第一篇：我国预付卡市场法规提示
目前在中国，一些商家为了达到提前回笼资金、降低风险、商业促销的目的，发行了类似于预付卡的诸如代币卡，购物卡等，甚至与地方商业银行联手推出“电子消费卡”，对于消费者来说，这是一种便捷的支付方式并能借此享有商家给予的各种优惠，因此很快在全国风行起来。但由于这些代币购物券（卡）在发行之初就没有一个具体的规范，而我国的金融法律法规也尚未对预付卡做出明确的定义及规制，因此，产生了诸多法律问题，不仅扰乱了国家的金融秩序，也对预付卡这一新型电子支付工具未来的发展带来了很大的负面影响。笔者认为，预付卡所涉及的法律问题主要集中在以下几个方面： 1．预付卡的法律定位和发行主体
对于预付卡的法律定位，各国的规定不尽相同。在日本，预付卡的发行和兑现方式分为自家发行型和第三者发行型两大类。美国预付卡种类繁多，发行主体较为复杂，但总的也可以分为类似于日本的两类：一类是业务主体自己发行的封闭型或称私人型预付卡，另一类是通过支付卡公司（或金融机构）发行的开放型或称品牌型预付卡（上文已有详述）。这些国家对于预付卡发行没有主体上的限制，而最多只是资格上的限制。
相比较而言，我国法律、法规、规章对预付卡发行主体的规定很模糊。1999年3月1日起施行的《银行卡管理办法》第七条规定：“借记卡按功能不同分为转账卡（含储蓄卡，下同）、专用卡、储值卡。借记卡不具备透支功能。”第十条：“储值卡是发卡银行根据持卡人要求将其资金转至卡内储存，交易时直接从卡内扣款的预付钱包式借记卡。”可见在我国现行法规中，预付卡是借记卡的一种，银行有发行预付卡的权能。然而，其他金融机构或商家是否能发行自己的预付卡？这个问题尚未得到解决。按照国家严格的金融管理制度和政策倾向，似乎中国不能实行“自家发行”。《中国人民银行法》禁止发行代币票券（卡），《刑法》也将非法吸收公众存款定为犯罪。事实上，预付卡的确对于国家货币、金融行业有着不小的影响（最直观的作用就是它增加了“货币”流通量），这也就是为什么在上世纪90年代通货膨胀压力很大时几部委连同中国人民银行下发通知明令禁止代币票券卡发行流通的原因之一。随着我国宏观经济形势的不断变化，国家对于此类票券卡的整顿力度也不尽一致。究其原因就在于发行主体尚是“灰色”问题，自家发行不合法也不完全违法。完全解决这个尴尬局面就需要一部预付卡管理法规，辨明“预付卡”、“代币券（卡）”、“非法存款”等概念的区别。笔者认为，鉴于预付卡的金融性质、预付卡资金的安全性和保护持卡人利益的角度来看，应该将发行权限于特定的主体——银行。
但是，就我国目前经济发展水平来看，预付卡在工商业，尤其是百货、餐饮、饭店、娱乐行业中发挥着很大的作用，单由银行发行显然不能满足市场发展需要。若照搬日本模式，采取类似于行政许可的方式监控，必然会带来行政审批流程繁杂、长效监督制度缺乏等等操作问题，在相关金融法律法规尚不健全及诚信体系不完善的情况下，如何调和国家监管与经济需要之间的矛盾？
笔者认为，可以采取代理发行的模式。即银行作为享有发行权的主体，同时又可代理商家的发行委托。银行与商家之间建立委托代理关系，需要发行预付卡的商家为被代理人，银行为代理人。同时，商家应该在银行预存一笔保证金，以保证预付卡的兑现。实际发行的商家通过银行与相对人——预付卡购买者者发生关系，银行向商家索取一定的代理费用。与一般代理中主要是代理人向被代理人履行代理义务不同，此种代理应该是遵从互负义务，互担责任的原则。从下文的兑现保证制度可以发现，商家应当向银行交付一定发行保证金，而银行可以也必须在建立委托代理关系之时对需要发行预付卡的商家进行必要资质审核，如不符合要求，银行可拒绝商家的发卡要求，否则就需对商家的无力偿付承担一定担保责任。同时，国家可以通过银行监督体系在源头控制预付卡流通的全过程，避免了无序发行和过量发行引起的市场混乱和对金融市场的冲击。在今后商业诚信体系完善以后，也可以尝试将预付卡业务从银行金融业务中剥离出来，因为预付卡业务市场化是大势所趋。
此外，中介服务商的的发行权也值得商榷。我国《支付结算办法》第六条规定，“银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。”在电子支付系统中，往往采用一些技术服务商作为中介机构，有的中介机构还通过银行进行结算，但有的中介机构已经实际发挥着支付结算和资金清算的职能。人民银行是允许这样的技术机构从事资金结算职能，还是维护银行的专营权，禁止这样的机构涉足网上支付领域？在美国，商家会委托有专门网络资源的发行公司（如美国全国数据处理公司nationalprocessingcorporation,npc）来负责卡证印制、交易认证、实时监控、余额查询等工作，但这些公司不参加商家与持卡人的交易过程，但这些公司仅仅是提供技术支持，实质上并不参与发行。笔者认为，支付清算服务作为中央银行三大职能之一，在中央银行的职能活动中占有重要位置。中央银行作为一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式和途径提供支付清算业务，维护支付系统的平稳进行，使金融机构之间的债权债务清偿及资金转移顺利完成，从而保证经济活动和社活的正常进行。而中介性的技术服务商作为营利性机构，其作为支付清算服务主体的公正性和公平性将受到质疑。一旦发生债权债务纠纷，中介性的技术服务商也无权自行处理，在金融法律法规及金融秩序尚不健全的情况下容易引起权责混乱、引起发行风险。同时，中介性的技术服务商在经营支付结算业务能否保持自律，也是一个不容乐观的问题。因此，在银行尚能承受支付清算业务时，笔者认为不宜让中介性的技术服务商介入支付清算业务，而仅允许其提供技术服务和系统支持。2．预付卡的兑现保证
预付卡作为一种新型的支付工具，如何保证其充分兑现？兑现不成如何补救？消费者在使用预付卡以前，实际上是预先支付相当于该预付卡内所储存价值的金额予发卡业者，因为消费者在购买了预付卡后得到的只是发卡业者的一种承诺，这种承诺的兑现从某种程度来讲要靠发卡业者的自律与诚信。而一旦发卡业者出于某种原因遭遇困境面临破产或故意延迟履行或拒绝履行，恶意欺诈的行为时，作为弱势群体的消费者很难采取及时有效的手段维护自己的权益。而即使消费者最终采取司法途径，这些不法发卡业者早已转移资产或干脆携款潜逃了。因此，对该发卡业者是否应比照金融机构所收受的存款一样，要求其提拨一定比例的存款作为法定准备金？而如果非金融机构也可以发行预付卡，则银行法等相关金融法规如何适用于非金融机构？目前国际上主要有两种典型的预付卡保证方式：日本的保证金供托和美国的存款保险。日本制度的优点在于彻底排除了担保财产因一方原因灭失的可能，以防债务人不当减少责任财产，保障债权的实现；但也正因为担保财产的中立占有性，剥夺了其使用和流通的经济价值，也影响了债务人的清偿能力。正是为了克服上述不利后果，法律才允许发行者可以根据法律规定与第三者签订类似与我国保证合同的“保全契约”。美国的存款保险制度相当于把预付卡总户头看做一个存款户头，从而规定对于由联邦保险的银行和储蓄信贷机构提供资金的预付卡，银行或存款机构对于预付卡账户资金有按比例缴纳保费的义务。其不足在于保险公司理陪能力有限（许多存款保险有上限），另外发行主体必须将预收资金存在金融机构中才能被看作“存款”，这样得益于存款保险制度的持卡人就更少了。总而言之，日本与美国方式的区别主要有以下2点：
