中国工商银行理财产品存在的问题及对策研究（xiexiebang推荐）

第一篇：中国工商银行理财产品存在的问题及对策研究（xiexiebang推荐）

中国工商银行个人理财产品业务发展存在的问题

及对策研究

【摘要】：目前，国际上一些大型商业银行已经将以个人理财、个人融资为主的个人金融业务列为其主营业务，个人金融业务逐渐成为国际商业银行实现盈利的重要渠道之一。近二十年来，随着我国经济持续稳定高速的发展，居民的收入水平显著提高，金融市场也在不断进步完善，特别是证券、保险、银行私人信贷等业务的发展与成熟，为居民提供了越来越多的理财渠道。本文重点对中国工商银行个人理财产品的开发环节、营销环节、售后环节所存在的问题及可能存在的风险其成因进行了分析，并提出了相应的对策建议。

【关键词】：工商银行 个人理财 风险

一、工商银行发展个人理财产品业务的背景

（一）个人理财业务的基本含义及发展意义

个人理财业务，又称财富管理业务，指商业银行通过明确个人客户的理财目标，分析客户的生活状况制定出可行的理财方案的一种综合金融服务，既包括投资、融资服务等一系列传统业务，也包括个人生涯规划、理财策划、理财方案设计与实施、理财咨询服务和资产管理等多种创新业务，是目前发达国家商业银行利润的重要来源之一。二十世纪70年代以来，全球商业银行在金融创新浪潮的冲击之下，个人理财业务获得了快速发展。从发达国家银行个人理财业务的发展趋势看，个人理财业务具有批量大、风险低、业务范围广、经营收益稳定等优势，在商业银行业务发展中占据着重要位置，几乎深入到每一个家庭。而在我国的香港特别行政区，贴身的个人理财服务也成为近年来银行业竞争的主要焦点。

反观国内，随着经济体制、社会保障制度、教育制度、住房制度等的改革与发展，原来由政府和企业提供的就业、医疗、养老、子女教育、住房等保障，已经相继转变为由居民自己承担部分或全部的风险及费用。“投资理财”也就成为居民生活的重要组成部分：面对生活中存在的各种风险，需要人们通过合理的规划和理财投资，从而尽可能地避免或减少风险造成的损失。如何理好财，用好自己的钱，使其能够不断保值、增值，发挥更大的作用已经成为越来越多的国人所关注的共同话题。大多数居民对银行的理财咨询和理财方案设计很感兴趣，认为未经专家指导的理财方案存在很大的风险，希望能与银行的专业理财人士建立稳定的业务联系。

面对如此巨大的市场需求，个人理财业务已经成为银行新的利润增长点。与机遇随之而来的，是日益加剧的市场竞争。目前工商银行为客户提供的个人理财服务无论从规模上还是内容上，实际上都处于个人理财业务的初级阶段，无法与发达国家相比。在这样的背景下，研究如何抓住优质客户，占领客户市场，获取更大利润，对于提高工商银行建设现代化商业银行、提高核心竞争力，具有非常重要的现实意义。

（二）工商银行发展个人理财业务的优势

在国内商业银行中，中国工商银行是最早推出个人理财业务的银行之一。目前，中国工商银行的个人理财业务品种已经涵盖了个人结算、代理、资信、投资、委托、特殊服务等八大类业务，从而吸引了各个阶层的个人客户，使个人理财业务得到一定发展。（1）基础技术设施优势

工商银行拥有分布广泛的网点资源，分支机构遍布全国各地。这些遍布城乡的网络和独特的基础设施为工商银行拓展个人理财业务的市场提供了良好的地理优势和人文优势。工商银行的电子化建设一直走在我国金融界的前列，拥有较完整的自助银行、电话银行、手机银行和网上银行构成的电子银行服务体系，为个人理财业务的发展提供了强有力的支持和保障。（2）客户资源丰富

基于历史发展的原因，工商银行凭借自身的规模和实力，很早就通过发放贷款、建立资金结算中心等方式与电信、电力、铁路、航空、医疗、教育等行业建立了深层次的合作关系，这为其个人理财业务提供了重要的客户资源。其次，工商银行拥有广泛坚实的客户基础，在各种个人金融业务中拥有较大的经营规模和市场份额。再次，工商银行的网上银行个人客户、电话银行个人客户均居同业首位。

（3）信用良好

工商银行作为中资银行的龙头老大，是中国唯一一家上市银行，其文化背景是很多金融机构无法比拟的。他的信誉不仅有国家的隐性担保，也有体制、历史、文化等因素，更重要的是有工商银行的综合实力不容忽视。

二、工商银行个人理财业务发展中存在的问题

近年来，虽然工商银行的个人理财业务有了长足的发展，并且引起了越来越多的关注。但是，从其个人理财产品的研发和销售情况都可以看出，个人理财业务发展还存在这不少急需解决的问题。

（一）在产品开发环节，创新缓慢，同质化严重，存在被复制的风险 个人理财业务针对的是个人，其最大的特点就是向顾客提供个性化的服务。然而，工商银行所提供的理财产品与其他银行相比，在产品种类、结构和服务功能上大同小异。在业务范围上更多地是把现有的业务进行重新整合。

另外，金融产品不同于一般商品，其创新往往会被很快复制，被仿制出来的个人理财产品不仅在功能特点上相似，投资收益也大致相当，致使工商银行在产品创新上很难取得持久的领先地位。对于个人客户而言，现在的理财产品另人眼花缭乱，但是缺乏特色的产品着实缺少实际吸引力。

