先规范业务流程和管理。

（3）中小企业个性带来的问题

中小企业个性是指中小企业为实现其经营目标的需要在生产和发展过程中逐渐形成自己特有的价值观、自我意识及独特能力。中小企业经营理念、管理机制、管理方法及其市场形象等从不同侧面展示中小企业个性。现代中小企业越来越强调个性的发展，认为中小企业个性是中小企业核心竞争力的一部分。而管理信息系统固化了管理思想和模式，如果应用不好束缚了中小企业个性化的发展。目前，市场上的管理软件对满足中小企业的个性化发展存在不足。

参考文献：侯有利.2005.对当前企业 ERP 实施高失败率的探讨 [J].中国科技信息.20:46-47 2 黄梯云.2002.管理信息系统 [M].高等教育出版社.33-45方志梅，叶飞帆等.2005.中小型制造企业信息化现状调研与发展对策 [J].中小型制造信息化 8:101-104

第四篇：企业会计人才队伍建设中存在的问题及对策

会计人才是我国人才队伍中的重要组成部分，在推进产业结构平稳转型、维护市场经济秩序、提高国家综合实力等方面，发挥着不可估量的巨大作用。2010年颁布的《会计行业中长期人才发展规划（2010―2020年）》中已明确提出了会计人才发展的政策方针、发展目标，随着经济不断深入、竞争日益加剧，重视和加强会计人才队伍建设的任务迫在眉睫。

一、企业会计人才队伍建设存在的问题

近年来，通过各方的不懈努力，我国会计人才体系建设在许多方面都有了明显的提升。但具体落实到各个企业，还存在着如会计人员结构失衡、制度不完善、专业单

一、道德观念淡薄、综合性人才稀少等或多或少的问题。[1]这些现象的存在，严重制约了企业的长远持续发展。

（一）会计人员配备不足，结构比例失衡制约发展

现阶段，会计人员在比例、学历及职称方面的结构还亟待均衡化。很多单位虽然产业庞大业务繁多，但会计人员却只有廖廖数人，所占比例微乎其微，与其规模极度不匹配，很难满足企业日常经营的需要。人员文化层次程度参差不齐，无职业资格证上岗的情况屡见不鲜，拥有职称的人数更是少之又少，会计队伍整体现状不容乐观，远远跟不上企业发展的步伐。

主要原因在于管理层对财务工作的性质认识不清，自我意识太强；不考虑企业经营状况，单纯追求节约开支，致使会计人员配备不足。对会计人员的专业性不够重视，用人唯亲，致使会计人员上岗门槛降低，高学历高技能的人才空缺。继而造成一人身兼数职、分工不明确、工作量超负荷、岗位无法胜任、专业素养低下等不良后果。

（二）法制观念缺失，道德观念淡薄，职业操守有待提高

会计部门每天都与金钱打交道，一些会计人员在工作中，难以抵挡利益的诱惑，为了一己私利，利用职务之便监守自盗、弄虚作假。还有些企业领导为了政绩或考核指标，强令会计人员更改数据伪造信息，人为地制造会计舞弊案件，会计人员对此不能坚持正确的立场，盲目听从或屈服其压力。

究其原因，主要是由于领导层不够自律，面对利益时缺乏自我约束力，对员工没有起到良好的表率作用。会计人员法制观念缺失、道德意识淡薄、职业判断标准模糊，缺乏足够的事业心和责任感，不能清楚认识到会计工作的重要性和特殊性。一旦出现上述情况，就容易做出违法乱纪的事情，损害到企业和国家的利益。

（三）管理层干涉过多，企业制度陈旧无章可循

无论何种工作，都需要依托相应的法规、制度支撑。宏观方面，我国有《会计法》、《企业会计准则》指导会计工作；行业微观环境方面，需制定详细的企业内部工作制度，不管在格式、内容还是使用范围上，都要能够适用现阶段的业务，能够满足与各部门生产应用的衔接，为具体工作提供细节性的参照执行标准。

但是很多时候，因为管理层对会计工作不够重视，人为干扰太多，总是习惯采取一言堂、领导说了算的老派做法，导致法规、制度形同虚设。对于已制定的条例准则，也常常是多年不变，陈旧滞后，根本无法满足内外部环境变化的需要，致使会计人员在工作中无章可循，业务很难合法化规范化，给会计人才队伍建设发展从源头上造成了阻碍。