(1)性质不同。日本的保证金供托制度实质是一种自我保证行为，即发卡业者以一半的预付卡资金抵押在指定的政府行政机关来确保其债务的履行。而美国的联邦保险存款制度实质是一种风
险的分散转移行为。发卡者通过向美国联邦储蓄保险公司（fdic）缴纳一定比例的保费后一旦发生无力偿还债务的情况，将由美国联邦储蓄保险公司承担相应给付责任。
(2)适用范围不同。日本的保证金供托制度适用于任何发行主体。而美国的联邦存款保险制度仅适用于由联邦保险的银行和储蓄信贷机构提供资金的预付卡，符合此项标准的是数量有限的开放型品牌预付卡（他们往往由联邦存款机构发行或合作发行）。
两种方式有着各自的优缺点，中国该如何建立预付卡兑现保证制度？笔者认为，中国应该兼收并蓄，将保证金和保险制度与银行连带责任结合起来。正如上文所述，银行在现阶段应担负起发行主体的重任，它有义务核实委托人的资质，由于银行的疏忽而造成持卡人损失的，银行应该承担连带责任。但单独让银行作保证是不够的，也是不公平的，因为这样银行收取的代理费与承担的风险及不对称。因此，鉴于我国存款保险制度远未成熟，借鉴日本的供托制度，笔者认为，商家应该在委托发行同时在银行预存一笔保证金（具体比例可以在发行合同中按商家实力酌定），在商家无法兑现时，应该首先用保证金偿付，然后视银行过错大小使其按一定比例赔付。另外，笔者设想可以建立预付卡资金保险制度，将参加强制保险作为发卡商家的法定义务，商家定期自行或集体（如成立预付卡发行行业协会统一办理）交纳保险费，保险公司则在商家无力偿付时支付保险金，从而达到转移风险，保护持卡人利益的目的，银行也可以将是否参加预付卡资金保险作为发卡审核的一个指标。3．预付卡资金划拨
发卡业者在取得持卡人预先支付相当于该预付卡内所储存价值的金额的资金后，如何正确使用这笔资金？如何对这笔资金进行有效监管？如何避免一些商家钻法律漏洞，违规挪用预付卡基金，去从事高风险投资从而导致一旦亏损，消费者的损失无法挽回？这些问题都直接关系到持卡人即消费者的切身利益。而此前在我国非法发行的代币券（卡）风险很高，究其原因不难发现，发行这些代币券（卡）的目的就是迅速集聚大量资金并对其占有使用，实质上是发卡者的非法集资行为，其使用方式纯粹由发行者自己支配，至于对持卡人提供商品或服务的承诺是否能够兑现，发卡者根本无法保证。而本应作为监管部门的银行或工商管理部门，由于缺乏完善的法律依据和有效的监督手段，对于发卡业者任意支配“预收款”的行为显得力不从心。结果是这笔资金遭受亏损，而发卡业者又无其他资金予以弥补，最后由消费者承担一系列损失。相比代币券（卡），预付卡的发行宗旨是出于增加消费者忠诚度、加快结算速度、促进全价销售、掌握顾客消费习惯并改善销售预计等，而非出于集资。同时，预付卡资金往往是存入固定的银行总账户中，因此，通过银行对资金划拨进行监控，其使用应该也能够受到限制。美国各州的《资金划拨法》（moneytransmitterlaws）对此问题有着严格的规定。
《资金划拨法》规制的主要内容体现在两个条款中（具体内容见上文）。既然我们提出中国今后应采取银行发行的方式，笔者认为有必要通过立法规定预付款必须存于发卡银行的帐户内，商家在使用帐内预付款时向银行进行申报，其使用理由应该符合营业惯例，对于商家动用预付款进行投资的申请，也应在一定限度内允许其从事低风险或无风险的投资。同时，由于笔者主张的是银行为主导的发行机制，一方面商家（包括代销点）或银行作为预付款的第一收款人应该保证资金第一时间转入发卡商家的预付卡总帐户内，防止任何一方滥用预付款的可能，另一方面银行应该适时监督商家是否妥善使用了预付款，一旦发现异常情况，应该采取应急措施，包括冻结帐内余款和启用发行保证金等。以上这些都需要银行资金划拨制度的进一步完善。4．预付卡余额
预付卡过期后，卡内余额是否还能继续使用，或应退还持卡人？目前主要有两种观点：一种是认为“预付卡逾期失效不退余额涉嫌霸王条款。”另一种则认为“预付卡逾期失效不退余额符合国际惯例”。应该注意到，发卡业者不退余额，本质上是一种不当得利。以电信预付卡为例，持卡人与电信经营商建立的一种服务合同关系。经营者提供的电信服务，是在一定期限内，以服务时间作为具体计价单位的。从民事法律角度来认识，持卡人通过支付对价获取充值卡后，其对卡内包含的以金钱为代价的时间就依法享有所有权。因为持卡人不能像宽带包月服务那样，在这个期限内，无时间限制地享用电信服务，而只能在这个期限内，按自己用预付款形式所购的具体服务时间(或分或秒)来逐步消费自己用钱换来的时间，直至用完。当服务期限到期后，经营商可以停止向持卡人服务，但无权剥夺服务期限内没用完的服务时间。因为充值卡中剩余的服务时间是持卡人用“预付款”形式换来的“无形资产”，经营商对这部分时间不享有所有权。因为他还没有通过服务来获得这部分“预付款”的权利。因此，经营商要把这部分时间所包含的财产价值占为其所有显然没有任何法律依据。预付卡到期仅仅意味着发卡业者和持卡人之间的服务关系结束，并不涉及持卡人预付款的权属变化。只有持卡人对余额明示放弃，才会产生余额归发卡业者的法律后果。而发卡业者如果以格
式合同形式扩大自己权利，限制并剥夺持卡人财产权利的约定依法显属不公平的无效行为。因此服务期限虽然到了，但这些未得到服务的余额所体现的财产权利还是客观存在，发卡业者应退还余额，如不退还，将构成不当得利。这里还涉及到另一个问题：由于持卡者的健忘、疏忽大意而造成的预付卡内余额长期无人认领以至于超过了一定的时效，其所有权的归属如何处理？根据美国的《无主财产法》（abandonedpropertylaws）规定，无人认领财产的持有人在尝试寻找所有者未果的情况下应将此财产上交各州政府保管。我国的《民法通则》也有类似规定，但是如何实践仍没有具体的法律规定。不过有一点可以确定，发卡者对于预付卡余额的无偿占有没有任何的法律依据，而任何没有合法事由拒绝退还预付卡余额的行为都可视为不当得利。
总而言之，预付卡的规制是一个系统工程，除了立法之外，还应该调动一切社会力量，其中包括一些既有的行政组织或社会组织，如银监会、消费者权益保护协会、各类行业协会等等，它们应该发挥自身优势对预付卡行业发生的矛盾与问题进行调解、磋商、治理。政府也应鼓励发卡商自行成立类似于日本发行协会的中立组织，执行监督业界守法自律，调和消费纠纷，给予消费指导等功能。
