出纳员岗位作业指导书

第一篇：出纳员岗位作业指导书

出纳员作业指导书版本/修改状态：A/0

第一章职位说明书

第一节岗位职责

职位名称：分公司出纳员

直接隶属：分公司财务部经理

直接下属：无

协调部门：分公司采购部、生产部、储运部、人事行政部

岗位描述：按照公司规定审核监督，负责公司经济活动中发生的款项收、支工作。

岗位职责：

1、办理现金收支业务，报销时原始凭证要符合公司规定（要有经办人、接收人、采购部经理、价管员、品控部经理、分公司总经理签字）报销。

2、办理银行结算业务，签发支票及汇款内容做到填写正确无误，及时取回票据、银行对帐单。

3、登记现金日记帐、银行存款日记帐，做到日清月结，做到帐款相符。

4、每日不定时的核对库存现金与帐目，必须做到账实相符，保管好库存现金，保证安全不丢失。

5、及时装订收、付款凭证，保管空白发票、收据。

6、按时向部门经理提供各种报表，如《现金、银行存款周报表》、《月末银行余额调节表》等。

7、负责随时核对银行对账单，发现问题，及时处理。

第二节主要权利

1、对不符合报销规定的原始凭证，有拒付权。

2、对不符合审批程序的款项，有权拒付支票与现金。

第二章常规业务工作内容

1、根据集团总部随时转来的付款请示单，按公司财务规定进行审核，对符合标准的单据填写电汇凭证、填写支票，经部门经理审批，对集团总部办理付款手续，填制付款凭证，银行回联凭证。

2、根据分公司随时提供的各类付款请示单，按公司核销报批程序、职责权限审核无误后，交部门经理审批同意后，填写电汇凭证，办理付款业务。

3、随时集团总部、销售公司、分公司各部门的付款需求进行常规审核后，付款报销。

4、随时登记现金、银行帐。

5、每天盘点现金库存，核对现金、银行帐目是否正确。

6、随时对分公司储运部计算、价管员核算的运费进行审核，合同车运费按储运部、价管员填写的首次付款金额、结算金额分期付款（一般首次付款为出车日期、结算付款为出车当月月末；每期付款按全部运费的50%）。

7、随时对到帐款项与银行查对。

8、每周六12：00前填报《银行存款表》、《现金周报表》交于本部门综合会计。

9、每月10日预交3万元分公司生产单位的电费，索要增值税发票、用户卡，并将用户卡交付生产单位安装使用。

10、每月15-16日和部门其他人员一起发放上月管理人员及各车间工

人工资。

第三章其他常规工作

第一节卫生清理工作

1、提前十分钟到岗，清理办公室室内卫生。

2、负责办公室地面、墙壁、窗、门、桌椅、文件柜等设施的清洁。

第二节办公设备开机准备工作

1、接通计算机电源。

2、接通传真机电源。

3、打印机使用时方可开机。

第三节整理呈报材料

准备整理好上级领导所需各种凭证及报表材料，夹在文件夹内，呈报上级领导。

第四节接收传真、电话

及时接听电话，按电话内容给予解答、回绝或转报，需要转报的电话内容直接填写在待办单上。

注意事项：

遵守保密制度，不可随意透露传真内容。

第五节资料查阅

1、依据财务制度规定，确定资料（凭证）需求部门是否在可提供范围内。

2、找出所需资料（凭证），通知需求部门查看。

3、所有财务资料（凭证）非本部门经理同意不得外借。

4、财务资料只能就地查阅，不得离开资料保管室。

第六节填写待办单及工作总结

1、随时记录待办事项，经常查看待办事项，排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。

2、将当日工作项目记录，做出总结。

第七节安全检查

1、下班后关闭计算机，切断计算机及所有附属设备的电源。

2、切断传真机等用电设备的电源（如有预约业务可将传真机置于自动传真状态，接通电源）。

3、检查各文件柜是否上锁，关好窗，倾倒垃圾，关灯锁门。

第四章周期性常规工作内容

第一节周定期工作

1、每周一在会上汇报上周工作、工作中的困难、整改措施、建议等。

2、每周六14：00前对办公室进行全面清理，包括地面、墙壁、门、门牌、窗、窗台、玻璃、文件柜、办公桌椅、衣帽架等所有设施进行清理，必要时整理文件柜、办公桌内物品，保证室内清洁、物品摆放整齐。

