统计员岗位作业指导书

第一篇：统计员岗位作业指导书

采购统计员作业指导书版本/修改状态：A/0

第一章职位说明书

第一节岗位职责

职位名称：采购部统计员

直接隶属：采购部经理

直接下属：无

协调部门：综合计划部、财务部、保管员

岗位描述：在采购部经理领导下，负责各类统计报表拟制、文件、资料整理归档工作；负责票据传递、往来明细帐对帐工作；负责按经理下达的定点采购物资订货通知单进行电话订货通知，经经理授权可代其处理日常工作。

岗位职责：

1、负责每天原料肉、辅料、包装物、低耗品的出入库的统计； 负责对大宗原料，包装物，辅料库存制作日报、周报、月报表工作，及时（日报表每日9点前，周报表每周一9点前）上报有关部门（日、周报表报采购部经理、储运部经理、综合计划部经理；月报表报采购部经理、分公司总经理、财务部成本会计）。

2、负责每月原料肉、辅料、包装物及低耗品的盘点工作，月末盘点表 5日前上报。

3、收到外购物资发票后，按公司要求履行各项签字手续并及时送交财务。

4、负责与有购货合同的供应商发订货订单的工作，按时完成综合计划部及公司内部所需各种报表工作。

5、负责与财务部成本会计核对供应商往来帐。

6、负责检查保管员物资帐、物是否一致。

7、对公司下发的各种文件、供应商的各种资质证明（如：原料肉的检疫证明、防五证明、清真证明、供应商各种经营证照等）、物资标准等，及时整

理归档。

8、对供应商建立详尽的供方档案，有新增客户及时索要各项有关资料并记录归档，保证资讯准确，同时把各种订货合同整理归档。

9、按台帐格式填报各种物资采购、付款、挂帐等记录，月末将各种数据汇总后报采购部经理。

10、协助采购经理做好外购物资采购及日常事务性工作。11、12、代经理接听电话时，有理有度地回答供应商提出的问题，保持良好的客户关系，并记录电话内容，上报部门经理。

第二节主要权利

1、有权要求保管员提供所需的各种物资库存、用量等相关数据。

2、有权检查保管员的帐物管理情况。

3、特殊情况由经理授权，有权处理采购部日常事务。

第二章常规工作内容

第一节填报各类报表

一、日报表

每日9：00时前报出《分公司内包装、原辅料购入、消耗、库存日报表》与《包装物购入、消耗、库存日报表》，交采购部经理、储运部统计、分公司总经理各一份。

二、周报表

每周一9：00时前报出《库存原料肉周报表》、《分公司内包装、原辅料购入、消耗、库存日报表》与《包装物购入、消耗、库存日报表》，交采购部经理、分公司总经理、综合计划部各一份。

三、月报表

每月5日前报出《库存积压辅料、内包装、包装袋报表》、《分公司内包装、原辅料购入、消耗、库存月报表》与《包装物购入、消耗、库存月报表》，交采购部经理、分公司总经理、综合计划部各一份。

四、其它报表

1、对于相关部门及主管领导索取的各类数据，编制报表后上报。

2、年末，对各类物资的购入与消耗情况进行汇总，上报采购部经理、分公司总经理、综合计划部。

第二节办理物资入库手续

1、采购部统计员对各类外购物资的购货发票、入库单的名称、数量、单价、金额进行逐一核对。

2、核对无误后持购货发票、入库单，交采购部保管员、采购部经理、分公司总经理在购货发票上签字，方可办理入库手续。

3、如是外购的原辅料、包装物、竹签等物资，需品控部进行验收的，在交采购部保管员、采购部经理、分公司总经理签字的同时，还应请品控部经理在购货发票上签字确认，方可办理入库。

