商业银行实施“8号文”新规应注意的事项

第一篇：商业银行实施“8号文”新规应注意的事项

商业银行实施“8号文”新规应注意的事项《通知》下发后，给社会各界带来较大影响，据各方分析，下发之后当日证券市场的震荡与该文件印发有关。无论此文件有这样或那样的不足，但是文件已经成为事实，除非监管机构很快做出修正，否则银行应理性对待该文件。具体而言，需注意以下几点。>>了解更多相关知识请点击合时代

银行在观念上应尊重和重视《通知》的有关规定。尽管《通知》因为论证和准备的时间甚为仓促导致了其诸多局限，但是它毕竟是以银监会名印发的正式文件，具有规范性和普遍适用性，且明确了责任机制。如果银行无视或者忽略其操作，首先可能带来投资者的抗辩，因为其中若干内容是对投资者具有保护意义；其次则可能带来司法机构的挑战，如果银行与其他机构或投资者发生纠纷，司法机构可能据此文件支持有当事人的主张，从而对银行做出不利的裁判；再次，国内不少银行已经在境内外上市，如果银行不执行这些规定，也可能被银行的投资者乃至相关监管机构质疑银行的合规问题。

银行落实《通知》有关规定需要配套的技术和管理制度支持。《通知》所确立的“做到每个产品单独管理、建账和核算”，需要银行将所有理财业务数据规范化、集中化管理；另外，参照银行贷款管理流程的要求，更是绝大多数银行尚未从制度上规范的问题，仅有个别银行已经推行此流程，尽管监管文件要求参照贷款管理流程，但是实际上其与银行贷款的差异，也需要构建个性化的审批流程和相应的制度。

银行在未来实施理财业务管理中应强化自身职责的履行。由于监管机构已经在《通知》中明确了银行理财业务应履行风险管理职责，尤其是履行尽职调查和风险审查职责，这意味着银行也需要对既有理财业务协议文本、章程等相关实施文件做出修改。同时，应进一步明晰银行和有关当事人之间的职责，尤其是银行与投资管理机构在尽职调查方面的职责，防止相关责任过度有由银行承受。

银行应积极协调监管机构进一步明晰《通知》有关实施要求，并应促成监管机构给银行实施相关要求的相应准备过程。由于《通知》要求印发之日实施，给银行的合规操作带来很大压力，而且《通知》内容非常简单，但其涉及的监管内容非常广泛，许多内容需要进一步明确。各银行机构应结合自身实际积极向银行监管机构反映实施上可能面临的困难和问题，以推动监管规则进一步细化和操作化。

第二篇：商业银行应加强合规经营管理

商业银行应加强合规经营管理

尽管近年来我国商业银行的业务取得了较快发展，内部风险管理在不断加强，财务和资产质量也有所提高，但对合规管理问题仍存在一些模糊认识，存在说起来重要、做起来次要的情况。因此，当各家银行都在纷纷谋求改制上市，境外银行即将全面进入国内主要城市进行业务竞争的关键时期，应该把加强商业银行的合规管理提到防止商业银行系统风险的高度予以重视和强化。

一、合规风险正成为银行主要风险

巴塞尔委员会会计工作组主席Arnold Schilder先生说过，“发展和实施合规风险管理的挑战不亚于实施巴塞尔新资本协议所面临的挑战”。2005年，巴塞尔银行监管委员会发布了“合规与银行合规部门”文件；2008年，该机构公布了对21个国家或地区银行业合规原则实施状况的调查报告。

调查结果表明，有20个国家或地区提出了合规要求，一些国家已将合规作为全面风险管理框架的一部分。大部分国家将合规部门作为银行重要风险管控部门，强调“合规从高层做起”以及合规部门的独立性。这表明合规管理的重要性已得到广泛认可。调查报告指出，引发合规事件最为明显的原因是：不能持续强化全面合规的政策和程序，合规文化、意识和培训不足，不能有效识别或确认已发生的合规风险。报告指出，合规建设是一个长期持续的过程，必须从各个方面得到加强。

银行业合规管理工作是一项需要持续进行的重要工作。早在2006年，中国银监会主席刘明康就从中国银行业经营管理发展角度强调了合规管理工作的重要性。他指出，“国内外银行业金融机构不断暴露重大违规事件，机构业务受到限制，财务损失数量惊人，机构声誉严重受损，危及公众对银行业的信心，大量合规失效的案例足以说明合规风险正成为银行业主要风险之一，银行业金融机构正面临着巨大的合规性挑战。而机构的规模越是庞大、综合化和国际化程度越高，发展和实施合规风险管理的难度就越大，投入的资源就越多，花费的成本也就越高。”

二、商业银行合规制度存在的问题

首先，制度体系有待合理化。具体表现为三个方面，一是规章制度建设存在繁多笼统现象。有些银行直接套用监管规则，并没有根据本行具体流程和特点进行细化，因而形成“鸡肋”制度，造成制度规章缺乏可操作性而难以执行的后果。有些银行的某些制度，在总行层面已经相对细化，具有较强的可行性，但各个分支行依然盲目进行制度重建，仅重述总行相关规章，不仅徒增内部制度数量，也对相关执行人员的工作造成困扰。二是合规制度体例和形式欠缺合理性，某些时效性较强的决策性规定也列入制度范畴，不利于制度建设的长期性和持续性。三是个别未列入银监会重点监管范畴的制度更新速度慢，与银行业务发展实践不匹配。

