经营分析会

第一篇：经营分析会

经营成本分析会

【会议组织】市场营销部、财务部 【会议主持】酒店总经理

【经营分析发言】财务总监、市场营销总监、餐饮总监、房务经理 【与会人员】董事长、执行董事、酒店营业部门管理人员、其它指定人员 【会议记录】行政人员 【会议流程】

1、与会人员提前10分钟进入会场，并遵守酒店会议管理制度；

2、总经理主持并讲话；

3、财务总监/经理对上一月度成本进行分析，同时对成本控制提出具体的、可执行的建议；（财务部按顺序对各部门进行逐个分析后提问，由部门解答，然后再由部门提问，由财务部解答。）

4、市场营销总监、餐饮总监、房务经理分别对本部经营策略进行分析；

5、酒店管理当局、与会人员补充或发表其他意见；

6、总经理分析并决策下一步酒店经营策略及成本控制目标；

7、会议结束；

8、行政人员于2天内将经营成本分析会议纪要下发至相关或所有部门； 【分析目的】

1、了解酒店经营过程中的成本管理情况，分析各个成本控制环节是否合理，最终将酒店成本控制在最低范围内。每次会议结束时必须有对下一阶段的成本控制方案，并能在下一次成本分析会中体现出来。（成本分析不是数据通报）。

2、考核酒店全面预算管理实施的执行情况和有效性。

3、数据论证酒店业绩尚有提升空间。经营分析的目的是为了开源，是为了巩固现有营业状况下的同时，扩大酒店在区域市场的份额，争取在下一阶段工作中取得新的突破。每次会议结束时必须明确下一阶段经营思路的具体指导意见 【分析内容】

1、人力成本

2、能源成本

3、经营成本

4、财务成本

5、管理成本

6、原材料采购

7、客观因素：行业现状、区域同行现状、市场供求变化、客源结构变化、区域消费趋势等；

8、主观因素：酒店产品质量、服务质量、执行力、功能与配套、价格政策、SWOT分析等。【分析及评价依据】

1、酒店年度预算计划（年度经营指标计划）。年初确定的酒店及各部门、各经营点（经营项目）年度经营管理目标和经营利润（GOP）目标。

2、日常考核资料。包括会计核算资料（如营业收入、营业成本、经营费用）、业务核算资料（如客房出租率、餐料净料率）和统计资料（如员工人数、台位数、接待团队个数）等。

3、定期的财务报表资料。包括资产负债表、利润及利润分配表、营业费用表、管理费用表等相关报表。

4、酒店年度、月度预算计划（年度经营指标计划）。年初确定的酒店及各部门、各经营点（经营项目）年度经营管理目标和经营利润（GOP）目标。

5、日常考核资料。包括会计核算资料（如营业收入、营业成本、经营费用）、业务核算资料（如客房出租率、餐料净料率）和统计资料（如员工人数、台位数、接待团队个数）等。

6、定期的财务报表资料。包括资产负债表、利润及利润分配表、营业费用表、管理费用表等相关报表。

7、经营管理信息资料。包括酒店既有的经营政策、管理制度，经营结构调整，专项营销活动，酒店经营发展方向等。

8、经营决策信息资料。包括酒店过往关于市场定位、核心竞争力培育方面的资料。

9、市场信息资料。包括客源市场变化情况、酒店客源结构变化情况、市场供求关系变化情况，以及货源及价格变化情况等。

10、同行业信息资料。包括同行业主要经营指标平均水平，以及同行业新策略、新的经济增长点对酒店的经营影响。

11、主要竞争对手的有关信息资料。【分析方法】

1、对比法----通过成本指标在不同时期（或不同情况）的数据的对比，来揭露矛盾的一种方法，成本指标的对比，必须注意指标的可比性。分为绝对数比较、增减数比较、指数比较。

2、连锁代替法-----确定引起某经济指标变动的各个因素影响程度的

3、相关分析法---------生产数量的变化，必然会引起成本的相应变化，利用数学方法进行相关分析，找出有关经济指标之间规律性的联系

4、SWOT分析（全面分析）-----对酒店经营活动、财务活动和管理活动等各个方面进行较全面的、系统的分析，从而明确酒店的机会与威胁。

5、重点分析-----对酒店一定时期内经济管理工作中的主要经营指标、财务指标和一些重要问题进行分析，了解酒店阶段经营状况（经营业绩、营运能力、盈利能力）等，考核酒店经营管理的主要情况和发展趋势。