第二篇：规范我国商业预付卡的建议与对策（模版）
规范我国商业预付卡的建议与对策
商业预付卡以预付和非金融主体发行为典型特征，按发卡人不同可划分为两类：一类是专营发卡机构发行，可跨地区、跨行业、跨法人使用的多用途预付卡;另一类是商业企业发行，只在本企业或同一品牌连锁商业企业购买商品、服务的单用途预付卡。
摘要：近年来，随着现代化支付手段的逐步推广和应用，以商业信用为支撑的商业预付卡作为商业企业扩大市场占有量并获取巨额利润的有效手段，已成为商场及其他行业的一种重要支付手段。商业预付卡在减少现钞使用、便利公众购物、刺激消费的同时，也带来了很多负面的社会问题。本文结合我国现行法律规范，提出完善商业预付卡市场的具体措施，旨在维护消费双方权益，消除由此带来的社会风险，维护社会稳定和经济金融秩序。
关键词：预付卡 金融秩序 发行制度 > >
一、建立严格的预付卡发行制度
预付卡在工商业，尤其是百货餐饮饭店娱乐业中应用十分广泛，基于交易安全和信用保障考虑，经营者若要发行商业预付卡，必须符合国家法律规定的成立条件。鉴于目前监管体系不完善及社会信用体系不成熟，发行方式应采取核准制，即由发卡人按照法定条件和程序向监管部门提出申请，充分告知包括姓名商号或名称及地址在内的真实情况，还必须告知准备发行的预付卡种类金额及未使用余额等信息。监管部门对发卡人申报文件的真实性、准确性、完整性和及时性进行实质性审查，对发卡人营业性质、注册资本、投资总额、经营规模、营业额及利润信用等情况进行实质性审查。
如果准许发行，还应根据对发卡人信用等级不同区别两种情形。一是对信用等级不高的发卡人，其所收取的预付卡销售款项应委托第三方予以托管。实际操作中，发卡人可先与资金托管银行签约，再向消费者出售预付卡，预付卡销售金额托管于银行。消费者可在发卡人处消费后，相应的预付款项才转入发卡人账户。如果没有消费，则预付款仍在资金托管银行设置的专用账户中，一旦发卡人出现经营问题，消费者可向监管机构申请退款。二是对信用等级高的发卡人，其所收取的预付卡销售款项可由自己保管，但在使用消费预付款时应受到严格限制。
二、设立合同示范文本
合同示范文本除包含合同基本要素外，还应包含针对性条款。预付式消费合同的订立，必须采用书面形式，明确当事人权利和义务，当出现纠纷时可根据合同约定方式解决，既降低解决纠纷成本，也节约了司法资源。还应确立应当记载事项和不得记载事项范围。应当记载事项包括发卡人名称、地址、统一编号及负责人姓名，工商登记信息、预付卡面额使用方式等。不得记载事项应包括：①对使用期限的限制。不得记载过期作废字样，但为适度保护经营者利益，可规定过期不再享有优惠。②不得记载最终解释权。最终解释权条款不利于保障消费者的知情权。③不得记载禁止退卡。从退卡实践来看，可以设置犹豫期制度，规定消费者在办卡后的犹豫期内可办理退卡。在犹豫期外，经营者可与消费者协商退还卡内余额。④不得记载到期后余额不得返还消费者。预付卡到期仅仅意味着发卡人和持卡人之间的服务关系结束，但并不涉及持卡人预付款的权属变化，因此发卡人应退还余额。⑤不得记载违反其它法律禁止规定的事项。
另外，预付卡发卡人还可根据自身规模向自律组织缴纳一定数额保证金，存放在自律组织设立的专门账户中。当发生预付式消费纠纷时，消费者可根据法定程序申请保证金的先行赔付。
三、建立预付卡实名登记制度
有效的实名登记制度，能够在一定程度上起到预防行贿受贿、洗钱以及逃税的作用，实名登记制度应包括购卡实名登记制度和持卡实名登记制度。关于购卡实名登记制度，规定购卡人在购买商业预付卡时，必须出示身份证明。单位在购买商业预付卡时，必须出示营业执照。发卡人应采取联网核查方法，统计购卡人购买总额以避免利用多处购卡、多次购卡进行规避的现象。由于将实名登记制度延伸到持卡人，通过对消费者使用预付卡整个流程的严格监管，可以最大限度制止可能产生的腐败行为，因此应当建立持卡实名登记制度。对违反实名登记制度的行为，应当规定一定处罚措施，从而增强制度的约束力和执行力。通过建立购卡实名登记制度和持卡登记制度，有效预防可能滋生的腐败和逃税行为。
四、建立严格的监管制度
监管制度包括监管主体、监管权限、自律监管等方面。从商业预付卡本身特点来看，其涉及行业领域众多，由于发行主体从经济实力和经营规模上都有很大区别，且数量有日益增多趋势，因此进行“一刀切”式监管方法不具有现实性。同时，与多用途预付卡相比，单用途预付卡只在特定商家使用，使用地点单一，在监管主体上适宜建立以商务部为主导、以资金托管银行、工商行政管理机关为辅助的监管模式。针对预付卡发行主体不同采取不同手段。对发售量大、回收期限长、影响范围广的发卡主体进行重点监管，对发售量小、回收期限短、影响范围小的发卡主体进行一般监管。
关于监管权限，监管机构享有检查权、审查报告权、信用评估权、责令改正权取消登记权。从职能划分来看，商务部及地方商务主管部门负责对预付卡的监管，如有权批准或取消发卡人发行资格，有权要求发卡人提供资产评估报告及相关财务资料，有权要求发卡人提供担保，有权对发卡人进行信用评估，有权对发卡人违规行为作出处罚。资金托管银行主要负责对所托管的预付卡资金使用状况进行监管，工商管理机关通过制定预付卡合同格式文本，规范格式条款等措施进行工商日常监管。
自律监管，实际上是第三方监管，由行业协会对预付式消费进行自律监管，可通过制定行业自律公约，监督本行业内部预付式消费行为。这不仅有利于规范行业内竞争秩序、节约司法资源，还能防止不正当竞争和损害消费者权益行为的发生。对于违规行为，根据自律公约予以惩处，并建立通过行业协会维权的有效途径，促进预付卡消费纠纷的解决。
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在我国国内，通过对Lending Club的发展模式借鉴，现在已经发展出了点融网等类似的P2P公司，就是所谓的直接P2P，或者又称纯粹P2P。在他们的模式中，他们并不是提供固定的理财产品和固定的收益率，将出借人的资金全部集中到一定的资金中，在点融网的运营模式中，它们基于借款人的借款利率是和他们自身的风险偏好程度相关的，对于高风险的人群来说，他们的资金成本也应该相对比较高，而低风险的人群的支付的资金成本也相对较低。而平台公司只是收取部分的手续费。在这种运营模式中，平台公司只是收取部分的手续费，所以这种直接可以由投资人的收益反应借款人的实际风险的运营模式，就叫直接P2P。通过这种方式，P2P平台就不再是中介平台，而直接介入了交易，成为了一种金融机构。当然，这种运营模式的基础还是建立在大数据的基础上，只有P2P平台和银行拥有较为完整的用户大数据，通过严格的审查后，进行评分和放贷，从而达成交易。但是由于在国内，大部分的P2P平台还并没有与银行正式接轨，现在社会普遍看的阿里网贷平台，数据仍然存在不完整性。所以大数据的获取就是一大难点，此外，由于P2P行业并没有统一的征信体系，那么等级的划定就又是一点问题，这两点问题都是需要我们去及时解决的。