（四）后续教育跟不上，专业技能浅窄单一

会计工作在不同阶段，工作内容都有相应的变化，范围也会不断的延伸。但企业往往忽视后续教育，会计人员除了参加必须的会计继续教育考试，没有任何的业务培训机会。高层认为不必要，员工也会产生安于现状的懈怠思想，工作敷衍完事就行，不主动去提高知识，钻研业务。

会计人员长时间负责单一业务，业务水平就会老化，容易造成技能的局限性；没有机会接受新生事物，知识贫乏停滞不前，工作容易出现失误，会计人才队伍的整体专业水准都将受到影响。一旦发生轮岗或企业体制改革的情况，会计人员就需要很长的过渡时间，很难在短期内胜任新岗位、应对新变革；也很难在企业的关键时刻发挥其中流砥柱的作用。

二、加强企业会计人才队伍建设的几点对策

（一）优化人员结构，提高会计人员职业道德

一是严格上岗制度，优化人员配备。企业应根据经营规模、经济实况配备充足的会计人员，持执业资格证上岗，明确职责分工，在注重能力的同时注重学历和品德。领导层要亲自过问财政事务，在重大问题上给予指导把关；在日常工作中给予会计部门相对的独立性和一定的自主权，既不放任自流也不过分握权，保证会计工作在企业宏观管理下健康有效进行。

二是注重会计人员的人文素质及职业道德教育。企业要经常组织政治理论学习，树立正确的价值观；研修职业道德规范，通过对品德、纪律、能力等方面的培训，增强爱岗敬业、廉洁自律的工作意识，提升道德品质和思想境界。面对诱惑，能够坚持践行会计价值理念，秉持高度责任感，做到依法办事客观公正。

三是建立评价体系和奖惩激励机制。企业可以从基本职能、业务知识、创新能力、品行等方面设定考评内容，每月以打分的形式对会计人员进行考核。对于达到标准、考取职称、有建功立业表现的会计人员给予表彰奖励，反之予以批评教育或惩罚。以此调动整体会计人员的工作热情，激励整个会计队伍创新的积极性。奖惩结合很重要，只奖不惩或只惩不奖，都会适得其反，易使会计人员产生固步自封或者自暴自弃的情绪。

（二）改善执业环境，不断修订完善各项制度

任何事物都不是一成不变的，随着国家政策、社会信息或者企业管理等诸因素的变化，现行制度往往会与其产生冲突。企业不能一味的因循守旧，主管部门应当组织专业的财务人员，定期分析当前所处的经济环境，总结制度不再适用的真正原因，及时梳理各类陈旧的条例，根据现状重新制定或者补充修正。

企业只有根据未来的发展战略目标，结合实际工作需求，借鉴同业经验，在不违反国家相关法律法规的情况下，制定适合企业自身的各种内部会计制度、规章条例，将工作标准划分的更加精细、严谨，才能使会计人员正确行使工作权力，保证日常会计工作有序进行，为规范本企业会计人才队伍建设提供良性的执业环境和进步空间。

（三）加强专业知识学习，实现财务信息化

会计人员要拥有过硬的专业知识，具备敏锐的经济洞察力，才能及时掌握信息动态、有效的结合应用企业信息化和财务信息化。对内应实现各部门之间、上下级之间的共享；实现财务数据和技术生产共享；对外实现与税务、银行的共享；实现与客户及供应商之间的共享。真正达到互相之间的信息连接，形成一体化。[2]改善企业发展滞后、改革迟钝的问题。具体可从以下几个方面加强：

一是定期参加继续教育，学习新内容，弥补业务缺陷；选择实用性强的课题，带领大家共同研究，同事之间互相交流，集思广义。多借鉴优秀行业在财务管理、资金运用等方面的成熟做法，增强理论水平，拓宽业务思路。

二是对于国家新颁布的财经政策法规、企业修订的规章制度，有针对性的举办讲座培训，深入领会切实贯彻，真正做到依法循章，不钻漏洞。

三是研发使用新的财务软件系统时，统一组织学习。不能只挑选部分人参加，人为的拉大差距，要为全体会计人员扩充知识面提供条件。加强学术讨论，观摩案例分析，提高整体会计人才队伍的实务操作能力。

（四）着眼未来发展，培养多元化的管理会计人才

随着经济深入发展，企业对会计人员的要求已不仅局限于做帐，更多的是注重对数据的分析和运用。管理型会计正是着重为企业改善经营管理、提高经济效益服务，能够在组织制定和执行战略规划时发挥综合作用。[3]