4、凭签字后的单据在《采购部应付账款往来账》、《流水账》上进行登记，月末采购部统计就应付账款余额与财务部成本会计进行核对。

5、将签字后的购货发票与入库单送达财务部成本会计处，将购货发票的抵扣联交财务部纳税会计。

第三节物资订购

采购部统计员负责协助本部门经理对辅料及包装物进行订购。

一、外购物资

1、填写《订货通知单》，交采购部经理、分公司总经理签字后，向供应商发送传真。

2、传真发送后，随时询问发货情况及是否开具增值税发票。

二、市内物资的采购

1、对于本市内原辅料的采购，有固定供应商的，由采购部经理根据原辅料的库存情况，通知统计员进行电话订购。

2、电话订购向供应商讲明，品名、数量、送货时间及增值税发票的开具情况。

第四节电话接听与传真收发

一、电话接听

1、接听如是采购部统计业务范围之内的，可向对方做出答复。

2、如采购部经理不在，对于统计员无法做出答复或解决的事宜，则由统计员将接听电话的内容，在本人待办单上详细记录，待采购部经理回来后，及时汇报。

二、传真的收发

1、接收传真

（1）本部门接收的传真内容主要有：发货包裹票、供应商提供的辅 料质量标准、对经供应商确认的购货合同、与供应商的对账单等。

（2）接收到的传真应交采购部经理审阅后，进行妥善保管，存档备查。如接收的是对账单，则应立即送至财务部成本会计处。

（3）如接到的传真收件人为其它部门人员，在接收后立即送达该部门。

2、发送传真

（1）本部门发送传真的主要内容有：购货合同、货物接收回执单、为供应商提供电汇底联、为新供应商提供发票名目及发货接收地址、上报给综合计划部的各种报表。

（2）购货合同传真至供应商处后，应随时打电话进行督办，购货合同回传后，复印两份，交财务部一份，采购部自留一份存档备查。

第五节工作总结．待办单

一、日工作待办单

1、待办单要放在办公桌上的明显位置，便于提醒自己。

2、随时记录待办事项，经常查看待办事项，排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。

3、将当日工作项目记录，做出总结。

二、月末工作总结

1、每月30日16：00时前将月工作总结报人事行政部经理处。

2、月工作总结应按公司规定的格式填写，内容真实全面．不漏项。

第六节部务管理

一、会议记录

1、每周一参加由采购部经理召集采购部全体人员参加的部务会议，并做会议记录。

2、对一周内的工作向采购部经理做出汇报。

3、做好会议记录，存档备查。

二、考勤管理

1、对采购部全体员工的出勤情况进行记录，员工病事假应履行公司规定的手续。

2、每月月末，采购部统计员将考勤表交本部门经理签字后，交人事行政部经理、分公司总经理签字后，送财务部成本会计处。

三、文件的归档与管理

1、公司文件

（1）对集团、分公司下发的文件按下发的先后顺序逐月归档。

（2）文件的借阅应请示本部门经理后，履行借阅手续。

2、供应商档案

（1）供应商档案的主要内容应包括：营业执照、税务登记证、卫生许可证、质量、卫生监督检验报告等。

（2）供应商档案编号后存档。

（3）供应商档案应严格保密，确需借阅应请示采购部经理后，履行公司借阅手续。

3、购货合同

（1）与供应商签订的购货合同，应按合同接收时间的先后顺序，编号后归档。

（2）购货合同应严格保密，确需借阅应请示采购部经理后，履行公司借阅手续。

4、其它资料

（1）对于采购部有关业务的请示单及报表等相关资料，要按时间发生的先后顺序进行存档。

（2）资料的保管应遵循公司的保密原则。

第二篇：采购部统计员岗位作业指导书

采购统计员作业指导书 版本/修改状态：A/0

第一章 职位说明书

第一节 岗位职责

职位名称：采购部统计员 直接隶属：采购部经理 直接下属：无

协调部门：综合计划部、财务部、保管员

岗位描述：在采购部经理领导下，负责各类统计报表拟制、文件、资料整理归档工作；负责票据传递、往来明细帐对帐工作；负责按经理下达的定点采购物资订货通知单进行电话订货通知，经经理授权可代其处理日常工作。

岗位职责：

1、负责每天原料肉、辅料、包装物、低耗品的出入库的统计； 负责对大宗原料，包装物，辅料库存制作日报、周报、月报表工作，及时（日报表每日9点前，周报表每周一9点前）上报有关部门（日、周报表报采购部经理、储运部经理、综合计划部经理；月报表报采购部经理、分公司总经理、财务部成本会计）。

2、负责每月原料肉、辅料、包装物及低耗品的盘点工作，月末盘点表 5日前上报。

3、收到外购物资发票后，按公司要求履行各项签字手续并及时送交财务。

4、负责与有购货合同的供应商发订货订单的工作，按时完成综合计划部及公司内部所需各种报表工作。

5、负责与财务部成本会计核对供应商往来帐。

6、负责检查保管员物资帐、物是否一致。

7、对公司下发的各种文件、供应商的各种资质证明（如：原料肉的检疫证明、防五证明、清真证明、供应商各种经营证照等）、物资标准等，及时整

采购统计员作业指导书 版本/修改状态：A/0

三、月报表

每月5日前报出《库存积压辅料、内包装、包装袋报表》、《分公司内包装、原辅料购入、消耗、库存月报表》与《包装物购入、消耗、库存月报表》，交采购部经理、分公司总经理、综合计划部各一份。

