对北京首信股份有限公司子公司分公司管理研究[最终定稿]

第一篇：对北京首信股份有限公司子公司分公司管理研究

对北京首信股份有限公司子公司分公司管理研究

姓名： 蔡鹏

专业班级：机械设计制造及其自动化1101班

学号：110101126

辅修工商管理管理学

摘要：

北京首信股份有限公司子公司是指北京首信股份有限公司有实际控制权的子公司，分公司是指业务或财务等相对独立，但不具有独立法人资格的经营实体。为了更好的了解该公司的管理办法，所以我对该公司的管理进行研究。

该公司子公司分公司由董事会、股东会、监事会组成法人治理结构，高管人员等共同进行管理。信息制度中明确了战略发展部是母公司管理子公司事务的唯一接口部门。绩效考核是该公司的重要管理办法，需要对子公司和高管人员进行绩效考核。

●子公司的股东会、董事会、监事会的组成及其职能 △子公司股东会的组成及其职能

子公司股东会由投资各方组成，会议分为年度股东会和临时股东会。年度股东会议应于会计年度完结之后的四个月内进行。股份有限公司性质的子公司必须单独召开股东大会：有限责任和其他性质的子公司可安排年度股东会和董事会同时或合并举行。

子公司可根据《公司法》和子公司章程的规定，结合自身情况，制定股东会议事规则。股东会议事规则一经通过，应报送战略发展部备案。

△ 子公司懂事会的组成及其职能

董事会由懂事、董事会、董事会秘书组成。○董事

子公司董事除《公司法》和《子公司章程》所赋予的职权外，还应履行的职责：

1、提出董事会会议提案；

2、提请召开董事会会议和股东会会议；

3、尽职参与董事会会议，履行公司章程规定的董事权利和职责；

4、关注、质询子公司经营管理情况；

5、及时审阅子公司报送文件和生产经营信息；

6、配合董事长撰写董事会工作报告；

7、参与撰写子公司派出高级管理人员评价报告、制定派出高级管理人员的奖惩方案；

8、分析子公司经营运作状况，提出增资、减资或清算建议；

9、分析、制订子公司战略规划及投资规划，研究改制、融资或上市等可能性；

10、根据子公司战略规划，与子公司经理层、其他董事讨论确定子公司年度生产经营计划；

11、指导子公司进行预算制定；

12、每季度对子公司进行实地查看，并参加生产经营总经理办公室会议，撰写制作子公司经营情况报告；

13、通过子公司经理层和董事会将母公司的建议和评价、要求落实；

14、董事、监事作出决策之前，应当就拟在董事会上讨论的问题与战略发

展部事前沟通。战略发展部视情况需要牵头召开由派出董事、监事等相关人员参加的董事会预备会议。

15、与合作方股东、董事进行沟通和协调，并把有关重要信息及时告知战略发展部。○董事会

董事会会议应当每年至少召开二次。其中一次应在每年11月15日之前召开，主要审议下一年度经营目标和预算计划；另一次会议（年度会议）应在上一会计年度结束后的三个月内召开。

董事会工作报告一般是在总经理工作报告和财务预决算报告通过的基础上制作而成，故其内容与格式基本一致，如果子公司股东会和董事会合并召开，可略去成文的董事会工作报告。

董事会会议文件应至少在召开前15日报送战略发展部审核，召开前10日通知董事及其他与会人员，召开前7日将正式定稿文件送达董事。

子公司可根据《公司法》和子公司章程有关规定，结合自身情况制定董事会议事规则。董事会议事规则一经通过，应报送战略发展部备案。○董事会秘书

为便于子公司、子公司董事会与战略发展部和其他有关决策机构的及时沟通，规范子公司运作，提高效率，子公司董事会应设立董事会秘书，应由子公司副总经理或财务经理等兼任。小规模的子公司可以不单独设立董事会秘书，但应指定固定联系人与战略发展部保持经常联系。