（二）在产品的营销环节上，宣传力度不够

即使许多人对理财产品很感兴趣，但由于缺乏必要的宣传，对于一些不错的理财产品，实际上了解的客户也不多。部分产品结构设计过于复杂，产品说明书中运用大量专业术语，已经超出普通投资者能理解的范围。虽然在银行的营业厅里，都摆放有各种介绍理财产品的小册子或宣传海报，大学城工商银行门口的大屏幕上经常滚动显示各种新款理财产品。但一些新国债、基金等的收益、风险情况是顾客所不熟悉的，单单看一看宣传册，许多抽象数据，还有复杂的条款是顾客根本弄不明白的，常常需要推销员通俗化的解释才能让人明白。然而由于个人理财业务通路建设的不完备，以及销售人员的管理出现问题，通常却没有人主动向客户介绍。

（三）对客户风险提示及信息披露不完善

理财产品不同于银行存款，它具有较高的收益，相应也就具有较高的风险。与大多数银行所犯的错误一样，工商银行在履行卖方风险提醒义务上不够积极。

一是编写较为复杂的产品介绍和宣传材料时，对风险的说明只是简单的列示，没有提供必要的举例说明。二是新产品信息披露不透彻，产品设计存在一定陷阱。投资者表示：对新产品的这些潜在风险，银行的理财专员多半不会明确告诉投资者，反而会更多的强调产品保值、增值的潜力。三是投资收益披露含糊不清，在向客户推荐理财产品时，往往承诺至少能够获得固定收益，但实际上，产品合约上并不允许所谓“保本条款”。

（四）基本没有售后服务

虽然与工商银行业务有关系的个人客户的基础数据和资金交易情况等资料基本齐全，并有专门的个人客户关系管理系统，可查询到现有客户的有关信息，但对于这些信息的整理、分析和挖掘仍很缺乏，通常在营销客户时非常投入，但不重视客户的维护和客户的增值服务，售后服务不到位，甚至没有售后服务。

（五）新的购买方式——团购带来新的风险

近年来，各种团购活动不断出现，有一些金融网站推出了银行理财产品的团购活动。目前团购理财产品主要分为两类，一类是可以在手续费用上多大折扣，另一类是通过集合资金，降低产品的投资门槛。

商业银行个人理财服务门槛较高，工商银行也设定了20万元人民币的底线为个人理财服务的起点，对VIP客户的要求则更高。监管部门设定投资风险是为了防范收入较低、风险承受能力较低的投资者进入，通过团购的形式降低投资门槛，可能与投资者的风险承受能力不相匹。鼓励老客户带新客户一起团购，但新客户一般没有投资经验，不了解理财产品的风险，银行向其销售非保本的理财产品，将来如果客户的本金受损或达不到预期，可能会与银行产生纠纷，多人合伙投资信托产品，将全部资金登记在其中一人名下，只有这个人享有受益权。一旦出现内部纠纷，其他出资者的权益不受法律保护。

三、工商银行个人理财业务发展的对策及建议

（一）打造品牌形象，加大创新力度，提供特色服务，在商业银行个人理财产品同质化严重的今天，工商银行要在个人理财业务竞争中获胜，就必须要有自己的品牌。招商银行的“金葵花”就是一个很好的例子，以丰富品牌内涵为重点，长期培养固定品牌的理财业务，形成特有的文化内涵，有利于赢取顾客的忠诚和信任，新产品容易被复制，但品牌形象却难以被同行复制。

加强个性化理财产品的研发，新推出的产品或产品组合在形式上应该简单明了，以便于顾客接受。在理财产品结构上，应加大知识密集型中间业务如咨询、资产评估、资产管理等所占的比例。

在产品创新领先困难的情况下，可以依据工商银行基础网点多，电子银行服务体系完善等优势进一步优化服务功能，使其更具差异化。创新不仅仅体现在产品的研发，更体现在以提高客户满意度为目标的服务创新上。将为高端客户提供的贵宾理财服务——理财金账户逐步普及，提高预约服务的效率，避免或减少客户在理财过程中产生繁琐、不变等不良反应。

（二）加强营销渠道建设，加大宣传力度

加强通路成员的开发与建设。依据备选通路成员的基本能力、合作意愿、合作业绩、合作的稳定性等进行评价筛选，并以适当的方式将其变为实际的通路成员，是存在舆论约束形成退出壁垒。及时了解通路成员的需要和问题，对他们提供支持和持续的领导关系。

加大理财产品的宣传力度：第一，以优质产品为依托，做好理财产品、基金、保险代理工作及信用卡、电子银行业务的捆绑营销。第二，开展新产品推介会、理财沙龙等丰富多彩的宣传活动，加强与优质客户的沟通。第三，对于个人理财产品的宣传，推销人员应当加大通俗化的、主动宣传的力度，明确提出产品的特色之处。强调客户的首问制，提高顾客满意度。

（三）积极履行卖方风险提示义务，提高客户的风险意识

在编写个人理财产品简介时，应当尽量简介明了，以具体的案例来告知投资者该产品所存在的风险。银行理财专员、客户经理、销售人员都不得随意夸大或片面的向投资者介绍产品的收益，不得随意向顾客承诺可能取得的收益，并将这一规定制度化。面对客户的咨询，银行的理财专员应当恪守职业操守，详细解答客户提问。建立良好的商誉才能树立个人理财产品的品牌形象。