其次，制度建设脱离具体运营环境。在银行组织架构体系有待改进的状态下，某些制度建设任务需要一个较长的周期。也就是说，在银行首先进行组织架构体系建设前提下，才有望设立并出台具有高度执行力的合规制度，否则，将因为制度建设脱离具体运营环境而成为一种徒劳的文字游戏。例如，某商业银行制定了信息管理制度，涉及首席信息官的职能要求，但该商业银行并没有从董事会层面设置专门委员会和首席信息官职位，导致该制度建设形同虚设，也不可能从根本上符合银行监管部门的合规要求。

最后制度执行力不足。例如，根据某商业银行规章制度要求，“合规管理的基本制度应当由董事会审批”。但在具体执行过程中，该行内部所有制度普遍由合规部或各业务部门、分支机构制定，并经经营管理层通过之后即进入执行阶段，并未提交董事会决议。这种做法既不符合该商业银行章程的要求，又不符合银监会监管要求中关于“合规政策由董事会审议批准”的规定。

三、商业银行合规制度建设的建议

1、建立健全合规管理组织体系。

一定要充分认识设立合规部门的重要性，努力克服人少、任务重和时间紧等困难，设置独立的、强势的合规部门，并高度重视合规部门的队伍建设。合规专业人员既要具有较强的专业素质，又要具有较强的个人素质，要选派那些具有高度的敬业精神，相应的技术资格和业务能力的人员充实到合规经营管理队伍中，培养和造就一支高素质的专业化队伍。合规管理组织机制必须实行一把手负责制，层层落实责任制，明确合规部门在本行的枢纽地位，界定好合规部门与业务部门的关系：业务部门实施有效自我合规控制的第一道防线，合规部门在事前与事中实施专业化合规管理的第二道防线；合规部门作为银行内部管理和外部监管规则连接的主要渠道，将监管规则、风险提示以及监管意见等分解给各业务部门或其他后台支持部门，各个业务部门主动寻求合规部门的支持和帮助，主动提供合规风险信息，并配合合规部门的风险监测和评估；合规部门要通过提供建设性意见，帮助业务部门管理好合规风险，为银行业务与产品创新提供合规支持，最大限度地减少业务创新带来的法律风险。

2、树立合规管理和合规文化的经营理念。

在经营行要让全体员工意识到合规管理和合规文化建设是关系本行经营管理的一件大事，不是监管者要我做，而应是我们自己要做，而且要自觉地去做。因为合规与银行的成本控制、风险控制、资本回报等银行经营的核心要素具有正相关的关系，合规能为银行创造价值，有效的合规文化将能够消除合规风险于无形。合规管理和合规文化建设是规范操作行为，遏制违规违纪问题和防范案件发生，全面防范风险，提升经营管理水平的需要；是完善制度管理体系，从源头上预防风险的迫切需要；必须让合规的观念和意识渗透到全行员工的血液中，渗透到每个岗位、每个业务操作环节中，促使所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律、规则和标准，努力培育员工的合规意识，在全行上下推行“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”等合规理念，倡导诚实、守信、正直的道德价值标准或行为操守准则和企业文化。

3、强化操作人员的合规培训。

高层管理者、合规从业管理人员和其他人员是合规文化建设中的三个层次。作为基层经营行，应通过组织开发持续有效的合规风险培训和教育项目，将银行所适用的法律、规则和准则、职责等字面要求及其精神实质，贯穿于银行的业务政策、行为手册和操作程序中。按照全员参与的原则，开展针对合规从业人员和其他人员的教育和培训，培训要注重系统性、针对性、专业性、实用性和多样性。对合规管理人员要加强新法律法规的培训和坚持“实事求是、客观公正、廉洁奉公”的职业情操的培养，确保从业人员具备应有的专业素养；对其他员工负责提供关于操作执行中相关的法律、监管规定、行业准则的培训，包括新入行人员的合规培训和测试；要针对适用法律、规则和准则的变化，与时俱进地开展相应的培训和教育；要加强正反两方面的教育，大力宣传遵纪守法、恪尽职守、勤政廉政的先进典型，弘扬正气，同时剖析典型案例、公开处理典型案件，对员工进行警示教育。通过多层次地合规培训，逐步在全行形成合规文化的氛围，确保内外部的相关规定得到贯彻落实。

4、制订一套具有较强执行力的合规制度。

长期以来，商业银行内部缺乏一个统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，不少制度规定存在粗略化、大致化、模糊化问题，缺乏可操作性，制度执行时存在“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”等不良现象。合规经营呼唤科学合理的、完善的规章制度和操作流程，需要强化规章制度的执行力，以扭转长期职责不清、责任落实难的状况。在识别、量化、评估、化解等方面，都要对过去的规章制度和操作办法进行及时必要和科学合理的改进，规章制度不应该是多年一成不变的，在制定规章制度时，一定要有针对性，要具体化，操作性要强。在业务规章和操作规程的制定上，要明确内部制度的梳理、整合和修订。新的制度要有必要的合规预估，在源头上解决合规风险管理的制度基础。必须改变一直以来沿用行政机构规章制度的制定方式，不能再笼统地规定业务经营的相关操作标准，要按照金融企业的稳健做法，制定可供各个岗位人员使用的业务政策、行为手册和操作程序。规章制度一定要覆盖到所有客户、产品和服务，一定要涵盖所有从业人员的行为操守和道德规范。通过制度层面不断修订与完善的方式，形成事事都有明确合规守法的工作标准、处处都有严格的合规经营纪律约束，使依法合规经营成为全行员工的自觉行为。

