2015新一轮电力体制改革最新解读

第一篇：2015新一轮电力体制改革最新解读

2015新一轮电力体制改革最新解读

今年3月份党中央、国务院《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》(中发〔2015〕9号)印发后，国家发展改革委、国家能源局抓紧制定了《国家发展改革委关于贯彻中发[2015]9号文件精神加快推进输配电价改革的通知》、《国家发展改革委 国家能源局关于改善电力运行调节促进清洁能源多发满发的指导意见》和《国家发展改革委关于完善跨省跨区电能交易价格形成机制有关问题的通知》等3个配套文件，推进改革落地。

日前，《国家发展改革委、国家能源局关于印发电力体制改革配套文件的通知》印发，《关于推进输配电价改革的实施意见》、《关于推进电力市场建设的实施意见》、《关于电力交易机构组建和规范运行的实施意见》、《关于有序放开发用电计划的实施意见》、《关于推进售电侧改革的实施意见》、《关于加强和规范燃煤自备电厂监督管理的指导意见》6个重要配套文件正式出台，进一步细化、明确了电力体制改革的有关要求及实施路径。近日，本报记者专访国家能源局相关负责人，介绍了改革的主要内容及相关情况。

问：请介绍一下新一轮电力体制改革的重要意义。

答：新一轮电力体制改革是电力领域贯彻落实党的十八届三中、五中全会精神的重要行动，是我国全面深化改革的重要组成部分。深化改革坚持市场化方向，以建立健全电力市场机制为主要目标，按照管住中间、放开两头的体制架构，有序放开输配以外的竞争性环节电价，有序向社会资本放开配售电业务，有序放开公益性和调节性以外的发用电计划，逐步打破垄断，改变电网企业统购统销电力的状况，推动市场主体直接交易，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用。同时，进一步强化政府监管、进一步强化电力统筹规划，进一步强化电力安全高效运行和可靠供应，推动电力工业朝着安全、科学、高效、清洁的方向发展。

深化改革有利于稳增长、调结构。放开上网电价，可以促进发电侧充分竞争，实现高效环保机组多出力。对输配环节进行成本监审和价格监管，可以有效控制企业成本，提升电网企业效率。放开增量配电业务，吸引社会资本投资建设配电网，推动落实配电网建设改造行动计划。放开售电业务，允许多元化市场主体参与售电市场竞争，有利于更好地服务工商业用户用电需求，从而让电力市场化改革的红利惠及用户。建立市场交易机制，打破省间壁垒，保障清洁能源优先上网，有利于实现能源资源的大范围优化配置，加快我国能源转型升级。

深化改革把保障民生用电放到优先位置。政府通过建立优先购电和优先发电制度，保障居民、农业、重要公共事业和公益性服务等用电。通过常态化、精细化开展有序用电管理，有效保障供需紧张情况下居民等民生用电需求不受影响。还将充分考虑企业和社会承受能力，确保这些领域用电价格相对平稳。同时，加强老少边穷地区电力供应保障，确保无电人口用电全覆盖。

问：请介绍新一轮电力体制改革启动以来的进展情况。

答：党中央、国务院高度重视电力体制改革工作。9号文发布以来，国家发展改革委、国家能源局等有关部门通力合作，全力推动改革落地。

一是抓紧研究起草配套文件。经过充分征求意见，履行必要审批程序，形成最大改革共识，出台了《关于推进输配电价改革的实施意见》、《关于推进电力市场建设的实施意见》、《关于电力交易机构组建和规范运行的实施意见》、《关于有序放开发用电计划的实施意见》、《关于推进售电侧改革的实施意见》、《关于加强和规范燃煤自备电厂监督管理的指导意见》等6个配套文件。

二是积极推进输配电价改革试点。按照自下而上和自上而下相结合的原则，国家发改委将深圳、内蒙古、安徽、湖北、宁夏、云南、贵州列入了输配电价改革试点单位，国家发改委现已批复内蒙古西部电网首个监管周期输配电准许收入和电价水平。核定独立输配电价是电改的关键环节，下一步还将扩大试点。

三是研究批复电力体制改革综合试点。国家发改委、国家能源局在征求各部门意见后，近日已批复同意云南、贵州开展电力体制改革综合试点，两省试点工作正积极有序启动。国家能源局会同有关单位已着手组织研究区域电力市场试点方案，指导开展省电力市场试点方案研究。此外，江西、重庆、广东上报了专项试点申请，这些专项试点也即将展开。

问：请简要介绍最新出台的这批重要配套文件的核心内容。

答：6个重要配套文件是一个有机整体，完整构成了相关重要改革的“操作手册”。它们为推动9号文的落地，建立电力市场提供了基本依据。

《关于推进电力市场建设的实施意见》的主要内容是，按照管住中间、放开两头的体制架构，构建有效竞争的电力市场结构和体系。引导市场主体开展多方直接交易，建立长期稳定的交易机制，建立辅助服务共享新机制，完善跨省跨区电力交易机制。

《关于电力交易机构组建和规范运行的实施意见》的主要内容是，建立相对独立的电力交易机构，形成公平规范的市场交易平台。将原来由电网企业承担的交易业务和其他业务分开，实现交易机构相对独立。电力交易机构按照政府批准的章程和规则为电力市场交易提供服务。相关政府部门依据职责对电力交易机构实施有效监管。

《关于推进售电侧改革的实施意见》的主要内容是，向社会资本开放售电业务，多途径培育售电侧市场竞争主体。售电主体设立将不搞审批制，只有准入门槛的限制。售电主体可以自主和发电企业进行交易，也可以通过电力交易中心集中交易。交易价格可以通过双方自主协商或通过集中撮合、市场竞价的方式确定。

《关于推进输配电价改革的实施意见》的主要内容是，政府按照“准许成本加合理收益”的原则，有序推进电价改革，理顺电价形成机制。核定电网企业准许总收入和各电压等级输配电价，明确政府性基金和交叉补贴，并向社会公布，接受社会监督。电网企业将按照政府核定的输配电价收取过网费，不再以上网电价和销售电价价差作为主要收入来源。

《关于有序放开发用电计划的实施意见》的主要内容是，建立优先购电制度保障无议价能力的用户用电，建立优先发电制度保障清洁能源发电、调节性电源发电优先上网。通过直接交易、电力市场等市场化交易方式，逐步放开其他的发用电计划。在保证电力供需平衡、保障社会秩序的前提下，实现电力电量平衡从以计划手段为主平稳过渡到以市场手段为主。

此外，还对加强和规范燃煤自备电厂监督管理方面作了规定。新(扩)建燃煤自备电厂项目要统筹纳入国家依据总量控制制定的火电建设规划;应对符合规定的自备电厂无歧视开放电网，做好系统接入服务;企业自备电厂自发自用电量应承担社会责任并足额缴纳依法合规设立的政府性基金以及政策性交叉补贴。推进自备电厂环保改造，提高能效水平，淘汰落后机组。

问：请简单介绍下一步推进电力体制改革的重点工作。

答：下一步工作的重点将是积极稳妥地推进电力体制改革试点，让电改方案真正落地，充分释放改革红利。一是加快推进试点，积极支持有改革意愿、有可操作方案的地区开展试点，充分调动各方面参与电力体制改革的积极性。

二是把握正确的改革方向，确保各地在9号文件和配套文件框架内开展试点，防止试点工作方向走偏。三是鼓励基层创新，支持多模式探索。各地情况不一样，不强求统一模式。四是加强对试点工作的指导，不断总结，完善政策，形成可复制的经验，逐步在其他地方推广。五是加强部门间的协调配合，形成改革的合力，改革方案注意征求各方面的意见，稳妥地推进改革。六是灵活应对试点工作中出现的问题，切实防范和化解可能出现的各种风险，保持电力供需平衡，保证电网安全，保障民生用电。