目前我国企业中的会计人员几乎都是核算型会计，在税收、预算、决策及内控方面缺少多元化知识能力，企业应通过多种途径引进或培养管理型会计人才，为壮大会计人才队伍补充新鲜血液。一是与高校签订委托培养协议，定向培养，毕业后到企业服务。这种方式能够保证对方在校期间就能系统的接受相关知识教育，针对性较强。二是对在岗的会计人员，提供统一学习实践机会。通过考核，从中选拔出接受能力强、业务水平高的人员，进一步组织专业进修，从基础工作、税收筹划、分析决策、预算管理及沟通协调等方面进行综合培训，培养合格的管理型会计人员。■

Accounting talent is an important part of China's talent team, in promoting the smooth transformation of industrial structure, maintaining market economic order, improve the comprehensive strength of the country and so on, it plays an important role in.2010 issued by the accounting profession long-term talent development planning(2010-2020)“has clearly put forward the accounting personnel development policies, development goals, along with the continuous deepening of economic, competition aggravates day by day, attach importance to and strengthen accounting talent team construction task is imminent.A, enterprise accounting personnel team construction problems In recent years, through the unremitting efforts of all parties, China's accounting personnel system in many areas have been significantly improved.But the specific implementation of the various enterprises, but also the existence of such as accounting personnel structure imbalance, the system is not perfect, professional single, moral concepts, such as the lack of comprehensive personnel, such as more or less.[1] the existence of these phenomena, seriously restricted the long-term sustainable development of enterprises.(a)lack of accounting personnel, structural imbalance of the proportion of the development of constraints At the present stage, the structure of accounting personnel in the proportion, education and professional title is still need to be balanced.Many units, although a large number of industry business, but only a few accounting personnel Liao Liao, the proportion of small, very difficult to match the size,www.xiexiebang.com www.xiexiebang.com it is difficult to meet the needs of the daily business.Personnel and cultural level is uneven, no vocational qualification certificate is not uncommon, with the number of titles is less and less, accounting team overall situation is not optimistic, is far behind the pace of development of enterprises.The main reason is that the management of the nature of the financial work is not clear, self-awareness is too strong, do not consider the situation of the enterprise, the pursuit of savings, resulting in inadequate accounting personnel.To the accounting personnel's professional is not paid attention to, with the person only close, causes the accounting personnel to guard the threshold to reduce, highly educated highly skilled personnel vacancy.Then a man wears several hats, unclear division of labor, work overload, post can not be competent, low professional quality and adverse consequences.(two)lack of legal concept, lack of moral values, professional ethics to be improved Accounting department on a daily basis are and money dealing, some accounting personnel at work, it is difficult to resist the interests of the temptation, for their own gain using duty embezzlement and fraud.Also some business leaders to performance or assessment indicators, forcing accounting personnel changes to data falsification of information, human cases of accounting fraud, accounting personnel this can not adhere to the correct position, blindly follow or succumb to the pressure.Investigate its reason, mainly due to the leadership is not enough self-discipline, lack of self binding in the face of interests, the staff did not play a good role model.Lack of legal concept of accounting personnel, lack of moral consciousness, professional judgment standard, lack of sufficient cause and sense of responsibility, can not clearly understand the importance and particularity of the accounting work.Once that happens, it is easy to make bad things, damage to the interests of companies and countries.(three)the management interference is too much, the enterprise system is old and no chapter to follow No matter what kind of work, all need to rely on the relevant laws and regulations, system support.The macroscopic aspect.In our country, the accounting law and ”accounting standards for business enterprises" to guide the work of the accounting;microscopic environment, need to develop detailed internal working system, no matter in content and format, or the use of scope, applicable at this stage of the business, can satisfy with the production department application interface, provide details of refer to the implementation of the standards for the specific.But a lot of the time, because the management of accounting work enough attention, too much artificial interference, always used to take one-man, leadership of old-fashioned, lead to the regulations,www.xiexiebang.com www.xiexiebang.com the useless.The established rules, and is often the same for many years, old lag, simply can not meet the needs of the changes of internal and external environment, resulting in accounting personnel in the work unsystematic business it is very difficult to legal standardization of to accounting talents team construction and development from the source caused obstacles.(four)follow-up education can not keep up, professional skills shallow narrow single Accounting work in different stages, the contents of the work have a corresponding change, the scope will continue to extend.But enterprises tend to ignore the follow-up education, accounting personnel in addition to participate in the necessary accounting continuing education examination, there is no business training opportunities.Executives believe not necessary, employees will have the status quo of laches idea, perfunctory finished work, does not take the initiative to improve knowledge, studying business.Accounting personnel for a long time in a single business, business level will be aging, easy to cause the limitations of skills;no chance to accept new things, poor knowledge of stagnant, work prone to mistakes, overall level professional accounting personnel will be affected.Once the rotation or the reform of enterprise system, accounting personnel requires a long transition time, very difficult in the short term qualified for new jobs, to deal with the new change;also difficult at a key moment in the enterprise play the mainstay role.Two, to strengthen the construction of accounting personnel in the enterprise a few countermeasures Optimize the structure of personnel, improve the professional ethics of accounting personnel First, strict appointment system, optimize staffing.Enterprises should be based on the scale of operations, the economic situation is equipped with adequate accounting personnel, holding a certified qualification certificate, a clear division of responsibilities, in the ability to pay attention.