子公司董事会秘书履行的职责：

1、准备和递交董事会的报告和文件；

2、筹备董事会和股东会会议，并负责会议的记录、会议文件和记录的保管；

3、保证公司信息及时、准确、合法、真实地向本公司董事、监事、母公司战略发展部、股东和其他相关管理机构反馈与披露；

4、有权查询并知悉子公司有关记录和文件，有权了解子公司的生产经营情况，列席总经理办公会议；

5、协助董事会行使职权，协助撰写董事会工作报告，并为公司重大决策提供咨询和建议；

6、董事会秘书应当遵守法律、行政法规和子公司章程的规定，履行诚信和

勤勉的义务。

△子公司监事会的组成及其职能 ○监事

子公司监事除《公司法》和子公司章程所赋予的职权外，应当履行以下职责：

1、召开董事会会议和股东会会议；

2、检查公司财务和内部控制制度；

3、监督公司董事和经理的经营行为；

4、提交监事会或监事工作报告；

5、尽职履行子公司章程规定的其他权利和职责；

6、参与撰写子公司派出高级管理人员评价报告、制订派出高级管理人员的奖惩方案；

7、通过子公司经理层和监事会、董事会将母公司的建议和评价、要求落实；

8、作出具体决策前，应当与战略发展部事前进行沟通；

9、与合作方股东、董事、监事进行沟通和协调，并把重要信息及时告知战略发展部。○监事会

监事会议每年至少召开一次，并向股东会提交监事会或监事工作报告，年度会议应在上一会计年度结束后的三个月内召开。●高管人员应履行的职责

子公司派出高级管理人员即 “派出人员”应当履行以下职责：

1、派出人员必须向战略发展部提交定期书面经营述职报告，至少每半年一次；

2、派出人员必须向战略发展部提交就任述职报告；

3、派出人员应根据子公司经营情况向战略发展部提出增资、减资或清算建议；

4、派出人员必须根据母公司预算编制及调整流程，及时做好本公司预算编制和调整工作；

5、参与战略发展部组织的关于子公司战略规划讨论、修改、制定；

6、及时向我方董事、监事和战略发展部汇报子公司发生的重大事项如巨额

亏损，资产损失、严重违法经营、行政法律处罚、主要人事突然变动等。

●绩效考核 △子公司绩效考核

○子公司绩效考核设定以下关键绩效指标：

1、董事会经营目标完成情况；

2、财务方面：财务预算执行情况、净资产收益率、主营业务收入、流动比率、净现金流量等；

3、市场开拓方面：市场占有率。主营产品在行业中的地位等；

4、内部管理方面：制度是否健全、实际执行情况等；

5、研发方面：新产品数量、自主开发含量、自主开发产品占销售收入的比重；

6、服务方面：用户满意度、投诉和诉讼情况等；

7、执行子公司管理制度情况；

8、战略发展部认为应作为绩效考核的其他指标。

○对关键绩效指标的权重分配，应当遵循以下原则：

1、相对重要原则：八大类指标一般按董事会经营目标完成情况、财务、市场开拓、研发、内部管理、子公司管理制度执行情况、服务相对重要程度递减排序分配；

2、个案原则：鉴于不同子公司的实际情况不同，权重按个案原则确定；

3、董事会经营目标完成方面的指标权重一般不少于50％。○子公司绩效考核执行程序如下：

1、考核组织：战略发展部组织子公司董事、监事、主管领导等分别对子公司年度经营绩效作出独立评估，在此基础上采用一定的；平均或加权方法得到同一的评估值。此评估值作为子公司董事会评价子公司管理层经营业绩的主要依据。

2、确定、调整考核指标和权重。每年年度董事会召开之前，战略发展部予子公司管理层充分沟通，就考核指标、权重的调整取得一致，并报母公司投资副总裁审核。

3、董事会确定、描述考核目标值。

4、下次年度董事会召开之时，董事会根据目标值和实际完成业绩情况评价子公司上一会计年度的经营绩效。

5、董事会根据子公司经营绩效评价结果，确定对管理层整体奖惩方案。

△高管人员绩效考核

子公司高级管理人员考核模型和指标原则上参考母公司有关个人能力素质模型和业绩考核体系。

子公司高级管理人员绩效考核执行程序如下：

1、考核组织。战略发展部可视情况，会同子公司董事、监事、主管领导、每公司相关部门、子公司相关部门等分别对子公司高管人员个人上年度业绩作出独立评价，在此基础上采用一定的平均或加权方法得到统一的评分值。此评分值作为子公司董事会评价子公司管理层个人经营业绩的主要依据。