第二篇：2013年新一轮电力体制改革启动综述

2013年新一轮电力体制改革启动综述

20世纪中国农村体制改革的成功说明，战略上政府主导，体制上放松管制，发展上有效竞争，创新上适应突变，焕发整个社会的生产力不断进步的激情是改革的落脚点。在中国经济体制改革研究会电力体制改革研究组组长武建东看来，目前中国面临的就是要在能源、特别是电力产业启动松绑、竞争、突变等等改革机制。电力产业的革命还将延伸进能源领域，能源领域的成功则将推动整个经济体制的重大转变，它将支撑起中国社会变迁的整体创新。

2012年9月27日笔者收到国际智能电网联盟的邮件，获知开始讨论美国智能电网立法草案，而且计划2013提交美国国会讨论，立法的目的就是对目前的政策和规定进行改变，以吸引下一轮的投资，并推动网络化能源在多领域实现成为可能。可以预计奥巴马总统2013年1月20日就职演说仍将再次讨论这场新产业变革的总体愿景，此前一年，奥巴马2012年1月24日已在美国国会发表国情咨文时表示，“毕竟，创新是美国的根本”，“谈到创新的前途，没有任何一个领域比美国能源产业更有希望”。我们也可以进一步判断，以力争能源自给，实现能源产业新变革，实施能源高科技创新计划、甚至推动类似阿波罗、阿帕网的高科技战略工程将成为美国三位一体的能源政策实施主体。

目前来看、韩国、印度、欧盟诸国、澳大利亚、以色列、日本等都很关注这场以电网体系发展模式的重大创新和与之相适应体制的变革，能源、特别是电力产业正在成为全球创新的前沿舞台，世界将在能源领域找寻到科技创新和经济增长的活力。

值此全球能源互联网革命之际，恰逢中国电力体制改革十年之时，笔者认为：中国的根本出路就是要推动能源领域的产业革命和实施能源体制变革，而电力体制改革位居首位。从中国现代化的逻辑进化路线图而言，继解决粮食问题之后需要进一步解决能源问题；继中国农村体制改革之后需要实现战略大产业领域的第二次生产力大解放，才能从容确立我国市场经济的宏观架构，而且，市场经济唯有在能源领域内取得主导地位，我国市场经济的完整体系才能站稳脚跟，市场经济是中国成为强国唯一通道！

现行电力体制管理模式需要颠覆

电力消费者也是被电力企业控制的劳动者，这是中国能源低效的根本原因之一。对现代中国电力史而言，打开了电力体制改革通道的战略转折点就是《电力体制改革方案》，这个标志性文件是2002年国务院印发的国发[2002]5号文件，通常称为五号文。值此电力改革十年，业界都在广泛思考它的历史定位，有否定的，有肯定的；有失望的，有从中挖掘政治遗产并创造希望的。我想它的历史成就之一就是开辟了对中国电力体制可以实施总体改革并实现大发展的模式，有人也称之为休克疗法，但是，后一个称谓不一定准确。

根据五号文，它拆分了国家电力公司，实施了厂网分开，重组了中国发电和电网企业，将国家电力公司管理的资产按照发电和电网两类业务划分，并分别进行了资产、财务和人员的重组，即使在今日，这也是当之无愧、震魂摄魄的改革。自此，总体改革和渐进改革成为中国电力改革的两种手段、两种模式，而实施总体改革成为历史的里程碑、成为检验改革能力的社会标志，它决定着改革的幅度、高度、影响力、以及进步效果。

我想五号文的历史局限性之一就是在电力平台的建设上，它选择了以厂网为中枢、尤以做大电网为核心的解决方案，这是一种集权解决模式；而不是择选了实现电力消费者和生产者直接互动、电网提供居间输送服务的市场生态模式。就二者区别而言，前者具有集权、垄断化的经济特色，后者属于市场化的经济模式；前者的中心角色是电网，后者的中心是生产者和消费者的互动；选择后一个模式将营建市场化的中国电力体系，选择前一个模式造就的一个历史过渡体，需要二次改革。就电力流程而言，厂网两元流程仅位居发电、输电、配电、用电的前半部位置，电网核心论使得电网错位配置，并可以统治着输电、配电、用电多个可以分离的要素流程，直接造就了国家电网带病运行机制。

目前来看，就集中分层制的国家电网公司论略，从劳动分工而言，这是一种单边垄断体制，生产者和消费者之间属于非均衡性的社会关系，强制控制和突然解体是它的天然属性；从消费社会而言，这是一种消费代议制体制，或者在现代电力产业中展现的间接民主，即：电网企业根据它的主观调查和分析为用户提供电力商品和电力服务。在这里，口号里可以呼喊 “顾客是上帝”、“用户是中心”，但是，实际上电力用户不过是电力产业等级体系里的社会底层节点，电力消费终究是被电网控制的劳动形式，电力消费者也是被电力企业控制的劳动者，这是中国能源低效的根本原因之一。

因此，电力体制改革需要新的“杀手级平台的集成”，颠覆旧的电力体制管理模式，实现13亿电力消费者与电力生产者两端对称的直接互动，其中推动占全国70%电力消费的200万大用户进入电力市场直接购电，推动3000万以上电力用户开展智能微网、节能管理的运营创新等就是焕发需方生产力的重要举措，政府需要为这些发展提供激励政策和发放有关牌照。电力体制改革的中心角色也应该从电网为主转换为电力消费者和生产者的互动，电网中枢为王的时代行将过去，集万千宠爱为一身的电网企业需要优化、重组、拆分，电网是电力的输送者、服务者，由电网主导消费者和生产者的时代扭曲了电力生产力和电力市场秩序。

市场经济需要进一步推进电力产业的政企分开，实现电力调度、规划、交易、结算等电力公权机构的独立运行；分拆政企贸科四维合一的国家电网，改变国网公司的垄断经营业态，优化电网规模，实现电网从集权垄断型到服务型的职能转变，重新确立电网是电力的输送者、服务者的产业地位；实现从不平等的电力社会模式转向智能生态化的电力社会模式；实现中央和地方电价管理、电力投资、电力政策扶植权力的合理分配和更加高端的运转，以推动新产业革命和构建新的产业制度！电网主导消费者和生产者的时代扭曲了电力生产力和电力市场秩序，这个体制是不可持续的。

就电力体制改革的发展模式而论，我国至少可以也有五条路径选择，一是以国家电网为主导的内部转型的改革；二是以国家能源主管机构、地方政府为主导的展开电价市场化、再建新型电力市场交易体系的改革；三是以修改电力法为契机，松绑地方电力体制为主的改革；四是以国家能源监管机构为主导实施政企分开的改革，此举需要拆分国家电网；五是以2002年电力体制改革为蓝本，实施以中央统筹主导的整体改革。客观上说，操作机制上，改革主导者的层级越高，效率越高，改革成本越小；改革运作上，条条大路通罗马，不同的改革路径可以殊途同归，前呼后应。不同的改革者可能因应不同的位置表达不同程度的改革意愿，以及付诸不同的行动，这都是我国电力体制改革的生命系统，它们具有相互进化、生态涌现，集成发展的互动结构，具有蝴蝶效应的社会机制。

就电力体制改革的投入成本而论，电力体制既不似卫生、社保、保障房等领域，需要中央政府财政较大投入才能实施改革，也不似铁路大跃进带来的沉重财政负担，消纳被动，中国的电力产业具有世界上最旺盛的市场需求，从电力产业实际运营来看，推动新一轮电力体制改革，不需要中央财政承担较大负担，宜于抓住有利时机及时启动改革，而且，没有电力的现代化就不可能确保中国小康社会的建成。

