监督管理责任制

第一篇：监督管理责任制

朝食安委发〔2011〕号

关于印发朝阳市食品安全监督

管理责任制的通知

各县(市)区食品安全委员会，市食品安全委员会各成员单位：

为加强食品安全工作，市食品安全委员会制定了《朝阳市食品安全监督管理责任制》，现印发给你们，请遵照执行。

各县（市）区、各有关部门要根据《朝阳市食品安全监督管理责任制》，抓紧制定本地区、本部门的具体责任制，明确工作职责，落实责任分工，切实做好本地区、本部门的食品安全监管工作。

朝阳市食品安全监督管理责任制

为建立健全全市食品安全工作责任机制，明确各县（市）区人民政府和市食品安全委员会（以下简称市食品安全委）各成员单位在食品安全监管方面的责任，全面落实食品安全监管职责，保障人民群众身体健康，依据《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国食品安全法实施条例》、《辽宁省食品安全监督管理责任制》制定本工作责任制。

一、县（市）区人民政府工作职责

（一）统一负责、领导、组织、协调本行政区域的食品安全管理工作。

（二）建立健全食品安全全程监督管理的工作机制，实现全过程无缝隙监督管理。

（三）统一领导、指挥食品安全突发事件应对工作。

（四）依法确定各食品安全监督管理部门的职责，完善、落实食品安全监督管理工作责任制。

（五）对食品安全监督管理部门进行评议、考核。

（六）组织制定本行政区域的食品安全规划及年度监督管理计划。

（七）加强食品安全监督管理能力建设，为食品安全监督管理工作提供保障，将食品安全工作经费列入本级财政预算。

（八）建立健全食品安全监督管理部门的协调配合机制，整合、完善食品安全信息网络，实现食品安全信息和食品检验机构等技术资源的共享。

（九）加强食品生产加工小作坊和食品摊贩的管理，鼓励食品生产加工小作坊改进生产条件，鼓励食品摊贩进入集中交易市场、店铺等固定场所。

各县（市）区、乡（镇、街道）、村（社区）应按照省食品安全工作基本标准的要求，做好本区域的食品安全工作。

二、各成员单位共同履行的食品安全工作职责

（一）贯彻执行国家、省、市有关食品安全工作的法律、法规、规章和政策。

（二）参加市食品安全委、市食品安全办会议，落实会议议定的各项工作要求。

（三）按要求向市食品安全委报告食品安全工作情况，向市食品安全办反馈工作意见。

（四）按照职能分工做好食品安全的宣传、教育和培训工作。

（五）对食品安全工作中出现的各种问题，及时通报、协商，提出意见和建议，提供信息和材料。

（六）法律、法规和规章规定的其它食品安全职责。

（七）各部门要在省人大出台食品生产加工小作坊和食品

摊贩的相关法规之前，按照市食品安全委有关职责分工的规定做好相关工作。

三、食品安全监督管理部门共同履行的职责

（一）各部门间应当加强沟通、密切配合，按照各自职责分工，依法行使职权，承担责任。

（二）根据省级食品安全监管部门提出的食品安全风险监测计划，组织实施食品安全风险监测工作。

（三）监督检查食品安全标准的执行情况，收集、汇总食品安全标准在执行过程中存在的问题，向卫生行政部门进行通报。

（四）组织对食品进行定期或不定期的抽样检验，收集食品安全风险评估信息和资料。

（五）在日常监督管理中发现食品安全事故，或接到有关食品安全事故的举报，应当立即向卫生行政部门通报。参与调查处理食品安全事故，并采取相应措施，防止或减轻社会危害。

（六）制定各自职责范围的食品安全年度监督管理计划，并按照年度计划组织开展工作。

（七）接到咨询、投诉、举报，对属于本部门职责的，应当受理，并及时进行答复、核实、处理。对不属于本部门职责的，应当书面通知并移交有权处理的部门处理。有权处理的部门应当及时处理，不得推诿。

（八）建立食品生产经营者食品安全信用档案，按照朝阳市社会信用体系领导小组的要求，完成食品生产经营者信息录入等信息平台建设相关工作。根据食品安全信用档案的记录，对有不良信用记录的食品生产经营者增加监督检查频次。