3、每周六按公司固定格式填写周工作计划单，上报部门经理。

第二节月常规工作

1、为集团刊物《希波视界》提供稿件，每月15日前报部门经理。

2、月末工作总结：按固定格式填报，要求不漏项、不虚报真实全面，于每月1日前报部门经理。

第二篇：出纳员岗位作业指导书

出纳员作业指导书 版本/修改状态：A/0

第一章 职位说明书

第一节 岗位职责

职位名称：分公司出纳员 直接隶属：分公司财务部经理 直接下属：无

协调部门：分公司采购部、生产部、储运部、人事行政部

岗位描述：按照公司规定审核监督，负责公司经济活动中发生的款项收、支工作。

岗位职责：

1、办理现金收支业务，报销时原始凭证要符合公司规定（要有经办人、接收人、采购部经理、价管员、品控部经理、分公司总经理签字）报销。

2、办理银行结算业务，签发支票及汇款内容做到填写正确无误，及时取回票据、银行对帐单。

3、登记现金日记帐、银行存款日记帐，做到日清月结，做到帐款相符。

4、每日不定时的核对库存现金与帐目，必须做到账实相符，保管好库存现金，保证安全不丢失。

5、及时装订收、付款凭证，保管空白发票、收据。

6、按时向部门经理提供各种报表，如《现金、银行存款周报表》、《月末银行余额调节表》等。

7、负责随时核对银行对账单，发现问题，及时处理。

出纳员作业指导书 版本/修改状态：A/0

人工资。

第三章 其他常规工作

第一节 卫生清理工作

1、提前十分钟到岗，清理办公室室内卫生。

2、负责办公室地面、墙壁、窗、门、桌椅、文件柜等设施的清洁。

第二节 办公设备开机准备工作

1、接通计算机电源。

2、接通传真机电源。

3、打印机使用时方可开机。

第三节 整理呈报材料

准备整理好上级领导所需各种凭证及报表材料，夹在文件夹内，呈报上级领导。

第四节 接收传真、电话

及时接听电话，按电话内容给予解答、回绝或转报，需要转报的电话内容直接填写在待办单上。

注意事项：

遵守保密制度，不可随意透露传真内容。

出纳员作业指导书 版本/修改状态：A/0

2、每周六14：00前对办公室进行全面清理，包括地面、墙壁、门、门牌、窗、窗台、玻璃、文件柜、办公桌椅、衣帽架等所有设施进行清理，必要时整理文件柜、办公桌内物品，保证室内清洁、物品摆放整齐。

3、每周六按公司固定格式填写周工作计划单，上报部门经理。

第二节 月常规工作

1、为集团刊物《希波视界》提供稿件，每月15日前报部门经理。

2、月末工作总结：按固定格式填报，要求不漏项、不虚报真实全面，于每月1日前报部门经理。

第三篇：出纳员岗位说明书

出纳员岗位说明书

岗位名称：出纳员 所属部门：财务部 直接上级：财务部经理

工作本职：办理现金收付和银行结算业务 岗位职责：

1.执行国家有关现金管理和银行结算制度。2.执行公司财务制度和工作程序。

3.根据审核无误的会计凭证办理款项收付业务。4.及时按序登记现金和银行存款日记账，做到日清月结。5.定期盘点现金，核对现金日记、银行日记与总账，保证账账、账款相符。

6.月末核对银行日记账与银行对账单，编制银行存款余额调节表，如实反映和及时查明帐实不符及未达账项问题，随时掌握银行存款余额。

7.负责购买、保存、签发支票，即时办理支票挂失手续。8.掌管保险柜，保存库存现金、有价证券、支票的安全完整。9.对审核好的会计凭证及时编号，装订成册。任职要求：

中专以上财会专业文化程度，一年以上会计或出纳工作经历，具备国家认可的会计员任职资格，了解国家有关财税法律法规政策和会计规范、准则，具备会计稽查和财务分析基础知识和基本技能，原则性、责任感强，具备本岗位要求的计算机知识和英语知识。