五、总结
从对现阶段我国P2P行业发展的现状解读我们可以看出，我国的P2P行业在呈现出整体繁荣、多方向发展的基础上，仍然存在着很多的不足，包括缺乏统一的征信体系、担保公司的正规性、“去担保化”过程中的风险备用金等问题;这些问题有些是因为我国的法制还不够健全引起的，有些则是因为我国的行业发展还没有完全放开所导致的。但是，总体来说，这些现阶段的问题都是有方法可以解决的。通过和外国的P2P平台发展状况、模式以及环境作对比，借鉴国外优秀公司的发展模式，如Lending Club的发展模式和经验，我们可以逐渐明白我国发展发展模式中的不足，总结一套适合我国发展的方法来解决这一系列“中国化”的问题。但是，我们不能忽视中国作为一个新兴的资本市场和作为拥有世界上最多人口的国家，我们不能忽略我们的发展存在着一定特殊性。所以，作为一名金融市场的参与者，我们不能照搬照套外国的发展方法和手段，而应该不断学习、深化发展，从而做到不断完善行业体系，从而嚷我国的金融发展模式向着更加快速、更加繁荣的方向发展，因此达到更大的繁荣。
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第三篇：我国房地产市场调查报告
我国房地产市场调查报告
一、摘要
好在这一轮房地产周期中通过“家庭加杠杆、企业降杠杆”的债务结构性调整，使金融风险更为分散。殊不知，各位买了房子的朋友，不但享受了“非理性繁荣”中资产增值的收益，还为分担国家金融风险作出了贡献。即使迎来了史上最严厉的调控政策，对于中国的大城市尤其是北、上、深等一线城市的房地产价格前途仍然众说纷纭。在这一轮绝大多数人意料之外的上涨过程中，最尖锐的批评来自对房价和杠杆率飙升导致金融风险加剧的担忧。
二、调研的背景和目的
1、调研的背景
由于我国的经济发展以及市场需求的变化，房地产行业仍存在很大的问题，但它仍是我国乃至全世界一个很大的行业。
2、调研的目的
更好的研究我国的房地产市场，以点看面了解中国的市场行情。
三、调研采取的步骤和方法
一)通过上网查阅相关资料了解中国房地产的各种情况
二)对国内市场进行调研，获取国内消费者对房地产的需求情况和市场主要发生点。主要通过以下几个渠道获得:
1、通过上网收集相关资料，了解国内房地产市场行情，获取相关数据。
2、通过查阅有关书籍、报刊，详细了解情况
3、走访一些房地产公司，询问一些公司职员
4、消费者的意见及看法
三)详细了解我国房地产的现状及存在的目标市场，主要渠道:
1、通过互联网了解我国房地产市场变化特征
2、根据其变化特点制定调整方案
四、调研情况介绍
“目前三四线城市房地产库存仍然较多，要支持居民自住和进城人员购房需求。坚持住房的居住属性，落实地方政府主体责任，加快建立和完善促进房地产市场平稳健康发展的长效机制，以市场为主满足多层次需求，以政府为主提供基本保障。加强房地产市场分类调控，房价上涨压力大的城市要合理增加住宅用地，规范开发、销售、中介等行为。目前城镇还有几千万人居住在条件简陋的棚户区，要持续进行改造。今年再完成棚户区住房改造600万套，继续发展公租房，因地制宜提高货币化安置比例，加强配套设施建设和公共服务，让更多住房困难家庭告别棚户区，让广大人民群众在住有所居中创造新生活。”3月5日上午，十二届全国人大五次会议在京开幕，国务院总理李克强向大会作政府工作报告，关于房地产工作安排，总理用了276个字进行阐述。
1、去库存仍是2017年工作重点
中原地产首席分析师张大伟分析称，报告中明确，2017年房地产去库存依然是最重要的任务，预计未来一年，全国三四线城市房地产政策依然会以宽松去库存为主。
“房地产分类调控将进一步加强，楼市会持续一城一策，托底盖帽。”张大伟认为，针对房价上涨明显的城市，后续调控可能继续加码，针对房价平稳的城市去库存。
易居研究院智库中心研究总监严跃进同样认为，本次政府工作报告中重申“因城施策去库存”的导向，有两点含义：一是2016年全国房地产市场销售行情虽然不错，但有很多城市依然面临高库存的问题，所以去库存依然是2017年的工作重点，预计三四线城市高库存的区域不会有政策收紧的可能，甚至还会有购房政策继续宽松的可能；二是因城施策的做法体现了目前全国房地产市场差异性的特点，所以后续对于全国房地产市场来说，差异化的调控做法依然会得到体现。
2、后续供地有望增加
在政府工作报告中还提到，“房价上涨压力大的城市要合理增加住宅用地”。对此，严跃进表示，这是一个积极信号，意味着房价上涨过快的城市后续依然会有积极供地的可能。
严跃进分析称，后续在供地方面，会采取“一大一小”的供地思路。大城市重点开拓郊区市场用地和市区存量用地开发，而小城市重点围绕新兴城区比如说高铁新城积极供地。对于这些城市积极做好供地和控制房价的工作，那么房价过热的现象也有望得到抑制。
张大伟则指出，要注意“合理”二字。他认为，京沪深增加供地的难度很大。“未来楼市发展的主要方向依然是二线及部分三线城市，从土地供应角度看，核心城市增加土地供应难度大，这些区域的发展主要在辐射区，包括北京、上海、深圳周围，及二线城市将是2017年楼市主要的活跃区域，将会合理增加土地供应。”张大伟说。
3、目前，全美待售住房库存量处于历史低位，美国住房市场价格回升到了次贷危机前的水平，美国全国房地产经纪人协会数据显示，2016年第四季度89%的美国城市地区的房价都在上涨。但目前美国房地产究竟处于稳健、过热还是需求拐点还众说纷纭。随着美联储加速提升联邦基金利率的预期越来越高，这或对美国人的购房意愿造成打击。另外，有分析认为，特朗普政府收紧移民政策的趋势会影响移民在美国租房、购房的需求。
五、分析问题
市场总是按经济规矩办事的。影响房价的因素虽然有很多，但归根结底都会通过供求关系来起作用。整个楼市能够支撑到现在，除了一些投机因素外，自身的刚性需求才是主旋律；丈母娘房、教育地产、改善房等等各种名号的住房，才是支撑起中国式购房的需求基础。
“欧元之父”罗伯特•蒙代尔在接受媒体采访时表示，北京的房地产没有任何泡沫，如果存在泡沫，那么北京将是较后一个出现泡沫的城市，因为外来人口进入，北京有坚实的需求基础，政府也有巨大的投资以及充裕的土地，而北京、上海、广州等一线城市的楼市现在都处于正常的增长。过去一段时间，北京的房价上升了不少，而在内地一些城市房价则比较平稳，这是非常自然的增长，未来中国房地产行业会继续增长。另外，目前人民币相对于欧元和美元都在升值，这也是对房地产行业的一种支持。