5、建立有效的合规经营激励约束机制。

合规建设要求，银行内部必须具有清晰的责任制和问责制，以及相应的激励约束机制，形成所有员工理所当然要为其从事的职业和所在岗位的工作负责任的氛围，充分体现银行倡导合规和惩处违规的价值观念。一是要建立并落实合规经营的定期评估机制和重大违规行为的报告制度，对重大、突发事件应报未报或迟报、谎报、瞒报、漏报的，根据有关情节、不良影响程度等，按照国家或本行有关规定严肃处理。对于责任人主动报告违规行为或减少风险隐患的，可酌情减轻或免除处罚。二是要建立问责制，落实合规责任。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者要给予保护、表扬或奖励；加大违规处罚力度，提高违规成本，对存在或隐瞒违规问题、造成资金损失和经济案件的，严格追究各级管理者的责任。三是要建立检查人员的再监督制度，对各级管理人员和合规监管人员在日常的合规风险管理工作中该发现的问题未发现、该处罚的未处罚、该提出整改意见未提出的，要追究连带责任，一并予以从严处罚。

6、经常开展对合规经营的检查监管。

从持续发展的角度看，银行合规经营必须实现内部控制和外部监管的有效结合。一方面，加强信息披露，提高透明度，利用社会力量来监督经营行为；另一方面，加强现场检查和非现场监管，进一步推进自律建设。在履行检查和自律监管职能时，各部门职责分工要明确，要密切配合，形成合力。要有针对性地对重点业务、重点环节和重点部门进行重点整治。一是要治理重点业务。对虚假汽车贷款、虚假住房按揭贷款、虚假抵押贷款、虚假质押贷款、违规办理票据业务、利用虚假资料套取和挪用信贷资金、制造假手续假印章等手段窃支单位和个人存款、利用系统内往来和同业往来账户盗窃资金，以及银证通、代客理财等新业务管理上存在的漏洞等问题进行重点治理。二是要治理重点环节。对授权授信、柜员安全认证卡、重要空白凭证管理、金库和尾数箱、查询对账、私设“小金库”、重要岗位人员轮岗和休假、录像检查和枪支弹药管理等重点环节进行重点治理。

总之，我们坚信，在监管部门的大力指导和帮助下，通过实施有效合规风险管理，建设和完善合规风险管理机制，一定有助于建成一家“资本充足，内控严密，运营安全，服务和效益良好”的现代商业银行。

第三篇：快递新规正式实施条例

5月1日起，中国第一部专门针对快递业的行政法规《快递暂行条例》正式施行，快递员拒绝送货上门、泄露寄件人隐私等行为都将受到处罚。快递员拒绝上门属违规

《条例》规定，经营快递业务的企业应当将快件投递到约定的收件地址、收件人或者收件人指定的代收人，并告知收件人或者代收人当面验收。收件人或者代收人有权当面验收。这意味着，快递员拒绝送货上门属于违反规定。《条例》明确，鼓励多个经营快递业务的企业共享末端服务设施，为用户提供便捷的快递末端服务。鼓励和引导经营快递业务的企业采用先进技术，促进自动化分拣设备、机械化装卸设备、智能末端服务设施、快递电子运单以及快件信息化管理系统等的推广应用。身份信息不实无法寄快递

在寄件方面，《条例》进一步明确，经营快递业务的企业收寄快件，应当对寄件人身份进行查验，并登记身份信息。寄件人拒绝提供身份信息或者提供身份信息不实的，经营快递业务的企业不得收寄。

快递实名制已经于2015年底正式推行，但在实际的操作中，仍有很多罔顾实名制的情况。《快递暂行条例》对实名制作出了进一步明确。

新规要求，经营快递业务的企业收寄快件，应当对寄件人身份进行查验，并登记身份信息。寄件人拒绝提供身份信息或者提供身份信息不实的，经营快递业务的企业不得收寄。

不过，这里面也明确，不得在快递运单上记录除姓名(名称)、地址、联系电话以外的用户身份信息。泄漏用户信息最高罚10万元

快递实名制在保障快递包裹安全的同时，也引发了人们关于信息泄漏的担忧。对此，新规规定，除有关部门依照法律对快件进行检查外，任何单位或者个人不得非法检查他人快件。任何单位或者个人不得私自开拆、隐匿、毁弃、倒卖他人快件。

经营快递业务的企业及其从业人员不得出售、泄露或者非法提供快递服务过程中知悉的用户信息。若违反相关规定，处罚如下：

由邮政管理部门责令整改，没收违法所得，并处1万元以上5万元以下的罚款；情节严重的，并处5万元以上10万元以下的罚款，并可以责令停业整顿直至吊销其快递业务经营许可证。快递损坏这样索赔

新规强化了快件处理操作规范，指引企业在操作中采取有效措施保障快件安全，要求“不着地、不抛件”，防范“野蛮操作”。

同时要求企业与寄件人按照约定的保价规则确定赔偿责任，要求企业在寄件人填写运单前告知保价规则，允许企业要求寄件人对贵重物品保价。

快件延误、丢失、损毁或者内件短少的，对保价的快件，应当按照经营快递业务的企业与寄件人约定的保价规则确定赔偿责任；对未保价的快件，依照民事法律的有关规定确定赔偿责任。鼓励保险公司开发快件损失赔偿责任险种，鼓励经营快递业务的企业投保。