第五篇：我国金融监管现状及存在问题

我国金融监管现状及存在问题

所谓金融监管是指金融主管机关根据法律赋予的权力，依法对金融机构及其运营情况实施监督和管理，以维护正常的金融秩序，保护存款人和投资者的利益，保障金融体系安全、健康、高效运行。在市场经济体制下，金融机构依法经营、监管当局依法监管是确保金融体系稳定的前提。金融监管的目的是防范金融风险发生，维护金融秩序稳定，保障金融体系的运行安全，保护资产所有者的利益。

我国金融监管体系的现状与存在的问题

1、严格的分业经营和多元化监管模式限制了商业银行的发展空间，在分业监管的实施中，缺乏一套合理有效的协调机制也使金融监管不能适应现代金融发展的需要。

目前，我国在实施银行业、证券业、保险业分业经营的基础上，建立了银行、证券、保险分业监管的体制框架，分别由人民银行、证监会和保监会对银行业、证券业和保险业实施监管。这种分业监管的体制在前几年对加强金融监管特别是纠正金融业的“三乱”，防范金融风险方面起到了很大作用，但其局限性也是明显的：其一，降低了监管效率，提高了监管成本。我国的存款类机构(银行、信用社)、证券机构和保险机构在资金融通、清算上都由人民银行管理，其外汇业务也由外汇管理局监管，在业务上有一定交叉，由于各监管机构之间的协作和信息交流问题未能很好解决，往往造成有的金融业务得不到有效监管，出现监管“真空”。或有的金融创新得不到监管当局的认可，阻碍了金融业的发展；其二，限制了我国银行业的发展空间。全球金融正呈一体化、综合化发展趋势，分业经营使我国银行不能开展综合业务，今后很难与国外银行平等竞争，制约了国内银行的发展步伐；其三，不符合国际金融业发展和监管趋势。目前，许多国家为适应金融一体化趋势，纷纷对过去的多元化监管体制进行改革，建立了单一的监管机构，如英国、澳大利亚、日本和韩国等。事实表明，这种做法提高了监管效率，降低了监管成本。在我国，已允许证券公司和基金管理公司进入同业拆借市场进行拆借、债券回购，以股票质押从商业银行取得贷款；允许保险公司进入银行间债券市场进行回购交易，允许保险资金通过证券投资基金进入股市等。可以预见，加入WTO后，我国金融业将进一步融合，分业经营的局面不会持续太久，分业监管将失去存在的基础，成为制约我国金融业发展的障碍。

2、金融监管内容重点不突出，监管内容不全面。金融监管内容和范围狭窄，监管乎段落后。

一是对商业银行的监管偏重于合规性监管，忽视风险性监管。二是对商业银行的监管内

容过窄，仍局限于存贷款、结算、信用卡等业务，已不能涵盖全部金融业务；对金融创新业务的监管滞后，一些新的金融业务未及时纳入监管视线。三是金融监管范围缩小，一些准金融机构和准金融业务未纳入监管范围，如将彩票市场、社会集资等监管业务逐步移交给其他部门监管；社会保障体系中涉及的准金融业，如社会养老保险、失业保险、农村养老保险等，分散于不同的部门经营和管理，未纳入统一的金融监管范畴。在部门和地方利益驱使下，这些业务开展的状况十分混乱，有的地方出现地方政府挪用养老保险金的现象。这些问题不解决，必然隐藏较大的金融风险。