6、专题分析----对某个专项工作、专项问题或某个经营管理中的薄弱环节进行单独分析，以便及时发现问题，解决问题，改进工作。

7、定性分析-----通过对影响酒店财务状况变化的客观环境因素和酒店内部管理因素进行分析；

8、对比分析法-----将两个或两个以上相关财务指标进行对比确定其数量差异。

9、趋势分析法------在对比分析法基础上作进一步延伸分析的一种分析方法，将连续数月的统计资料以第一个

10、因果分析法------针对酒店内部经营管理中存在的问题，征求员工意见，找出产生这些问题的内在原因。

第二篇：经营分析会发言材料

矿经营分析会

发言材料

尊敬的各位领导、同志们：

大家好！当前，受国内经济大气候影响，煤炭市场疲软，企业经营压力进一步增大。新的形势要求我们必须要提振信心，鼓舞士气，必须切实增强责任感、使命感和紧迫感，加强生产经营管理，围绕节支降耗、提质增效、提产增收等方面，在思想上求转变，在管理上谋突破，在措施上求实效，狠抓工作落实，坚决完成既定的全年任务目标。针对我区实际，6月份和下半年在生产经营工作方面要做到以下几点：

一、强化成本理念，教育职工牢固树立过紧日子的思想。通过培训学习、形势宣传等教育手段形式，让职工切实认识到成本工作的极端重要性，明确生产经营的最终目的就是降低成本，实现效益的最大化，从而让每名职工在思想上树立起效益为先、降耗为本的意识，在全区形成“大家管，管大家，人人抓，抓人人”的全员成本管理模式。

二、严格材料成本管理，深挖内潜，节支降耗。一要在每月初针对下月的原煤生产任务和地区条件召开内部计划会，研究材料计划，力求材料计划的科学性、准确性；并科学合理地进行材料成本指标分解，层层落实，实行归口分级管理，明确责任，落实到人，做到从区领导到班组、岗位及个人，人人肩上有任务，个个头上有指标，构成严密、过细的全员成本管理责任体系。二要严格把住材料领用关、现场维护使用关和回

收修旧关。每一件设备材料，大到电机、减速器，小到螺丝刮板，从领用到使用地点、设备维护、升井回收等环节都要建账追踪，责任人签字，引入奖罚机制，最大程度地避免丢失和浪费。三要大力开展岗位节百元、班组节千元、单位节万元“节支、降耗、增效”活动，力争将小煤吨煤单耗下降5个百分点，由3.35元下降到3.18元。

三、强化工序管理，以量定岗，以岗定员，以分定资，提高工效，促进提产增效。继续在工作面推行责任目标挂牌管理，以工序为纽带，以定岗定员为根本，以工作量为基础，以质量为核心，以安全为目标，以工分为手段，以公平、公正、公开为原则，引入奖罚机制，严格质量验收，加强现场管理，最大限度的激发职工劳动积极性，体现出“多劳多得，少劳少得，不劳不得”，形成职工跑步交接班，职工下班不想走，职工有活儿抢着干，区队产量增长，职工收入增高的局面。小煤吨煤工效要由11吨/工提高到15吨/工，力争多出煤，出好煤，为我矿生产建设做出贡献！

***

2012年6月9日

第三篇：月度经营分析会制度

连云港海通市民一卡通有限公司

月度经营分析会制度

为了有效开拓市场，不断提高经营水平，提升经营绩效，使公司的经营管理工作制度化、规范化，保证公司各项经营目标的完成，特制定本制度。

第一条 公司月度经营分析会是对公司经营业绩和经营绩效进行分析的主要形式。月度经营分析会由公司总经理或由公司总经理委托其他公司领导主持召开，综合办公室牵头组织落实会务工作。

第二条 参加人员：

一、公司总经理室成员；

二、各部门负责人；

三、经总经理室研究确定的其它专题汇报责任人。

四、各经营网点负责人列席月度经营分析会。

第三条 会议内容：

一、市场运营部作上月度KPI指标分析并报告本月工作计划。

二、技术服务部作上月度工作汇报并报告本月技术工作计划。

三、财务结算部作上月度财务指标分析并报告本月工作计 １

划。

四、经总经理室研究确定的其它专题报告。

五、就经营得失研讨阶段性工作举措。

六、公司领导作月度工作总结和下月工作安排。

第四条 月度经营分析会定于每月初召开，具体时间视情确定，由综合办公室提前两天下发会议通知。

第五条 会议要求：

一、参加和列席月度经营分析会的人员应提前安排好工作，会议不得请假，会议期间不得中途离场。特殊情况需经总经理同意。

二、各职能部门有关今后工作安排的意见，应向分管总经理汇报并同意后方可在会议上发表。

三、所有参加会议人员应提前作好会议汇报材料的准备工作，各部门、各经营单位负责人及有关专题汇报责任人一律提前一天将会议材料提交综合办公室汇总。汇报材料分PPT和WORD两种格式。