（九）依据各自职责公布食品安全日常监督管理信息，并相互通报获知的食品安全信息。

（十）应当按照法定权限和程序履行食品安全监督管理职责，依法对未履职、渎职人员进行处理。

四、各成员单位食品安全工作职责

（一）市食安办

1、组织贯彻落实市委、市政府、市食品安全委关于食品安全工作的各项要求。

2、组织开展食品安全重点、热点、难点问题的调查研究，并提出政策建议。

3、拟定全市食品安全工作规划和计划，并协调推进其实施。

4、承办市食品安全委交办的综合协调任务，推动健全协调联动机制、完善综合监管制度，指导各县（市）区食品安全综合协调机构开展相关工作。

5、督促检查食品安全法律、法规和市食品安全委决策部署的贯彻执行情况。

6、督促检查市政府有关部门和各县（市）区人民政府履行食品安全监管职责情况，并负责考核评价。

7、建立健全全市食品安全隐患排查治理机制，组织开展食品安全重大整顿治理和联合检查行动。

8、推动食品安全应急体系和能力建设，组织制定并不断完善朝阳市较大食品安全事故应急预案，监督、指导、协调较大食品安全事故处置及责任调查处理工作。

9、规范指导全市食品安全信息工作，组织协调食品安全宣传、培训工作，建立食品安全工作信息系统，掌握全市食品安全工作总体情况。

10、承办市食品安全委的会议、文电等日常工作和交办的其他事项。

（二）市委宣传部

1、协调新闻媒体开展食品安全法律、法规以及食品安全标准和知识的公益宣传，并对违法行为进行舆论监督。

2、对重大食品安全活动进行宣传报道。

3、引导食品生产经营者依法生产经营，推动行业诚信建设。

4、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（三）市编委办

为食品安全工作提供必要的机构和人员编制保障。

（四）市发展改革委

将食品安全监管体系建设、监管能力建设和风险监测体系建设纳入我市国民经济和社会发展规划。

（五）市经信委

1、负责盐业行政管理，打击各种盐业违法活动。

2、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（六）市教育局

1、负责督查各类学校、幼儿园及学生集体供餐单位食品安全工作，督促学校加强本单位食品安全管理，建立和完善学校食品安全管理制度。

2、建立健全学校食品安全应急处置机制，配合有关部门对食品安全事故进行调查处理。

3、负责对学生进行食品安全知识教育和宣传。

4、保障学生饮水安全。

5、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（七）市科技局

1、开展与食品安全有关的基础研究和应用研究，推广可提高食品安全水平的先进技术和先进管理规范。

2、关注国内、国际食品安全科技动态，通报有关信息。

3、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（八）市民委

1、负责对全市清真食品生产经营单位进行行业管理。

2、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（九）市监察局

1、对各成员单位依法履行食品安全监管职责进行监督。

2、负责对较大食品安全事故中涉及的地方政府和相关部门有关人员进行责任追究，对执法过程中的违纪违法行为进行严肃处理。

3、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（十）市公安局

1、依法打击食品安全领域内的违法犯罪活动。

2、协助、配合、保护有关部门履行职责，严厉打击暴力抗法及阻碍执法的违法犯罪行为。

3、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（十一）市财政局

1、按有关法律、行政法规、规章、规范性文件的规定，将食品安全监管、监测等相关经费纳入财政预算，保障较大食品安全事故查处、应急救援以及食品安全专项整治、违法案件举报奖励所需工作经费。