2、确定、调整考核指标和权重。每年年度董事会召开之前，战略发展部予子公司高级管理人员个别沟通，并上报投资副总裁审核。

3、董事会根据个人目标值和实际完成业绩情况，评价子公司高级管理人员上一会计年度的个人业绩。

4、董事会根据对管理层奖惩方案，结合高级管理人员个人的贡献程度，参考战略发展部对高级管理人员个人绩效考核结果，制定具体奖惩方案。其中总经理和财务总监的奖惩方案由董事长提议，董事会通过；其他高级管理人员的奖惩方案由总经理提议，董事会通过。

●子公司与母公司的信息传达，战略发展部

子公司与战略发展部共同确定专人（称为“信息责任人”，一般应为董事会秘书或固定联系人）负责与战略发展部的信息接口工作。

母公司通过战略发展部传送的信息，送达子公司信息责任人即视为送达子公司。战略发展部、母公司各职能部门与子公司之间设计子公司的信息、文件传送程序需遵循以下原则：

1、母公司各职能部门需要子公司提供的信息和文件资料，及下达文件、通知等信息与子公司，应通过战略发展部来传达、审核和统一管理。

2、母公司管理支持、技术研发、市场销售、生产制造等部门若需要母公司下属子公司的合作、帮助或提供信息，首先必须向战略发展部提出具体要求，8 投资管理部审核后，做出具体组织。

3、子公司项目公司其他部门提出要求合作、支持、信息提供等，可请战略发展部帮助协调和沟通。

子公司与子公司派出董事、监事及母公司其他主管领导的文件、汇报制度如下：

1、子公司向派出董事、监事报送文件（包括董事会会议文件）、信息，应统一由战略发展部转送；

2、董事、监事返回的有关文件、信息也由战略发展部统一传送；

3、子公司经理层向母公司及其派出董事监事反映、汇报有关经营情况时，应首先向主管投资的副总裁汇报，并与战略发展部联系，由后者具体安排向派出董事、监事和公司其他领导汇报事宜；