２

第四篇：周经营分析会

周经营分析会

周经营分析会是公司每周召开的重要会议之一，该会议所涉及的参会人数及所覆盖的管理层面均为公司例会之最，对于公司经营管理工作起着重要的作用。

一、以分析交流为主，以数据通报为辅。

由于目前会议过于侧重通报、宣读数据，分析指导不足，所以凡涉及数据通报分析的内容，统一提前下发到分部、大区，会议中只作讨论问题和分析改进之用，重在经验交流及工作指导。

各中心在做工作分析通报时，要重点关注、解决影响整体工作进度的短板问题，对所涉及的其它中心、各大区、各分部，要进行一对一的点评和跟进，直至下周问题改善或解决为止，管理中心负责此项工作的监督跟进工作。

二、实施中心总监（或

发（036）

1、各级单位应提前3天上报会议议题，经管理中心审核后，严格按照上报议题按时做好会议前的准备工作，认真制作会议所需的文档、幻灯片及会议所需的其它资料；会议资料每周一下午五点前报管理中心，由管理中心统一下发。

2、大区、分部提前1小时调整好视频设备（包括视频设备、投影、电子白板、电脑、桌面共享、麦克、音箱等）；IT人员现场支持；如有异常报本地IT人员支持。

3、对无故未参加、未及时向主持人请假及迟到人员，会议召集单位、主持人有权按照相关规定及授权进行处理；

4、各中心在周经营分析会上宣讲的议题及内容必须提前计划，由管理中心进行相应审核，对拟发或已发文件内容的宣讲进行控制；非公司重大事项，不得以文件宣读的形式进行通报。

5、会议中具体事项应有议有决，并形成具体方案；对紧急或重大事项的解决方案由会议讨论通过后应形成专项任务，并由管理中心进行跟踪、督办、落实。

发（036）

第五篇：经营分析会信息

坚定坚持坚守 不达目的不休

誓为市局新领导班子上任五周年献礼

——市局高乐林局长出席西秀区局经验分析会

8月9日，西秀区邮政局召开了7月经营分析会暨支局长业务培训会。此次会期为一天，从班前会的召开到观摩区局晨会，从业务发展优秀支局经验介绍到待开业网点的工作安排，从区局工作部署到市局领导讲话要求，都表达了一个主题——管理出效益，精细出业绩。

上午8点30分，区局所有参会的各支局人员及部分行管人员齐聚北航支局，现场观摩北航支局的班前会。北航支局的班前会是西秀区邮政局21个支局中比较优秀的，他们不但善于开班前会，还充分利用了班前会的执行促进了支局的内部管理和外出营销，在新搬迁地点的地域优势明显不足的情况下，通过抓大项目、与机关单位合作等方式实现了储蓄余额的正增长。

在参观完区局晨会、见证区局班前管理后，支局长参加了学习、培训和交流。短短两个小时的时间，让全体参会支局长深刻体会到提升服务水平给支局业务发展带来的收效。首在学习了市局代表队到省公司参加“创先争优”邮政营业服务礼仪大赛的视频后，区局参加比赛人员谈心得体会。对参加这次比赛后对比当前的服务水平，深刻地认识到我们的服务水平全面提升和推广是大趋势，是每个邮政职工应该具

备的基本素质。比赛是一次机遇，全面提升邮政服务水平才是比赛的最终目的。

随后，市局速递物流局帅领局长就“思乡月”项目开展了业务分析和营销培训。从产品分析、市场分析定位和营销手段几个方面进行了系统的培训，同时给支局人员加油鼓劲，鼓励大家实现各个项目的多处开花，切实打好“思乡月”这一短、频、快的项目，不断刷新该项目的完成记录。

早上的培训会还组织学习了《省邮政公司资深经理、市局党组书记、高乐林局长在全市邮政半年经营工作会上的讲话》，使全体参会人员进一步领会市局党组对安顺邮政工作安排的意图，增加全体人员发展业务的信心和动力。同时，代理金融业务部“趁热打铁”发出倡议：确保9月30日实现储蓄余额规模突破8亿，向市局新领导班子上任五周年献礼；年底全面完成“保九冲十”工程。