就电力体制改革与国家电网的未来发展格局而言，其战略发展模式可能有三个：一是按照我国经济体系和自然禀赋的特点组建若干跨产业、跨平台的新型能源网络，实现电网企业的政企分开，实现电网管理现代化；二是保留一个经过大转型、大分立、集中从事输电业务的国家电网；三是重组为多个区域性电网企业，分区运营电网业务。我想无论电力体制改革以何种方式展开，明天的电力产业机遇比今天更大；电力从业人员的发展空间比今天还大；电力产业的利益比今天更大。为此，我们也主张应以制造更大的增长体系和文明能力兼并和重组目前的中国电力体系为新一轮电力改革的战略坐标点。

电网成改革理想的战略突破口

国网公司的强权体制拦截了我国5万亿度电力消费能力与10亿千瓦电力装机总量之间市场互动的巨大活力，改革是必然的、迟早的。

通过改革开放三十年的发展，我国形成了以国家电网为代表的超级电力企业模式，这是一个政企贸科四维合一的机构，它的超级体系的根源不是市场的力量，而是体制的力量，从不同的参考系我们可以确定它的不同价值。它既是经济组织，也履行着政府职能，还主宰着电力市场交易；它既拥有私权，也行使着社会公权，还主宰着电力创新的秩序。国家电网公司集其大成，聚合了我们整个电力中枢的调度管理、电力输送、市场交易、价格上行、电力投资的主导权力，形成了类似人民公社的“超级电力公社”业态。

这个体系采取自上而下的集权分层制主导着国家电力运行，一方面，消费者成为其下游产业的内部社员，消费者无法与生产者实现正常的市场互动，政企贸科四维合一的电网与用户之间属于等级化、不平等的市场关系；另一方面，生产者也成为其上游捆绑的加工厂，生产者不能对消费者的合理需求直接有效互动，政企贸科四维合一的电网与电厂之间属于扭曲了、屏蔽了的生产方式，也可以说，国网公司的强权体制拦截了我国5万亿度电力消费能力与10亿千瓦电力装机总量之间市场互动的巨大活力，改革是必然的、迟早的。

实际上，这个现象不是电网企业管理团队的主观意志的结果，而是长期计划经济、权力经济的惯性因袭，也是高速城市化、工业化阶段急病就医的临时体系使然，也注定了这个体制必将成为电力历史发展的过渡阶段。这种格局既体现了高度强制性的管制特征，也抑制了分布式柔性能源生态系统的发展，更造就了低活力、高排放、非市场机制运行、消费者被动消费的生产方式居于中国电力产业的统治地位。

因此，化解这个局面就客观上成为中国电力体制改革理想的战略突破口。解决方案如下：

其一就是要实现对国网公司公权机构的分立

采取电力公权与私权分治措施，加快实现从政企贸科四维合一的现行电网体制之中，分立出电力调度、电力规划、电力结算系统等公权机构，组建产权、治权独立的相应的国家中心，从政企合一、公权力与私权力不分的电力体制转向职能分工合理的市场经济产业体系。

其二就是要实现电力市场交易网络与电力输送网络产权、治权的分离

积极促进电力市场的消费者和生产者的市场化互动，通过类似农村土地承包责任制的改革，加快实现从政企贸科四维合一的现行电网体制之中，分立出全国独立运行的电力市场交易体系，实现电力市场(即：贸的部分)与电力输送网络产权、治权的分离，全面建设与电力体系相对称、规模甚至更大、层级更高的第二个、第三个电力网络--电力市场交易网络和智能网络，实现13亿电力消费者与电力生产者两端对称的直接交易。中国是世界用电量最高的国家，也应该成为世界电力市场化最高、交易最为活跃的强国。与此同时，加快推动对全国电力用户的10%，即大约3000万电力用户实行政策扶植，支持其开展智能微网、节能管理的运营创新，成立电力合作社，或者转变为其他的初级电力合作组织，并可向电网售电，实现其与电网的双向流动。

其三就是要实现对电网企业规模的分拆，建设国际通行的分区电网体制

加快推动政企贸科四维合一的现行电网体制的重组，实现对电网企业规模的科学管理，实现对占有过多社会公共资源电网企业的重组优化，建立与我国经济体系和自然禀赋相适应的电网服务体制。

其四就是要实现电力科技的社会化创新

积极推动电力领域的新产业技术创新，从政企贸科四维合一的现行电网体制之中，加快实现电力科技的社会化创新，大力推动类似乡镇企业发展、民营企业建设类型的电力创新企业的快速发展，积极推动实现互联网与能源网、包括电力网的融合，引领新的产业革命，大力发展智能能源网、大数据管理等先进产业建设。力争建设适合中国600亿平方米建筑的智能建筑能源网络；加快建设适合1亿辆各类车

辆的智能交通网络；力争建立适合30亿工业部件的智能工业网络；力争建立多种能源互动的智能能源网，达到我国能源利用的高端结构。

其五就是要实现电力服务的社会化，实现电力能源消费的创新化

积极推动电力产业服务的社会化，加快实现从政企贸科四维合一的现行电网体制之中，实现电力服务的社会化、虚拟化、高端化，普及电力的第三方电力管理服务，实现电力能源消费的创新化。

电力改革不仅是利益重组，也是为了一个民族的能源生存。因此，能源体制改革将是中国继农村体制改革之后的第二次生产力的解放。电力体制改革也将决定中国经济发展方式的正确性、包容性和可持续性增长能力，应该成为中国发展的最理想的创新机遇，而且，能源市场经济的水平决定一个国家的真正的核心竞争力。背景

电力体制改革关系中国未来国际产业地位

作为世界上最大的经济体，1971年美国尼克松总统便宣布了追求“能源独立”的目标。但是，四十年来，世界上超大型经济体没有一个能够实现能源独立的，相反，这些大体量的超级经济区却基本实现了电力独立，形成了“一次能源不独立VS二次能源电力独立的二维背反的不对称架构”。溯其根本，能源独立是增长与资源的平衡，能源资源价格具有全球性定价的基本属性；电力独立是能源消费和能源生产能力的平衡，电力产品和服务具有本国或本区定价的根本属性。对世界上经济大国或者联盟而言，拥有能源能力是第一位的、属于知识型能力实现；拥有能源资源是第二位的、属于资源型产品实现；前者是工业8

第三篇：《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》解读

曾鸣：《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》解读

从上一轮电改至今，经历了13个年头。随着社会主义建设步伐的加快，以及社会经济的持续发展，当今的社会环境，特别是电力工业的环境与13年前相比发生了根本性的变化。此时推进电力体制改革至少有以下几方面优势：一是政策推动。十八届三中全会明确提出经济体制改革是全面深化改革的重点。会议不仅制定了全面深化改革的总目标、总任务，还明确了改革方向和改革重点，表明改革从“口号”走向实操。而电力是国民经济的重要组成部分，此时推动电力体制改革，促使市场在电力资源配置中起决定性作用，正当其时；二是环境允许。当前，我国经济进入新常态，电力发展也不会像过去那样出现大幅度波动和规模性短缺的现象。这为改革创造了一个相对稳定的内外部环境条件；三是技术提升。随着交易平台、智能电网等技术平台的建设和完善，为电改提供了相对较好的技术支撑；四是社会诉求。随着经济社会的持续快速发展，电力工业目前的体制机制已经无法完全满足市场需求，加上电力行业本身也存在着一些问题，使得改革的社会共识不断增加，社会各界对推进加快电力体制改革的诉求也越来越高。因此，选择这个时间重启电改，应该说是“大势所趋”。