第四篇：贷款新规对商业银行经营管理的影响

贷款新规对商业银行经营管理的影响

[摘要]后危机时代的国内外经济形势复杂多变，对商业银行的信贷风险管理能力和审慎经营能力提出了更高要求。2009年7月。银监会出台了贷款新规，相对于已经习惯于“统借统还”模式的银行与企业来说，借贷双方都将面临着巨大的冲击。本文从关系银行业务理论出发，分析了关系银行业务对银行监督的正面效应与负面效应，探讨了商业银行实施贷款新规对信贷管理的影响，揭示了贷款新规出台后，商业银行经营面临的困难与挑战，并提出了相关政策建议。

[关键词]贷款新规；关系银行业务；银行监督；信贷管理

[中图分类号]F832.133 [文献标识码]A [文章编号]1006-5024(2011)04-0048-04

为规范和加强信贷业务管理，确保银行业信贷资金进人实体经济，以信贷结构优化促进经济结构调整，尤其是后危机时代的国内外经济形势复杂多变，对商业银行的信贷风险管理能力和审慎经营能力提出了更高要求。2009年7月，银监会出台了《固定资产贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》(统称贷款新规，下同)。这不仅是对国际先进经验和成熟做法的有效借鉴，更是推动银行信贷管理根本性变革的重要举措。但相对于已习惯于“统借统还”模式的银行与企业来说，借贷双方都将面临着巨大的冲击。在贷款新规的执行过程中，银行与企业之间有着自主权博弈之争。因此，在关系银行业务理论框架下，开展实施贷款新规对商业银行经营管理的影响研究，对后危机时代加强银行信贷管理与促进国民经济平稳较快增长具有十分重要的理论和现实意义。

一、银行对企业委托监督功能――基于关系银行业务理论分析

1.关系银行业务对银行监督的正面效应。关系银行业务在委托监督方面的效应――基于银行的角度。Haubrich(1989)最早探讨了关系银行业务存在的情况下银行监督给银行带来的好处。Haubfieh(1989)将Dia，mond(1984)单期委托监督模型扩展到多期委托监督模型来研究长期借贷关系对银行监督的影响。Petesen和Rajan(1994)认为，在多期委托监督模型中，由于银企之间保持着不断的监督与被监督的博弈过程，该隐性保障机制给银行提供了企业比较准确的财务经营状况信息。若企业接受银行监督，在突发不利情况出现时就能及时有效地利用这些信息来修改合同，从而使得合同中相应的条款即可在事前定得更加详细以防止银行贷款难以收回。若企业提供的信息严重失真的话，银行即可惩罚企业。因此，通过这种重复博弈过程，银行可促使企业在每一个阶段都能提供真实的信息，从而提高银行相对于其他融资方式的竞争力。

关系银行业务在委托监督方面的效应――基于企业的角度。Berger和Udell(1995)发现，相对于没有关系银行业务的中小企业来说，一个具有关系银行业务的企业可得到更低的贷款利率和贷款合约上的抵押要求。从关系银行业务的正外部性效应角度，由于银行可通过关系借贷获知企业的发展经营的真实状况，对于好的企业来说，通过这种信息显示机制可以扩宽融资渠道以便降低企业的融资成本。Berlin和Mester(1998)从银行贷款内控的角度分析了贷款定价的跨期平滑机制的重要性，认为利率非敏感性使得贷款的跨期定价具有可操作性。即，企业随着时间的推移，逐步建立了一个信贷记录使得银行能够了解到企业的私人信息。在企业创业初期，若银行选择一个优惠贷款利率，在企业扩张和成熟期银行可从发展潜力好的企业获得未来收益剩余用以弥补初期的损失，就可能减少最初的风险，有利于好的企业成长。因此，“定价平滑机制”有利于银行优质企业的培养，并增强企业对银行的贷款依赖从而增加银行的长期盈利能力，外部投资者也可通过观察企业是否与银行具有长期借贷关系来判断企业的好坏。

2.关系银行业务对银行监督的负面效应。由于关系银行业务理论模型中的激励相容机制取决于未来租金和准租金，因此，银行之间激烈竞争导致租金降低，进而削弱了关系银行业务赖以维持的基本条件。关系银行业务的隐性假设在于银行缺乏竞争，银行间缺乏竞争环境导致信用等级差的借款人可以利用银行之间的信息不对称来达到融资的目的，加剧了道德风险和逆向选择问题的发生。

综上所述，基于静态产业组织模型，虽有些研究已开始注重银行业市场结构和银行监督的动态演绎过程，但也只是一种十分有限的扩展，需要对银企委托监督机制的动态演化过程进行深入研究；该类理论模型的重要假设条件是各种代理人都是风险中性者，基于该假设的研究结论得出，代理人可通过承担完全风险的办法来达到最优激励效果，现实经济中各种代理人风险偏好可能是风险厌恶或偏好风险的，其研究结论显得有些不足；当以市场经济体制为前提，将该类理论模型纳入到市场不完善的转轨经济中时，原有的研究结论无法解释转轨经济体中银行业市场结构的特殊性。如各类银行对企业贷款监督和风险管理的力度不同，导致贷款人和借款人在违约风险承担和利益分享中的行为特征也有所差异。因此，关系银行业务对银行委托监督职能的发挥既有有利的一面，也有不利的一面，究竟是哪一方面占主流取决于借款人市场结构(需求方)和银行业市场结构(供给方)的性质。