4、战略发展部就子公司报送、请求审阅或表决文件中某些议题向董事、监事作出解释和说明，必要时组织召开我方董事、监事预备会议。

第二篇：北京首信股份有限公司代理商管理制度

北京首信股份有限公司

市场管理制度

北京首信股份有限公司代理商管理制度

（2001年11月20日北京首信股份有限公司第一届董事会第二次会议通过）

总 则

第一条 本规定的主旨

根据《合同法》和《民法通则》等国家有关法律法规，结合本公司实际情况，本规章规定本公司与代理商之间的有关合作事项。

代理商的销售区域

代理商销售的区域，依《市场开发合作协议书》来决定。代理商如欲在指定以外的区域进行销售活动，应事前与本公司联络，取得其书面认可。

第三条 经营产品

代理商所经营的首信产品必须是协议中规定的本公司委托销售、并附有“首信”品牌的产品。

第四条 销售责任额

代理商的销售额即为第三条规定商品的总额。销售责任额由本公司根据市场情况进行制定，代理商执行。

代理商须于每月15-20日之前，向本公司上报上 月的销售总结和下个月的销售计划。北京首信股份有限公司

市场管理制度

本公司将根据代理商的销售完成情况进行相应的奖罚。

第五条 经销处的设置

代理商可在自己的责任范围下设置经销及代办处等。但设置之前须与本公司联络，取得其书面认可方能实施。

第六条 销售价格

货物自本公司发布给代理的商品价格与代理商卖给顾客的售价，必须依照另外规定的价格表或相应的价格政策来进行。

前项价格如发生变更，前者须及时书面通知后者、后者接到本公司的书面认可方得实施。

第七条 相关资料的提出

代理商应按照本公司的要求定期提交必要的资料（如客户名册、销售计划和报告等）。

第八条 本公司交货方式与运费

本公司以公司所在地为给代理商的交货地点。但如代理商另有请求提出，可送货至其指定地点。

关于前项，如另有请求则产品的装箱费、运费、保险费由代理商负担。

第九条 退货

当货物与代理商订购内容不符或不合格的制造责任明显为本公司所有时，方能接受退货条件。北京首信股份有限公司

市场管理制度

第十条 付款条件

产品付款方式为电汇或支票。在协议签定的前三个月内，代理商依照合同的款额，按照合同约定方式付款。

第十一条 暂停出货

代理商如未能履行合同付款义务、发生其他违约情况或出现不可抗力情况时，本公司将暂停给其发货直到问题解决。

对代理商的支持政策

为促进代理商的销售绩效，本公司与代理商之间的相互关系制定以下奖励支持政策。

第十二条 培训

本公司将不定期对代理商进行技术和销售的培训，并在受训人员通过培训考试后，颁发培训证书。

受训人员的培训费用由代理商负担，受训人员住宿自理。

培训的内容，形式，时间和地点由本公司确定后组织代理商参加。代理商可以对培训提出建议。

第十三条 销售奖励

以下奖励制度适用于代理商的销售及付款事宜。

销售额业绩突出的奖励

代理商在协议有效期内，超额完成最低销售额，本公司对超额部分除北京首信股份有限公司

市场管理制度

支付规定的佣金外，另付奖金；和或，其他实物奖励；和或，其他形式奖励，由本公司另行决定。

第十四条 代理商的优惠条件

代理商可享受本公司的产品技术知识培训及指导（培训合格后颁发培训证书）、配发宣传用品、经营资料及其他种种优惠条件。

代理商使用本公司颁发的铜牌和证书

代理商有权使用本公司颁发的授权代理的牌匾或其他标志物和证书，此牌匾和声明代理内容的证书应并列相邻放置于明显的位置，并妥善保管。在解除代理关系时交回。

附则

同种产品的仿造限制

代理商未经本公司同意，不得擅自制造代理产品或与其类似或相关的产品。

第十七条 严守机密

代理商能够必须严守与本公司的有关交易机密，不得泄露给第三方。

使用首信品牌及其相关内容

代理商如欲使用首信品牌，须将使用范围、方式、样本向本公司提出申请，在北京首信股份有限公司

市场管理制度

得到书面许可后，方可在许可的范围内使用。

第十九条 违反规定的处置

代理商如违反本规定的要求，本公司可随时采取相应的处罚措施，和或解除部分或全部协议。

第二十条 禁止代理商彼此之间的竞争

代理商须于指定区域内，以本公司许可的售价来进行销售活动，避免向其他区域扩销而引起代理商彼此之间无谓的竞争。但如经本公司书面指示时则不在此限制之内。

若因前项行为或类似方法，引起代理商之间的竞争，本公司将站在公平的立场上，居间调停予以解决。

第二十一条 新代理商的设置

本公司在授权新的代理商之前，须做好充分的调查与研究，同时须咨询代理商及代表处的意见。如有问题要居间调停予以解决。

第二十二条 当发生本规定的相关纷争时，由管辖地法院或北京仲裁委员会判决或裁决。

第二十三条 本制度由本公司市场总部负责解释。

第二十四条 本制度经本公司董事会审议通过后自下发之日起实施。

第三篇：北京首信股份有限公司代理商管理制度