从政策影响来看，随着楼市有关宽松政策的陆续出台，购房者入市信心有所提升，市场需求得到进一步释放，市场销售逐步好转，特别是一线城市房屋销售回升势头明显。与此同时，城市间的分化依然存在，部分库存大的城市销售形势依然较为低迷，“去库存”的压力较大。目前我国房地产市场仍然面临着“结构性过剩”，因此，在加速化解库存的同时，需警惕一线等重点城市房价快速上涨的风险。
从未来政策走向来看，随着宏观经济增速放缓和经济继续下行的压力加大，稳增长的政策力度将会持续提高。央行将继续实施稳健的货币政策，适时调控以平衡资本流出压力，并通过市场化手段引导中长期实际利率下行，降低房地产企业融资成本，促进房地产需求持续释放，化解市场风险，改善金融机构的贷款意愿和房地产企业的投资意愿。对于房地产市场而言，中央仍将从供需两端发力，继续放松管制，促进发展。需求端将继续放宽公积金政策，放松货币信贷及财政政策，加大对改善型需求支持力度，进一步鼓励更多的就业群体购房;供应端则缓建安置房，加大安置房货币化分配的力度，加快商品房向保障房源转化速度。此外，包括农村土改、税改、户籍制度改革在内的房地产长效机制建立健全，也是市场平稳运行的保障。
六、小结
为保持我国房地产市场的持续健康发展，有以下建议：
1、加强房地产价格监测工作
建立起科学有效的房价监测和预警体系，加强对房地产市场的调控，维护房地产市场价格秩序，促进房地产业持续健康发展。重点监测土地出让价格，新建商品房、存量房的交易价格；当前特别要重视加强对住宅类商品房价格的监测工作。加强房价的季度、分析预测工作，将出让土地面积、房地产开发投资额，新建商品房的开工面积、竣工面积、销售面积、空置房面积及空置率，市场平均价格及变动情况和原因等列入分析内容。一旦发现价格异常波动，及时提出预警建议。
2、加强房地产项目的跟踪管理工作
建立房地产项目的跟踪联系网络，及时反馈项目的进展情况，以便发现问题、协调问题、解决问题。确保房地产企业根据政府土地供应计划经营房地产开发项目，并按照统一招标、拍卖和挂牌的方式来取得土地使用权，同时，严格对房地产企业有关用地、立项、规划、建设和销售手续的办理。把好房地产项目的市场准入关，严格审查房地产开发企业的资质条件，对抽逃注册资本金、项目资本金，无证或超范围从事房地产开发经营的行为，要依法严厉打击。
3、有计划有步骤的规划房地产开发
结合我国各地区经济发展和城镇建设总体规划来开发房地产，根据轨道交通等基础设施建设来编制房地产开发计划，合理预留开发空间，以达到通过城市规划来引导房地产开发，带动经济发展的良好效果。加强对房地产市场的监控，通过房地产市场的信息透明化，培育和发挥房地产行业协会的作用，引导房地产企业掌握市场状况，根据市场运行状况合理安排开发计划。
4、合理引导住房主体需求
中低收入职工、新增的城镇职工、城市化推进的人群、进城务工的农民工、城镇中的困难家庭是社会上的住房主体需求。为满足这部分需求，市政府今年大力推进配套商品房和中低价商品房两类住房建设，同时加大廉租房的建设力度。我区要以此为契机，积极引导商品房开发向普通住宅建设倾斜，改善住宅供应，完善住宅功能，提高住宅质量。同时，结合我国各地区开发建设和城市化进程实际，引导居民对住房的理性消费，推动主体需求的合理化。
第四篇：我国个人信托市场
浅析我国和人信托市场
08金融（1）班李峰
一、摘要
自2007年3月《信托公司管理办法》等一系列新 规定实施以来，我国信托业进入新一轮的快速发展 阶段。2009年底信托资产高达2万亿元，比2006年 增长近六倍；所有者权益从519.5亿元增长到1016 亿元，增长近两倍；实现利润147亿元，比2006年39 亿元增长3倍多；2010年前三季度信托资产更是高 达29570.16亿元，所有者权益达1142.2亿元。新 规定的实施，在规范信托业发展，促进其规模扩张的 同时，也对信托公司原有的经营模式和市场结构造 成了较大的冲击。那么，我国信托业在现阶段处于 何种市场结构，竞争程度和绩效又如何，这些都是理 论界和实务界关注的热点，本文基于产业组织理论 尝试对这一问题进行有益探讨。
二、目前我国主要的信托业务模式
（一）银信合作
自2008年12月23日银监会发布《银行与信托公司业务合作指引》以来，银信合作开展迅猛，主要体现在银信链接理财产品上，资金运用基本于信贷资产转让以及信托贷款，这些银信业务主要体现为单一的信托计划产品。
1.信托贷款业务。主要由银行与理财客户签订代客理财协议，再由银行以单一委托人的身份与信托公司合作，将理财客户的投资资金作为专项信托资金贷款给银行的需融资的客户企业的业务。
2.信贷资产转让。指银行与其他金融同业之间，根据协议约定相互转让在其经营范围内的自主合规发放且未到期的信贷资产的融资业务。
（二）政信合作
1.债权运用。中融信托在苏州发行的“相城发展贷款集合资金信托计划”颇具典型。该案例运行的路线是：中融信托公司募集17000万信托资金向苏州相城经济开发区发展有限公司发放贷款，苏州市相城城市建设有限责任公司为本信托贷款提供不可撤销的连带责任担保，苏州市相城区人民政府出具关于由区财政局向相城发展拨付偿还信托贷款本金及利息的专项财政资金的承诺函，并获得苏州
市相城区人大相关批准文件。该政信合作项目运行期限为两年，投资者预期收益率为8.30%。这种方式大大增加了地方吸纳资金可用担保信用的潜力。
2.股权运用。2008年以来有多款股权运用型的政信合作产品在苏州落地，其中苏州信托发行的“苏州高新区城市建设投资有限公司股权投资项目集合资金信托计划”可资借鉴。该信托项目共募集资金20000万元，由苏州信托以购买苏州高新区城市建设投资有限公司（简称新区城投公司）股权方式运作。项目全程共有个阶段：第一阶段，苏州信托与新区城投公司原股东签订股权增资协议，按照1∶1的价格以股权增资的方式向新区城投公司进行资本金增资；第二阶段中新区城投公司修改公司章程，办理工商变更登记。苏州信托成为新区城投公司股东；第三阶段则是信托投资期限届满时由苏州高新区国有资产经营公司溢价受让苏州信托所持有的新区城投公司股权，苏州信托以“本金+资本利得”方式向投资人支付款项。该项目设计中，由苏州市高新区财政局出具财政资金安排文件，以保证苏州高新区国有资产经营公司及时足额向苏州信托支付股权转让价款。
（三）阳光私募
阳光私募是指依托信托公司平台发行，资金交由银行托管，证券交由证券公司托管，在银监会的管理下，主要投资于二级证券市场的一种信托业务模式。
三、信托行业市场结构和绩效关系
由于我国信托业起步晚，前期发展较不规范，从 2001年整顿以来才步入正轨，考虑到数据可得性，本文选取华信信托等31家信托公司 ① 作为整个行 业的代表；同时，为反映2007年一些新规定实施以 来我国信托业的现状，选择2006年至2009年为观测 期。