9日下午为经营分析会，财务室深入进行了财务分析；市场经营部从业务完成情况、经验亮点与不足及下一步工作措施几个方面进行了除代理金融业务以外的经营分析；客户服务部就区局1-7月份开展的项目营销进行了总结和分析，提出了下一阶段的营销项目及需要配合的相关部门（支局）；代理金融业务部针对代理金融业务进行了专项经营分析，提出了下一步的项目营销和业务发展方向，并公布7月份新增绩效的考核发放情况，极大的调动了参会人员的积极性，充

分利用各支局“比、学、赶、超”的心理激发他们发展业务的积极性。通过双堡支局的业务宣传经验交流发言更是激起了现场的“比、学、赶、超”的气氛。

金和理副局长和于文娴副局长分别就分管的工作进行下一步工作进行安排部署，分别重点部署了代理金融业务新增储蓄余额“保九冲十”、9月底突破8亿元向市局新班子上任8周年献礼和“思乡月”项目营销活动。

陈晓娟局长在会上要求，项目营销要做好支撑和及时反馈，做好前期的准备工作，跟踪要到位，预案要全面；客户的拓展方面要以点带面，决不放弃。南支、北支也要关注区局的项目动态，积极提供业务上的支撑；代理金融业务牢记“保九冲十”的目标，抓好9月冲8亿的短期项目，向市局新领导班子上任五周年献礼；支局管理一定要坚持规范管理，注重企业形象，内强管理，外促业务。西秀区局历史是大家共同创造的，从今天开始，甩掉过去的业绩，甩掉过去的成功，更要甩掉过去的失败，齐心协力，为“保九冲十”和9月冲8余元共同努，力共同奋斗，共同创造西秀区局美好的明天。

市局市场经营部、代理金融业务局、党群办及团委等部门领导在会上进行了指导发言。西秀区局要善于在全省现业的发展对比中发现自身的优势和短板，找准方法实现跨越式的发展；进一步提高抓住机遇的能力，在机遇中加快各项工

作的落实；进一步注重网点的平衡发展，支局要利用好各级领导的支持大胆地发展业务；进一步注重网点的综合业务发展，在代理金融业务方面不能只盯住储蓄余额发展，要实现保险、基金理财等业务与之同步营销；还要加强网点的日常管理，服务要更加规范，在规范中体现专业水平；注重信息工作的开展，对外宣传的同时抓好对上的回报工作。

市局党组成员、詹波副局长在会上与大家一起回顾了西秀区局的组建、部门设置及人员配置的历程；介绍了支局长新的薪酬待遇实施细则，突显企业对基层管理人员的厚爱，鼓励支局长大胆、创新也发展业务。同时也提醒西秀区局要继续保持谦虚谨慎、戒骄戒躁的工作作风；在工作中要学会扬长避短，发挥优势，要具备想干事的激情，有敢于突破困难的勇气，有善于工作的能力。正确面对眼前的困难，永不服输，做好软件的提升，也要跟上硬件的配套；要有事事必争第一、打造西秀区邮政精神的激情。

省邮政公司资深经理、市局党组书记、高乐林局长参加会议并发表了重要讲话。用六句话评价并勉励西秀区局职工：收入稳定提高，突出重点见效；狠抓网点建设，强化规范服务；政治不良行为，作风果敢强硬；大举能人智者，打造一流团队；经营业绩初显，精细管理凸现；成果来之不易，必须倍加珍惜。同样用六句话对西秀区局今年后五个月的工作提出了要求：形势依然严峻，竞争非常残酷；深入一线帮

扶，强化技能技巧，做好市场分析，排查不留死角；瞄准目标项目，拼抢争夺赶超；市局全力支撑，上下齐心鼓劲；坚持坚定坚守，不达目的不休。在今后的经营分析中，要做好与其他商业银行的对比，面对残酷的竞争，注重宣传方式方法的更新，以新的方式实现竞争能力的不断提升。

此次会议的召开，实现了班前会的观摩，进一步为农村及厂矿支局大力推广和继续执行晨会提供了模板，能较好地全面召开更高水平班前会，以管理促进业务的大发展。通过培训和讨论，进一步提升网点服务水平。特别是两位支局领导的参加，极大地加强了西秀区局职工发展业务的信心，西秀区局将更加快速地实现“保九冲十”、9月储蓄余额达到8亿元等短期项目，极大地鼓舞西秀区局全体职工的斗志。