北京首信股份有限公司代理商管理制度

（2001年11月20日北京首信股份有限公司第一届董事会第二次会议通过）

总 则

第一条 本规定的主旨

根据《合同法》和《民法通则》等国家有关法律法规，结合本公司实际情况，本规章规定本公司与代理商之间的有关合作事项。

第二条

代理商的销售区域

代理商销售的区域，依《市场开发合作协议书》来决定。代理商如欲在指定以外的区域进行销售活动，应事前与本公司联络，取得其书面认可。

第三条 经营产品

代理商所经营的首信产品必须是协议中规定的本公司委托销售、并附有“首信”品牌的产品。

第四条 销售责任额

代理商的销售额即为第三条规定商品的总额。销售责任额由本公

司根据市场情况进行制定，代理商执行。

代理商须于每月15-20日之前，向本公司上报上 月的销售总结和下个月的销售计划。

本公司将根据代理商的销售完成情况进行相应的奖罚。

第五条 经销处的设置

代理商可在自己的责任范围下设置经销及代办处等。但设置之前须与本公司联络，取得其书面认可方能实施。

第六条 销售价格

货物自本公司发布给代理的商品价格与代理商卖给顾客的售价，必须依照另外规定的价格表或相应的价格政策来进行。

前项价格如发生变更，前者须及时书面通知后者、后者接到本公司的书面认可方得实施。

第七条 相关资料的提出

代理商应按照本公司的要求定期提交必要的资料（如客户名册、销售计划和报告等）。

第八条 本公司交货方式与运费

本公司以公司所在地为给代理商的交货地点。但如代理商另有请求提出，可送货至其指定地点。

关于前项，如另有请求则产品的装箱费、运费、保险费由代理商负担。

第九条 退货

当货物与代理商订购内容不符或不合格的制造责任明显为本公司所有时，方能接受退货条件。

第十条 付款条件

产品付款方式为电汇或支票。在协议签定的前三个月内，代理商依照合同的款额，按照合同约定方式付款。

第十一条 暂停出货

代理商如未能履行合同付款义务、发生其他违约情况或出现不可抗力情况时，本公司将暂停给其发货直到问题解决。

对代理商的支持政策

为促进代理商的销售绩效，本公司与代理商之间的相互关系制定以下奖励支持政策。

第十二条 培训

本公司将不定期对代理商进行技术和销售的培训，并在受训人员通过培训考试后，颁发培训证书。

受训人员的培训费用由代理商负担，受训人员住宿自理。

培训的内容，形式，时间和地点由本公司确定后组织代理商参加。

代理商可以对培训提出建议。

第十三条 销售奖励

以下奖励制度适用于代理商的销售及付款事宜。

销售额业绩突出的奖励

代理商在协议有效期内，超额完成最低销售额，本公司对超额部分除支付规定的佣金外，另付奖金；和或，其他实物奖励；和或，其他形式奖励，由本公司另行决定。

第十四条 代理商的优惠条件

代理商可享受本公司的产品技术知识培训及指导（培训合格后颁发培训证书）、配发宣传用品、经营资料及其他种种优惠条件。

第十五条 代理商使用本公司颁发的铜牌和证书

代理商有权使用本公司颁发的授权代理的牌匾或其他标志物和证书，此牌匾和声明代理内容的证书应并列相邻放置于明显的位置，并妥善保管。在解除代理关系时交回。

附则

第十六条

同种产品的仿造限制

代理商未经本公司同意，不得擅自制造代理产品或与其类似或

相关的产品。

第十七条 严守机密

代理商能够必须严守与本公司的有关交易机密，不得泄露给第三方。

第十八条

使用首信品牌及其相关内容

代理商如欲使用首信品牌，须将使用范围、方式、样本向本公司提出申请，在得到书面许可后，方可在许可的范围内使用。

第十九条 违反规定的处置

代理商如违反本规定的要求，本公司可随时采取相应的处罚措施，和或解除部分或全部协议。

第二十条 禁止代理商彼此之间的竞争

代理商须于指定区域内，以本公司许可的售价来进行销售活动，避免向其他区域扩销而引起代理商彼此之间无谓的竞争。但如经本公司书面指示时则不在此限制之内。

若因前项行为或类似方法，引起代理商之间的竞争，本公司将站在公平的立场上，居间调停予以解决。

第二十一条 新代理商的设置

本公司在授权新的代理商之前，须做好充分的调查与研究，同时须咨询代理商及代表处的意见。如有问题要居间调停予以解决。

第二十二条 当发生本规定的相关纷争时，由管辖地法院或北京仲裁委员会判决或裁决。

第二十三条 本制度由本公司市场总部负责解释。

第二十四条 本制度经本公司董事会审议通过后自下发之日起实施。

第四篇：中国石油天然气股份有限公司北京销售分公司

中国石油天然气股份有限公司北京销售分公司

一、服务方案

1、用户办理加油IC卡时，须填报《中共中央直属机关公务车辆定点加油IC卡

申请表》，中共中央直属机关采购中心审核盖章（公章为“中共中央直属机关采购中心采购三处”）后传真至中油北京销售分公司，用户接到中共中央直属机关通知后，到中油北京销售分公司营业室办理公务车辆加油IC卡。