在产业组织理论中，常用市场集中度来描述行 业的市场结构。常用的市场集中度指标主要有市场 集中率（Concentration Rate）CRn 和赫芬达尔指数（HerfindahlIndex）HHI，计算公式分别如下：
n
N N
CRn= ∑xi / ∑xi，HHI= ∑æSi Aö
i=1 i=1 i=1 èø2
CRn反映的是某一市场中规模最大的前几位企 业的市场占有份额，其中n为行业中前几位企业的 个数；N为行业中企业总数；xi表示该行业第i位企 业在某方面（如产值、销量等）的数值。在n值取定 的时候，CRn 越大，说明大企业所占市场份额越多，该行业的垄断程度越高。
HHI指数包含了市场中所有企业的市场份额信 息，其中Si为企业i的市场份额，A为行业总规模。H 值取值在0 和1之间，越接近1表示市场垄断程度越 高，HHI=0为完全竞争市场，HHI=1为完全垄断市 场。由于通常HHI指数的数值较小，在实际运用中 一般乘以 10000 处理。下面使用这两个指标对 2006—2009年我国信托业的市场结构 ② 进行经验 性判断。
从表1CR10指数可以看出，我国信托业的集中度 整体上呈现上升趋势，平均 CR10 值从 2006 年的52.04%增长到64.83%，年均上升3.2%。这说明近年 来我国信托业的市场集中度在不断提高，一些优势 信托公司市场份额正逐步扩大，市场处于强者愈强 的分化演变中。虽然2008年受信托“新规”及金融 危机影响降幅较大，但信托业的规范发展及国家出 台的一系列经济刺激方案的实行又使信托业集中度 在2009年大幅反弹达到64.83%的水平。按照日本经济学家越后贺典对CR10的判断标准 ①，我国信托 业在2006—2009年间的市场集中度属于集中程度 相对较低的D型，即低中寡占市场；从表3的HHI指 数看，信托业的集中度从2007年以来呈现逐年下降 趋势，根据日本公正交易委员会发布的HHI指数分 类标准 ②，我国信托业也属于集中程度相对较低的 竞争Ⅰ型，与CR10判断结果也相符合作
从以上分析可以发现，我国信托业市场比较分 散，集中度相对较低，与世界范围内金融业（尤其是 银行业）高集中度相比具有一定的差距。这一结果 不
仅与我国信托业发展起步晚、发展缓慢有关，也与 2007年以来出台的一系列调控政策及金融危机存 在一定的联系。
四、我国目前信托业发展存在的问题
进入2002年，以《信托法》、《信托投资公司管理办法》和《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》的颁布实施为标志，中国信托业开始步入规范运行的轨道，相关的法律法规环境也渐趋完善，这为信托业的发展提供了良好的发展平台。但信托业在我国的发展毕竟时间短，发展不成熟，仍存在着诸多问题需要进一步完善。
（一）资金信托业务定位不明确
《信托投资公司资金信托管理办法》规定了集合资金信托计划200份合同的限制，中国人民银行银发〔20021314号〕《关于信托投资公司资金信托业务有关问题的通知》则进一步明确“对任意一个集合资金信托计划，在其存续期间的任一时点，接受受托人的资金信托合同总份数不得超过200份(含200份)，每份信托合同金额不得低于人民币5万元(含5万元)，一份信托合同只能接受一名委托人的委托”，该通知还规定“同一信托投资公司的两个或两个以上的集合资金信托计划不得同时运用于同一个法人或同一个独立核算的其他组织”等限制。从中国人民银行的规定来看，显然是希望信托产品定位于成熟的机构投资者，这与目前的国情不甚吻合，不但影响了信托业的主要资金来源，也抑制了民间投资者对信托的需求。
（二）监管过度问题
在实际操作过程中，信托产品的核心竞争优势就在于其产品设计上的灵活性和多变性。在此过程中不能与现行明确的法律法规完全合拍的情况经常会出现，而出于风险监管的需要，监管方对难以界定的东西更趋向于否定，这就大大压制了信托产品的创新性，信托的核心竞争优势无法发挥，反过来又回到传统业务上，与银行、证券公司等进行初级层面上的产品竞争。因此，制度的滞后不但严重影响信托业的快速发展，而且也间接导致了信托公司无法明确定位。
（三）信托税收制度障碍
随着信托业务的迅速发展，信托税收无法可依的现状已成为制约信托业进一步发展的一大障碍。按照《信托法》的规定，在委托人将资产委托给信托公司进行投资时，由于发生了产权转移，信托公司须交纳一定的税。同样，该信托计划完成，信托公司把资产还给委托人的时候，要再交一次税。目前，由于有关信托的税收政策尚未出台，现在这部分的税收是比照相应的交易性质来执行征税。这看上去无可厚非。但是，信托是一种从西方传入的特殊财产管理方式，国内很多现行的税收制度没有与之相适应。如果简单地执行现行制度，将使信托业务所负担的税收大大增加，从而极大地限制信托功能的发挥和信托公司的业务开展
五．建议和结论
总体说来，问题来自两个方面，外部即监管层的政策以及金融机构的竞争，内部就是信托公司自身的管理能力太弱，要使信托业务继续走的更健康。
（一）完善信托制度体系
监管层要扶持信托业的发展，在金融四大支柱里，最应该对信托给予相关利好政策，完善信托的相关法律体系，我国的信托制度很大一部分是由不断出台的法规以及规范性文件所组成，制度体系较薄弱。加上我国监管的分业体系，更是影响了信托业的均衡发展，各相关的监管层在利益博弈的同时，加强对信托发展的支持。
（二）加强与金融机构的合作
混业经营的趋势让合作成为机构之间更好的运营模式，以前只有竞争的时代已经过去，现在只有强强联合，才能发挥出更大优势。信托要加强同货币市场机构如银行合作，同资本市场机构如证券公司合作，同产业市场如房地产等实业机构合作，真正实现信托独特的制度优势。
（三）加强信托公司自身的建设
加强信托公司内部治理机制，加大优秀信托人才的培养，提高信托公司的主动管理能力，打造自己的核心竞争力。
总之，充分挖掘信托优势，争取政策扶持，加大创新力度，加强机构合作，结合中国国情使信托业能长期稳定的健康发展。
第五篇：我国婚姻家庭法规与政策
第五章 我国婚姻家庭法规与政策
第一节
婚姻家庭关系的法规与政策
一、关于结婚的法律规定
（一）结婚条件的规定：
1、结婚的必备条件：必须男女双方完全自愿
必须达到法定婚龄，男22周岁，女20周岁
必须符合一夫一妻制：我国婚姻制度的基本原则，结婚的必备条件
2、结婚的禁止条件: 禁止直系血亲和三代以内旁系血亲结婚。包括：兄弟姐妹；侄子、侄女、外甥、外甥女；伯、叔、姑、舅、姨；堂兄弟姐妹、表兄弟姐妹。
禁止患有一定疾病的人结婚
（二）结婚的程序
1、婚姻登记机关
内地居民办理婚姻登记机关是县级民政部门或者乡镇人民政府，婚姻登记机关的管辖范围，原则上以当事人的户籍为依据，男女双方应当共同到一方当事人常住户口所在地的婚姻登记机关办理结婚登记。