四、其它报表

1、对于相关部门及主管领导索取的各类数据，编制报表后上报。

2、年末，对各类物资的购入与消耗情况进行汇总，上报采购部经理、分公司总经理、综合计划部。

第二节 办理物资入库手续

1、采购部统计员对各类外购物资的购货发票、入库单的名称、数量、单价、金额进行逐一核对。

2、核对无误后持购货发票、入库单，交采购部保管员、采购部经理、分公司总经理在购货发票上签字，方可办理入库手续。

3、如是外购的原辅料、包装物、竹签等物资，需品控部进行验收的，在交采购部保管员、采购部经理、分公司总经理签字的同时，还应请品控部经理在购货发票上签字确认，方可办理入库。

4、凭签字后的单据在《采购部应付账款往来账》、《流水账》上进行登记，月末采购部统计就应付账款余额与财务部成本会计进行核对。

5、将签字后的购货发票与入库单送达财务部成本会计处，将购货发票的抵扣联交财务部纳税会计。

第三节 物资订购

采购部统计员负责协助本部门经理对辅料及包装物进行订购。

一、外购物资

采购统计员作业指导书 版本/修改状态：A/0

（2）购货合同传真至供应商处后，应随时打电话进行督办，购货合同回传后，复印两份，交财务部一份，采购部自留一份存档备查。

第五节 工作总结．待办单

一、日工作待办单

1、待办单要放在办公桌上的明显位置，便于提醒自己。

2、随时记录待办事项，经常查看待办事项，排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。

3、将当日工作项目记录，做出总结。

二、月末工作总结

1、每月30日16：00时前将月工作总结报人事行政部经理处。

2、月工作总结应按公司规定的格式填写，内容真实全面．不漏项。

第六节 部务管理

一、会议记录

1、每周一参加由采购部经理召集采购部全体人员参加的部务会议，并做会议记录。

2、对一周内的工作向采购部经理做出汇报。

3、做好会议记录，存档备查。

二、考勤管理

1、对采购部全体员工的出勤情况进行记录，员工病事假应履行公司规定的手续。

2、每月月末，采购部统计员将考勤表交本部门经理签字后，交人事行政部经理、分公司总经理签字后，送财务部成本会计处。

第三篇：储运部统计员作业指导书

储运部统计作业指导书版本/修改状态：A/0

第一章职位说明书

第一节岗位职责

职位名称：储运部统计员

直接隶属：储运部经理

直接下属：无

协调部门：生产部、采购部、财务部、综合计划部、销售公司

岗位描述：负责产成品变化的基础性数据的统计、整理与上报；负责对产成品发运各类票据的开具。

岗位职责：

1、按时编制、报送相关部门需要的各种报表。

2、负责产品出库《领料单》的开具工作，并保证品种、数量、单价、金额，准确无误。

3、认真记账、及时对账，保证帐账相符。

4、加强对帐账、账物的管理与监督，并对产品的保值、报警，负有相关责任。

5、月末对库存产成品进行盘点，并出具准确的《成品盘点表》。

6、控制开具增值税发票的数量、金额并计算、监督代扣税的回收。

7、依据《希波集团现有产品吨公里价格表》、《空车配货运输价格指导表》、《生产分公司到全国各地里程表》的规定，负责运输费用的计算工作。

8、对票据的回收及货款的回笼，进行监督检查。

第二节主要权利

1、对开具出库单的依据及附件，具有审核权。

2、对成品库保管员的账、物，具有监督检查权。

3、对回收的票据及回笼的货款，具有验收检查权。

第二章常规工作内容

第一节报表

一、日报

1、每天13：00前，储运部统计对生产部报送的《生产日报表》、采购部报送的《大宗原辅料库存表》后，并结合当天的销售情况，一式四份报出《产、销、存日报表》，经部门经理审核无误后，报送分公司总经理1份、生产部经理1份、采购部1份、自留1份备查。