2、用户办理公务车辆加油管理卡和公共加油卡各一张，用于本单位公务车辆加

油账户的管理和车辆加油。

3、每张加油IC卡上登记有单位名称及车辆牌照号码等信息，加油时必须经中

油北京销售分公司工作人员核对加油IC卡信息后，方可加油，否则，不予办理加油业务。

4、加油IC卡适用于中油北京销售分公司所有定点加油站，只限于加油，不具

有取款和加油以外的其它消费功能，也不能在银行的各种自助服务终端上使用。

5、加油IC卡因故撤销时，中油北京销售分公司负责将卡上的余额划入用户指

定的其它加油卡上。

6、办理加油IC卡免费，该卡在使用过程中如有损坏或遗失，持卡人凭单位证

明和本人身份证到中油北京销售分公司营业室办理挂失和补卡，挂失和补卡正常收费。

7、具有限制车号功能的加油IC卡丢失后，若出现卡内金额被他人使用等情形

造成用户损失的，中油北京销售分公司应赔偿用户损失并承担相应责任。

8、加油车辆和加油金额由各单位自行确定，加油费用由各单位与中油北京销售

分公司直接结算。各单位在办理IC卡储值时，由中油北京销售分公司将优惠金额划入加油账户上，退款时应扣除卡内余额的优惠。

9、所发生的一切费用均以人民币结算及支付。

10、用户分别与中油北京销售分公司结算，以中油北京销售分公司提供的IC充

值卡为日常加油结算工具。

11、付款方式：IC卡充值（支票、汇款、现金）。

二、服务承诺

1、车辆加油采用IC卡结算方式，一车一卡，具备相应的硬件条件和较为成熟的管理机制。

2、在服务网点详细情况项中提供在京所有IC卡加油站的地址、电话、油料种类以及各加油站地理位置示意图等。

3、确定专门的服务小组，由1名管理层人员担任日常负责人，负责协调中共中央直属机关加油及接受客户投诉等与本项目有关的事项。

4、中共中央直属机关办理中油IC卡的车辆在开办洗车服务的加油站加油时可享受免费洗车服务。

5、及时向中共中央直属机关采购中心通报各种油品价格变化等方面的情况。24小时提供加油服务，节假日照常营业。

6、建立中共中央直属机关在中油办理IC卡单位车辆加油档案，妥善保管公务车辆加油集中采购的相关资料。

7、免费为中共中央直属机关办理中油IC卡的单位提供加油明细表，作为对账依据。

8、每月截止前2个工作日，将当月的采购人加油卡办理情况及本月加油情况报送给采购中心，报送及时、准确。

9、提供软件技术支持，保证采购中心及时、准确了解采购人加油情况。

10、提供的货物符合中华人民共和国颁布的标准及相应技术规范要求。因货物

问题造成采购人车辆损坏时，中油负责支付全部维修费用。

11、严格遵守价格优惠承诺，在办理加油业务时，不得收取本协议规定以外的其它费用。

12、严格履行本协议各项条款，自觉接受财政、监察、审计等部门的监督检查。

第五篇：对控股子公司的管理控制

一、对控股子公司的管理控制

（1）公司建立的《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《控股子公司财务管理办法》中对控股子公司在生产经营中的重大事项均明确要求其向公司董事会、董事会秘书或董事会办公室进行报告，界定明确。

（2）公司向控股子公司委派董事、监事及高级管理人员，委派财务管理人员，实施对子公司的有效监管。在财务方面，公司制定了《控股子公司财务管理办法》，实行由公司对控股子公司的财务负责人员统一管理、统一委派的管理体制，该制度的实施有利于提高公司管理水平和资金使用效益，控制投资和财务风险。

（3）各控股子公司建立相应的经营计划、风险管理程序、重大事项报告等内部控制制度，有效地控制风险。各控股子公司建立涵盖生产经营管理的各个层级、各个方面和各项业务环节的管理制度。公司通过建立对外担保控制、重大合同上报制度等方式，对子公司的业务活动实施有效的控制。公司执行的各项经营管理制度均要求子公司严格执行，同时为防范子公司产生重大经营风险和财务风险，子公司的产权变动、银行借款和重大投资、资产抵押、红利分配等都须经过公司批准后方能实施。公司建立重大事项报告制度，各控股子公司必须及时向分管领导报告重大事项，并按照规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议。控股子公司重大合同的签定必须上报并经过公司总法律顾问办公室进行内部法律审查。要求控股子公司及时向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件。

（4）控股子公司定期报送生产经营报表 公司规定控股子公司每月按时上报生产经营报表，公司对控股子公司的生产经营报表（包括产销量报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表等）及时进行分析，检查、了解各控股子公司经营及管理状况，使控股子公司的生产经营处于受控状态。

（5）强化对控股子公司的绩效考核 为了更好地激发员工的生产积极性，发挥好奖金分配对生产经营的激励作用，公司建立了《子公司绩效考核办法》，在确定完成经济指标应得月基本奖的前提下，实行与销售收入增长率、利税增长率、利润增长率和人均税利贡献率等指标按比例挂钩，以实际完成程度逐月累计，来计算出月奖金。定额工资和绩效奖金挂钩相结合的收入管理模式，奖惩分明的制度，有力地调动子公司管理层和员工积极性，促进了子公司的发展,确保公司总体经营目标的顺利实现。