二、信贷管理――基于商业银行实施贷款新规的效应分析

1.促进银行机构改进信贷管理流程，提升实贷实付管理的内生性。一方面，贷款新规坚持以实体经济有效需求和审慎标准为条件，确保贷款周期与企业关键生命周期相匹配，信贷进入和退出与企业有效现金流相匹配，以加强贷款实际用途控制为核心，调整、改革贷款支付方式与业务流程，发挥国家宏观政策的引导效应。“受益人支付原则”可以有效防止信贷资金流人股市，有效平抑股市泡沫，从而为资本市场的进一步完善创造条件；此外，贷款新规强调交易背景和实贷实付原则，可有效斩断信贷资金违规输入楼市链条，抑制房价泡沫，为政府综合治理房地产市场赢得空间和时间。另一方面，实施受托支付为主要支用贷款方式，促进加强贷款用途管理。银行机构通过实行多级审查、层层把关，确定最终支付金额，保证贷款资金的专款专用，提高银行信贷风险管理的精确度；同时贷款新规要求的实贷实付，减少了银行的短期利息收入，打破了银行长期以来依靠派生存款的惯性。因此，商业银行要生存、发展，必须进一步完善质量、效益、风险和规模并重的考核体系，提高激励约束机制的针对性和科学性。

2.实现管理模式根本转变，提高社会有效信贷需求满足度和资金使用效率。一是新规实施后，要求贷款资金“实贷实付”，贷款通过发放审核后并不立即打入借款人账户，而是“量用为借”，根据借款人实际用款需求进行支付。从微观层面看，减少了企业的利息支出，符合市场经济中企业效益最大化的追求目标，从宏观层面看，提高了资源配置效率。不允许大量贷款资金滞留于企业

账户，也从制度上限制了银行为虚增存款而降低信贷门槛的非理性竞争。二是必须按贷款合同规定用途、项目施工进度与生产经营的即期需要及时使用贷款，贷款不能再直接进人资金池或内部银行，资金营运乃至经营管理必须相应调整，企业在资金筹措与资金管理上面临挑战。流动资金贷款需求的严格测算，极大地限制了部分银行对于某些优质客户超额授信和用信的空间，且严格贷款期限管理，限制贷款周转使用，也将在很大程度上降低银行整体贷款规模。这客观上要求企业加强财务管理，制定明晰的资金需求和使用计划，提高社会有效信贷需求满足度和资金使用效率。

3.发挥商业银行整体效应，实现集体理性和个体理性的均衡，有效规避金融风险。一是贷款新规间接地强化银行资产负债管理。贷款新规禁止一次性将贷款发放至借款人账户，促使银行稳妥测算资金来源，以维持充足、稳定的流动性水平。同时，在某个阶段，银行可放贷规模与客户贷款需求之间可能出现期限错配现象，也会促使银行加强贷款规模管理；由于客户需要使用资金时，才向银行申请贷款。因此，银行为了维系较好的银企关系，必然尽力提高服务效率。二是抑制国内非实体经济领域的融资需求，引导信贷资金合理配置，使实体经济与金融体系之间保持适度的增长比例；规范贷款支付行为，提高商业银行对贷款规模和发放节奏管控能力，间接地帮助借款人控制财务成本提高盈利能力，从而增强了银行贷款风险管理的有效性。三是贷款新规能引导金融消费者规范经营，有助于形成理性投资的社会风尚。

4.贷款新规实施，降低了有效防范风险的成本，发挥货币政策的溢出效应。一是贷款新规具有收缩货币供给的作用，但其对货币供应量、货币乘数、货币流通速度与货币政策的具体影响，有待依据贷款新规的实施情况，区别经济周期的不同阶段作进一步评估。二是贷款新规可强化商业银行精细化管理。应用先进风险管理技术，建立超风险限额预警和控制机制，科学配置信贷资源，理性控制对高耗能、高排放行业和产能过剩行业的贷款，从而促进国民经济均衡协调发展。三是新规实施后，要求贷款资金“实贷实付”，有效防范风险所必须付出的成本，从长远看收益远远大于成本，发挥货币政策的溢出效应。

三、贷款新规――基于商业银行经营面临的困难与挑战

1.市场主体尚未成熟，信贷市场潜在风险较高。近年来，我国商业银行尽管经历了市场化转型，在金融实践中更新了风险管理理念，取得了一些经验并发展壮大，但与国际先进金融机构相比，整体信贷管理模式相对粗放，尚缺乏有效的精细化管理。在高增长与欠规范并存的扩张模式下，由于受法律知识、信用意识缺乏等制约，借款人的非理性或违法行为，致使信用风险在信贷市场、资本市场、房地产市场之间的跨市场传递更为隐蔽，不利于良好信用环境的形成，银行也难以对约定贷款用途进行风险监控，而可能带来系统性风险。