2、每天上午10：00时前将前一日发货的《送货通知单》报到销售公司销售内勤处。

二、周报

1、每周五上午11：00时前，根据成品保管员提供上报的《库存产品日期表》，向分公司总经理、综合计划部报送《产成品日期报警表》。

2、每周六中午12：00时前，向财务部报出《产、销、存周报表》。

三、月报

1、每月月末，由储运部统计根据生产部开具的《产成品入库单》，将全月 的生产量汇总后，与生产部进行核对。

2、与财务部对全月的产成品销售量、库存及核销情况进行核对后，报出《生产、销售、库存汇总月报表》及《生产、销售、调拨汇总表》，由部门经理审核无误后，于每月4日之前报送财务2份。

第二节发运票据的开具

1、储运部统计按储运部经理一式三份开出的《送货通知单》，开出一式六联的《领料单》，并交财务部会计审核，由财务部经理加盖“财务专用章”后，交合同车主（司机）或押运员。

2、储运部统计根据《送货通知单》开出一式三份的《运输协议书》交合同车主或（司机）或押运员。

3、如经销商有欠款协议支持，需开具欠据，欠据上需注明品种明细、金额。

4、如发货时对经销商奖励、买赠、品尝，需开具收据，收据上注明品种明细、金额及“不收款”字样。

第三节运输车辆费用的计算

1、运费的计算，应按公司运输价格的有关规定执行。

2、储运部统计按储运部经理开出的一式三份的《送货通知单》，一式三份填写《运输协议书》并进行运费的计算。

3、计算公式为：

产品运价=产品毛重×产品数量×产品吨公里运价×公里数÷10004、运费计算完毕后，由储运部统计将《运输协议书》交储运部经理，由储运部经理及合同车、配货车车主或司机双方签字认可。

第四节产成品的盘点

1、每月2日，会同财务部、成品保管员对成品库内产成品进行盘点。

2、根据盘点结果，向财务部、储运部经理、分公司总经理报出《产成品 盘点表》。

第五节货款返回情况登记

1、根据前一日的发货情况，对经销商名称、发货日期、发货品种、数量、金额等内容，在《发货登记账》上进行登记。

2、合同车车主（司机）或押运员返回公司后，储运部统计根据其携带回公司《领料单》的回执与货款（汇票、现金、电汇凭证、无折存卡汇单、经销商签字确认的欠据或收据）进行核对并登记。