通过对中发[2015]9号文，即《关于进一步深化电力体制改革的若干意见》（以下简称《意见》）的解读，感觉新方案的总体思想还是符合预期的。《意见》中对于深化电力体制改革的总体思路比较符合我国国情和国家战略方针，也符合十八届三中全会的改革思路和《中共中央关于全面深化改革若干重大问题的决定》的文件精神，所提出的“建立健全电力行业‘有法可依、政企分开、主体规范、交易公平、价格合理、监管有效’的市场机制”的基本目标也契合实际需求。文件中对于改革的重点和基本路径可以概括为“三放开、三加强、一独立”，体制框架设计为“放开两头，管住中间”，跟预期基本相同。总体而言，本轮电改方案是比较务实的，综合考虑了改革需求和可操作性原则，相比于2002年的“5号文”，更具有现实意义。

当然，《意见》只是一个纲领性和指导性文件，真正落实《意见》内容、深化体制改革、实现改革目标，还需要各方面的政策法规、操作文件来配套。3月20日，国家发改委和国家能源局联合下发了《关于改善电力运行调节促进清洁能源多发满发的指导意见》，业内视其为第一个配套文件。第一个配套文件是有关促进清洁能源高效利用的，说明了节能减排的重要性，同时也反映了以计划为基础逐步走向市场而不是一步迈向市场的基本路径是促进我国清洁能源发展的合理路径。此外，这个配套措施也符合我们一贯强调的节能减排、提高用电效率、促进集中式和分布式清洁能源发电等观点。因此，目前来看从指导层面的新方案到操作层面的配套措施，都比较契合我们的预期。

此外，《意见》秉承五项基本原则：一是坚持安全可靠；二是坚持市场化改革；三是坚持保障民生；四是坚持节能减排；五是坚持科学监管。

首先，我们认为，电力体制改革的终极目标应当是：在安全经济地满足全社会用电需求的情况下，同时做到节能减排。并且，若电力系统的安全稳定运行和电力的可靠供应得不到保障，一切改革措施终将无法实现。因此，将安全可靠作为首要基本原则，具有重要意义。

其次，市场化仍然是电力体制改革的基本方向，和实现电改目的的手段之一，我们必须坚定不移地发挥十八届三中全会提出的市场机制在资源优化配置当中的决定性作用，但是市场机制的作用在电力经济和系统运行中的作用范畴和具体体现形式是什么，不能教条地形而上学地理解，要科学地理性地分析论证。

第三，电力行业是关系到国计民生的基础性行业，因此需要坚持保障民生，结合我国国情和电力行业发展现状，妥善处理交叉补贴问题、完善价格机制等，把解决好人民群众最关心最直接最现实的利益问题作为核心任务。

第四，能源革命的核心价值诉求是绿色低碳，节能优先，加快形成能源节约型社会。因此，电改需要从实施国家战略全局出发，积极开展电力需求侧管理和能效管理等，坚持节能减排，从而逐步实现习主席提出的关于“抑制不合理能源消费，坚决控制能源消费总量，加快形成能源节约型社会”的能源革命目标。

最后，强化政府的科学监管是电力体制改革成功实施的保障，因此改革路程中，我们需不断完善电力监管机构、措施和手段，改进政府监管方法，提高对技术、安全、交易、运行等的科学监管水平。总之，五项基本原则是一切电改措施的根本，在任何时候、任何情况下都不能动摇或否定任何一项，否则电力体制改革将难以顺利进行。在电改方案的具体落实过程中，应综合考虑各项原则，各项原则之间应该是相互联系、相互影响的，同时不能照搬发达国家的理论和模式，应立足于中国电力体制的历史、现状，统筹考虑我国经济社会发展、资源与环境状况。

（一）有序推进电价改革是电力市场化改革的核心和先决条件

建立独立的输配电价，理顺价格形成机制，通过市场竞争确定发、售电价，形成完整的电价传导机制，让电价反映资源稀缺程度和市场供求关系，将从根本上还原价格机制在电力市场中的作用；此外，独立的输配电价也将明确电网企业的投资收益，保障电网企业的可持续发展能力，促进输电网和配电网的协调发展；通过市场竞争形成发、售电价，也将驱动市场主体进行理性决策，避免低水平重复建设和无序竞争。

（1）单独核定输配电价

《意见》指出，输配电价将逐步过渡到按“准许成本加合理收益”原则，分电压等级核定。这将使电网企业摆脱了现行购销差价形成输配电收入的不确定性，更加专注电网资产运营和提高输配电服务水平。同时，有利于激励电网企业降本增效，保障电网企业在回收合理成本的同时获得合理收益，促进电网的良性发展。按成本加收益方式对电网输配电业务实行独立定价，监管电网企业的输配电总收入，这是政府加强对网络型自然垄断环节价格监管的重要举措和有益探索。

输配电价是电力产品价值链的中间环节，不仅关系到电网的健康发展，也关系到电价改革的深入推进和电力资源的优化配置。此次输配电价改革试点按国际通行的核价方法监管电网企业收入，标志着我国对电网企业监管方式的转变，完全符合习总书记在中央财经领导小组第六次会议上所提出的“转变政府对能源的监管方式，建立健全能源法治体系”要求，对于推动能源体制革命、还原能源商品属性具有积极意义。

（2）分步实现公益性以外的发售电价格由市场形成

关于市场化电价机制的形成，应放开公益性和调节性以外的发供电计划，积极推进发电侧和销售侧电价市场化，鼓励放开竞争性环节电力价格，把输配电价与发电、售电价在形成机制上分开。鼓励发电企业和电力用户（或市场化售电主体）开展电力交易，采用供需双方直接见面的双边交易合约交易模式，通过自愿协商确定电价，电网企业按照政府核定的输配电价收取过网费。

（3）妥善处理电价交叉补贴

《意见》中指出，要妥善处理电价交叉补贴。过渡期间，由电网企业申报现有各类用户电价间交叉补贴数额，通过输配电价回收。我们认为，这个思路还是符合我国实际的，交叉补贴机制的改革应循序渐进，不可一蹴而就。在我国现有国情下，短期内完全取消交叉补贴是非常困难的。因此，在改革交叉补贴机制的过程中应秉持效率优先的原则，充分考虑各地区工商业用户和居民的电价承受能力，在维持现有销售电价水平的基础上，以明补代替暗补、少补代替多补，逐渐提高居民电价、适当降低工业用户电价，逐步减少销售电价中交叉补贴。

另外，交叉补贴机制改革应考虑民生。普通群众最关心的是电价的上涨会“增加百姓负担”。因此，在交叉补贴改革的过程中应充分考虑到电价的波动对居民的影响。我们之前也做过相关研究，以我国某省为例进行测算，分析取消交叉补贴对GDP及人均可支配收入的影响。我们认为，对居民电价的调整可以考虑通过生命线电价的方式实现，具体而言，就是规定居民用户每人每月用电量在一定标准以下时，仍按现行的优惠电价予以收费，超出此规定范围的电量除收取其电费外可以征收适量的电力普遍服务基金。在以后条件成熟时，再逐步恢复居民用电价格的市场功能。

（二）以双边交易市场为突破口，促进多主体、跨区域市场机制建设

《意见》中对于市场化交易机制的设计，重点强调了规范准入条件，构建长期稳定、体现主体意愿的双边交易市场模式，建立辅助服务分担共享机制，建设多主体、跨区域市场机制等方面内容。这几方面基本囊括了改革过程中市场化交易机制的核心问题。

首先，规范市场准入条件、加强动态监管是实现“完善市场化交易制度”目标的前提。2014年上半年以来，电力用户直接交易市场在全国多个地区开始试点，被认为是比较符合我国实际情况的具有可操作性的市场化改革措施。但由于对地方政府行为缺乏有效规范监管，交易主体的准入条件不规范，导致了变相补贴高耗能企业等一系列问题。未来，市场化程度进一步提高，市场交易也更将广泛，如果市场准入不规范、监管不加强，可能会造成更加严重的后果。因此，可以说这一项规定，既是对过去现实状况的一种矫正，也是对未来双边乃至多边交易的约束，具有很强的针对性。

