关于开展不良贷款风险控制及化解的调查报告

第一篇：关于开展不良贷款风险控制及化解的调查报告

关于开展不良贷款风险控制及化解的调查报告

韶关市农村信用合作社联合社：

根据省联社《关于开展不良贷款风险控制及化解调查的通知》，我行领导高度重视，迅速组织相关部门人员对我行不良贷款情况进行调查、了解，研究对策，现将调查情况报告如下：

一、基本情况

截止2015年5月底，我行各项贷款余额为32.50亿元，比年初增长1.25亿元。不良贷款余额为14095万元，其中账面不良贷款2631万元，隐性不良贷款11464万元。账面不良贷款占比0.81%，比年初减少516万元和下降0.2个百分点，其中次级类贷款1334万元，占比0.4%，比年初减少451万元；可疑类贷款1289万元，占比0.3%，比年初减少65万元；损失类贷款余额为8万元，比年初下降0万元。

二、存量不良及隐性不良贷款分年压降情况分析 2015年底预计我行贷款余额为365000万元，不良贷款余额为8095万元。2015年预计压降不良贷款6000万元。

2015年底不良贷款余额约为8095万元，其中金额较大的贷款有韶关明德投资有限公司 3550万元、韶关市北江建筑工程公司第七工区1710万元、胡初红600万元。

2016年预计贷款余额为415000万元,压降不良贷款3500万元，余额约为5100万元，不良贷款占比1.2%。

2017年预计贷款余额为465000万元,压降不良贷款 1

2300万元，余额约为2800万元,不良贷款占比0.6%。

三、工作措施

(一)完善制度，狠抓落实。

对现有的岗位责任制度进行梳理，对每项业务、每个工作环节都要明确责任，严格细化，制定出更加科学、更加规范的制度来。目前我行与其他商业银行相比，仍然缺少一种执力和服从精神，对新推出的业务品种，要本着制度先行的原则，确保每项业务的开展都能做到有章可依。在此基础上要加大监督检查力度。对发生风险造成损失的，要追究有关稽核和风险审查人员的连带责任。

(二)建立贷款责任追究制，合理处置抵贷资产，积极活化不良资产。

1、严把信贷质量关。建立审贷分离的信贷制度，要在贷前调查、贷时审查、贷后检查的基础上，量化责任人应承担的经济及法律责任，以加强信贷人员的责任心。

2、分解任务，加大对不良信贷资产清收的考核力度。采取灵活办法，集中力量，重点突破一些难缠户;依靠行政的、经济的、法律的手段，多策并举拔掉一些钉子户、赖债户。在清收的过程中建立清收不良资产责任制，将责任、任务和奖惩措施落实到每个员工。

3、加强考核力度，严格追究责任。根据年初下发的《翁源县农村信用合作联社2015年贷后管理考核办法》，对加强

贷后管理，对各环节的相关责任人员进行责任追究。

(三)营造良好的信用环境。

1、联合纪检、公安、法院、工商等职能等部门，净化辖区内的金融秩序。对变相融资、诈骗集资、违法经营的害群之马，从严从快惩处，严厉打击恣意逃废债务的行为，对恶意逃债、赖债者，一经起诉到法院要一追到底，执行到位。

2、农商银行应加强员工职业道德教育、保密教育和法律法规教育，严防内部犯罪和内外勾结犯罪。加大宣传力度，树立农村商业银行的新形象。

(四)加大依法收贷力度，切实维护农商银行的合法权益。

目前，处置不良资产最有效、最直接的手段就是诉诸法律，把不良资产的经营、盘活置于法律保护之下，就能在最大限度上减少损失，防止一些不法分子恶意逃废农商银行债务。

1、我行将高度重视，积极维权。农商银行以支持农村经济发展的重要性为主题，积极鼓呼、引起地方政府的关注，加强与当地党委、政府以及相关职能部门的联系，争取党政及职能部门的支持。

2、加大金融法律法规宣传力度。通过加强对全社会的金融法制教育，普及全民金融法律意识，提高每个公民的金融法制观念，同时加强对农商银行有关人员法律、法规知识 的培训，真正做到贷款操作规范化，贷款管理法制化，贷款清收依法化。

3、加大依法收贷力度。对那些有钱不还，故意拖欠农商银行贷款的赖账户以及借改制之机恶意逃废我行债务的逃废户，充分运用法律武器捍卫我行的权益。重点选择一批不良贷款户提起诉讼，实行依法收贷，同时加强与司法部门的沟通与联系，协调各级执法部门严格执法，公平、公正、合理地解决社企债务纠纷。