2、婚姻登记程序
（1）申请：申请时出具材料：户口簿、身份证、本任无配偶及与对方当事人没有直系血亲和三代以内旁系血亲关系的签字声明。
（2）审查
（3）决定：不予以登记的五种情况（违背结婚的必备条件和禁止条件）
二、家庭关系中权利和义务的法律规定
（一）夫妻关系
1、夫妻人身关系
夫妻的姓名权：子女可以随父姓，可以随母姓。夫妻的人身自由权 夫妻的住所决定权 夫妻的计划生育义务
2、夫妻财产关系中的权利和义务（1）夫妻对共同财产有平等的所有权
夫妻财产制包括法定财产制和约定财产制两种。约定财产制的法律效益优于法定财产制，我国家庭以法定财产制为主。
夫妻在婚姻关系存续期间所得的下列财产，归夫妻共同所有： 工资、奖金； 生产、经营的收益； 知识产权收益；
继承与赠与所得的财产。（2）夫妻相互扶养的义务 经济上供养，生活上扶助。（3）夫妻相互继承权
婚姻关系的合法存在是夫妻继承权的先决条件，也是法律确认夫妻继承权的依据； 夫妻互为第一顺序继承人，享有同等的继承权； 夫妻继承权与夫妻共同财产的分割不能相混淆。(二）父母子女关系中的权利和义务
1、父母对子女有抚养教育的权利和义务
2、父母对未成年子女有保护和教育的权利和义务
3、子女对父母有赡养扶助的义务
4、父母子女之间有相互继承遗产的权利
子女和父母互为第一顺序的法定继承人，相互享有继承权。这里的父母包括生父母、养父母和形成抚养关系的继父母；子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和形成抚养关系的继子女。
（三）祖孙、兄弟姐妹关系中的权利和义务
1、祖孙关系：有负担能力的祖父母、外租父母，对于父母已经死亡或父母无力抚养的未成年的孙子女、外孙子女，有抚养的义务。有负担能力的孙子女、外孙子女，对于子女已经死亡或子女无力赡养的祖父母、外祖父母，有赡养的义务。
2、兄弟姐妹关系：有负担能力的兄、姐，对于父母已经死亡或父母无力抚养的未成年的弟、妹，有抚养的义务。由兄、姐抚养长大的有负担能力的弟、妹，对于缺乏劳动能力又缺乏生活来源的兄、姐，有抚养的义务。
三、离婚的条件和程序
登记离婚和诉讼离婚双轨制
（一）登记离婚
1、登记离婚的条件
双方自愿离婚；双方对子女和财产问题已有适当处理
2、登记离婚的程序
（1）申请
须持有效证件和证明：本人的户口簿、身份证
本人的结婚证
双方当事人共同签署的离婚协议书
（2）审查
（3）决定
（二）诉讼离婚
是指夫妻双方对离婚或离婚后子女抚养或财产分割等问题不能达成协议，由一方向人民法院提起诉讼，经人民法院裁决的一种离婚制度。
1、诉讼离婚的法定理由（1）“感情确已破裂”
（2）感情确已破裂的例示性规定
有下列情形，调解无效的，应准予离婚：
重婚或有配偶与他人同居的
实施家庭暴力或虐待、遗弃家庭成员的 有赌博、吸毒等恶习屡教不改的 因感情不和分居满两年的
2、诉讼离婚的程序（1）调解（2）判决
3、诉讼离婚的特别规定
（1）现役军人的配偶要求离婚的，须得军人同意，但军人一方有重大过错除外。
(2)女方在怀孕期间、分娩后一年内或中止妊娠后六个月内，男方不得提出离婚。女方提出离婚的，或人民法院认为确有必要受理男方离婚请求的，不在此限。
四、离婚的法律后果
（一）离婚对夫妻的法律后果
1、离婚在夫妻身份关系上的后果（1）夫妻身份消失
（2）相互抚养的权利义务终止（3）夫妻继承权丧失
2、离婚在夫妻财产关系上的后果
（1）夫妻共同财产分割
分割夫妻共同财产时，须坚持以下原则：
一是男女平等；
二是保护妇女、儿童的合法权益；
三是不损害国家、集体和他人利益；
四是照顾无过错一方；
五是有利于生产和方便生活；
六是尊重当事人意愿。
（2）夫妻对外债务的清偿
（3）离婚家务补偿
离婚时的家务补偿制度仅适用于婚姻关系存续期间采取分别财产的当事人，请求补偿的一方应是在家务劳动中付出较多义务的一方。
（4）离婚经济帮助
（5）离婚损害赔偿
有下列情形之一，导致离婚的，无过错方有权请求损害赔偿： 重婚；有配偶与他人同居的；实施家庭暴力；虐待、遗弃家庭成员
（二）离婚对子女的法律后果
1、离婚后的父母子女关系
父母与子女间的关系，不因父母离婚而消除。离婚后，子女无论由父或母直接抚养，仍是父母双方子女。
2、离婚后子女抚养问题（1）抚养归属（2）子女抚养费的负担
3、离婚后的探望权问题
五、婚姻家庭救助措施的规定
（一）婚姻家庭救助措施的含义
指有关组织对遭受家庭成员非法侵害的受害人提供各种援救、帮助的手段及办法。
（二）婚姻家庭救助措施的种类
1、劝阻
劝说行为人停止侵害家庭成员权益的违法犯罪行为；
劝说无效时可以采取适当的措施阻止行为人的侵害行为，及时解救受害人。
2、调解
调解时应注意：调解应基于当事人的请求，不得强制调解；调解应当查明事实、分清是非，不得违反法律、法规的强制性规定，不得侵害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。
3、制止
第二节 收养关系的法规与政策
一、收养关系成立的条件和程序
（一）一般收养关系成立的条件
1、被收养人的条件：
下列不满14周岁的未成年人可以被收养：
丧失父母的孤儿；
查找不到生父母的弃婴和儿童；
生父母有特殊困难无力抚养的子女。
送养人的条件
孤儿的监护人；社会福利机构；有特殊困难无力抚养子女的生父母。
2、不得作为送养人：
①未成年人的父母均不具备完全民事行为能力的，该未成年人的监护人不得将其送养，但父母对该未成年人有严重危害可能的除外；
②在送养未成年人的孤儿时，监护人必须事先征得对其有抚养义务的其他近亲属的同意；
③在配偶一方死亡时，死亡方的父母要求行使优先抚养未成年孙子女、外孙女的权利的，生存方不得将该未成年子女送养。
3、收养人的条件
没有子女
有抚养教育被收养的能力
为患有在医学上认为不应当收养子女的疾病
年满30周岁
其他规定：
规定无配偶的男性收养女性的，收养人与被收养人的年龄应当相差40周岁以上；
有配偶者收养子女须夫妻共同收养；
收养人只能收养一名子女。
4、必须有成立收养关系的合意
收养人收养与送养人送样，必须双方自愿。收养年满10周岁以上的未成年人的，应当征得被收养人的同意。
（二）收养关系成立的程序
办理收养登记——收养关系成立的必经程序
收养协议和收养公证——非必经程序，取决于当事人意愿
1、办理收养登记的机关
县级以上人民政府的民政部门
2、办理收养登记的程序
申请
审查
登记
（三）收养关系成立的法律效力
1、收养的拟制效力
（1）对养父母与养子女的拟制效力：自收养关系成立之日起，养父母与养子女间的权利义务关系，适用法律关于父母子女关系的规定。