2、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（十二）市环保局

1、负责对食用农产品产地环境的保护。

2、负责对食品生产企业及相关单位落实环境保护法律、法规情况进行监督管理。

3、负责辐照装置单位辐射安全许可和监督管理，辐照人员资格和培训管理。

（十三）市公用事业局

依法对餐厨废弃物的收集、运输和处理进行监督管理。

（十四）市建委

1、加强建筑工地食堂的管理

2、做好职责范围内的饮水安全工作

（十五）市农委

1、协调种子、农药、肥料等农业投入品的质量监督、鉴定和执法监督管理。

2、研究农产品生产中的问题，负责农产品生产环节的监管。

3、负责无公害农产品（种植业）、绿色食品、有机食品（农业部所属部门认证）认证申请受理、申报材料审核上报工作。

4、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（十六）市水利局

1、负责初级水产品生产环节的监管。

2、对水产捕捞、养殖、加工过程中的生产环境、水产品生产环节，按照水产品质量管理制度实施监督管理。

3、开展水产品药物残留专项整治行动，对水产养殖中的渔药质量、渔药使用、渔药残留检测、水产苗种的质量实施执法监督管理。

4、组织实施渔业产品、无公害水产品、绿色水产品、有机水产品初级生产环节的质量监督、认证；对认证的无公害水产品、绿色水产品和有机水产品的产地进行监督检查。

5、组织实施对水生动植物生产环节的防疫和检疫工作。

6、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责

（十七）市服务业委

1、负责生猪屠宰行业及生猪屠宰活动的监督管理，积极推进牛、羊等定点屠宰工作。

2、负责酒类流通的行业指导和管理。

3、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责

（十八）市卫生局

1、会同有关部门对食品安全状况进行综合分析，提出职责范围内的预警，并及时向县（市）区政府和相关部门通报情况。

2、组织查处较大食品安全事故，做好职责范围内食品安全事故处置工作。

3、组织实施食品安全标准。

4、加强各级医疗机构对食品安全相关疾病信息报告工

作的落实，加强各级疾病预防控制机构参与食品安全事故处置的能力。

5、加强食源性传染病和人畜共患病的预防控制。

6、做好职责范围内饮水监管工作。

7、负责市食品安全委员会办公室的日常工作。

8、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。（十九）市工商局

1、负责对全市食品流通环节的监督管理工作。

2、负责食品生产经营主体的登记注册工作。对在流通环节从事食品经营的单位依法核发《食品流通许可证》。对取得生产许可的食品生产加工单位、取得食品流通许可的食品经营单位、取得餐饮服务许可的餐饮服务单位，依法核发营业执照，并加强上市食品的监督检查。

3、依法查处和取缔流通环节未取得《食品流通许可证》经营食品的违法行为。

4、依照《农产品质量安全法》、《辽宁省农产品质量安全管理办法》做好对农产品经营的监督管理工作。

5、负责监督、查处虚假违法食品广告，以及食品商标侵权和违法行为。

6、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（二十）市质监局

1、负责对全市食品生产加工环节的质量安全监督管理

工作。

2、负责对食品添加剂和食品相关产品生产企业的监管。

3、依法查处和取缔生产加工环节未取得《食品生产许可证》生产食品的违法行为。

4、负责规范辐照食品标签管理，按照有关标准、目录和检验方法对经辐照装置单位加工处理的食品、食品生产单位使用的辐照食品原料进行监督管理。

5、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（二十一）市政府法制办

1、起草或组织起草、审核食品安全地方性法规、规章草案。

2、对食品安全案件进行行政复议和刑事诉讼，对有关部门的行政执法行为进行监督检查。

3、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。（二十二）市畜牧兽医局

1、负责饲料和饲料添加剂产品质量监督。

2、负责初级畜产品生产环节的监管，对畜牧养殖过程中的兽药、饲料等投入品使用及生产过程实施监督管理。

3、依法查处含有违禁药物或兽药残留量超过标准的食用动物产品。

4、组织实施畜产品、无公害畜产品的初级生产环节的

质量监督、认证，对认证的无公害畜产品进行监督检查。

5、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（二十三）市食品药品监管局

1、负责对餐饮服务活动的监管。

2、负责保健食品的监督管理。

3、依法查处和取缔餐饮服务环节未取得《餐饮服务许可证》从事餐饮服务的违法行为。

4、负责大型活动餐饮服务环节食品安全保障工作。

5、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（二十四）朝阳出入境检验检疫局

1、负责对进出口食品安全监管。

2、对辖区内出口食品生产加工企业和出口食品原料种植、养殖场进行登记备案，并定期公布。

3、在进口食品中发现食品安全国家标准未规定且可能危害人体健康的物质，应当按规定向国务院卫生行政部门通报。

4、收集、汇总进出口食品安全信息，并建立进出口食品的进口商、出口商和出口食品生产企业的信誉记录，并予以公布。

5、履行食品安全法律法规规章赋予的其他职责。

（二十五）市综合执法局

开展烧烤专项整治。对沿街占道经营和露天经营的烧烤（辣串和铁板烧）要予以取缔。做到主要街路绝不能有任何店外摆放（加工）、烤箱；

二、三级街路要规范管理，不能有店外加工、烤箱。

五、各县（市）区政府、各成员单位工作人员食品安全监管责任

各县（市）区政府、各成员单位要细化本部门具体责任，明确责任人员，明确每个人的岗位职责。

（一）各县（市）区人民政府和各成员单位主要领导对食品安全负总责，是第一责任人。

（二）各县（市）区人民政府和各成员单位主管领导负主管职责，是第二责任人。

（三）各县（市）区人民政府具体工作部门和各成员单位具体工作的科室负责人负具体工作职责，是第三责任人。

（四）各县（市）区人民政府具体工作部门和各成员单位具体工作的人员按其岗位职责负责，是具体责任人。

六、实行食品安全综合监管责任追究制度

为促使各县（市）区人民政府、各成员单位认真履行《食品安全法》规定的职责，进一步提高责任意识和监管水平，对在履行职责过程中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等行为，必须严肃政纪，追究责任。