广东翁源农村商业银行 二○一五年六月一日

第二篇：银行不良贷款风险

在昨日召开的“中国企业金融创新论坛”上，中国银监会研究局副局长范文仲表示，中国银行业现在面临的一个比较现实的问题就是存量风险比较严重，而且存量风险和增量风险都面临一定的上升趋势。

范文仲指出，银行业的信用风险主要表现在不良贷款余额比例与国际水平相比仍处高位，反弹压力比较大，在中国宏观经济这样发展快速的情况下，银行业的信贷风险，不良贷款能不能继续保持双降势头的工作压力还是很大的。而与国际先进标准相比，银行业的风险拨备率还比较低。最近一段时间市场风险随着利率变动，汇率形成机制的改革也将逐步增大。此外，商业银行上市之后成为了一个公众持有股份的公司，一旦出现金融波动，其覆盖面将加大，相应的法律风险和声誉风险也增加，以往这些鲜考虑的风险因素慢慢在增加，可能成为商业银行今后不得不面临的问题。

范文仲表示，近年来全球通货膨胀、贸易摩擦、地缘危机以及金融市场的波动，都通过直接和间接的方式影响着国际金融市场，中国银行业海外机构的发展要更好的利用法律和市场的手段，建设好风险识别与防范的体系，有效的规避国际市场上的各种争端和风险。在昨日召开的“中国企业金融创新论坛”上，中国银监会研究局副局长范文仲表示，中国银行业现在面临的一个比较现实的问题就是存量风险比较严重，而且存量风险和增量风险都面临一定的上升趋势。

范文仲指出，银行业的信用风险主要表现在不良贷款余额比例与国际水平相比仍处高位，反弹压力比较大，在中国宏观经济这样发展快速的情况下，银行业的信贷风险，不良贷款能不能继续保持双降势头的工作压力还是很大的。而与国际先进标准相比，银行业的风险拨备率还比较低。最近一段时间市场风险随着利率变动，汇率形成机制的改革也将逐步增大。此外，商业银行上市之后成为了一个公众持有股份的公司，一旦出现金融波动，其覆盖面将加大，相应的法律风险和声誉风险也增加，以往这些鲜考虑的风险因素慢慢在增加，可能成为商业银行今后不得不面临的问题。

范文仲表示，近年来全球通货膨胀、贸易摩擦、地缘危机以及金融市场的波动，都通过直接和间接的方式影响着国际金融市场，中国银行业海外机构的发展要更好的利用法律和市场的手段，建设好风险识别与防范的体系，有效的规避国际市场上的各种争端和风险。

第三篇：借名贷款风险化解之我见

借名贷款风险化解之我见

四平城区联社孙志远借名贷款是指实际需求贷款人因各种原因不能正常程序在金融部门获得贷款，从而采取借他人名义在金融部门获取的贷款。在农户贷款中，因为农村亲属屯邻等“熟人社会”现象，基于面子问题和农民法律意识较低的双重影响，农户借名贷款现象在很多农村金融机构普遍存在。这些“借名贷款”一旦实际用款人丧失偿债能力，就会形成贷款风险。当前，通过“三项整治”活动，各金融机构已经从源头贷前调查阶段开始对借名贷款进行了制度性控制。对于化解借名贷款带来的风险，就成了当前迫切需要解决的问题，笔者提出几点建议供同仁参考。

一是要判断借款人是否有实际偿还能力。在同一辖区内，汇总实际用款人借款余额，综合判断实际用款人经营项目收入来源的稳定性。如果有实际偿还能力，应以实际用款人作为借款主体，重新落实债务。如果有部分偿还能力，建议以原借款人为借款主体，实际用款人作为保证人，重新落实债务或以实际用款人作为借款主体，原借款人作为保证人，重新落实债务。如果已丧失代偿能力，建议起诉借款人，保证单位债权。如果借款人同意承接实际用款人债务的，可

以视其还款能力，给予其相应贷款政策。

二是要调整贷款方式，降低贷款风险。借名贷款实际上是透支农户信用的行为，一旦我们要求农户提供财产抵押时，往往会规避一些借名贷款。因此，对于已经发现的借名贷款，我们可以要求实际用款人已直补资金、住房及宅基地使用权、土地经营承包权、林权、大型农机具或其他有效抵质押财产等担保方式，改变原信用贷款结构，从而降低贷款风险。

三是要调整贷款利率，覆盖贷款风险。借名贷款实际应视为变向改变贷款用途，按照合同约定应当执行加罚利率。对于调整利率，我们应当在村屯予以公示，以此警示其他农户不能办理借名贷款，同时通过提高利率，覆盖贷款可能产生的风险损失。