同时，为大部分有潜力的投资者配备专职的客户经理，提供一对一的理财服务。与客户进行实时交流，详细解释理财技巧，分析理财误区，提高他们的风险意识。使他们认识到：无风险获取高收益只是一个美丽的谎言，在购买理财产品时，事先通过各种渠道了解产品的风险级别，以及合约内容，对自己的风险偏好进行科学评估，不要盲目购买，维护自身权益。

(四)建立健全的理财业务风险管理体系和个人信用体系

在理财业务风险管理体系中，市场风险的防范与控制对于理财产品的投资运作具有特别重要的意义。银行在研发、销售和管理有关理财计划时，对需要处置的风险要有具体的技术安排。在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估可能对隐含经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。

与公司业务相比，个人理财业务的风险较小，且有较高的门槛，但由于我国并没有建立个人性信用体系，性信用缺失现象严重。因而建立个人性用体系有助于提高银行在开展个人理财业务的风险管理能力。对于非保本的，且起点金额较高的理财产品只能销售给有投资经验的客户。

（五）强化售后服务，提高回访率

成立独立完善的个人客户服务中心，建立完整的个人客户对账服务系统，对目标客户资产负债状况以及家庭情况进行跟踪分析，通过制定个性化的理财计划、主动提出理财方案等方式进行持续的跟进，以便与客户建立长期、良好的合作关系。

其次，建立客户回访和交流机制，对客户进行定期回访。除了问卷调查、电话回访等传统方式外，还可以组织不同形式的俱乐部，通过俱乐部活动的交流，将银行与客户之间更紧密的联系起来。

【参考文献】

（1）方芳.我国商业银行发展个人理财业务的思考.经济师.2004,8（2）黄浩.个人理财概念及理论基础浅议.科技情报开发与经济.2005.5（3）康卫华.工商银行个人理财业务发展研究——以江苏徐州为例.2008（4）王颖君.理财产品也刮团购风.济南时报.2010.12（5）胡志强.工商银行吕梁广场支行推动个人理财业务飞速发展.2010.12（6）薛鸿健.零售银行的渠道挑战与多渠道集成.金融论坛.2006.4

第二篇：中国工商银行理财产品

中国工商银行个人理财产品——广告解说词

中国工商银行——您身边的银行，可信赖的银行。中国工商银行是国内最大的商业银行、世界500强企业，拥有中国最大的客户群。产品范围广，业务量大，品种丰富。中国工商银行针对个人理财业务，推出了四大理财产品，分别为结构性存款、保本理财产品、工行“灵通快线”系列和期次型个人理财产品。

1、结构性存款

结构性存款为保本浮动收益型理财产品。客户投资本金为人民币，到期收益率与存续期内黄金价格表现挂钩，每盎司黄金兑换美元价格，即银行间电子交易系统(EBS)公布的黄金兑美元成交价。如果银行间电子交易系统(EBS)没有报价，工商银行将以公正态度和理性商业方式确定价格。产品观察期为产品成交日北京时间下午2点至到期日前两个工作日北京时间下午2点。若理财产品成立且投资者持有该产品直至到期，理财本金将100%返还。

结构性存款具有“固定+衍生”的特性，即通过将大部分资金投资于固定收益产品，小部分资金进行衍生品投资，从而实现了在保本的目标下博取可能的高收益。产品主要通过投资无风险的零息债券，保证到期保本，另一方面，把剩余的小部分资金投资到衍生对象，而收益主要取决于这一部分的运作状况。客户可获得的最高收益为4.9%（40天产品）或5.1%（90天产品）。

产品适合经工行风险评估，评定为稳健型、平衡型、成长型、进取型的个人高资产净值客户，需具备一定的投资经验。客户可通过财富管理中心、贵宾理财中心、理财网点及网上银行等方式认购。

2、保本理财产品

保本理财产品是中国工商银行为满足投资者对低风险理财产品的需求开发设计的新型理财产品，具有本金安全，预期收益高的特点。

保本型个人人民币理财产品，产品募集资金主要投资于符合监管机构要求的信托计划及其他资产或资产组合、银行间债券市场发行的各类债券、货币市场基金、债券基金、存款、其他货币资金市场投资工具以及工商银行发行的其他理财产品，产品到期由我行对扣除相关费用后的本金提供100％保证。目前我行不定期推出40天、60天、90天等不同期限的保本理财产品，到期后，若所投资的资产按时收回全额资金，则客户可获得的预期最高年化收益率，目前可达到4.7%、4.9%、5.2%的收益，投资收益率远远高于同期的定期存款利息。理财期满，工商银行在到期日后第2个工作日将客户理财资金划转至客户指定账户。

产品适合经工行风险评估，评定为保守型、稳健型、平衡型、成长型、进取型的有投资经验和无投资经验的个人客户。

客户可通过财富管理中心、贵宾理财中心、理财网点及网上银行等方式认购。

3、（1）“灵通快线”系列个人人民币理财产品

“灵通快线”系列个人人民币理财产品是工商银行为满足客户现金管理需求，自行开发设计的创新型理财产品，具有“本金安全、流动性强、预期收益高”的特点，是客户提高闲置资金利用效率和

收益水平的首选理财产品。

该产品是活期资金的增息产品，拥有资金流动性及安全性的同时，享受高于活期3.6－4.4倍的收益。投资时间短，买入即时成交，即刻享受收益；赎回瞬时入账，资金即时可用；滚动型“按周期自动滚动，高收益流动性并存”。