（一）不认真履行职责，有下列情形之一的，应当予以

追究：

1、应当履行而未履行或未按规定和程序履行食品安全综合监管相关职责，造成较大食品安全事故或社会不良影响的。

2、对国家和省、市政府有关部署、要求、指示及交办的事项，贯彻执行、综合监督不力，受到通报批评的。

3、对市政府领导的指示和交办的工作，敷衍了事，拖延不办，造成严重后果或消极影响的。

4、接到较大食品安全事故报告，未及时上报、协调配合有关部门应急救援和组织开展调查处理，发生重大疏漏的。

5、其他应当追究的食品安全综合监管工作中的过错、失职行为。

（二）经确认需追究责任的行为，按以下规定确定责任人：

1、领导集体或主要领导决策产生过错的，追究主要领导的责任。

2、主管领导未尽职责造成过错的，追究主管领导的责任。

3、适用政策法规和规定不当造成过错的，追究直接责任人的责任。

4、未依法履行职责或按规定要求应当作为而不作为 的，追究相应岗位工作人员和科室领导的责任。

（三）食品安全综合监督工作行政责任的追究，按照国家《行政监察法》、《公务员法》和省、市相关规定实施。涉嫌犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。

第二篇：学校管理-学校安全监督管理责任制

学校安全监督管理责任制

安全监督管理责任制

1、学校各职能部门要分明确制订各自安全工作责任，结合自身部门特点，把各自安全工作职责具体化，同时要形成校长负总责，党政工团齐抓共管的安全工作格局。

2、学校各级领导和相关安全人员，要分别明确制订各自安全工作职责。

校长是学校安全工作的第一负责人，副校长、各处（室）和部门主要负责人学校门卫、学校电工等人员都要分别结合自身工作要求，把各自安全工作职责具体化，做到责任明确。

3、学校要明确各部门、相关人员的安全工作职责，落实到每个岗位、每个人员，不留漏洞，并作为签订安全责任书的内容。

4、学校要定期、不定期地检查、监督安全责任落实情况，并书面通报，对有关问题提出意见并督促整改。

第三篇：合肥市食品药品监督管理系统行政执法责任制规定

合肥市食品药品监督管理系统行政执法责任制规定

第一条为规范我局药品和医疗器械行政执法行为，保障相关法律法规和规章全面正确实施，进一步推进依法行政执法工作，制定本规定。

第二条本规定所称行政执法责任制是指我局依照法律法规和行政管理权限，把法律、法规、规章规定的责任，逐级分解到具体组织实施行政执法的部门和人员，并进行评议考评和过错追究的行政执法工作制度。

第三条行政执法工作应遵循有法必依、执法必严、违法必究的方针，坚持依法办事和公开、公平、公正的原则，做到执法有保障、有权必有责、用权受监督、违法受追究、侵权须赔偿。