3、金融监管方式过分依赖行政审批和现场监管，监管手段陈旧。金融监管的组织体系不健全。

首先，在市场准入、业务范围、日常业务监管、市场退出等方面，过分依赖行政审批和现场监管，虽然近两年开始试行非现场监管，但其方式还不完善，监管的有效性很低。其次，监管手段陈旧，科技水平低，与被监管机构未实现电脑联网，无法实现实时监控，使监管人员忙于监管资料的收集和层层上报工作，效率低，成本高。第三，对金融机构退出市场的监管经验不足，尤其对有问题的金融机构退出市场的处理缺乏成熟经验，许多法律和制度建设滞后。第四，利用社会力量对金融机构进行监管尚未起步，对外部审计师的利用几乎是空白，对如何利用外部中介机构实行金融监管缺乏相应的制度和法规。第五，金融监管的成本较高，导致金融监管的有效性下降。

4、金融监管人力资源严重稀缺，金融监管能力偏低。监管人员素质不全面，高素质人才缺乏。

尤其是基层人行，队伍结构上存在“四多四少”现象，即中低学历者多，高学历者少；了解传统金融业务的人多，掌握现代金融业务的人少；从事具体业务操作的人多，从事金融监管研究的人少；具有某项知识和技能的人多，全面掌握金融、法律、外语、计算机知识的人少。

基层央行的金融监管的现状与存在的问题

金融监管是人民银行中心支行和县支行的主要职责，对防范和化解金融风险，稳定金融秩序，促进地方经济发展意义重大。目前，基层央行的金融监管水平较之以前有了明显提高，但还存在如下不容忽视的问题和缺陷：

1、金融监管理念尚有一定的缺失性。当前，人民银行在实现由合规性监管向风险性监管转变上成效明显，风险监管已成为工作重点。但是目前仍存在一些问题：①监管目标理念

较为单一。②市场约束理念不足。经济金融市场化、一体化日渐深入的情况下，市场约束有助于加强资本管制的效果，促进商业银行稳健经营。为此，新的巴塞尔协议框架把市场纪律和约束力确立为资本监管的第三大支柱。而在实际工作中，基层人民银行金融监管对市场约束理念的引入尚付阙如，社会中介机构如会计师事务所等参与对商业银行的审计、检查也乏善可陈，从而使得监管的实际效果打了折扣。③系统、持续的监管理念有待加强。

2、金融监管责任制的制度安排留有缺陷，需要改进。基层人民银行普遍推行了金融监管责任制，有利于规范监管行为，提高金融监管的工作质量和效率。但从实践来看，监管责任制度创新的实际效果与设计预期具有一定的反差，其缺陷主要表现为：①监管责任制有些规定不明确具体，实际操作有一定困难。②监管责任制中的激励约束机制不相兼容。③监管责任制的相关配套制度滞后，影响其可操作性。

3、金融监管的机构设置和人员配备与监管需求存在一定的不适应性。当前，人民银行县支行内设机构改革后，大部分县支行的原合作金融管理股、金管股、调统股已合并为金融机构监管股，由于中心支行原对应的科室仍各司其职，故县支行原各部门人员继续履行原有职能，使得某些支行员工产生了错误认识，致使县支行金融监管合力的作用难以有效发挥。另外，基层人民银行其他部门的人力、物力基本占用了支行总体力量的大部分，而履行基层央行主要职能的金融监管部门仅占支行总体的少部分，与内设机构合并后监管任务加重的实际状况不相适应。

4、金融监管的信息沟通体系和电子化建设滞后，制约监管效率的提高。依照系统论的观点，任一系统都不是独立和封闭的，其内部子系统之间是相互联系、影响的，且与其他相对独立的系统构成一个更大的系统。建立区域性金融安全区，决定于区域内的各项因素，也与邻近区域的经济金融运行质量、风险程度等相关。故而，建立起基层央行与各商业银行和中小金融机构分支机构间、基层央行分支机构间、基层央行与证监会和保监会分支机构间的信息沟通体系，实现信息共享、联手监管，有利于构建牢固的金融风险“防火墙”。

5、金融监管人员资格管理和人员素质有待改进和提高。当前，基层人民银行金融监管人员的素质、能力要求很大程度上限于领导的评价和看法，监管人员的选配、调动主要取决于各级领导的意见，具有一定的局限性，难以全面、准确地考察选配人员的业务监管能力，缺乏一套有效的监管人员资格管理办法来实现监管人力资源的优化配置。