“灵通快线”系列产品种类及特点

一、“T+0”交易的“灵通快线”超短期理财产品该产品流动性可与活期储蓄媲美，具有“买入即时成交，即刻享受收益，赎回瞬时入账，资金即时可用”的特点。投资者只需在每个工作日的9时至15时30分主动发起申购和赎回，即实现实时成交、资金实时到账，无需支付手续费。

适用对象：对流动性要求较高的投资者。

二“灵通快线”滚动型产品

目前，我行有28天、14天和7天三种期限滚动型理财产品，投资者可根据自身理财需求选择购买不同期限的滚动型理财产品，设置自动再投资功能（系统默认为自动再投资），本金自动滚入下一个投资周期，分红在每投资周期结束后兑付，投资方便的同时享受较高的收益。如投资者需在投资周期结束后获取本金和收益，只需在下一个投资周期开始日前取消自动再投资功能，在该投资周期结束日后本金和收益自动入账。

适用对象：有短期闲置资金的投资者。

购买渠道：我行各营业网点和网上银行

（2）“灵通快线”超短期自动理财计划

投资者只需通过网上银行或亲临营业网点签订《“灵通快线”超短期个人理财业务协议》，自行设置“起购金额”和“起赎金额”，协议生效后，系统将每日扫描账户资金，当账户余额高于高定金额时自动申购“灵通快线”超短期理财产品，当账户余额高于设定金额时自动申购“灵通快线”超短期理财产品，当账户余额低于设定金额时自动赎回补足原设定金额，一劳永逸，使投资者的闲置资金获取更高受益。

费率标准：本产品免收申购赎回费用，投资者资金进出自由。

4、期次型个人理财产品

期次型个人理财产品是指我行以信托融资项目（不含工商银行信贷资产和票据资产）、股权（收益权）投资类信托项目、银行间债券市场发行的各类债券（含国债、金融债、央行票据、其它债券等）、货币市场基金、债券基金以及其它货币资金市场等投资工具的投资收益为保障，面向个人客户发行，到期向客户支付本金和收益的低风险理财产品。

产品种类有“稳得利”、高净值客户专属、理财金帐户专属、工银财富专属四种理财产品。

产品预期收益稳定，远高于同期定期存款。按期发行，总额控制，先到先得。工行全国各营业网点均有销售，办理手续简便。

以上理财产品均可到我行各营业厅网点办理。

第三篇：我国商业银行理财产品发展存在的问题及对策分析

我国商业银行理财产品发展存在的问题及对策分析

中国建设银行潮州市分行 林业新

摘要:随着我国经济社会的进步和金融市场开放程度的不断提高，理财产品的高利润、高增长的特点，渐已成为各家商业银行极富竞争力和挑战力的领域之一。然而，由于诸多宏观环境的束缚和微观层面存在问题的羁绊，目前我国商业银行开展理财产品还处于初级阶段。因此，深入分析理财产品的发展状况，联系当前国际国内商业银行实际情况，提出可操作性的发展建议，对国内商业银行加快理财业务发展具有重要的现实意义。

关键词:商业银行 理财产品 发展对策

一、商业银行理财产品理论基础

理财产品和理财业务的核心是如何科学的配置个人资本和资产以达到个人在不同时期内的收益目标或财务规划。根据国际商业理财委员会的标准，理财的标准定义是机构或者理财人员通过不同的理财途径对客户财务资产资源进行重新组合和配置，最终实现客户财务目标的过程。本文的商业银行理财产品也可以归纳为商业银行对客户的个人资产资源进行配置组合，并充分考虑客户的风险偏好和财务目标，通过商业银行的专业知识和人才储备，定制客户的资产增值计划，实现客户财产的保值或增值目标。

(一)生命期理论

经济学家F·莫迪利亚尼和A·安多共同对人的生命周期进行了深入的研究，并提出了著名的经济学生命周期理论。生命周期理论的核心思想是把人的完整生命中作为一个周期，在这个周期内合理的安排收入和消费关系，实现收入与支出的最佳资源配置。商业银行开发的理财产品有相当部分属于长期投资产品，因此必然针对个人的生命周期中不同的收入和消费特点来为客户定制不同类别的产品，以满足人在学习、工作及退休等不同阶段的财务需求和生活需求。

(二)H-H 投资组合理论

美国经济学家哈里·马科维茨1952 年提出了H-H 投资组合理论，并在其著作《投资组合选择》中详细进行了阐述，该理论主要分析如何通过科学的资产组合来减少风险，并获得最大的投资收益期望值，即以最小的风险实现最大的收益期望。目前的投资方法中的分散投资来源于H-H 投资组合理论，个人购买商业银行的理财产品也是符合投资多元化和投资组合理论的过程。根据H-H 投资组合论，投资工具的选择、投资目标的制定和投资过程中的资本配置等都是银行理财产品的重要理论基础。

(三)资本资产定价理论

美国著名经济学家William Sharpe 最早提出了资本资产定价理论，该理论是现代金融理论的重要组成部分，资本资产定价理论为现代经济金融的运行规律提供了有益的思路。我国目前的金融发展与世界先 进水平还存在差距，在资本资产理论等方面的研究也不成熟，因此在此 方面还有广阔的研究空间，并借此可发挥减少风险、提高收益的功能。