3、对有欠款支持的经销商及买赠、品尝等不收款事项，进行登记。

4、对于有欠款支持的经销商，待欠据上注明的还款日期到达后，应及时 向储运部经理汇报。

第六节电话接听与传真收发

一、电话接听

1、接听如是储运部统计业务范围之内的，可向对方做出答复。

2、如储运部经理不在，对于统计员无法做出答复或解决的事宜，则由统计员将接听电话的内容，在本人待办单上详细记录，待储运部经理回来后，及时汇报。

二、传真的收发

1、接收订单

（1）、对接收到订单的应交储运部经理审阅后，进行妥善保管，存档备查。

（2）、如接到的传真收件人为其它部门人员，在接收后立即送达该部门。

2、发送传真

本部门发送传真的主要内容有：

（1）、每日上午10：00时前向销售公司发传真报出《送货通知单》。

（2）、每周五向综合计划部发传真报出《库存日期报警表》。

（3）、每季度将《质、卫检报告》向索取报告的经销商发送传真。

第七节部务管理

一、考勤管理

1、对储运部全体员工的出勤情况进行记录，员工病事假应履行公司规定的手续。

2、每月月末，储运部统计员将考勤表交本部门经理签字后，交人事行政部经理、分公司总经理签字后，送财务部成本会计处。

二、文件的归档与管理

1、公司文件

（1）对集团、分公司下发的文件按下发的先后顺序逐月归档。

（2）文件的借阅应请示本部门经理后，履行借阅手续。

2、订单的存档

（1）经销商的订单应按发货日期的先后顺序，编号后进行存档。

（2）供应商档案应严格保密，妥善保管。

第八节周部务会议

1、每周一参加由储运部经理，召集储运部人员参加的周部务会议。

2、在会上应就上周工作情况进行详细汇报。

3、可向领导提出自己的意见和建议，存在的困难和需要领导解决的问题等。

4、下周工作设想与安排。

5、对于本部门内召开的各种会议进行记录，会议记录应妥善保管，存档备查。

第九节工作总结、待办单

一、月工作总结

1、每月30日16：00时前将月工作总结交分公司人事行政部经理处。

2、月工作总结应按公司规定的模式书写，内容真实全面，不漏项。

二、待办单

1、待办单要放在办公桌上的明显位置，便于提醒自己。

2、随时记录待办事项，经常查看待办事项，排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。

3、将当日工作项目记录，做出总结。

三、司刊稿件

1、每月30日16：00时前，向分公司人事行政部提供司刊稿件。

2、要求所提供的稿件内容具有知识性、趣味性、娱乐性，要有真情实感，不应随意摘抄、应付了事。

第四篇：储运部统计员作业指导书

储运部统计作业指导书

版本/修改状态：A/0 第一章

职位说明书

第一节

岗位职责

职位名称：储运部统计员 直接隶属：储运部经理 直接下属：无

协调部门：生产部、采购部、财务部、综合计划部、销售公司 岗位描述：负责产成品变化的基础性数据的统计、整理与上报；负责对产成品发运各类票据的开具。

岗位职责：

1、按时编制、报送相关部门需要的各种报表。

2、负责产品出库《领料单》的开具工作，并保证品种、数量、单价、金额，准确无误。

3、认真记账、及时对账，保证帐账相符。

4、加强对帐账、账物的管理与监督，并对产品的保值、报警，负有相关责任。

5、月末对库存产成品进行盘点，并出具准确的《成品盘点表》。

6、控制开具增值税发票的数量、金额并计算、监督代扣税的回收。

7、依据《希波集团现有产品吨公里价格表》、《空车配货运输价格指导表》、《生产分公司到全国各地里程表》的规定，负责运输费用的计算工作。

8、对票据的回收及货款的回笼，进行监督检查。

第二节

主要权利

1、对开具出库单的依据及附件，具有审核权。储运部统计作业指导书

版本/修改状态：A/0

2、对成品库保管员的账、物，具有监督检查权。

3、对回收的票据及回笼的货款，具有验收检查权。

第二章

常规工作内容

第一节

报

表

一、日报

1、每天13：00前，储运部统计对生产部报送的《生产日报表》、采购部报送的《大宗原辅料库存表》后，并结合当天的销售情况，一式四份报出《产、销、存日报表》，经部门经理审核无误后，报送分公司总经理1份、生产部经理1份、采购部1份、自留1份备查。

2、每天上午10：00时前将前一日发货的《送货通知单》报到销售公司销售内勤处。

二、周报

1、每周五上午11：00时前，根据成品保管员提供上报的《库存产品日期表》，向分公司总经理、综合计划部报送《产成品日期报警表》。

2、每周六中午12：00时前，向财务部报出《产、销、存周报表》。

三、月报

1、每月月末，由储运部统计根据生产部开具的《产成品入库单》，将全月 的生产量汇总后，与生产部进行核对。

2、与财务部对全月的产成品销售量、库存及核销情况进行核对后，报出《生产、销售、库存汇总月报表》及《生产、销售、调拨汇总表》，由部门经理审核无误后，于每月4日之前报送财务2份。

储运部统计作业指导书

版本/修改状态：A/0 第二节 发运票据的开具

1、储运部统计按储运部经理一式三份开出的《送货通知单》，开出一式六联的《领料单》，并交财务部会计审核，由财务部经理加盖“财务专用章”后，交合同车主（司机）或押运员。

2、储运部统计根据《送货通知单》开出一式三份的《运输协议书》交合同车主或（司机）或押运员。

3、如经销商有欠款协议支持，需开具欠据，欠据上需注明品种明细、金额。

4、如发货时对经销商奖励、买赠、品尝，需开具收据，收据上注明品种明细、金额及“不收款”字样。

第三节

运输车辆费用的计算

1、运费的计算，应按公司运输价格的有关规定执行。

2、储运部统计按储运部经理开出的一式三份的《送货通知单》，一式三份填写《运输协议书》并进行运费的计算。

3、计算公式为：

产品运价=产品毛重×产品数量×产品吨公里运价×公里数÷1000

4、运费计算完毕后，由储运部统计将《运输协议书》交储运部经理，由储运部经理及合同车、配货车车主或司机双方签字认可。

第四节 产成品的盘点

1、每月2日，会同财务部、成品保管员对成品库内产成品进行盘点。

2、根据盘点结果，向财务部、储运部经理、分公司总经理报出《产成品 盘点表》。储运部统计作业指导书

版本/修改状态：A/0 第五节 货款返回情况登记

1、根据前一日的发货情况，对经销商名称、发货日期、发货品种、数量、金额等内容，在《发货登记账》上进行登记。

2、合同车车主（司机）或押运员返回公司后，储运部统计根据其携带回公司《领料单》的回执与货款（汇票、现金、电汇凭证、无折存卡汇单、经销商签字确认的欠据或收据）进行核对并登记。