2.市场规则有待完善，需要市场化的自治和完善银行与借款人的公司治理机制。虽然贷款新规针对借款人化整为零地突破贷款限额的方式做了有针对性的防范，但实际上借款人对信贷的挪用手法是相当复杂的，如借款人与交易伙伴的“合谋”行为，贷款新规就无能为力。随着金融改革的深化，信贷业务的新品种不断涌现，部分创新已经超越了《贷款通则》的规范范围，需要有新的法规加以约束。加强监管固然可增加借款人挪用贷款资金的成本，但要有效地、制度化地、低成本地缓解贷款违规挪用问题，还需要市场化的自治，完善银行与借款人的公司治理机制。

3.信用基础长期缺失，银行授信专业人员匮乏，影响贷款新规的落实效果。一是我国虽致力于信用建设，但目前国家缺乏完善的信用管理立法和失信约束惩罚机制。信用环境差，合同的约束力较弱，契约地位亟待提升；个别信贷市场秩序混乱，存在恶性竞争，虚假交易横行，无交易划转套取银行贷款案件频发，影响信贷资金安全。二是部分金融消费者法律意识淡薄，判罚执行难度较大。一些银行客户对于贷款新规能够更好地保护其利益的认识不到位，一些惯性做法使得受托支付执行难，从而造成贷款新规与结构调整政策落实的两难。同时，部分项目往往由集团客户负责项目运行，而有些集团客户贷款支付的传统做法是借款人提供用款计划时，银行将贷款发放到集团公司，由其进行资金支付。这与实贷实付要求相悖，但由于集团客户处于强势地位，银行推动的难度较大。三是银行授信专业人员匮乏。银行信贷人员认识水平受传统信贷结构和信贷管理模式的影响较大，对贷款新规和低碳经济等新兴产业的认识需经历逐步深入的过程，如过多纠缠于受托支付限额是否应考虑地区经济发展差异、根据真实性不强的企业报表测算流动资金贷款需求是否科学等细节，就可能对经济结构调整的进度以及贷款新规落实效果产生一定影响。

4.在实际操作中，个别条款面临操作难，需要不断地探索与创新。一是贷款新规对回款账户的要求对商业银行提出了挑战。为规避银行审核而可能造假，未把贷款用于约定用途，这是客户的恶意行为。况且，如果贷款客户的交易对象在其他银行开户，绕一圈后难以了解资金去向，对单据的审查也很难判定真伪，操作性难度很大。二是贷款新规对于不宜采用贷款人受托支付的特殊项目和交易对象，缺乏相应的监控办法。如经济欠发达地区的小企业，报表不规范，金融机构难以合理测算借款人营运资金需求；对非标准化的信贷产品的市值评估十分困难，因重估制度需要一套市值评估的体系如确保双方都可信的市场交易价格才能实施；在多种交易行为中，对于紧俏商品的买卖或买卖频繁、信任度高的中小企业买卖双方间，经常存在未签合同进行交易、交易与结算不同步等情况，或存在借款人向强势企业交付保证金或押金，只能在付款后取得收据；且在信贷规模较紧的情况下，部分企业为确保经营正常运作，经常出现提前提款行为，难以实现实贷实付的要求。显然，贷款新规不符合买卖双方或市场约定俗成的存在着一定风险的、却是市场接受的一些规则。

四、政策建议

1.加大行内外宣传培训与辅导力度，营造贷款新规良好的内外部实施环境。(1)做好广泛宣传，优化社会环境。贷款新规是一个新生事物，贯彻落实贷款新规需要包括金融消费者在内社会各界的积极配合和大力支持。因此，应该积极搞好客户关系维护，加强对客户的沟通与宣传解释，使广大客户了解贷款新规并没有提高获得贷款的门槛或使程序变得繁琐，而是提升金融服务水平的重要举措，且有利于更好保障客户利益。(2)加强辅导培训，增强员工业务素质。应及时开展了多层次、多轮次、形式多样的学习培训，有效地提高信贷人员执行新规的自觉性和执行力，防止员工因新规采取了严格的监管制度、加大责任追究和处罚力度而产生“惧贷”心理。加强客户关系管理，充分评估贷款新规对客户关系带来的影响，深入分析和充分认识贷款新规带来的挑战与利弊，尤其是对信贷经营方式、信贷业务流程、业务竞争模

式、企业财务报表可能带来的变化，以及其他可能产生的信贷风险，进而研究和调整经营管理和发展策略，以提高执行新规的针对性和有效性。

2.优化、设计、调整信贷业务的流程，进一步完善内部规章制度和相关措施。在落实贷款新规过程中，商业银行应将外置式的被动风险监控提升为内在式的主动风险管理，提高信贷业务的服务质量与效率。一是全面梳理、完善相关制度，对照新规有关业务操作流程，对照全流程管理的制度要求，对已有的管理制度进行全面梳理和修订，进一步完善标准化操作细则和内部相应的规章制度，积极推进再造工程，促进信贷操作模式转变。二是从严把关发放和支付审核环节。贷款新规对合同文本的合规性、完备性、严谨性提出了更高的要求。因此，及时对借贷双方权利义务等内容进行全面、规范的约定，加强系统配套，修订合同文本，完善IT系统，推动系统升级改造，进一步优化发放审核及支付审核功能，实现贷款资金智能化管理监控。三是实贷实付，规范信贷经营管理，构建全流程管理模式。实行延伸监控，确保贷款资金用途合规。