第四篇：农村信用合作联社不良贷款风险排查报告

***农村信用合作联社 不良贷款风险排查报告

省联社驻****办事处：

为防范信贷风险，强化信贷管理，提高信贷资产质量，化解存量贷款风险，根据人民银行****中心支行于***年*月**日召开了全州金融机构联席会议精神，结我县农村信用社实际，认真进行了信贷风险排查，现将信贷风险排查工作报告如下：

一、基本情况

我县联社现有**个营业网点，***名从业人员，截止到***年*月*日各项存款***万元，各项贷款***万元，其中：四级不良贷款余额**万元，较年初上升**万元,不良率***%；五级分类不良贷款余额**万元，较年初上升***万元, 不良率**%。存贷比例（剔除支农再贷款后）**%。

二、组织领导

为落实信贷风险排查工作，加大排查力度，联社领导高度重视，明确相关人员负责排查工作。对全辖网点不良贷款贷款进行风险排查。

三、排查内容

（一）不良贷款风险排查。主要排查了不良贷款有无隐含正常贷款、不良贷款进帐审批流程是否合规、不良贷款责

任追究是否到位、到期贷款是否及时催收、不良贷款是否丧失诉讼时效、借款人故意逃废债务是否采取措施挽回损失、内外勾结造成信用社债权丧失等。

（二）抵（质）押及保证贷款风险排查。主要排查了是否按“三个办法一个指引”贷款新规发放贷款、抵（质）押物是否评估过高、抵（质）押率是否超过规定的比例、抵（质）押合同是否有效、抵（质）押物是否办理评估登记、抵（质）押物是否具备担保条件、是否有虚假抵（质）押贷款、保证人是否具备担保资格、是否有违反信贷制度放贷收息行为等。

（三）房地产、地方政府融资平台贷款风险排查。主要排查了是否有项目滞销、资金回笼困难，无法如期还贷等。

（四）假冒名贷款风险排查。主要排查了是否有内部工员内外勾结以伪造、编造虚假借款人身份信息资料，以虚假借款人名义在信用社骗取贷款的行为；实际借款人冒用他人的名字借款行为；内部员工提供他人的身份证明资料给实际借款人骗取贷款行为等。

（五）对贷款风险分类管理是否符合规定，审批程序是否合规；是否按国家宏观经济调控政策调整信贷投向，对国家限制行业的信贷投入是否有效的控制；是否按“三个办法一指引”的要求落实委托支付，是否加强对贷款资金使用的有效监管；是否制定贷款业务管理办法和操作流程，是否实

行审贷分离制度等。

四、存在的主要问题

通过不良贷款风险排查，呈现出信贷管理中的一些问题，充分暴露了我县农村信用社贷前调查信息不对称，贷后管理环节薄弱，存在重放轻收的粗放型管理模式。一方面社主任和信贷员的自身素质高低影响到信贷资产质量，有些人员岗位调换后存在不注重旧账的思想。主要是：存在**个客户通过自己在辖内多个营业网点借款或指使他人（亲戚朋友）在同一营业网点借款后归自己使用共**笔，金额**万,现有贷款余额**万元，涉及*个营业网点，现已全部逾期，大部分客户已丧失还款能力，并无任何财产可执行，可能给信用社造成较大的信贷资金损失。

从五级分类不良贷款结构来看，涉农不良贷款较年初上升较为突出，而涉农不良贷款上升基本上为农户信用贷款形成。主要原因是：一是**主要以种植业为主，由于受**年干旱气候影响，大部分乡镇农作物出现减收甚至绝收，农户清偿能力降低，导致农户到期不能清偿贷款；二是随着劳动力对外转移，特别是近几年来，受极端天气的影响，农户对农产品的预期不看好，纷纷外出务工，导致农户贷款形成不良；三是近年来农村危房改造及新农村建房住房等消费贷款由于农户收入的不稳定、消费不理性及贷款缺乏合理安排，导致贷款逾期。