3、对有欠款支持的经销商及买赠、品尝等不收款事项，进行登记。

4、对于有欠款支持的经销商，待欠据上注明的还款日期到达后，应及时 向储运部经理汇报。

第六节 电话接听与传真收发

一、电话接听

1、接听如是储运部统计业务范围之内的，可向对方做出答复。

2、如储运部经理不在，对于统计员无法做出答复或解决的事宜，则由统计员将接听电话的内容，在本人待办单上详细记录，待储运部经理回来后，及时汇报。

二、传真的收发

1、接收订单

（1）、对接收到订单的应交储运部经理审阅后，进行妥善保管，存档备查。（2）、如接到的传真收件人为其它部门人员，在接收后立即送达该部门。

2、发送传真

本部门发送传真的主要内容有：

（1）、每日上午10：00时前向销售公司发传真报出《送货通知单》。（2）、每周五向综合计划部发传真报出《库存日期报警表》。（3）、每季度将《质、卫检报告》向索取报告的经销商发送传真。储运部统计作业指导书

版本/修改状态：A/0

第七节 部务管理

一、考勤管理

1、对储运部全体员工的出勤情况进行记录，员工病事假应履行公司规定的手续。

2、每月月末，储运部统计员将考勤表交本部门经理签字后，交人事行政部经理、分公司总经理签字后，送财务部成本会计处。

二、文件的归档与管理

1、公司文件

（1）对集团、分公司下发的文件按下发的先后顺序逐月归档。（2）文件的借阅应请示本部门经理后，履行借阅手续。

2、订单的存档

（1）经销商的订单应按发货日期的先后顺序，编号后进行存档。（2）供应商档案应严格保密，妥善保管。

第八节 周部务会议

1、每周一参加由储运部经理，召集储运部人员参加的周部务会议。

2、在会上应就上周工作情况进行详细汇报。

3、可向领导提出自己的意见和建议，存在的困难和需要领导解决的问题等。

4、下周工作设想与安排。

5、对于本部门内召开的各种会议进行记录，会议记录应妥善保管，存档备查。储运部统计作业指导书

版本/修改状态：A/0 第九节 工作总结、待办单

一、月工作总结

1、每月30日16：00时前将月工作总结交分公司人事行政部经理处。

2、月工作总结应按公司规定的模式书写，内容真实全面，不漏项。

二、待办单

1、待办单要放在办公桌上的明显位置，便于提醒自己。

2、随时记录待办事项，经常查看待办事项，排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。

3、将当日工作项目记录，做出总结。

三、司刊稿件

1、每月30日16：00时前，向分公司人事行政部提供司刊稿件。

2、要求所提供的稿件内容具有知识性、趣味性、娱乐性，要有真情实感，不应随意摘抄、应付了事。

第五篇：成本会计岗位作业指导书

成本会计作业指导书版本/修改状态：A/0

第一章职位说明书

第一节岗位职责

职位名称：成本会计

直接隶属：分公司财务部经理

直接下属：无

协调部门：分公司采购部、生产部、储运部

岗位描述：在财务经理的领导下，负责生产成本的核算工作，做好会计分析，及时填报各种会计报告工作。

岗位职责：

1、负责计算产品生产成本，并按考核指标控制各项费用支出。

2、负责工资核算并监督工资总额的支出。

3、负责固定资产的日常工作，计提固定资产折旧，参与固定资产的清查盘点。

4、负责汇总记帐凭证以及总帐的登记、结帐。

5、负责编制会计报表及会计报表说明。

6、负责会计报表的综合分析工作。

第二节主要权利

1、有对物资盘点后帐帐、帐物不符的情况向上级反映与调整改正的建议权。

2、应付帐款、预付帐款中出现的出入，有拒付、拒收权，对不明确的往来帐款追查权。

3、对记帐凭证有复核权。

4、对各项费用支出及工资核算有控制权。

5、有权拒付超出公司规定标准范围的费用与开支。

第二章常规业务工作内容

一、随时填制转帐凭证。

二、随时记录应付款明细帐。

三、随时记录集团总部费用凭证。

四、每天查看生产调度填报的《生产统计报表》中出筋率、出成率等指标，如有异常及时通知指标核测部门。