其次，鼓励建立以双边交易模式为主的长期稳定交易机制符合客观条件。以双边交易模式为突破口推进市场化交易机制建设是可行路径，主要原因在于以大用户直购电为代表的双边交易在我国经过了一段时间的试点，证明是相对而言比较契合我国国情的、具有可操作性的措施，而且一年多的实践也为后续工作积累了一定经验。《意见》中强调“构建体现市场主体意愿、长期稳定的双边市场模式”应该有这方面的考虑。同时，从国际上看，电力市场中普遍存在中长期的稳定合约市场和短期的动态交易市场，这是风险和利益驱动下形成的市场结构。我国还处于电力市场化改革的初期，长期稳定双边市场的建立可以很好的规避由于多方直接交易带来的一些风险，是多方交易的有力补充。但是，该条最严峻的问题还在于，如何监督和协调地方政府的行为和利益，这也是涉及到方案落实过程中比较难操作的环节。我们考虑，在未来细化方案和推出配套措施时，需要重点考虑这问题，最好能从立法上限制地方权限。

第三，短期和即时多方交易符合市场需求。通过洽谈，实现短期和即时多方交易，电网仅仅担任输送职责接收过网费，这是国际上已有的模式。应该说，这是完善市场化交易机制中比较关键的一点，它赋予了发电、售电、用户对于交易对象、电量、价格的自主选择权，而且还能通过实时信息进行调整，是探索“完全市场”的重要一步。但是，相关探索工作还是应该缓慢、有序的展开，因为很多问题（如系统安全可靠性问题、用户权益保障问题、辅助服务问题等）还需在过程中来逐步解决，过快的迈开或者一次跨的太远可能会给市场带来冲击，这也应该引起我们职能部门和相关决策者的重视。

最后，建立辅助服务分担共享新机制是一个解决老问题的新方法。要实现市场化交易，解决好辅助服务是关键。在原来的体制机制下，切实有效的辅助服务责任分担机制可以说几乎是没有的。在本轮改革思路下，配售电业务要放开引入社会资本，对此，电网将不再无条件保障用户的用电需求，此时建立新的辅助服务机制非常关键。《意见》中按照“谁受益、谁承担”的原则，建立用户参与的辅助服务分担共享机制，主要通过合约方式由发电企业或者电网企业来提供，应该说符合实际情况和大众思想。但是，未来还是应该探索建立“辅助服务市场”等更加灵活的形式。

（三）明确电网企业的定位，建立相对独立的电力交易机构，是提高电力市场竞争公平性与效率的重要举措

以能源革命为背景的新一轮电力改革，是一场打破旧传统，重建价值观，构建新体系的深刻变革，必将推动传统电力企业思想观念、经营目标、管理模式乃至技术路线的重大转变。《意见》指出改革电网企业的功能定位，是使其适应新的角色转换，充分发挥在能源革命中的作用；同时，建立相对独立的电力交易机构，形成公平规范的市场交易平台，是提高电力市场竞争公平性与效率的重要举措。

（1）明确电网企业的定位以及它在电力体系中扮演的角色有利于改革终极目标的实现。电网企业处于联络供需各方的天然枢纽地位，拥有网络基础设施和大数据资源，是发挥产业引导、消费引导和多维资源整合的最佳平台，在涉及多元利益的资源整合中具有不可替代的优势和作用，因此对电网企业的定位改革是整个电力体制改革的重点。电网企业在当前电改进程中成为矛盾的焦点，我们不赞成通过简单拆分来实现表面上的“市场化”。相反，统一电网作为我国电力系统的重要组成部分，正发挥着不可替代的作用。

《意见》指出应遵循市场经济规律和电力技术特性定位电网企业功能，并改革和规范电网企业运营模式。具体地，将改变电网企业集电力输送、电力统购统销、调度交易为一体的状况，电网企业不再以上网和销售电价价差作为主要收入来源，按照政府核定的输配电价收取过网费，等等。本次改革的思路即是如何激发电网企业的优势，使其做好其他电力企业和政府本身无法做好的事情，同时采取系统的配套的管制与激励政策措施，以及相对应的管理模式来使得电网企业的运作更公开和更有效率，总体来说是符合预期的。

（2）建立相对独立的电力交易机构，形成公平规范的市场交易平台，才能保证电力市场竞争的公正、公平和透明度的更好实现。《意见》指出组建和规范运行电力交易机构，将原来由电网企业承担的交易业务与其他业务分开，实现交易机构相对独立运行，并完善电力交易机构的市场功能。电永远是特殊商品，所谓还原它的商品属性，不能片面地理解为一切通过市场来解决，也不能单独依靠市场规律来解决。这个商品的特殊性主要体现在：必须提高其使用效率，必须控制其消费总量，必须控制消费它对环境带来的负面影响，必须是用的越多越贵，必须保证消费者的使用权，等等。因此，电力市场交易就要考虑电力的上述特殊性，保证这些要求能够被满足。

那为什么本次电改提出的是交易机构相对独立？我们在之前的多个课题研究中对交易机构独立的前提条件和可行性进行过系统分析，结果表明：要实现电力交易机构的独立，必须具备三个方面的市场基础条件：一是灵活合理的价格机制，二是严格完善的监管体系，三是坚强统一的大电网平台。只有在以上三个条件同时具备时，电力市场竞争的公正、公平和透明度才能更好的实现，才能为供需两侧市场的有序开放以及“多买多卖”市场格局的形成创造条件，从而为电力交易机构的独立运作提供可观的交易业务总量、可信的交易行为规范、以及可靠的交易物理载体。

但就目前我国电力市场运行状况来看，交易机构独立的三个条件并不具备。在这种情况下，不宜将电力交易机构独立。但是我国未来售电侧放开、大用户直购电交易是改革的重点方向，为推动和实现上述目标，形成具备一定独立性的交易机构也是改革需要，因此就现阶段电力交易机构的“相对独立”是比较可取的过渡手段。

（四）推进发用电计划改革，发挥市场机制的作用

政府制定发用电计划是计划经济时代遗留的产物，在改革开放初期，制定发用电计划主要是解决我国面临的大范围电力短缺问题。随着我国电力工业的发展，当前我国发电装机容量已经基本能够满足各地区用电需求，部分地区甚至出现供大于求的现象。传统发用电计划所坚持的“公平分配”原则，已经无法适应今后发展的需要。一方面，在一定程度上阻碍了高效机组利用和可再生能源发电的消纳；另一方面，也不利于降低工商业用户的用电成本以及提高社会整体的用电效率。此次《意见》中提出的对传统发用电计划改革指导意见，即有序缩减发用电计划、完善政府公益性调节服务功能以及提升需求侧管理为主的供需平衡保障水平三方面内容，对于促进我国电力市场的构建，提高发电企业和用户市场参与积极性都具有重要的现实意义。

第一，放开传统的发用电计划，是发电企业和电力用户参与到电力市场交易的基本条件。只有逐步缩减传统的发用电计划，才能促使电力企业和电力用户真正参与到电力市场交易中来，从而发挥更好的发挥市场优化电力资源配置方面的作用，提高电力企业和用户效益。

但是，在放开发用电计划的过程中一定要注意有序性。发用电计划不能短时间内彻底放开，需要一个循序渐进的过程。在供应侧，各机组的初始投资，使用寿命以及机组状况都不尽相同，各电厂不太可能站在同一起跑线上参与市场竞争，现阶段完全依靠市场可能会造成资源浪费，甚至国有资产流失。在用电侧，一些特殊时段区域电力系统仍会出现一定的电力缺口，需要对用户用电进行计划，保证电力系统安全稳定运行。