加入世贸组织，对我国的冲击和震荡将是全面的、深刻的、久远的。我们要抓住这一历史性机遇，直面挑战，勇于开拓，学习借鉴国际先进的监管经验，结合我国实际，迅速提高

央行金融监管水平。

1、加强对国际金融知识、国外金融法律、国际金融监管原则、国际金融组织规定等知识的学习和研究。要改变目前对国际金融发展和监管动态的研究集中在人民银行总行的现状，人行各大区分行要加强这方面的研究，增加对国际金融形势的了解；各基层人行要有计划、有组织、有步骤地学习研究国际上关于银行业监管的有关规定，特别是要根据我国金融工作的实际需要，学习、研究、借鉴国际清算银行关于银行业监管的有关规定；对巴塞尔委员会制定的《有效银行监管的核心原则》等国际通用的监管准则，要认真学习和研究，并结合我国实际制定出具体的、操作性强的监管细则，指导我国的银行监管工作。

2、修改完善现有法律框架。现行《商业银行法》和《外资金融机构管理条例》的部分条款已不适应加入WTO后我国银行业的发展和对银行业监管的需要。要根据金融市场开放的现状、加入WTO后外资银行的设立和经营情况、国际金融监管趋势的变化，进一步修改、完善现有法律框架。

3、改进和完善多元化的金融监管体制。应加强人民银行与证监会、保监会在金融监管方面的协调工作，合理划分各监管机构的监管范围和职责；同时，在保持分业的基础上加强各监管机关的沟通，避免出现监管“真空”和重复监管。针对金融业必将实行混业经营的趋势，未雨绸缪，为金融监管实现混业监管做好法律上、制度上、组织上和人才上的准备。

4、合理确定监管内容，改进监管方式，鼓励金融创新。首先，要转变监管理念，将谨慎的风险监管确定为央行监管目标，对金融机构法人以风险监管为主，实行并表监管，对其分支机构以合规监管为主。其次，要实现监管方式由行政审批和现场监管为主向非现场监管为主的转变，一方面建立健全完善的非现场监管网络，加强对金融机构法人的风险监管，及时有效地防范和化解金融风险；另一方面，减少金融管制，正确区分金融创新和金融违规，保持金融机构的竞争活力。第三，扩大金融监管范围，将金融创新业务和准金融业务纳入监管范围，加强央行对全社会金融风险的防范能力，防范金融创新和准金融业务可能导致的金融风险。第四，要尽快实现金融监管手段的现代化，加强金融监管的电子化建设，充分发挥计算机辅助管理，尤其是实时清算系统在金融监管中的作用。第五，要充分发挥外部审计师在金融监管中的作用，制定相应的法规和程序，促进非现场监管、现场监管和外部审计的有机结合。

5、加强中央银行监管队伍建设，切实提高监管水平。

6、加强金融监管的国际合作与交流。在外资银行的监管方面，要加强与在华外资银行的母国中央银行或监管当局的联系，严格审查外资银行的经营水平，经营业绩和风险状况；

严格审查其拟任分支机构高级管理人员的任职资格，防止国外金融风险在我国的扩散。同时要加强与国际性金融监管组织的合作，及时掌握国际上先进的监管准则、方式和手段，在人才培训、信息沟通、工作交流等方面提供国际合作，促进我国金融监管制度与国际通行做法接轨，大力提高监管水平。