第四篇：出纳员岗位说明书-范本

出纳员岗位说明书

基础信息：

职位名称：出纳员所属部门：财务部职位代码：

直属上级：会计主管职等职级：薪金标准：

直接下属：间接下属：

晋升方向：轮转岗位：

填写日期：核 准 人：

职位概要：

做好货币资金、应收/应付票据、税款的收付及记账、结账工作。

工作内容：

负责现金支票的收入保管、签发支付工作；

严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证；

及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证； 及时与银行定期对账；

根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表；

配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；

管理银行账户、转账支票与发票；

完成其他由上级主管指派及自行发展的工作。

任职资格：

教育背景：

◆会计、财务及经济管理类相关专业大专以上学历。

培训经历：

◆受过经济法基本知识、产品知识等方面的培训。

经 验：

◆2 年以上企业出纳工作经验。

技能技巧：

◆熟悉国家财务政策、会计法规，了解税务法规和相关税收政策；

◆熟悉银行结算业务和报税流程；

◆良好的口头及书面表达能力；

◆熟练使用财务软件和办公软件。

态 度：

◆工作认真细心、责任心强、为人正直、敢于坚持原则； ◆具有良好的团队协作精神、良好的沟通能力和服务意识。工作条件：

工作场所：办公室。

环境状况：舒适。

危 险 性：基本无危险，无职业病危险。

第五篇：成本会计岗位作业指导书

成本会计作业指导书版本/修改状态：A/0

第一章职位说明书

第一节岗位职责

职位名称：成本会计

直接隶属：分公司财务部经理

直接下属：无

协调部门：分公司采购部、生产部、储运部

岗位描述：在财务经理的领导下，负责生产成本的核算工作，做好会计分析，及时填报各种会计报告工作。

岗位职责：

1、负责计算产品生产成本，并按考核指标控制各项费用支出。

2、负责工资核算并监督工资总额的支出。

3、负责固定资产的日常工作，计提固定资产折旧，参与固定资产的清查盘点。

4、负责汇总记帐凭证以及总帐的登记、结帐。

5、负责编制会计报表及会计报表说明。

6、负责会计报表的综合分析工作。

第二节主要权利

1、有对物资盘点后帐帐、帐物不符的情况向上级反映与调整改正的建议权。

2、应付帐款、预付帐款中出现的出入，有拒付、拒收权，对不明确的往来帐款追查权。

3、对记帐凭证有复核权。

4、对各项费用支出及工资核算有控制权。

5、有权拒付超出公司规定标准范围的费用与开支。

第二章常规业务工作内容

一、随时填制转帐凭证。

二、随时记录应付款明细帐。

三、随时记录集团总部费用凭证。

四、每天查看生产调度填报的《生产统计报表》中出筋率、出成率等指标，如有异常及时通知指标核测部门。

五、按编排计划与供应商、采购部统计员核对应付帐款。

六、随时对供应商付款申请进行审核，检查供应商帐面余额及帐期是否正确。

七、每月1-3日根据各单位考勤制作工资表，同时核查出勤人员的出勤情况，有无缺勤、假条是否有权限内人员签字，考勤表是否有权限内人员签字等。

八、每月4-6日根据生产调度提报的月汇总《生产统计报表》、材料会计提报的《原辅料、包装物月消耗报表》，核算生产单位的原辅料、包装物指标消耗情况，并制表上报。有超标现象时，与生产主任、生产厂长沟通，查明原因后，上报分公司财务部经理。

九、每月4-6日，根据生产调度提报的能源消耗表，考核生产单位水、电、汽指标完成情况，有超标现象时，与生产主任、生产厂长沟通，查明原因后，上报分公司财务部经理。

十、每月7日根据生产统计上报的生产人工工资，考核工资总额是否超标，同时根据生产统计上报的本月各工种、各产品计件工资标准与公司计

件工资标准核对，检查其正确性和有无添加工种、产品；以便适时调整工资底案，正确分析成本。

十一、每月7-8日对分公司通讯费用、办公费用、油耗、招待费进行考核，并上报分公司财务部经理；同时通知超标单位。

十二、每月8-9日制作生产成本表。

十三、每月10日填报《应付帐款表》，并将应付帐款凭证与计算机应付帐款帐进行核对。

十四、每月11日对研发中心费用进行考核，与研发内勤核对研发中心月消耗帐。

十五、每月11日依据生产成本表中数字体现，作出客观、准确成本分析，上报分公司部门经理。

十六、每月11日前填制《分公司承包指标完成情况》报表，并上报分公司财务部经理。

十七、每月14日按照《生产管理人员质量奖金考核方案》，对品控部下发的生产主任当月考评得数核算绩效工资。

十八、每月15-16日与部门其他人员一起发放上月管理人员及各车间工人工资。

十九、每月最后一天对生产单位配料库内物资进行清点，以便核对其耗用量指标。

第三章其他常规工作

第一节卫生清理工作

1、提前十分钟到岗，清理办公室室内卫生。

2、负责办公室地面、墙壁、窗、门、桌椅、文件柜等设施的清洁。

第二节办公设备开机准备工作

1、接通计算机电源。

2、接通传真机电源。

3、打印机使用时方可开机。

第三节整理呈报材料

准备整理好上级领导所需各种凭证及报表材料，夹在文件夹内，呈报上级领导。

第四节接收传真、电话

及时接听电话，按电话内容给予解答、回绝或转报，需要转报的电话内容直接填写在待办单上。

注意事项：

遵守保密制度，不可随意透露传真内容。

第五节资料查阅

1、依据财务制度规定，确定资料（凭证）需求部门是否在可提供范围内。

2、找出所需资料（凭证），通知需求部门查看。

3、所有财务资料（凭证）非本部门经理同意不得外借。

4、财务资料只能就地查阅，不得离开资料保管室。

第六节填写待办单及日工作总结

1、待办单要放在办公桌上的明显位置，便于提醒自己。

2、随时记录待办事项，经常查看待办事项，排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。

3、将当日工作项目记录，做出总结。

第七节安全检查

1、下班后关闭计算机，切断计算机及所有附属设备的电源。

2、切断传真机等用电设备的电源（如有预约业务可将传真机置于自动传真状态，接通电源）。

3、检查各文件柜是否上锁，关好窗，倾倒垃圾，关灯锁门。

第四章周期性常规工作内容

第一节周定期工作

1、每周一在会上汇报上周工作、工作中的困难、整改措施、建议等。

2、每周六14：00前对办公室进行全面清理，包括地面、墙壁、门、门牌、窗、窗台、玻璃、文件柜、办公桌椅、衣帽架等所有设施进行清理，必要时整理文件柜、办公桌内物品，保证室内清洁、物品摆放整齐。

3、每周六按公司固定格式填写周工作计划单，上报部门经理。

第二节月常规工作

1、为集团刊物《希波视界》提供稿件，每月15日前报部门经理。

2、月末工作总结：按固定格式填报，要求不漏项、不虚报真实全面，于每月1日前报部门经理。