第四条坚持用制度管权、管事、管人，保证权力在阳光下运行。行政执法工作应主动接受上级有关部门的领导和监督，自觉接受人民群众和社会舆论的监督。

第五条局机关负责对药品和医疗器械行政执法责任制的情况进行监督检查，结合实际制定细化的执法责任制并组织实施。

第六条行政执法责任制包括以下内容：

（一）梳理执法依据，明确执法主体、执法类别和项目；

（二）划分执法责任，具体内容有：

1.明确法定职责和权限范围；

2.应当履行的法定义务；

3.执法的标准、程序、时限和要求；

4.应当承担的法律责任。

（三）根据食品药品监督管理行政执法范围和工作职责建立行政执法岗位责任制，分解落实到各执法部门、人员以及岗位责任人、主要责任人和主管责任人。

（四）按照分解的执法职权和岗位责任，制定并建立行政执法过错责任追究制度和机制。

第七条 局机关各执法部门在享有法律、法规、规章授予的职权的同时，按照责权统一的原则，承担相应的执法责任。

（一）根据行政执法部门的职责，将执法责任分解到具体执法部门和执法人员。

（二）加强对执法人员的岗位业务培训,在取得行政执法资格和行政执法证件后，方可上岗执法。

（三）建立行政执法公开制度，将执法依据、执法机构、职责范围、执法程序、办事期限、执法责任、监督和投诉制度、举报电话等内容在政务公开栏、网站、报刊等媒体进行公布。

涉及行政许可的，应当公布办理的具体条件、程序和期限。涉及收费的，应当公布收费的项目、标准和依据。

（四）实施行政处罚、行政许可和行政强制等具体行政行为时，应当严格依据法律、法规、规章规定的权限和程序。

（五）严格执行收缴分离和罚缴分离制度，规范非税收入管理。

（六）严格按照法律、法规、规章的规定，及时办理公民、法人或其他组织有关行政执法的投诉和申诉。

（七）严格查处各种违法案件，保证各种违法行为得到及时、正确、有效地追究。

（八）严格规范性文件的制作、审查和备案。

（九）做好法律、法规、规章的宣传教育工作。

（十）加强对执法人员的管理教育，做到文明执法，热情服务，树立良好的执法形象。

第八条执法人员应忠于国家，遵守宪法、法律、法规和规章，严格依法履行职责，维护法律的尊严和政府的形象。

第九条执法人员不得滥用职权，刁难群众，侵犯公民、法人和其他组织的合法权益；不得对提出申诉、举报的公民、法人和其他组织进行打击报复。

第十条 局机关对执法部门和执法人员执行执法责任制情况进行评议考核。对执法人员考核可以与公务员考核等结合进行，单位考评成绩纳入责任目标考核内容。

第十一条行政执法考核的主要内容包括：

（一）落实行政执法责任制的组织领导情况；

（二）行政执法责任制度建设情况；

（三）行政执法责任分解落实情况；

（四）行政执法队伍建设情况；

（五）行政执法过错责任追究情况；

（六）考核机关确定的其他考核内容。

对执法人员考核的主要内容包括法律素质、履行法定职责、廉洁自律等方面的情况。

第十二条 行政执法责任制评议考核工作采取内部考核与外部考核相结合的方式，坚持以事实为依据，以法律为准绳，客观评价、公正对待执法人员的执法行为。

第十三条 行政执法责任制考核可以采用下列方式进行：

（一）听取被考核部门建立和实施行政执法责任制情况的汇报；

(二）查阅被考核部门落实行政执法责任制的有关资料；

（三）抽查行政执法案卷、监督检查记录；

（四）召开行政管理相对人座谈会，发放调查问卷表，征询社会各界的意见；

（五）对被考核部门负责人和执法人员进行法律素质测评。

（六）考核机关确定的其他方式。

第十四条应对在实施行政执法责任制中取得显著成绩的执法部门和人员予以表彰。

第十五条对考核结果不合格的执法部门和人员应当针对其不合格内容责令限期整改；整改不力的，予以通报批评。

行政执法责任制评议考核的标准、过程和结果应以适当方式公开。第十六条执法人员在执法活动中，因故意或重大过失有

下列情形之一的，应当追究相应责任：

（一）超越法定权限的；

（二）认定事实不清、证据不足的；

（三）适用法律、法规、规章错误的；

（四）违反法定程序的；

（五）处理结果显失公正的；

（六）依法应当作为而不作为的；

（七）滥用职权侵害公民、法人和其他组织的合法权益的；

（八）行政执法责任制不落实，责任不清造成重大过失的；

（九）其它违法行为。

第十七条执法人员有第十六条规定情形的，根据《安徽省食品药品监督管理系统行政执法过错责任追究办法（试行）》的规定，视其情节和后果给予限期整改、通报批评、取消评先资格、离岗培训、调离执法岗位、取消执法资格等处理。情节严重或造成严重后果的，依法给予行政处分；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。

在对相关责任人做出处理前，应当听取当事人的意见，保障其陈述和申辩的权利。

本规定自下发之日起执行。

第四篇：服务质量监督管理

公交运业有限公司 服务质量监督管理

（一）、服务质量管理机构

公司设立乡村公交客运服务质量管理小组，由公司总经理任组长，成员组成为公司专职监督人员6人，社会聘用监督人员6人。

服务质量管理领导小组职责

服务质量是公司生存和发展的根本，为了做好服务质量的管理和监督工作，根据上级的有关服务质量的要求和规范，结合公司的服务承诺，现将领导小组工作职责制定如下：

组长：（服务质量管理第一责任人）

负责全公司服务质量管理工作计划、布置、组织落实，定期召开服务质量管理工作分析会，掌握服务质量工作动态，对服务质量管理工作中出现的问题及责任、设备、经费“五落实”。落实上级下达的关于服务质量工作的任务，组织制定服务质量规划和服务质量工作的考核，适时建立有效的管理网络，参与服务质量事故的处理。