五、处臵措施

（一）加大清收力度。加大各种清收措施，采取责任清收、行政手段清收、法律手段清收，将风险降到最低限度，及时化解不良贷款。

（二）联社成立资产保全部门，专门负责通过各种渠道清收不良贷款。

（三）加大追责力度。“三违”贷款等，对相关责任人加大问责力度，可以执行下岗收贷、专职收贷或经济赔偿。

（四）加大考核力度。对不良贷款加大收清考核，提高不良贷款考核分值，督使信贷员加大到期贷款与不良贷款催收，维护信用社的债权，保持贷款的诉讼时效。

（五）加强对农户信用等级评定宣传，树立农户诚信意识，打造诚信社会环境。

第五篇：如何防范和化解不良信贷资产

浅谈农村信用社如何防范和化解不良信贷资产 随着金融体制机制改革的不断深入，农村信用社股份制改造的“嬗变”步伐也在逐步加快。按照银监会的总体规划，2015年底以前所有农村信用社必须完成农村商业银行的改制这一庞大的系统性工程，真正实现公司化的现代金融企业运作模式。但是由于历史遗留问题较多，加之近年来盲目的资产规模扩张形成大量信贷资产沉淀，不良贷款余额和占比不降反升的趋势加剧，组建农村商业银行的硬性指标受到挑战。如何防范和化解不良信贷资产，优化农村信用社资产结构，使重要经营指标符合现代商业银行监管要求呢？本人就不良贷款的成因及如何化解谈几点拙见。

一、不良贷款成因

（一）人的因素是形成不良贷款的一个主要原因。从农村信用社存量不良贷款形成的原因看，即有自然灾害形成的暂时性不良贷款，也有客户意外死亡导致收回较为困难的不良贷款，还有政府主导的政策性原因使部分贷款形成沉淀，但这些都不是形成不良贷款的根本的原因，而形成农村信用社贷款大量沉淀的一个最主要原因仍然是内部人员违规逆程序操作形成。一是由于农村信用社处于改革阶段，现代商业银行的合规文化体系还没有真正建立起来，员工职业道德和人生观、世界观以及价值观这些意识形态还停留在较低的水平，在贷款发放过程中抵御不住利益诱惑，违背道德原则发放不符合放贷条件的违规贷款。二是信贷业

务的人员整体素质相对偏低，法律法规和内部制度学习掌握不够，对信贷风险的预测、识别、分析和防范能力不足，不能有效控制不良资产形成，由于当前农村信用社从事信贷业务的大多为招聘的内部职工子女，文化程度普遍在高中及以下，缺少专业化的系统学习和培训，凭印象、感情、凭经验办贷，不能客观公正地对客户经营的项目或产品的从市场需求、政策限制、盈利水平进行多角度分析，造成判断失误，最终导致不良贷款形成。三是相关制度坚持不力，未正确履行贷款“三查”制度，客户贷前调查报告信息基本是将客户提供的申请资料翻版到调查报告当中并加以修饰美化，致使部分贷款从申请之初已潜藏着很大的信用风险，并且贷款到期前未按规定时间及时进行跟踪检查和催收，因此导致部分贷款陆续进行不良类贷款行列。

（二）地方政府不当干预也是形成不良贷款的另一个重要原因。按照家对农村合作金融机构改革要求，将农村合作金融机构交由省级政府进行管理，通过成立省联社这一平台实施对全省农村信用社进行行业管理，农村信用社真正成了区域性地方金融企业，为实现金融对地方的支持，强化服务“三农”力度，省政府推出一系列诸如“青年创业贷款”、“妇女小额担保贷款”、“农户小额信用贷款”等扶持项目，由农村信用社无条件承办，本来政府的信贷富民扶持政策是实现农民、农村信用社、政府“多赢”的好决策，但下达到乡镇一级后原来的主导思想却被严重扭曲，应受到财政贴息政策的农户得不到贷款，而部分贷款却被地方政

府工作人员或与地方政府工作人员有一定关系的人通过种种手段得到，这就形成了一定的“借名贷款”、“冒名贷款”等隐性风险贷款，最终使部分贷款成为不良资产。

（三）信贷风险防范科技手段落后也导致部分贷款不能实时监测。当前农村信用社未建立起全面科学的信贷风险监测预警系统，不能对信贷业务的各个流程环节进行实时监测，使贷款的潜在风险难以及时预警。

（四）农村信用社对到逾期贷款追偿不力也是贷款大量沉淀的又一原因。由于农村信用社机构网点众多，而员工人数严重不足，大部分网点外勤人员仅1-2名，面对笔数众多金额偏小的贷款户，客户经理即要定期或不定期的统计上报信贷数据，又要具体办理放贷、收贷等经常性信贷业务，对到逾期贷款及时跟踪催收工作无暇顾及，丧失了个别贷款有利的法律诉讼时效。

（五）对内部员工不良贷款责任追究力度不够也是农村信用社不良资产持续增加的原因。目前农村信用社不良贷款责任追究制度尚不完善、执行力度不大，责任追究形同虚设，不能起到有效的震慑作用，员工发放违规贷款现象屡禁不止，仿效人员层出不穷，给农村信用社信贷业务造成巨大危害。