(四)金融创新理论

金融创新理论的核心是金融要素的重组和配置问题，一般指政府金融部门或商业金融机构通过改革和创新金融市场制度，创新金融业 务品种等手段对金融市场的发展进行改革，最终实现金融资产的安全 性、盈利性和流动性相统一的目标。世界金融发展迅速的国家都在进 行金融创新，从制度到工具都与时俱进不断适应市场和客户的需要。因此金融创新理论是实现金融资产保值增值和风险规避的新理论概 念。

二、商业银行理财产品现状和问题

我国金融市场建设经过几十年的改革开放，商业银行的理财产品发展十分迅速，理财产品的数量和质量都有了显著的提升，理财产品给银行带来的收益也在各项业务总收益的比列不断提高。

(一)理财市场发展势头强劲在2005 年以后，我国商业银行理财产品得到飞速的发展，并逐歩走向规范化。从2005 年起，我国的理财业务增长率达到18%，2012 年前三季度规模达到400 亿美元。目前我国商业银行根据其特点都开展了理财产品。

(二)理财产品种类逐渐增加

我国目前商业银行推出的理财产品种类不断增加，在H-H 投资组合理论和资产资本定价理论的基础上，不断开发适应不同收入层次和不同年龄层次的理财产品。除去传统的货币型理财产品，债券型、股票型及组合型理财产品不断出现；理财产品的期限也从一周到一个月、三个月及三到六个月甚至几年不等；理财产品的币种从传统的人民币单一币种发展到美元、欧元及澳元等多币种理财产品。

(三)业务发展条件更加成熟

根据国家统计局数据，我国的人均居民收入和可支配收入近年来不断增加，2011 年城镇居民收入人均达到23979 元，可支配收入达到了21810 元。随着居民收入和可支配收入的增长，商业银行开展理财产品的业务客观条件更加成熟，市场对理财产品的需求型结构已经出现，并且人们对理财产品的认识近年来也在不断提升，因此商业银行的个人理财产品发展市场潜力巨大。

(四)理财业务有待继续深化

对比我国商业银行开展理财业务的内容形式与发达国家，可以看出在理财业务的深化上海有待继续提高。我国目前的理财业务重心仍在理财产品的推广销售方面，并且各商业银行推出的理财产品结构同质化严重，在产品推广方式和产品服务等各方面都还存在一定的发展空间。

三、商业银行理财产品发展中存在的问题

(一)市场上理财产品逐渐丰富，但同质化趋向严重

近年来，我国各国有商业银行、城市银行及部分民营银行等纷纷推出各自的理财产品，如工商银行的“理财金帐户”系列，建设银行的“乐当家”系列，农业银行的“金钥匙”系列，招商银行的“金葵花”系列和交通银行的“圆梦宝”系列等等。在分析对比不同商业银行的个人理财产品特点不难发现，理财产品的结构功能基本相似，在个人理财产品的个性化设置和后续服务等方面缺乏创新，在核心的理财产品上同质化严重，难以形成品牌效应。

(二)理财中心大批涌现，但理财从业人员的整体素质与数量均需提高

从目前商业银行在个人理财产品的推广上看，存在硬件过硬、软件 过软现象。商业银行的个人理财中心硬件建设十分豪华，各种配套硬 件十分齐全，但在优质的理财产品服务和专业理财顾问团队的建设等 软件方面还存在一定的不足，而理财顾问和服务等特质恰恰是完善的 个人理财产品市场发展的必不可缺要素。根据国家相关金融机构的统 计数据，与我国目前经济综合实力和金融发展水平相对应的个人金融 理财人员缺口十分庞大，且目前相当部分的个人理财顾问和产品经理 根本没有理财资质，不能账务理财需要的专业知识。因此，我国目前应 着重加强理财人员的培养和专业素质的提升，这样既能与先进的硬件 设施相配套，更能解决个人理财业务对专业人才的需求缺口。

(三)个人客户在理财观念上存在的误区多

受到传统理财观念的影响，目前个人理财产品的观念在部分社会 大众心中仍存在较多的误区。误区之一是保守的储蓄思想，尤其是年 龄较大的人群，但简单的储蓄理财行为在实现个人财产保值方面当遇 上通货膨胀都难以实现，更不能达到增值目的。误区之二是与之相反 的超多元化投资观念，债券、黄金、股票、保险等多种理财方式一齐上。这种理财观念在一定程度上分散了投资风险，但是由于牵扯的投资方 面较广，个人很难在每个投资领域都具备相应的专业知识，也没有精力 关注每个方面，因此存在一定的风险。商业银行推出的个人理财产品 基本由专业的金融设计人员进行设计，并个性化管理，这种理财产品的 观念推广还有待继续增强。

(四)理财产品中存在潜在风险，但风险防范意识薄弱

商业银行的理财业务过程属于金融虚拟产品的交易和后续服务过 程，其中也隐藏了不同类别的风险。其中作为咨询服务的理财顾问和 咨询业务风险较小，风险主要存在于专业的理财产品介绍，理财的风险 提示以及理财经理对客户的不合理承诺等，这些都可能对商业银行和 客户造成双重利益损害，应加强风险防范意识。

四、我国商业银行理财产品健康发展的策略(一)创造良好的金融环境

良好的金融大环境是金融市场发展的基础，是商业银行开展个人 理财产品业务的客观条件。金融环境的建立需要各商业银行间加强合 作，共同推动金融市场和金融秩序的改革创新。目前我国金融混业经 营的限制门槛越来越少，商业银行的金融分业经营现状有望实现改革，因此金融机构间和互赢合作是未来发展的必经之路，金融理财产品的 交叉发展是必然。因此商业银行应不断加强与证券、保险及信托基金 等非银行的金融机构合作，不断在业务组合和业务外包等方面创新，适 应市场需要。