（2）对养子女与养父母近亲属的拟制效力：收养关系成立后，养子女与养父母的近亲属之间的权利义务关系，适用法律关于子女与父母的近亲属规定。
2、收养的解消效力（自然血亲关系不改变）（1）对养子女与生父母的解消效力（2）对养子女与生父母的近亲属的解消效力
二、解除收养关系的条件和程序
（一）行政程序解除收养关系的条件和程序
1、解除的条件
（1）养子女成年前，协议解除收养须得收养人、送养人同意。养子女满10周岁以上的，应当征得本人同意。
（2）养子女成年后，协议解除收养须得收养人、送养人同意。此外，当事人之间对与解除收养有关的财产和生活等问题达成协议。
2、解除的程序 申请→审查→登记
（二）诉讼程序解除收养关系的条件和程序
1、解除的条件
（1）收养人不履行抚养义务，侵害未成年人被收养的合法权益。（2）养父母与成年子女关系恶化，无法共同生活。
2、解除的程序
提起解除收养关系的民事诉讼→调解→依法判决（调解无效）
三、解除收养关系的法律后果
（一）解除收养关系对养子女与养父母及其他近亲属的法律后果
1、养子女与养父母关系终止
2、养子女与养父母的近亲属关系终止
（二）对养子女与生父母及其他近亲属的法律后果
1、未成年养子女与生父母及其他近亲属权利义务关系的自动恢复
2、成年养子女与生父母权利义务关系的协商恢复
（三）解除收养关系后的补偿
1、成年养子女对养父母给付生活费和经济补偿
2、生父母对养父母的经济补偿
第三节 私有财产继承法规与政策
一、法定继承的法律规定
（一）法定继承人的范围和顺序
范围：配偶；子女；父母；兄弟姐妹；祖父母、外祖父母；以及对公婆或岳父母尽了主要赡养义务的丧偶儿媳、女婿。
特别点：孙子女、外孙子女不属于法定继承人的范围，但是他们可以通过代位继承方式，取得其祖父母、外祖父母的遗产。
顺序：第一顺序的法定继承人：配偶；子女；父母；丧偶儿媳、女婿对公婆、岳父母尽了主要赡养义务的。
第二顺序继承人：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母
（二）法定继承的遗产分配原则
1、一般情况下同一顺序法定继承人的应继份均等原则
2、特殊情况下同一顺序法定继承人的应继份不均等原则（1）对生活有特殊困难的缺乏劳动能人的继承人的照顾
（2）对被继承人尽了主要抚养义务或者与被继承人共同生活的继承人的继承规定（3）对不尽抚养义务的继承人的继承规定
3、继承人协商同意的不均分遗产的原则
二、遗嘱继承
（一）遗嘱设立
1、遗嘱继承的内容
指定继承人或受遗赠人
明确遗产的名称、数量，指定遗产的分配方法和份额。规定立遗嘱人对遗嘱继承人、受遗赠人的附加义务。指定补充继承人 指定遗嘱执行人
2、遗嘱的形式
公证遗嘱：遗嘱人生前订立并经公证机关公证的遗嘱，是证明遗嘱人处分财产的意思表示中最有力、最可靠的遗嘱形式。
自书遗嘱：立遗嘱人亲笔书写的遗嘱。自书遗嘱由遗嘱具有订立方便、不易伪造、不需要见证人的特点，是最常见的遗嘱方式。自书遗嘱由遗嘱人亲自书写、签名，注明年、月、日。
代书遗嘱：由遗嘱人口授他人代为书写的遗嘱。代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证，由其中一人代书，注明年、月、日，并由代书人、其他见证人和遗嘱人签名。
录音遗嘱：由遗嘱人口述，经录音、录像磁带录制而设立的遗嘱。以录音形式立的遗嘱，应当有两个以上见证人在场见证。
口头遗嘱：应当有两个以上见证人在场见证。危机情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。
（二）遗嘱的法律效力
1、遗嘱的有效：指遗嘱符合法律规定的形式要件和实质要件，能够产生法律效力。（1）立遗嘱人在立遗嘱时有遗嘱能力。（2）遗嘱是立遗嘱人真实、自愿的意思表示。
11（3）遗嘱内容合法。（4）遗嘱符合法定形式。
2、遗嘱的无效
（1）无遗嘱能力的人所立遗嘱（2）受胁迫、欺诈所立的遗嘱（3）伪造的遗嘱（4）被篡改的遗嘱
（5）遗嘱没有对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的份额，对应当保留的必要份额的处分无效。
（6）遗嘱人处分不属于自己财产的部分内容无效。
三、遗赠和遗赠抚养协议的主要规定
（一）遗赠
遗赠是指公民以遗嘱的方式将其拥有的个人财产赠与国家、集体或者法定继承人之外的公民,并于立遗嘱人死亡后发生法律效力的法律行为。
遗赠生效的条件
1、遗赠人须有遗嘱能力,为完全民事行为人。
2、遗赠人不能侵犯缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的合法权益
3、受赠人没有丧失受遗赠权。（继承人有下列行为,丧失继承权:①故意杀害被继承人的;②为争夺遗产而杀害其他继承人的;③遗弃被继承人的,或者虐待被继承人情节严重的;④伪造、篡改或者销毁遗嘱,情节严重的。）
4、受遗赠人后于遗赠人死亡，先于死亡的,按法定继承办理。
5、遗赠的标的在遗赠人死亡时客观存在且有执行可能。
（二）遗赠扶养协议
遗赠扶养协议是指遗赠人(受扶养者)与扶养人签订的关于扶养人承担遗赠人生养死葬的义务,遗赠人将自己的财产于死后赠与扶养人的协议。
遗赠扶养协议的法律效力
（1）遗赠扶养协议具有优先适用的法律效力。遗赠扶养协议的法律效力优先于遗嘱。
（2）遗赠扶养协议的内部效力
四、遗产的处理
（一）继承的开始：继承从被继承人死亡时开始。
继承开始时间的认定：
(1)自然死亡,自然人是在医院死亡的，应以死亡证上记载的时间为准；没有医院证明的，以户籍簿上登记的死亡时间为准。
（2）宣告死亡：公民下落不明满4年,或者因意外事故,从事故发生之日起满2年,利害关系人可申请人民法院宣告该公民死亡。
（二）继承的接受和放弃
（1）接受的方式：书面、口头、或者默示方式。
（2）放弃的方式：原则上采用书面形式向其他继承人表示；采用口头方式表示放弃继承，本人承认，或者有其他充分证据证明的，也应当认定其有效。
继承接受和放弃的效力：
（1）继承人接受或放弃继承后，原则上不得撤销该意思。（遗产处理前，反悔，人民法院决定；遗产处理后，不予承认。
（2）继承接受和放弃的效力要追溯到继承开始之时。
（三）遗产的分割：继承开始后，各个继承人之间依法分配遗产，使遗产归转各继承人
所有的法律行为。
原则：（1）分割自由的原则
（2）保留胎儿继承份额的原则
（3）尊重被继承人意愿的原则
（4）互谅互让、协商分割的原则
（5）兼顾被继承人的具体情况和发挥遗产效用的原则
方式：依被继承人的指示分割
共同继承人协商分割
人民法院裁判分割
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