同样根据基层人民银行金融监管中存在问题的分析，可以提出以下对策思路以供探讨：

（一）更新金融监管理念，树立和增强监管中的“效益、市场、系统、持续”意识。正确的监管理念是指导金融监管的有力指南，亦须顺应经济金融环境的变迁而作出适应性的调整。

由此，我们认为，在坚持原有合理的监管理念基础上，应结合新的形势需要，适当引入和增强新的监管理念内涵。①适当引入监管中的“效益”理念。对一些经济金融运行质量较差、金融风险积累突出的地方，人民银行应强化金融监管，查处违法违规行为，稳定金融秩序，及时防范和化解金融风险。对一些化解显性金融风险已有明显成绩、经济金融运行较为平稳的地方，人民银行在履行好风险性监管职责的同时，监管重点宜有所倾斜，适度突出对金融机构经营效益的指引，带动商业银行金融业务的创新，较好地实现金融监管宏观刚性和银行微观经营灵活度的协调统一。②树立“市场约束”的监管理念。有效的市场约束，是商业银行实行审慎经营的驱动力，也促使商业银行保持雄厚的资本基础以抵御风险，故可以作为有效银行监管的重要手段，因而受到了国际金融界的日益关注和重视。市场约束要求较高的信息披露水平，对于市场化程度较低的我国银行业而言，宜采取渐进式的逐步推进方式。同时，人民银行实施金融监管时，可以充分发挥市场力量的制约作用，引入一些社会中介机构如会计师事务所、资产评估公司等，对银行等金融机构检查、监督、资信评级等，以提升金融监管的效能。③增强“系统、持续”的监管理念。人民银行在监管时应统筹规划，注意现场监管和非现场监管的衔接和良性互动，发挥非现场监管的风险预警机制和现场监管的查误纠错机制的作用，减少监管工作的随意性、突击性；深入研究银行业务的周期性规律，把握好事前、事中、事后的监管特征，尽可能减少或杜绝无效监管，在持续监管中逐渐提高监管工作的质量。

（二）改进和完善金融监管责任制的制度安排。①完善监管责任制体系，增强责任制的可操作性。从实际工作中看，实现“授权定责、权责平衡”是确保监管责任制落实到位的关键因素。按照监管权限来划定责任，谁失误由谁承担相应的责任。同时，划分责任应明确、细致、具体，各级、各类监管责任人对哪些金融风险承担责任及责任的种类，应具体细化，使其具有较强的可操作性。②改进责任制中的激励约束机制，充分调动监管人员的积极性。实行监管责任制后，监管者责任重大，从事监管工作具有风险性，应当建立绩效挂钩式的激励机制。同时，可施行监管过错责任追究制、消极作为追究制等，实现激励与约束的有机兼容，使金融监管活力不断激发出来。③加快责任制的相关配套制度建设。及早制定统一、规范、具体的监管岗位操作规程，以明确分解和定位岗位责任；建立以内审、监察部门为主实行的监督制衡机制，以预防、纠正和处罚执法失当等行为。为减少年终考评的主观随意性，可采取以科学设定的指标考核为主、结合抽查核实、个人述职的方式，区别各级不同责任人而分类考核，并辅之以平时累积的监管过程情况材料、表格等进行综合性的监管考评。

（三）优化监管机构内部的人员配置，增强金融监管力量。目前，多数县支行的金融监管仍采取分组的方法，这不利于金融监管整体力量的有效发挥，可以将监管业务划分为现场监管、非现场监管和日常监管三个部分，以此来配备监管人员，发挥监管合力。与此同时，在人力资源上向监管部门倾斜，增加监管人员所占的比例，以强化人民银行的监管职能。

（四）加快金融监管信息沟通体系和电子化建设的步伐，切实提高金融监管效率。人民银行分支机构之间应当建立起有效的金融监管信息沟通体系和渠道，及时就区域内的金融动态、风险状况、违法违规行为等互通有无、数据共享，密切监视毗邻地区的金融风险对本区域的可能影响，防范金融风险的蔓延；人行分支机构应在现有的分业监管格局下加强与证监会、保监会分支机构的联系、磋商，逐步加以规范化、制度化，实行信息共享、资源互通，以大大提高金融监管的效率。

结合辖区和监管自身实际，尽早开发实用、有效的监管业务软件，提高工作效率，为辖内金融监管工作的顺利开展提供科技支持；尽快实现人民银行与商业银行的计算机联网，强化实时信息联系与数据集成，适时建立起商业银行监管信息系统，形成较为完整的监控网络，促进监管效能的提升。

（五）加强金融监管人员的资格管理，提高监管队伍的整体素质。实施金融监管人员的资格管理，应当朝标准化、规范化的方向迈进，以最大限度地减少人为的主观性。为此，要制定金融监管人员的任职资格管理办法，逐步形成资格考试、竞争上岗的监管人员选任机制，把好监管人员的“入口关”。在此基础上，人民银行应把加强监管队伍建设、提高监管人员素质放在工作的突出位置，采取多种方式培训员工，注意好前瞻性、应时性和基础性培训的结合，鼓励员工深造，吸收学历高、能力强的优秀人才，使得监管人员素质有较大的提高，以适应加入WTO后金融监管工作提出的新要求。