(二)加大理财产品的创新力度

针对个人理财产品同质化严重的，各商业银行应加大理财产品的 创新，走品牌发展的道路，依据自身的资源优势和业务能力，打造银行 剧本核心竞争力的个人理财产品。创新复合型理财产品。随着金融业 管制的逐渐放松，商业银行可以在制度许可范围内，加深与基金公司、证券公司、外资金融机构以及房产商、汽车商的合作，适时的推出复合型理财产品，在传统风险较小的银行理财产品与风险较大的金融衍生 产品相结合的理财产品上加大创新。定制客户不同需求的理财产品。学习西方理财产品中以客户为中心的经营理念，以目标客户为基础进 行产品开发，细分各类客户市场，实施差异化战略。

(三)实施客户关系营销管理

客户是现代市场经济，包括金融市场中进行营销管理的最核心部 分。商业银行应不断加强客户至上的经营理念，在理财产品设计和营 销方式上充分考虑客户的个性化特征，根据实际需求进行产品和服务 定制管理，走客户关系营销管理道路。

(四)加强信用体系建设，完善风险管理系统

金融市场中的风险无处不在，包括系统风险、非系统风险等。商业 银行在金融市场中的份额庞大，应加强信用体系建设，正视金融市场中 的各种风险，包括市场风险、交易风险和操作风险等等，注重风险预防 和控制体制建设，建立科学的风险管理体系。健全内部控制制度，增强 内控意识，规范理财产品的操作程序，减少违规操作发生的几率。完善 内部监督审核机制，通过内部监督审核机制的建立，降低理财产品业务 中的各种风险。加快建立个人证信体系，通过建立信用体系，强化理财 产品的风险管理。提高个人理财从业人员的法律意识。银行管理层要 树立依法经营、依法管理的观念，坚持“标本兼治，重在治本”的经营原 则，确保理财产品的安全性。

参考文献: [1]王倩.我国商业银行个人理财业务发展研究[D].长春:吉林大学,2008 [2]张存刚.2010.扩大消费需求的理论及对策建议[N].兰州商学院 学报,01 [3]赵晓青.2013.商业银行个人金融业务“一对一营销”策略及其应 用[J].金融论坛 [4]赵宇.2010.新形势下我国商业银行如何拓展个人理财业务[J].现代经济信息

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第四篇：农村土地流转存在问题及对策研究

农村土地流转存在问题及对策研究

李瑞刘兴姝

(陕西省地产开发服务总公司陕西西安710075)

【摘要】当前，我国农村土地流转处于较低层次的发展阶段，在其发展过程中存在着农民缺乏依法转让意识、流转过程不够规范等系列问题，因而，要实现农村土地合理合法流转，政府就必须建立规范有序的土地流转机制，严格保护农民的合法权益，建立健全社会保障制度。

【关键词】农村；土地流转；权益；社会保障机制

一、农村土地流转的内涵

农村土地流转又叫农村土地使用权流转，它是指在不改变农村土地基本用途的前提下，按照市场经济自愿、有偿、依法的原则，由拥有土地承包经营权的用户将土地的使用权让渡给其他农户或经营组织的过程。它是实现农村资源优化配置的有效形式，促进了土地承包经营权在流转过程中与生产要素的紧密结合，实现农业生产的精细化和现代化。农村土地流转的范围既包括耕地、荒地、鱼塘、山地等其它农业用地。其主体是土地承包方，客体是土地经营权，流转方式是多种多样的，流转的原则是自愿平等协商。它是土地承包经营权在流转过程中与其他生产要素相结合，实现农业生产利润最大化的一种重要方式和途径。

二、当前农村土地流转存在的问题

1、农村土地流转程序不规范

农村土地流转在我国虽然经历了一些岁月，但无经验和规律可循，在摸索中进行，因此在实际土地流转的过程中往往出现流转程序不规范等问题。一方面，农民缺乏依法转让意识，大多数流转的土地往往进行的是口头协议，因而流转双方容易发生争执和纠纷。另一方面，我国虽然颁布了《农村土地承包法》等法律，允许农民依法流转土地，但对农村土地的流转的程序价格和管理缺乏明确的规定，这样就导致许多经营户虽然签订了合同，但合同内容和条款不明晰，流转双方缺乏在责、权、利关系上的明确规定，为以后的合同纠纷留下了许多隐患。

2、在农村土地流转过程中，权益保护意识不强

当前，在农村土地流转过程中，随意改变土地承包关系，破坏土地经营权。有些地方政府将土地流转作为增加收入的手段或作为地方“政绩”的形象工程，严重地损害了农民的利益，更有甚者，有些地方政府为了短期利益，在农民不知情的情况下，引入商户或大户进行经营，如当前很多外来农家乐的经营，使得失地农民的基本生活和生产失去了保障。

3、土地“惜转”现象较为普遍

在我国，由于根深蒂固的思想束缚，农民普遍存在“离土不离地”等现象。这样就使得很大一部分农民人不在，但不愿意放弃土地的经营权，一方面，农民无精力经营土地造成土地的大量荒废也不愿意流转，另一方面，有能力经营土地的人又缺乏经营的土地，存在着土地资源的大量破坏和浪费。“惜转”现象普遍存在。这种现象严重制约着农村生产力的发展，制约着土地资源的优化配置。