副组长：

协助组长开展服务质量管理工作，负责建立健全服务质量管理责任制，组织制定本公司服务质量管理规章制度，保证公司的服务质量承诺有效实施，监督检查公司的服务质量管理工作，参与服务质量投诉处理。

公司服务质量领导小组对全公司的服务质量管理工作布置、负责收集服务质量管理工作的各项资料数据，建立好服务质量工作档案，制定服务质量管理工作激励机制、约束机制。

公司服务质量管理领导小组下设服务质量管理办公室。

服务质量管理办公室职责

1、广泛宣传服务质量工作在现代运输企业的重要性及上级的服务质量规范和相关政策。

2、负责实施公司服务质量管理的计划、布置、组织落实上级下达的服务质量管理工作的任务。

3、经常深入基层，及时了解工作人员在服务过程中的思想动态。

4、负责实施制定本公司服务质量管理规章制度，保证公司的服务质量承诺有效实施。

5、监督检查公司的服务质量管理工作，参与服务质量事故处理。

6、“公开、公平、公正”对被考核对象的服务质量工作进行考评并公布结果。

7、负责收集服务质量的各项资料数据，建立好服务质量信誉考评档案。

8、填制上级部门下发的各种表格，并完成上报。

9、制定服务质量管理工作激励机制、约束机制。

10、开通服务质量监督办公室电话、传真、电子邮件、地址、邮编。

服务质量监督的内容

1、车辆投放是否满足乡村公交客运的需要，是否符合上级管理部门的要求，是否履行公司投标时承诺。

2、车辆运行中每时刻的技术状况。

3、车辆的安全管理措施落实情况。

4、驾驶员、乘务员招聘培训管理。

5、检查驾乘人员的着装、仪容、姿态、语言是否达到要求。

6、车辆及服务设施是否按承诺配置齐全。

7、车辆在发车前、运行中、收班后驾乘人员服务是否规范。

8、车辆的车容、车貌，车厢内外清洁卫生是否符合公司要求。

9、驾乘人员是否有违反劳动纪律和公司规定的行为。

（二）、服务质量监督管理办法

1、建立健全《乡村公交客运车辆安全制度》、《车辆技术保障措施》、《驾、乘人员管理办法》、《服务质量承诺》等考核制度及检查标准，使服务监督管理制度化。

2、制定服务质量标准，规范服务行为。公司服务质量监督管理办公室根据行业管理部门的要求，结合公司具体情况，制定公司《乡村公交客运服务质量承诺》，用于规范公司乡村客运服务的项目、服务程序、服务标准，规范驾乘人员服务行为，并作为公司考核乡村公交服务质量的依据和标准。

3、建立车辆技术档案，随时掌握车辆技术状况，保持车辆技术状况良好。建立《车辆安全行车档案》、《车辆保险及事故档案》等安全管理工作基础台帐，实行一车一档，按日收集登记各项台帐内容，并对各类资料及时整理、分析，对发现的问题立即予以整改。

4、建立服务质量监督档案，及时、准确、真实的记录车辆运行、服务情况。是否有违章，是否有旅客投诉，旅客意见、建议的处理结果情况。

5、将服务质量承诺和违诺赔偿等条款在车厢内和公交站公示牌上显著位置公示或以其他形式向乘车旅客公示，装订成服务指南供车上旅客阅读，广泛接受旅客和社会的监督。

6、公司客运服务质量管理小组每月10日、25日定期组织驾乘人员进行安全、职业道德、业务知识及业务技能的学习和培训。每三个月开展一次形式多样的服务质量竞赛评比活动，结合服务质量监督人员对驾、乘人员服务工作的检查、考、评定，促进驾乘人员工作技能、业务知识的提高，保证为旅客提供良好的运输服务。

7、公司客运服务质量管理小组，每日回收、整理、分析旅客意见簿信息，认真对待旅客的意见和建议，当天将对意见的解释和改进措施等反馈到意见簿上或提意见的旅客本人。

8、建立旅客反馈制度，随车向旅客发放服务质量调查表，及时收集旅客意见、建议和批语，对旅客的意见、建议和批语统一登记归档，报公司相关部门及时研究、处理。

9、建立会议制度，公司每月定期召开服务质量总结会议，评论、探讨、处理服务中出现的问题，并做到每会有记录，处理结果有反馈。

10、公司根据服务质量承诺每月4日、14日组织检查，不定期派员跟踪暗访和旅客询问调查形式，检查覆盖率达到100%。

11、及时处理旅客投诉，旅客来信、来电、来人来访投诉问题，及时登记，做调查了解，提出处理意见和办法，并在7个工作日内答复处理，及时处理商务纠纷，切实维护旅客合法权益。