五、按编排计划与供应商、采购部统计员核对应付帐款。

六、随时对供应商付款申请进行审核，检查供应商帐面余额及帐期是否正确。

七、每月1-3日根据各单位考勤制作工资表，同时核查出勤人员的出勤情况，有无缺勤、假条是否有权限内人员签字，考勤表是否有权限内人员签字等。

八、每月4-6日根据生产调度提报的月汇总《生产统计报表》、材料会计提报的《原辅料、包装物月消耗报表》，核算生产单位的原辅料、包装物指标消耗情况，并制表上报。有超标现象时，与生产主任、生产厂长沟通，查明原因后，上报分公司财务部经理。

九、每月4-6日，根据生产调度提报的能源消耗表，考核生产单位水、电、汽指标完成情况，有超标现象时，与生产主任、生产厂长沟通，查明原因后，上报分公司财务部经理。

十、每月7日根据生产统计上报的生产人工工资，考核工资总额是否超标，同时根据生产统计上报的本月各工种、各产品计件工资标准与公司计

件工资标准核对，检查其正确性和有无添加工种、产品；以便适时调整工资底案，正确分析成本。

十一、每月7-8日对分公司通讯费用、办公费用、油耗、招待费进行考核，并上报分公司财务部经理；同时通知超标单位。

十二、每月8-9日制作生产成本表。

十三、每月10日填报《应付帐款表》，并将应付帐款凭证与计算机应付帐款帐进行核对。

十四、每月11日对研发中心费用进行考核，与研发内勤核对研发中心月消耗帐。

十五、每月11日依据生产成本表中数字体现，作出客观、准确成本分析，上报分公司部门经理。

十六、每月11日前填制《分公司承包指标完成情况》报表，并上报分公司财务部经理。

十七、每月14日按照《生产管理人员质量奖金考核方案》，对品控部下发的生产主任当月考评得数核算绩效工资。

十八、每月15-16日与部门其他人员一起发放上月管理人员及各车间工人工资。

十九、每月最后一天对生产单位配料库内物资进行清点，以便核对其耗用量指标。

第三章其他常规工作

第一节卫生清理工作

1、提前十分钟到岗，清理办公室室内卫生。

2、负责办公室地面、墙壁、窗、门、桌椅、文件柜等设施的清洁。

第二节办公设备开机准备工作

1、接通计算机电源。

2、接通传真机电源。

3、打印机使用时方可开机。

第三节整理呈报材料

准备整理好上级领导所需各种凭证及报表材料，夹在文件夹内，呈报上级领导。

第四节接收传真、电话

及时接听电话，按电话内容给予解答、回绝或转报，需要转报的电话内容直接填写在待办单上。

注意事项：

遵守保密制度，不可随意透露传真内容。

第五节资料查阅

1、依据财务制度规定，确定资料（凭证）需求部门是否在可提供范围内。

2、找出所需资料（凭证），通知需求部门查看。

3、所有财务资料（凭证）非本部门经理同意不得外借。

4、财务资料只能就地查阅，不得离开资料保管室。

第六节填写待办单及日工作总结

1、待办单要放在办公桌上的明显位置，便于提醒自己。

2、随时记录待办事项，经常查看待办事项，排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。

3、将当日工作项目记录，做出总结。

第七节安全检查

1、下班后关闭计算机，切断计算机及所有附属设备的电源。

2、切断传真机等用电设备的电源（如有预约业务可将传真机置于自动传真状态，接通电源）。

3、检查各文件柜是否上锁，关好窗，倾倒垃圾，关灯锁门。

第四章周期性常规工作内容

第一节周定期工作

1、每周一在会上汇报上周工作、工作中的困难、整改措施、建议等。

2、每周六14：00前对办公室进行全面清理，包括地面、墙壁、门、门牌、窗、窗台、玻璃、文件柜、办公桌椅、衣帽架等所有设施进行清理，必要时整理文件柜、办公桌内物品，保证室内清洁、物品摆放整齐。

3、每周六按公司固定格式填写周工作计划单，上报部门经理。

第二节月常规工作

1、为集团刊物《希波视界》提供稿件，每月15日前报部门经理。

2、月末工作总结：按固定格式填报，要求不漏项、不虚报真实全面，于每月1日前报部门经理。