二、不良资产的防范和化解

（一）坚持从源头上防范不良信贷资产的形成

1.加强员工思想政治教育，强化职业道德修养，从意识形态上杜绝风险资产主观作用。首先要提高各级农村信用社领导干部 的政治素养，通过考察将政治作风过硬、理论水平高、职业道德好、事业心强的人员选拔配备到领导岗位上来。其次要加强对现有领导干部和各级员工的政治思想教育，通过学习优秀党员干部事迹、案件警示教育使全员树立起正确的人生观、世界观和价值观。另外要切实建立起思想政治和职业道德教育长效机制，将信贷风险防范意识灌输到各级信贷管理人员想想当中。

2.切实强化信贷业务“三查”制度执行力，真正实现信贷业务全流程化管理要求。一是要求客户经理必须扎实做好贷前调查工作，把好贷款客户准入的第一道重要关口，实事求是地对客户的各类信息进行实时实地调查，调查内容要全面，如客户的基本情况、合法经营情况、项目市场前景、自有资金、场地情况、法定代表人信用状况等，全面掌握相关客户的第一手信息资料，为贷款审批决策者提供可靠的信息来源。二是严把贷款审查关，必须严格按照信贷管理制度和发放流程对客户提供的各种贷款申请资料进行审查，包括资料齐全性、真实性、有效性和完备性审查，是否同时提供了证照的原件和复印件，相关经办人员是否亲自来到现场签订合同并签名盖章，贷款是否及时转入客户银行结算账户，是否按照“贷款新规”要求进行了自主支付或受托支付。三是对大额贷款必须按规定要求及时进行贷后管理，安排专人加强贷后跟踪检查工作，掌握信贷资金使用情况，必须保证贷款专款专用，实时对客户经营情况进行动态分析，严控信贷风险发生。

3.积极争取得到地方政府支持，拒绝不符合条件的行政事业

单位干部“借名、冒名贷款”行为，加大清收干部职工拖欠农村信用社贷款力度。要协调好与地方政府的关系，积极向地方政府领导汇报农村信用社信贷政策，对行政事业单位干部职工利用青年创业贷款、小额妇女担保贷款等项目贷款大量“借名、冒名”等贷款行为坚决杜绝，同时加大地方政府协助清收行政事业单位干部职工拖欠农村信用社贷款力度。

4.制定信贷资金损失风险赔偿、惩处机制。通过制定切实可行的贷款风险补偿机制，年初由网点负责人上报禁止发放违规贷款承诺书，联社与网点负责人签订违规贷款收回责任书，对因职工不按规操作导致形成的可疑和损失类不良贷款分清责任进行赔偿，建立信贷业务岗位风险金制度，对从事信贷岗位的员工将绩效工资的一部分建立个人专户，一旦经手的贷款形成损失，首先用个人专户资金进行赔偿，不足部分分期扣收，直至扣清为止。对调离信贷岗位的职工风险赔偿专户资金待三年之后经手的贷款不存在不良的全额退付给本人。对发放违规贷款形成损失金额较大的，进行赔偿后仍不能挽回经济损失的视情况进行开除处理或移交司法机关处理。

5.加快信贷风险防范的科技支撑建设。通过调查论证和学习借鉴，与资质优良的软件开发公司联合开发建立适合自身特点的风险防范和预警系统，选用科技手段对信贷业务进行全程监督，前移信贷风险防范关口。

（二）化解不良资产

1.加大对已形成不良贷款的清收化解力度。一是要加大岗位清收力度，分解清收任务进行岗位清收，将清收效果与本人岗位绩效工资挂钩，严格考核兑现；二是进行奖励清收，通过鼓励乡、村干部以及社会各界签订协议进行奖励清收，内部员工也可以在工作之余和任务之外享受奖励清收政策，对收回的不良贷款本息按照相关标准直接奖励到人，提高协助收贷的积极性；三是通过与贷户协商归还全部利息、归还全部利息及部分本金后重新签订借款合同延长贷款法律时效性，强化主动权。

2.积极核销损失类贷款，减轻不良贷款包袱。对调查取证确实已经死亡绝户、下落不明、倒闭破产收回无望的贷款户收集完备的手续资料后及时按照权限报批核销，对核销后的损失类贷款中下落不明的要建立台账、密切关注，一旦联系到贷户，利用一切办法进行清收，减少农村信用社资金损失。

通过以上多种方式从不良贷款的形成前、已产生和形成后的防范、控制化解，把住不良贷款入口关、控制不良贷款膨胀关、理顺不良贷款出口关，全面提高农村信用社信贷资产质量，为全面过渡到农村商业银行打好坚实的质量指标基础。