12、建立服务质量监督、奖惩机制

（1）、建立驾乘人员个人服务质量监督检查档案，记录每天的服务动态及每次的服务质量检查情况，做到管理监督心中有数。

（2）、根据“旅客服务质量调查表”旅客提出的合理化建议，公司采纳可行的，给予建议者一次性奖励20—100元。

（3）、服务质量管理小组落实专人每天对车容、车貌以及驾乘人员服务情况进行检查、登记，检查面达到100%。按服务质量承诺、旅客意见簿、旅客意见调查表结合质量监督员明察暗访收集的情况，每月考核一次，对驾乘人员和生产管理人员进行评比，对优秀驾乘人员给予奖励，对服务质量差的驾乘人员及旅客投诉的直接责任者，视情节轻重分别给予待岗学习、通报批评、警告处分、辞退、同时给予经济处罚。

13、建立服务质量违诺赔偿、奖励专项基金

（1）、服务质量专项基金按乡村公交客运车辆的营运收入1.5%提取，实行专款专用。

（2）、服务质量专项基金用于服务质量违诺赔偿、旅客合理化建议经公司采纳可行的给予建议者的奖励。

（3）、年终经考评，对服务质量成绩突出的驾乘人员给予奖励。

第五篇：审计监督管理

审计监督管理

为了进一步促进企业的规范化建设，有效控制和节约资本投资和成本费用，不断提高经济效益，特制定本办法。

审计监督目的：（1）规范企业的生产经营行为，确保财务信息的质量，（2）促进公司进一步建立和健全客观、公正、及时、准确地评价经济运

行绩效。各项内部控制制度，不断提高企业管理水平。

（3）建立“自我发展、自我约束”的市场经营机制，促进企业经营发展战略

目标的实现。

审计监督内容：包括企业的财务管理系统、物资供应系统、生产管理系统、基本建设系统、销售管理系统等企业管理各方面涉及的经济事项。

审计机构及审计范围：按照本办法的规定对被审计单位进行全方位、全过程、系统化的审计监督。公司具有控制权的各类经济实体和经费单位。

内审机构和人员

1．公司总部监察审计部人员实行聘任制。监察审计负责人向公司董事会及董事会审计委员会负责，并报告工作。

2．各直属单位审计人员实行委派制，经公司监察审计部考察后，由公司总部委派。3．审计监督人员本着“专业、精干、高效”的原则选聘，分综合审计、财务审计、基建审计、经济审计四个专业聘任审计主管。审计监督的职责：

1． 负责对公司内部审计工作进行计划、组织、指导和管理； 2． 组织起草审计工作的各项规章制度及其实施细则； 3． 组织编制审计工作计划；

4． 组织公司的决算审计、绩效审计、财务收支审计、基建审计、清算审计、下属单位主要负责人任期经济责任审计（包括离任审计）下达的审计工作任务； 5． 对公司生产、建设、管理中使用的物资采购、设备维修、劳务分包等价格进行事

前、事中、事后的审计监督；

6．负责对下属单位审计专员的业务指导；

7．参与公司主要生产经营活动，为领导决策提供必要的信息、政策支持，组织开展

全过程监控。

8．定期报告所在单位执行国家和公司规章制度的情况

财务收支审计

主要对企业会计报表的下列内容进行审计监督：

1．会计报表的种类、格式、编制是否符合规定，会计处理方法的选用是

否符合一贯性原则；

2．会计报表及附注反映的内容是否真实、完整、准确、及时；

3．合并报表的编制是否符合规定，并遵守一致性原则，合并报表单位是

否符合规定的范围，合并报表单位会计报表的内容是否真实，并经过审计；

4．会计报表是否根据登记完整、核对无误的账簿编制，账表是否相符，报表间存在勾稽关系的是否相符。分析会计报表中的异常项目，查明截止日后发 生的对本会计报表产生重大影响的会计事项。