第二，电力行业具有一定的公共事业属性，电力用户的用电安全等级也不尽相同。随着发用电计划的放开，完善政府的公益性调节服务功能就显得尤为重要。公益性调节性的发电计划是实施电力普遍服务，保证电力系统安全稳定运行以及社会经济稳定的重要保障。一方面，公益性电力服务是实现电力普遍服务的基础，市场优胜劣汰的竞争原则以及提供电力普遍服务较低的盈利水平，很难激发企业参与的积极性，所以需要政府相关部门制定相应的公益性发电计划，提供电力普遍服务，这一点在《意见》中的第14条也有明确指出。另一方面，系统调峰调频需要的调节性发电计划是可再生能源发电的消纳利用，电力系统安全稳定运行的前提和保证，因此制定合理的调节性发电计划是逐步放开发电计划后政府相关部门必须履行的职责。

第三，随着发用电计划的放开以及可再生能源，分布式电源的集中并网，传统的需求侧单侧随机电力系统将逐步变为供需双侧随机系统，这会对电力系统的稳定运行造成了一定的冲击，增加了调度部门的工作难度。加强电力需求侧管理工作，提高需求侧终端的用电效率，将需求侧的可控资源作为与供应侧等同的可调控资源纳入到电力系统规划运行中，是应对双侧随机电力系统的有效途径。因此，开发需求侧资源、加强需求侧管理、协调供需双侧的可控资源，对于实现电网电力的瞬间平衡具有重要意义，其在提高需求侧用电效率的同时，也一定程度上促进了可再生能源的有序消纳，是实现电力系统清洁、高效、安全发展的重要手段。对此，4月7日发布的《关于完善电力应急机制做好电力需求侧管理城市综合试点工作的通知》(发改运行[2015]703号文件)也充分体现了需求侧管理的重要性。随着售电侧的放开，售电公司也要在政府部门的指导下，配合需求侧管理相关工作的进行，为用户提供相应的合同能源管理，节能服务等增值服务，更好的推动我国需求侧管理工作的进行，在《意见》第19点也明确了售电公司实施需求侧管理的相关职责。

鉴此，放开发用电计划，是市场主体参与到电力市场交易中基本条件。因为安全稳定是电力系统运行的首要原则，放开发用电计划后会对当前的系统运行模式产生一定的影响。如何保证电力系统能够完全稳定运行，保证可再生能源消纳利用，保证用户的用电需求和用电安全，提高用户的用电效率是放开发用电计划后亟需解决的问题。解决这些问题需要政府做好公益性调节性发电计划，保证基本的用电可靠性和电力普遍服务；提高需求侧管理水平，将需求侧可控资源纳入到电力系统运行调度中去，构建供需双侧协调调控电力系统，这也是我们多年以来一直强调的内容。

（五）稳步推进售电侧改革，有序向社会资本放开配售电业务

稳步推进售电侧改革，有序向社会资本放开配售电业务是深化电力体制市场化改革、实现我国电力市场公平有效竞争的必经之路。售电侧改革是本轮电改新方案的最大亮点，有序向社会资本放开配售电业务标志着我国一直以来电网公司独家垄断配售电的体制被彻底打破。与法国、英国等国类似，在我国，民营资本也将能够投资新增配电网及成立售电公司。《意见》对市场主体的准入与退出机制、相关权责进行了阐述。

（1）鼓励社会资本投资配电业务

《意见》中提出，逐步向符合条件的市场主体放开增量配电投资业务，鼓励以混合所有制方式发展配电业务。增量配电投资业务的放开体现了党的十八届三中全会提出的“国有资本、集体资本、非公有资本等交叉持股、相互融合的混合所有制经济，是基本经济制度的重要实现形式，有利于国有资本放大功能、保值增值、提高竞争力，有利于各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展”这一精神。

当前，面对“混改”与“电改”的双重革命，应认清两者的内在联系，促使混改帮助实现电改的最终目标。这里应特别注意的是，电网企业混改不能为了改革而改革，而是要为电改服务，从根本上促进我国电改终极目标的实现。基于我国电力行业的实际情况，在新增配网环节允许民营资本参与是合理的且有利于电力市场健康有序发展的。一方面，新增配网不具有自然垄断属性，与执行电力输配职能的电网公司相比，这些环节的公用事业属性较弱。第二，在新增配网引入民营资本，能够增加其发展活力，有效提高其市场效率以及技术革新，如加快智能配用电系统的建设以及用户侧分布式能源的发展。

在引入多元化资本的同时，政府应完善相应的审查监管职能，在合理的市场机制下，正确引导民营资本的发展。

（2）多途径培育市场主体，并建立市场主体准入和退出机制《意见》提出，允许符合条件的高新产业园区或经济技术开发区组建购电主体直接购电，并鼓励符合条件的社会资本、节能服务公司、发电企业等从事售电业务。同时，根据放开售电侧市场的要求和各地实际情况，科学界定符合技术、安全、环保、节能和社会责任要求的售电主体准入条件。

这里应明确两个问题，也即新市场模式下市场主体“怎么进”、“怎么动”。“怎么进”也即明确售电主体的技术资质、资金规模，以及相关主体去哪个归口政府部门办理什么手续取得开展相关业务的资质。“怎么动”一是要明确相关主体的权责，二是要明确市场运行的业务流程，告诉相关主体怎么开展交易行为。

此外，市场主体的资质应由相应监管机构来负责审查，做到“有法可依、有法必依、执法必严、违法必究”。要尤其重视中央政府和地方政府两层监管体系的协调运作问题，避免地方政府权利过大的现象。当地方政府手握政策时，拥有绝对话语权的同时也使利益相关方找到了释放寻租的空间，有可能造成98年我国农网改造时出现的地方政府利用手中权力牟利的问题。

（3）赋予市场主体相应的权责

《意见》重点阐述了售电主体拥有的权利与需要承担的责任。

第一，售电主体可以通过多种方式在电力市场中购电，且各市场主体应通过签订合同达成购售电协议。方案提出，售电主体可以向发电企业购电、通过集中竞价购电、向其他售电商购电等。同时，售电主体、用户、其他相关方应依法签订合同，明确相应的权利和义务，约定交易、服务、收费、结算等事项。

第二，鼓励售电主体提供创新服务。《意见》中指出，除传统的售电业务外，鼓励售电主体通过向用户提供包括合同能源管理、综合节能和用能咨询等增值业务。这里，对售电主体帮助用户实现节约用电，促进电力行业的节能减排给予了鼓励，符合当前我国绿色低碳的能源发展战略。为有效促进这一目标的实现，应选择有能力促进用户提高其用电效率，优化用电模式的售电企业或者机构，且这些企业或者机构能够在市场中通过公平竞争的方式来提高用户用电效率或者优化用户用电模式并在此基础上获利。同时，需要对售电主体提供用电服务实行相关政策法规约束，改变其单纯追求售电收入的盈利模式，明确其承担提高用户用电效率、为用户提供需求侧管理服务的责任，将为用户提供高效的用电策略作为其增加收益的主要途径。且政府应对供电可靠性、用电效率改善等情况进行重点配套监管。

第三，对市场主体的权责做出规定。《意见》提出，售电主体、用户、其他相关方依法签订合同，明确相应的权利义务。在售电市场建立初期，这一点尤为重要。但是，各项义务该如何承担、由谁来监督和保障、各项规则该如何制定是亟需解决和重点关注的问题。因此，在进行售电侧电力市场设计时应遵循两个原则：第一，应促进用户不断提高其用电效率，自觉优化用电模式；第二，应引入竞争机制来促进售电主体为用户提高用电效率，而非激励售电主体通过其他不利于节能减排、不利于提高用电效率的促销方式来增加售电量。此外，如何使售电主体在盈利的同时兼顾节能减排以及分布式能源的接入等问题都需要考虑。