4、土地收益较低，招商引资困难较大

和工业相比，农业投资大，但收益较小，所以即使很多农民自愿出让土地，也未必有大量企业承包，尤其是一些边远山区，更是少有人问津。此外，由于我国农村环境和城市相比相对较差，软硬环境的不具备使得土地在实际流转的过程中困难重重，招商引资更是难上加难。

5、土地流转的社会保障体系不健全

在农村，土地是农民赖以生存的生命线。因此，政府一方面呼吁和倡导农民进行土地流转，但另一方面，失地农民的社会保障体系却不健全，这样农民的收入单纯依靠租赁土地来维持，严重影响着农民的收入，制约着社会的发展。

三、对农村土地合理流转的建议

1、转变政府职能，保护农民合法权益

在农村土地流转的过程中，必须尊重市场规律，保护农民合法权益。而要实现这些就要求政府转变自身职能，克服其在土地流转中的“越位”、“缺位”、“错位”等现象，政府要充分发挥其有形的手的作用，引导农民，将土地流转纳入市场，让其参与竞争，同时也要为农民提供有效的信息，使其能随时洞悉市场，更好地把握市场形势，实现土地资源利用的最大化。同时，政府还应该发挥其监督者的作用，监督土地流转的程序是否合法、土地流转的合同是否规范、土地流转的行为是否合理。禁止一些以土地流转为名义的随便改变农地用途和违背农民意愿强制流转的不良行为。

2、大力发展第三产业，加快剩余劳动力的转移

土地流转最实质的变化是农民土地使用权的让渡。通过转让，这样就使得一部分农民成为闲置人口，由于其自身素质和文化水平相对较低，较难适应现代工业化的发展。因此，要让失地农民能像以前一样安居乐业，就必须加大第三产业的发展，尤其是跟农业相关的第三产业的发展，这样不仅有利于产业结构的调整，更有利于剩余劳动力的转移。

3、建立健全规范有序的土地流转机制

农村土地要能实现合理流转，必须有相应的流转机制作保障，如土地交易系统平台，宏观上汇总和把握信息，克服传统的信息零散、易丢失等管理性失误。同时，还需要加大管理信息化的建设，加强土地流转的信息公开化、透明化，实现其他农村产权流转和投融资服务，从而将零散的农村业务统一起来，方便管理。

4、完善土地流转下的农村社会保障制度

土地是农民最基本的生存保障，在土地流转的过程中如何实现流转土地但不失去生存保障是农村土地流转的难题。我国农村土地流转的过程中尚未形成统一的城乡社会保障体系，养老保险、失业保险等基本保险仍然处于低级阶段，甚至有些农村依然处于空白状态。因此，在农村土地流转前，需要建立完善与流转制度和政策相适应的农村社会保障制度。首先，为了鼓励土地流转，对已经实行土地流转的农民实施补贴，以解除其生存的后顾之忧。其次，扩大失地农民的社会保障范围，设计一种符合失地农民需要的保障制度，突破传统的局限，使农民真正得到实惠。最后，加快农村社会保障制度和城市社会保障制度的融合，以实现城乡一体化、和谐化。

5、培养市场化的土地流转模式

农村土地流转要实现可持续发展，就必须从开始就纳入市场体制，让其参与竞争，在市

场经济中接受检验。因此，就要以科技为龙头，普及和推广科技兴农，提高农民科学种田，促进资源的优化利用。同时，农村要改善自身环境，加大投资力度，实现企业和农户合作的模式，探索多形式的土地流转模式，培育多样化的土地经营方式，加快土地流转的速度和质量。

综上所述，农村土地流转是促进农业现代化，增加农民收入的重要方式和手段，是实现农业资源优化配置的有力武器。随着时代的发展和农业的不断进步，农业土地流转成为大势所趋。因此，只有适应时代发展，不断健全和完善农村社会保障制度，规范土地流转的程序和机制，才能推动农村土地流转的健康可持续发展。

【参考文献】

[1]钟威.农村土地流转制度的法律思考[J].法制与社会，2009.6

[2]陈杰荣.我国农村土地流转问题研究[J].法制与社会,2008.9

[3]靳淑琳.农村土地流转的思考[J].现代农业科技,2008.17

[4]陈昊.农村土地承包经营权流转现状问题与思考[J].四川农业科技，2008.5

【作者简介】

李瑞（1971-）女，陕西西安人，现工作于陕西省地产开发服务总公司，主要从事土地开发整理及行政管理工作。

刘兴姝（1980-）女，陕西西安人，现工作于陕西省地产开发服务总公司，主要从事土地开发整理工程相关工作。

第五篇：浅析中小企业财务管理存在问题及对策研究

浅析中小企业财务管理存在问题及对策研究

引言：随着我国经济不断发展以及市场经济体制的不断完善，而中小企业发展成为我国经济发展的重要推动力，文章基于中小企业管理存在的问题，并提出了合理化建议，以推动当前中小企业可持续发展。

随着市场经济逐步形成和经济全球化的发展，我国小型和中型企业将面临更加激烈的市场竞争。在如今的经济时代中财务管理是企业管理中的一项重要组成部分。相信如果企业在财务管理中具有一定的优势，其竞争力也一定不容小觑【1】。随着当前市场中中小企业竞争力不断加强，对于中小企业发展提出了新的要求，中小企业财务管理在企业发展中产生了重要作用，为了更好使企业发展，笔者针对当前中小企业发展提出了创新思考，主要从管理模式、管理手段以及管理机制方面对中小企业财务管理进行探索，旨在改善当前中小企业财务管理的存在问题，推动中小企业不断向前发展。