会计账簿的审计监督

1． 账簿设置是否完整、全面；

2． 账簿反映的内容是否真实、完整、准确，纪录是否及时、清晰，是否

采用正确的更正方法；

3．账簿反映的经济业务是否与记账凭证相符。

会计凭证审计监督

1．记账凭证是否后附经过审核的原始凭证，金额是否一致； 2．原始凭证反映的经济业务是否真实、合法；

3．会计分录是否正确，摘要是否清晰、明了，凭证填写格式是否符合规范要求； 4．会计凭证的审核、传递、归档是否符合规定要求。

流动资产审计监督：

1．货币资金、短期投资、应收及预付账款、存货等是否真实存在，并

为企业所实际拥有；

2．各项收支或增减业务是否合法，纪录是否完整；

3．存货计价是否正确，计价方法的采用是否前后一致； 4．流动资产项目在会计报表上反映是否恰当。

固定资产及其累计折旧审计监督：

1．固定资产是否真实存在，并为企业所实际拥有； 2．核算是否及时、正确，计价是否正确；

3．固定资产折旧政策的采用是否合法，折旧计提是否正确； 4．固定资产及其累计折旧在会计报表上反映是否恰当。

无形资产、递延资产和其他资产审计监督

1．专利权、商标权、非专利技术、著作权、土地使用权、特许权、商等无形资产是否真实存在，并为企业实际拥有，核算是否及时、正确，计价是否正确，摊销是否符合规定；

2．开办费、租入固定资产的改良支出和其他长期待摊费用是否正确，摊销是否合理；3。无形资产、递延资产和其他资产在会计报表上反映是否恰当。

流动负债审计监督：

1．短期借款、应付票据、应付账款、预收账款、其他应付款、应付工资、应付福利费、应交税金、应付利润、预提费用等形成的合理性、合法性和偿付的及时性、合规性；

2。验证流动负债余额的正确性，是否在会计报表上充分反映。

长期负债审计监督：

1． 长期借款、应付债券、长期应付款项等形成的合理性、合法性，本金和利息偿付的及时性、合规性，及其纪录的完整性；

2． 验证长期负债余额的正确性，在会计报表上的反映是否充分。

实收资本审计监督

1．投资者投入企业的资本是否经过严格审批；

2．实收资本投入的比例结构是否真实，并经过严格审批； 3．实收资本增减业务是否合理、合法；

4．实收资本是否已在会计报表上恰当反映。

盈余公积金审计监督： 1． 税后利润是否按规定提取盈余公积，数额是否正确； 2． 盈余公积的使用是否合法；

3． 盈余公积的核算是否正确，会计记录是否全面、完整； 4． 盈余公积在会计报表上反映是否恰当。

未分配利润审计监督 1． 未分配利润构成是否真实、合法、数额是否正确； 2． 未分配利润在会计报表上反映是否恰当。

收入审计监督

1．产品销售收入，其他业务收入形成的真实性、合法性，及其纪录的 完整性；

2．企业各项收入在会计报表上的反映是否恰当。

成本、费用审计监督

1． 生产成本、产品销售成本、期间费用（产品销售费用、管理费用、财务费用）、其他业务支出形成的真实性、合法性、计算的正确性，及其纪录的完整性；

2． 所得税的纪录是否完整、正确，应纳税所得额的计算是否正确，应付税款或纳税影响会计法的采用在前后是否保持一致，递延税款的确认、计量和转销是否恰当。

利润审计监督

1．营业利润（含其他业务利润）、投资净收益、营业外收支净额和以前真实性、合法性，计算正确性，及其纪录的完整性；

2．可供分配的利润确定是否正确，是否按国家规定向投资者分配利润； 3．企业利润在会计报表上的反映是否恰当。

实施审计后，分析企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和资本结构，评价企业的财务状况和经营业绩，并向董事及董事会据实汇报。

审计档案

审计档案的建立实行谁审计谁负责立卷、定期归档的责任制度，审计项目的主审为立卷责任人；采取按职能分类、按单元排列的立卷方法。

应当归入审计档案的文件材料是：

1．审计通知书、审计意见书、审计建议书等审计公文；

2．审计证据、审计工作底稿、审计报告及审计报告征求意见书；

3．审计工作方案、审定审计报告的会议纪要、检查审计决定执行情况的记录等文件材料；

4．有关审计项目的请示、报告、批复、批示、复函等文件材料； 5．与具体审计项目有关的群众来信、来访记录等举报材料； 6．其他应归入档案的文件材料。

审计档案由审计监督部保存一年后交由档案室集中保管。借查阅和借出审计档案，应当限定在执行审计任务的工作人员内部，并经审计监督部长批准。