总体而言，在我国，要真正实现售电侧放开还有很长的路要走。售电侧市场是需要充分公平有效竞争的市场，如果不能形成有效竞争市场，售电侧放开可能会带来一定的问题。而其有效竞争取决于是否能够形成有序的市场机制和相应的市场结构。我国售电侧改革最终目标是要实现一个竞争性的售电市场，从而提高市场效率、优化资源配置。深化电力市场化改革，提高电网运营效率和供电服务水平，应考虑逐步放开售电侧市场，在不同的发展阶段采用相适应的操作思路。通过售电侧市场的逐步开放，构建多个售电主体，放开用户选择权，形成“多买方-多卖方”的市场格局，构筑“放开两头、监管中间”的行业结构，建立政府监管下的电力市场体系，进而提高效率和服务质量，最终实现增加全社会福利的目标。售电侧市场如何放开，交叉补贴、普遍服务问题如何考虑，市场规则如何设计以维护市场公平和保障市场效率，如何监管多元化市场主体等等问题，都需要引起顶层设计者的关注和慎重考虑。

（六）开放电网公平接入，建立分布式电源发展新机制

积极发展分布式电源、放开用户侧分布式电源市场是促进清洁能源高效开发利用的重要手段之一。分布式发电具有灵活、可控、调节性好等特点，当前以分布式发电和微电网为标志的多元电力供应体系已是当代国际能源技术革命的大势所趋。《意见》中明确了发展分布式电源的指导意见，迎合了当前开源电网的发展潮流。放开电网接入，建立分布式电源发展新机制，对促进我国分布式电源的发展，智能电网技术的发展以及可再生能源的利用都具有重要的现实意义。

第一，明确了分布式电源的运行模式。即采用“自发自用、余量上网、电网调节”的运营模式，这符合分布式电源电能就地消纳的原则，能够充分利用分布式电源的清洁电力，满足用户自身用电需求，同时合理安排剩余电量上网，一方面可以使分布式电源为系统提供一定的辅助服务；另一方面也能够加快分布式电源的资本回收周期。从而进一步促进分布式电源的建设和发展。在技术、经济条件允许的情况下，利用先进储能技术提高分布式发电的灵活可控性，可以提高系统对光伏发电、小型风电等分布式清洁能源的消纳能力和利用效率。

第二，督促各级政府落实分布式发电并网政策，促使电网企业多接纳分布式电源。只有制定完善电源并网规范，才能够保证分布式电源正常稳定运行，进一步促进可再生能源消纳利用，保障电力系统安全稳定运行。随着主动配电网等智能电网的建设，未来双向潮流流动的新型电力系统，电网技术的发展使得系统能够接纳更多的分布式电源。如果电源接入的相关管理规范以及技术标准缺失，就会造成接入的分布式电源技术规格，管理水平参差不齐，一方面这会给电力系统运行调度造成困难，另一方面也会对分布式电源的投资建设造成不良的影响。

第三，全面、科学地放开分布式电源市场，是推动分布式电源发展的重要保障。分布式电源的发展一定要做到因地制宜，进行科学合理的规划，否则可能会造成资源浪费，电源建设成本回收困难，影响当地电力系统安全稳定运行等问题。因此，建设分布式电源要充分考虑各分布式电源投资点的能源资源特性、地理分布特征、电源并网难度、配电网及微网连接合理性和科学性等，在适宜开发分布式电源的地点，支持企业、机构、社区等根据自身特点建设分布式电源。通过政策的合理引导，鼓励多种模式建设投资分布式电源，如专业化能源服务公司与用户合作或者“合同能源管理”模式等。

（七）以完善的立法为基础，强化政府监管、强化电力统筹规划、强化电力安全高效运行和可靠供应是实现改革目标的必由之路

纵观国外成功的规制改革，无不伴随着完善的配套法律配合，电改是关系到我国经济社会发展的重大战略，因此必须做到有法可依、有法必依，同时以立法为基础实现电力系统的统筹规划，保障电力系统的安全可靠运营。方案对完善立法的必要性、电力统筹规划改革的方式和方法进行了重点阐述。

（1）要实现能源革命目标，必须重点改革及切实加强电力行业的统筹规划。

《意见》中重点提到各级电力规划之间的协调问题、电力规划与能源规划之间的协调问题，并且把优化规划和安全运行作为重点任务之一，这充分反映了两者的重要性。

与其他公共事业不同，电力系统是一个连续运行系统，其电能生产、供应、使用是在瞬间完成的，并需保持平衡，因此电力行业的规划、决策与运行天然具有整体性，在规划过程中，必须保持这种天然整体性不割裂，否则不仅必然造成重复建设和资源浪费，还会严重影响电力系统的安全稳定运营。

《意见》中提出，要切实加强电力行业特别是电网的统筹规划，因此必须实现电源规划与电网规划统筹协调、国家电力规划与地方电力规划的有效衔接，同时提升规划的科学性和权威性。在这方面，综合资源规划应当在电力体制改革过程中占有重要的战略地位。长期以来，节能工作在电力体系中都没有真正作为一项重要工作来实施。满足电力需求增长的传统思维模式是单纯注重增加资源供应，综合资源规划和电力需求侧管理建立了以提高需求方终端用电效率所节约的资源同样可以作为供应方替代资源这样一个新概念，使可供利用的资源显著增加，可节省大量供应侧资源投入，同时提高需求侧用电效率，是可以完全满足用电需求增长情况下的真正意义上的“大节能”。尤其当未来大规模的间歇性随机性的新能源电力接入电网之后，综合资源规划和电力需求侧管理及需求侧响应对于实现电网电力的瞬间平衡具有重大的意义。

（2）强化政府的科学监管是电力体制改革成功实施的保障。

《意见》中提出，要完善电力监管组织体系，保证售电侧改革和用户电力交易的稳妥进行。要实现这一点，必须要完善我国的电力监管组织体系，构建组织结构健全，自律、监督、服务、协调等职能完备的电力监管组织，加强对电力投资、电力行业运营的监管力度，保障新能源的高效开发利用并促进节能减排。同时，各级政府也要做到简政放权、下放电力项目审批权限，正如李克强总理在政府工作报告中提到的，“转变职能的有力推进机制，给企业松绑，营造公平竞争环境”。从电改的角度来讲，就是要进一步转变政府职能，行政审批事项都要规范、简化程序，通过完善市场规则保证市场交易、规划方案的有效落实。用政府权力的“减法”，换取市场活力的“乘法”。此外，建立健全市场信用体系建设也是完成电改目标的重要环节，要推进全电力行业信用体系建设，建立全国统一的信用记录制度和信用信息共享交换平台，并且依法保护企业和个人信息安全。

（3）电力体制改革的成功实施，必须以完善的立法为基础。

目前中央已经正式决定全面建设“法治社会”，电力体制改革作为国家重大改革，必须于法有据、立法与改革有机衔接。《意见》中提出，政府在设计制订适应改革的政策法规和制度框架中应起主导性和决定性作用。下面提出几个关键点：

第一，重新制订《电力法》，并与《可再生能源法》、《节约能源法》等配套法规相衔接，形成涵盖电力供应、消费、技术、体制诸方面的电力法规体系。

第二，新《电力法》的核心价值取向应由过去的“加快发展、保障供应”转向“绿色低碳、节能优先”，绝不是仅仅在原来基础上的文字增删修订，而应作“革命性”的重塑。

第三，应当在新《电力法》中做到四个明确：明确建设能源节约型社会中全社会和全体公民必须承担的法律义务；明确国家电力工业综合资源规划设计主体的法律定位；明确电力市场主体各自的法律定位，尤其是规定电网企业强化公用事业的性质以及作为IRP实施主体的功能定位；明确保障、鼓励分布式发电、微电网和智能化电网大力发展的相关条款。