3.加强配套法律法规制度建设，确保贷款新规的执行效果。一是加强制度建设，确保有据可循。监管部门应制定完善银行机构落实调结构政策与贷款新规评估与问责办法等激励约束制度，加大评估力度，并探索将结构调整政策和贷款新规落实情况纳入准入管理、监管评级中，强化激励约束。二是加强督导检查，提高贯彻执行力度。为确保“贷款新规”的有效执行，防止各金融机构的不公平竞争，银监部门和各银行业金融机构应按照已确定的实施时间表，加强对各机构、各单位落实贷款新规情况的检查和督导，确保各机构、各单位“齐步走”和有效执行。同时，开展自查自纠，建立问责机制。

4.建立和完善风险管理长效机制，促进银行信贷业务规范健康发展。一是加强贷后风险控制和预警机制，强化尽职调查，延伸贷后管理。二是严审放款依据，筑牢贷款发放关。要求银行增加账户管理功能，做好还款资金监管。流动资金贷款方面，可要求贷款人结算账户下设立用于存放流动资金贷款专项资金的子科目，既有利于银行对贷款资金进行专项管理，也可避免银行贷款资金与企业自有资金混用，同时又免去企业多次开户的繁琐手续。三是资金需求的科学测算，需进一步地研究。测算应当参考市场主流方式。规范表外授信，使之匹配借款人的真实用信需求，同样也是降低市场风险的微观机制。

5.顺应监管变化与客户需求，加快相关产品创新，实现综合效益最大化。(1)加快业务创新步伐，提升经营能力。鉴于流动资金贷款在需求测算、期限管理等日趋严格，且贷款规模压力增大的情况下，要加快业务创新，建立差别化的短期信贷产品体系，加快贸易融资产品的创新开发力度。对于融资渠道丰富、收入来源多样、竞争力和抗风险能力强的客户，可配置营运资金贷款；而对于融资渠道贫乏、收入来源单

一、抗风险能力较弱的客户，则重点发展贸易融资产品，将企业资信转化为产品信用、应收款信用等，提高贷款发放频率，防止资金闲置。(2)顺应监管变化与客户需求，加快相关产品创新。在应对经济形势与监管政策调整的过程中，及时调整部分产品制度，力争更快、更好地响应市场需求。通过加大信息科技系统建设，提升信贷业务的电子化审批能力，并加大客户信息的整合力度，实现软硬实力的同步提升。

[作者简介]谢清河，中国建设银行福建省南平市分行高级经济师，厦门大学金融研究所兼职研究员，经济学(金融学)博士，研

究方向为金融学。(福建南平353000)

[责任编辑： 昱文]

第五篇：新锅规执行过程中的注意事项

新锅规执行过程中的注意事项

新锅规与老锅规相比较，变动较大，我们归纳了在设计过程中可能遇到的一些问题，供大家在设计时参考

材

料

一、材料选用 新规程规定，锅炉受压元件金属材料、承载构件材料及其焊接材料应当符合国家标准和行业标准的要求。

1）增加承载构件材料要求。承载构件一般指锅炉主要的立柱大板梁等。2）锅炉用钢板: 2.1)取消了Q235A材料。根据目前我公司实际情况，对锅筒、锅筒内部装置以及锅筒支座的材料，在新规程施行后，全部采用Q235B及以上材料。管箱框架材料、烟道材料由设计人员自行确定，原则上也采用Q235B材料。（公司今后可能不再采购Q235A材料）

2.2）将Q235B等材料的压力由原≤1.0MPa放宽为1.6MPa，将Q345R的温度由400℃提高至430℃，更加符合实际情况。

2.3）由于Q245R在使用过程中易发生石墨化现象，故使用温度由450℃调整为430℃。2.4）根据压力等级的划分，Q245R等材料的使用压力由≤5.9MPa调整为≤5.3MPa。3)锅炉用锻件材料

3.1）Q235系列材料，有限制使用（工作压力≤2.5MPa、壁温≤350℃）。30CrMo、35CrMo、25Cr2MoVA主要用于紧固件，故将其放在紧固件中。

3.2）20、25钢由于在使用过程中易发生石墨化现象，故使用温度由450℃调整为430℃，同时将12CrMo的使用温度升至550℃，更符合实际情况。

3.3）锻件在容器制造上应用也很多，故本次修订，适当放宽锻件材料的范围，详见注2-9。4）锅炉用紧固件材料

4.1）增加了30CrMo、20Cr13、30Cr13、12Cr18Ni9材料。4.2）删除40Cr、2Cr2WMoVNbB。Q235系列材料有限制使用（工作压力≤1.6MPa、壁温≤350℃的锅炉部件上的紧固件可以使用）。4.3）25Cr2MoVA与25Cr2Mo1VA相比，Cr%和V%较低，抗松弛性能和高温性能较25Cr2Mo1VA差，故温度降低至510℃。