一、当前中小企业财务管理现状分析

当前中小企业财务管理作为企业核心竞争力的重要组成部分，也对企业未来发展产生重要影响，中小企业当前能够立足于激烈的市场竞争环境，关键在于中小企业财务核心竞争力的加强，但目前我国中小企业财政管理总体上比较完善，但仍然存在较多问题，如管理方法缺乏科学化，管理人员缺乏专业化，管理机制缺乏制度化等等问题【2】，随着我国市场经济体制的不断完善，也对当前中小企业发展提出了机遇与挑战，如何更好的应对当前中小企业强有力的冲击，如何更好的加强财务核心竞争力对于企业未来发展产生了重要影响，也是我国中小企业未来发展的关键战略。

二、当前财务管理存在问题分析

（一）财务管理方法缺乏科学化

随着信息技术不断发展，对于企业财务管理手段产生了重要影响，但目前我国中小企业财务管理仍然以传统模式为主导模式，严重制约财务管理的灵活性与多样性，而财务管理方法仍然以严格的申报审批制度，这样会导致中小企业财务管理模式僵化，不利于企业未来长远的战略规划，另外中小企业财务管理方法比较固定，给中小企业财务管理带来诸多弊端，这也是当前中小企业亟需解决的问题之一。

（二）财务管理人员缺乏专业化

据调查可知，当前我国中小企业财务管理人员以财务管理或者会计专业出身的较少，部分中小企业财务管理是由企业其他人员担任，这给专业化财务管理带来极大风险，对于企业财务管理埋下重大危机，这也是当前我国中小企业普遍存在现象，需要企业加强财务管理的重视程度。

（三）财务管理重视程度与意识淡薄

当前中小企业财务管理重视程度有待于进一步加强，但大部分中小企业以提高经济效益为核心，但经济效益的提高依托于当前财务核心竞争力的加强，二者是相辅相成的，然而目前中小企业财务管理总体上呈现意识落后，重视程度较低，而将公司的发展中心放在提高企业经济效益，对于企业财务管理的理解有失偏颇。

三、加强中小企业财务管理的创新思考

（一）提高财务管理科学化方法

当前中小企业财务管理需要以信息技术主主导，让信息技术在财务管理中发挥重要的作用，提高财务管理管理的科学化方法，具体表现在以下几个方面：一是要加强财务管理理念的转变，由传统模式的管理方法向现代化以科学技术为主导的科学管理模式；二是加强管理模式创新，当前企业财务管理模式需要不断创新，不断发展，需要企业根据实践过程中表现出的问题进行改革与发展。

（二）加强财务管理的培训与积极引进专业化人才

针对当前中小企业财务管理人缺乏专业化，需要企业加强培训力度，积极提高财务管理人员的综合能力，为其企业财务管理奠定人才基础，此外要加大企业专业化人才的引进，人才竞争是企业未来发展必须重视的问题之一，人才竞争，间接是企业之间的竞争，所以人才在企业未来战略发展产生了重要作用。此外，中小企业财务管理人员自身也要不断加强财务管理理论知识的学习与完善，积极提高自身财务管理能力。

（三）财务管理重视程度有待于进一步加强

当前企业财务管理缺乏一定重视，所以企业要清楚财务管理在企业加强核心竞争力的关键地位以及未来企业战略规划都将产生不可忽视的作用，具有表现为以下几点：一是中小企业要加大财务管理的投入力度，要财务管理人员感受到公司对于财务管理的重视程度；二是进行专题财务管理的研讨会，不断分析不同企业财务管理的案例，分析其优势与劣势，借鉴其积极，也是企业发展不可或者的重要内容。

（四）加强风险管理机制建设

目前中小企业财务管理缺乏风险意识，对于企业风险机制建设缺乏，笔者认为要加企业风险管理机制建设主要表现为以下几个方面：一是提高风险意识，进一步提高企业风险管理在企业财务管理的重要地位；二是做好财务管理的预算、审批以及内部控制体系，这是财务风险管理亟需加强的关键环节。

四、结论

随着社会的发展，我国的中小企业数量在不断的增加，由于中小企业其本身就具有特殊的经营方式，因此对于中小企业来说最关键的一点就是财务管理【3】。由于其现在的经营方式的特殊性，其在财务管理上存在着很多的缺点和不足。财务管理对于一个企业本身来说就有着十分重要的意义，其是企业组织财务活动、处理经济关系的一项经济管理活动【4】。财务管理包括很多方面，对于财务管理人员的要求也有很多的要求，财务管理由于其涉及企业管理的方方面面，所以其对于一个企业的发展来说十分的重要，是企业发展的核心，因此企业的财务管理对于一个企业来说是所有问题中最重要的问题。

参考文献

[1]徐承钰.浅析中小企业财务管理中存在的问题与对策[J].会计师，2009，（6）：23-24.[2]何惠霞.浅谈中小企业财务管理存在问题及解决对策[J].财经界（学术版），2008，（11）：89-90.[3] 王晓艳.浅析我国中小企业财务管理的缺陷及解决对策[J].商场现代化，2008，（32）：89-92.[4]张俊芳.浅谈我国中小企业财务管理存在的问题及基本对策[J].现代商业，2008，（29）：34-35.（作者单位：山西师范大学）

作者简介

李卫准（1992―），男，山西运城人，汉族，大学本科学历，山西师范大学学生，工商管理方向。