二、关联交易的管理控制情况

1、公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会对关联交易事项进行审批的权限，严格按照《股票上市规则》和相关法规要求实施关联交易，履行审批程序和信息披露义务。保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公开、公平、公正的原则。

2、公司按照中国证监会和深圳证券交易所有关法规要求，公司与关联方之间发生的与日常生产经营有关的关联交易事项，均在定期报告中予以公开披露。公司在召开董事会审议关联交易事项时，关联董事按照相关法规的要求进行了回避，公司与关联方之间的交易都签定有书面协议，并明确规定交易双方的权利义务及法律责任。

3、公司审议需独立董事事前认可的关联交易事项时，公司董事会均将相关材料提交独立董事进行事前认可，独立董事基于独立判断，发表事前认可和独立董事意见函。

4、公司关联交易系多年来形成的历史遗留问题，成因复杂，为了切实推动关联交易额的减少，本着实事求是、量力而行的原则，董事会在2007报告中承诺通过三年时间（2010年底前）将五粮液集团下属与酒类生产关联度高的部份酒类相关资产收购到上市公司中来，逐步减少关联交易额度。公司于2008年7月正式启动集团公司酒类相关资产整合工作，酒类相关资产整合涉及包括普什集团公司下属3个子公司（普拉斯公司、3D公司、普光公司）、环球集团公司下属2个子公司（格拉斯公司、神州玻璃公司）的酒类相关资产。公司于2008

年7月30日召开第四届董事会第四次会议，审议《自有资金购买酒类相关资产暨关联交易的议案》，在审议议案的过程中，关联董事4人回避了表决。目前，酒类相关资产整合工作正在稳步推进中。

三、对外担保的管理控制情况

1、为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司在《公司章程》中明确规定了股东大会、董事会对担保事项的审批权限，对担保对象、担保的审查与审批、担保的权限、担保合同的订立及风险管理、担保的信息披露以及违反审批权限和审议程序的责任追究等作了详细的规定，在确定审批权限时，公司执行《上市规则》关于对外担保累计计算的相关规定。

2、公司对控股股东和关联单位一律不提供担保，充分保证资金的安全。

3、长期以来，公司严格执行上市公司对外担保若干规定，公司从未发生对外担保情形。

四、募集资金使用的管理控制情况

1、公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，对募集资金的使用、投向、管理及监督等内容作了详细的规定并进行严格的规范管理。

2、自2002年以来，公司尚未进行再融资事项，不存在募集资金。

五、重大投资的管理控制情况

1、公司《章程》明确了股东大会和董事会审议对外投资的审批权限，重大投资遵循上市公司有关法规的规定。

2、公司重大投资均遵循合法、谨慎、安全、有效的原则。公司设立“技术改造监督管理实施部”专门负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行监督管理实施。

3、2008公司未发生重大投资情形。

六、信息披露的内部管理控制情况

1、公司制定了《信息披露管理制度》，明确规定了信息披露的原则、内容、程序、信息披露的权限与责任划分及信息的保密措施。公司信息披露做到了真实、准确、完整、及时。公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事会秘书负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，是公司对外发布信息的主要联系人。公司设立董事会办公室负责信息披露的具体事务。

2、公司制定了《重大信息内部报告制度》，规定重大信息的内部报告工作由公司董事会统一领导和管理。公司董事长为重大信息内部报告工作的第一责任人，董事会秘书负责协调和组织重大信息内部报告的具体事宜，证券事务代表接受董事会秘书的领导，协助其开展工作。控股子公司发生制度规定的应报告事项后，均及时向公司董事会秘书报告。

3、公司制定有《保密制度》，对保密范围和密级确定、保密措施以及违反保密制度的责任追究等内容都作了详细的规定。公司在对外接待、路演等投资者关系活动中，均平等对待全体投资者，充分保障了信息披露的公平性。

4、2008内，公司信息披露严格遵循了相关法律法规、《股票上市规则》及本公司《信息披露管理制度》的规定，披露信息及时、准确、公平、公正，进一步加强了与投资者之间的沟通与交流。