4.55）紧固件在容器制造上应用也很多，故本次修订，适当放宽紧固件材料的范围，详见注2-13的规定。

二、材料代用

1）必须是新规程允许使用的材料才能代用，新材料按1.6条、外国材料按2.6条执行。3）材料代用须满足强度和结构的基础外，还增加了满足工艺要求，三、境外牌号的材料

1）允许使用的境外牌号，包括以下几种情况：一是国外锅炉用材料标准规定的钢号；二是虽未列入锅炉用材料标准，但已列入材料标准化学成分、力学性能、工艺性能与国内允许用于锅炉的材料相类似的材料，新规程允许用于锅炉上。另外，部分境外牌号的材料，国外已经用于锅炉上，但没有列入任何标准，如BHW35（13MnNiMoNb），本次也将此种情况纳入允许范围。2）修改对进口材料检验的要求，即按照订货合同规定的技术标准和技术条件进行材料验收。取消了对照国内锅炉钢标准如缺少检验项目，必要时还应补做所缺项目的要求。4）在进行强度计算时，应采用该材料的技术标准或者技术条件所规定的性能指标。

设 计

1、老规程仅有最低安全水位标注要求，新规程增加了对最高安全水位的标注要求，因为水位过高会影响蒸汽的品质。

2、增加了对直读式水位计示控范围的要求。就地的直读式水位仪表的开孔位置应能保证该装置的示控范围包括最高、最低安全水位，即上开孔位置要高于最高安全水位，下开孔位置要低于最低安全水位，确保最高、最低安全水位都能够在仪表上显露出来，以避免造成假水位。

3、增加了管接头要补强时要开全焊透接头型式，这与GB/T9222水管锅炉受压元件强度计算标准的要求是一致的。原96版规程中规定额定压力 ≥9.8MPa的锅炉管子或管接头与锅筒、集箱、管道连接时应开全焊透型坡口，此次修订为A级高压及以上锅炉管接头外径大于76mm时需要。

4、对接焊缝中心线间的距离的规定：96规程中仅对锅炉受热面管子直段上对接焊缝间的距离有规定未涉及管道，新规程将管道直段上对接焊缝中心线间的距离也纳入其中。（1）外径小于159mm，L≥2倍外径；（2）外径大于或者等于159mm，L≥300mm。A级高压以上锅炉由于锅炉结构的原因，难以满足新规程外径159mm的规定，所以，新规程提出了“当锅炉结构难以满足（1）（2）要求时，对接焊缝的热影响区不应当重合，并且L≥50mm。”的要求。受热面管子的对接焊缝中心线至管子弯曲起点、（锅壳）及集箱外壁、管子支、吊架边缘的距离，对于额定蒸汽压力为3.82MPa的锅炉，原为50mm，现在至少为70mm。对于管道，上述距离原规程中规定应不小于管道外径，且不小于100mm，新规程中则规定应当不小于100mm。

5、增加了对排污管口位置的规定。（1）锅炉定期排污管口不应当高出锅筒或者集箱的内壁最低表面；（2）小孔式排污管用作定期排污时，小孔应当开在排污管下部并且贴近筒体底部。（目前我公司设计的产品极少采用此结构）

6、喷水减温器的结构和布置应当便于检修；应当设置一个内径不小于80mm的检查孔，检查孔的位置应当便于对减温器内衬套以及喷水管进行内窥镜检查。

7、外径大于89mm的管子不应当采用胀接（96规程为102mm）

制

造

1、蒸汽锅炉、B级及以上热水锅炉和承压有机热载体锅炉的管子或者管道与无直段弯头的焊接接头应当进行100%射线或者超声检测。（新锅规增加了对管子的无损检测要求，同时增加了超声检测方法。）

2、对接焊接的受热面管子及其受压管件水压试验压力为其工作压力的1.5倍，保压时间至少为10~20s；受热面组件为其工作压力的1.5倍，保压时间至少为5min。

3、名义壁厚不同的两元件或者钢板对接时，两侧中任何一侧的名义边缘厚度差值如果超标，则厚板的边缘应当削至与薄板边缘平齐，削出的斜面，斜率不大于1:3（96规程为1:4）

4、锅炉产品铭牌上应载明的项目做了更改。1）增加了“设备代码”的规定；

2）将“额定蒸汽压力”改为“额定工作压力”；

3）将“锅炉制造监检单位名称和监检标志”改为“铭牌的右上角应当留有打制造监督检验标志的位置”的规定。

安装、改造、修理

1、锅炉改造后不应当提高额定工作压力（指蒸汽锅炉）和额定工作温度（指热水锅炉）。

2、不应当将热水锅炉改为蒸汽锅炉。（反之则可）

安全附件和仪表

1、可分式省煤器不再要求装设安全阀（建议我公司水泥窑产品上的可分式省煤器保留安全阀，但是不必对安全阀排放量进行校核）。

2、所有省煤器出口集箱都要求安装压力表。（我公司老产品大部分将压力表设置在进口集箱上。

总图及文字资料

1、将总图技术要求、产品设计安装使用说明书（***MX）、安全阀排放量计算书中（***JS4）中所涉及的“《蒸汽锅炉安全技术监察规程》96版”或者“《热水锅炉安全技术监察规程》”、中修改为“TSG G0001-2012《锅炉安全技术监察规程》”。特别提请注意，设计说明书中涉及规程的地方较多，需仔细核对。

2、将总图锅炉规范中“额定蒸汽压力”或者“额定出水压力”（热水锅炉）改为“额定工作压力”。

借用图纸

2013年6月1日以后借用的老图纸必须进行整顿，符合新锅规要求以后才可借用。尤其要注意喷水减温器是否已经加上检查孔，省煤器出口集箱是否有压力表，受压件和承载件材料是否已经按新标准要求。管子的水压试验压力是否为其工作压力的1.5倍。铭牌是否已经按新锅规要求进行修改。