第四，尽快出台与新《电力法》相配套的政策措施，建立相应的监督机制和实施保障机制。

第四篇：电力体制改革试题

电 力 改 革 试 题 库

一、填空

1、电力体制改革从根本上改变了指令性计划体制和 政企不分、厂网不分 等问题。

2、通过电力体制改革，要建立健全电力行业“ 有法可依、政企分开、主体规范、交易公平、价格合理、监管有效的市场机制。

3、山西省电力中长期交易规则中规定，电力中长期交易可以采取 双边协商、集中竞价、挂牌交易 等方式进行。

4、推进售电侧改革的基本原则是 坚持市场方向、坚持安全高效、鼓励改革创新、完善监管机制。

5、深化电力体制改革是一项紧迫的任务，事关我国 能源安全 和经济社会发展 全局。

6、售电公司以 服务用户 为核心，以经济、优质、安全、环保为经营原则。

7、电力市场售电公司准入条件要求，资产总额在 2千万元至1亿元 人民币的，可以从事年售电量不超过6至30亿千瓦时的售电业务。

8、符合准入电力市场的市场主体向 省级政府 或由 省级政府 授权的部门申请，并提交相关资料。

9、潞安集团电力中心是集团电力的业务主管部门，负责集团发电、供电、配电、售电管理及光伏和新能源电站管理。对潞安集团电力市场化运作负监督和管理责任。

10、电力市场有序开发用电计划的主要原则是坚持市场化、坚持保障民生、坚持节能减排和清洁能源优先上网，坚持电力系统安全和供需平衡，坚持 有序推进。

11、对于社会资本投资增量配电网控股的，在取得供电业务许可后即拥有配电网的 运营权，在供电营业区域内拥有与电网企业 相同 的权力，并切实履行相同的责任和义务。

12、山西省售电侧改革实施方案中指出要理顺电价形成机制，还原电力的 商品 属性，推进电力市场建设，完善市场化交易机制。

13、进一步激活省内用电市场，提高电力消纳能力，在现有大用户直接交易的基础上，不断扩大参与电力市场交易的 市场主体 范围和交易规模。

14、坚持市场化改革要区分竞争性和垄断性环节，在 发电 侧和 售电 侧开展有效竞争。

15、放开增量配电业务应按照“试点先行、积极稳妥、有序推进”的原则，严格履行试点手续，及时总结试点经验并逐步扩大试点范围。

16、按照 公平、公正、公开 的原则，组建相对独立的电力市场交易机构，组建电力市场管理委员会，推动电力市场规范运行。

17、为保障电力系统安全稳定运行、促进清洁能源消纳以及满足各类用户安全可靠用电，按照“谁受益，谁承担”的原则构建电力用户参与的辅助服务分担共享机制。

18、创新售电业务市场准入机制，以注册认定代替 行政审批，实行“一承诺、一公示、一注册、两备案”。

19、统筹推动 省内、省外 两个市场建设，更好地发挥国家综合能源基地优势，促进“黑色煤炭绿色发展，高碳资源低碳发展”。

20、电力市场中，市场主体违反国家有关 法律法规 的、严重违反交易规则和破产倒闭的需强制退出市场，列入黑名单，不得再进入市场。

20、增量配电网的试点范围是以 煤矿集团等大型企业自供区和国家、省级园区为重点，鼓励以混合所有制方式发展增量配电业务。

21、电力市场的交易方式是以自主协商交易为主，集中撮合竞价交易为辅，协商和

竞价 相结合的交易方式进行。

22、电力改革初期，电力交易机构负责提供结算依据，电网企业负责收费、结算，负责归集交叉补贴，代收国家基金，并按规定及时向有关发电企业和售电企业支付电费。

23、拥有配电网运营权的售电公司，应将 配电 业务和竞争性售电业务分开核算。

24、同一营业区内可以有多个售电公司，但只能有一个拥有配电网资产的售电公司，具有配电网经营权，并提供 保底供电 服务。

25、潞安配售电公司于 2017年1月17日 正式成立。

26、供电企业供电的额定频率为交流 50 赫兹。

27、售电公司在准入后，需取得电力用户的交易委托代理权，并向交易中心提交委托代理协议后方可参与市场交易。

28、未参与电力市场的用户，继续执行 政府定价。

29、电网企业要严格按照《山西省发展和改革委员会关于山西电网2017——2019年输配电价及有关事项的通知》中规定的价格执行，不得擅自 提高 和 降低 电价水平。30、2017年7月1日起，大工业电度电价，110KV电压等级是 0.4582元/千瓦时；35KV电压等级是 0.4782 元/千瓦时。

31、参与电力市场化交易的电力用户输配电价水平按山西电网输配电价表执行，并按规定征收 政府性基金 及附加。32、2017年山西省电力直接交易规模为500亿千瓦时，约占全省工业用电量的36%，占全社会用电量的30%。

33、两部制上网电价是将上网电价分成 电量 电价和 容量 电价两部分。

34、峰谷分时电价是指根据电网负荷变化情况，将电力系统中负荷的一个周期（一般指一天24小时）划分为 高峰、平段 和 低谷 等多个时段分别制定不同的电价水平以鼓励用电客户合理安排用电时间。35、2016年，潞安集团按照国家电力体制改革的政策导向，实现总交易电量13.5亿KWh，交易电价0.4284元/KWh，比以往购电方式下降0.071元/KWh，全年可为集团公司降低购电成本超过 10135万元。36、2017年集团电力中心电力2—8月组织的直接交易，共完成交易及结算电量 11.16亿 KWh，同比2016年电价水平为集团节约电费支出约7300 多万元。

37、国家电力需求侧管理平台是国家发展改革委为广泛深入推进电力需求侧管理工作而组织开发的综合性、专业化、开放式的网络应用平台。

38、国家电力需求侧管理平台功能模块本着“总体设计、分步实施”的原则进行开发。

二、单选题

1、《中共中央国务院关于进一步深化电力体制改革的若干意见》是中发【2015】（B）号文。A、5 B、9 C、280、还原电力商品属性，输配电价逐步过渡到按“准许成本加合理收益”原则，分（A）等级核定。A、电压 B、电流 C、电量

3、电力交易中直接交易双方通过（A）决定交易事项，依法依规签订电网企业参与的三方合同。A、自主协商 B、自由结合 C、相互约定

4、建立相对独立的电力交易机构，形成（C）市场交易平台。A、公平竞争 B、公平协商 C、公平规范

5、电力市场售电公司准入条件中要求，资产总额在（B）亿元人民币以上的，不限制其售电量。A、1 B、2 C、3

6、稳步推进售电侧改革，（A）向社会资本放开售电业务。A、有序 B、逐步 C、统一

7、深化电力体制改革，实现三个规范分别是规范交易机构的运行、规范市场化售电业务和（C）

A、规范售电公司管理B、规范供电系统管理C、规范自备电厂管理

8、开展输配电价摸底测算要全面调查电网输配电资产、（A）和企业经营情况。A、成本 B、利润 C、收入

9、山西电网的特点是（B）、送出型、规模型。A、内向型 B、外向型 C、内外结合型

10、建立优先发电制度是以资源消耗、环境保护为主要依据，坚持节能减排和（A）优先上网的原则。A、清洁能源 B、高耗能源 C、燃煤能源

11、经山西省人民政府同意，晋政办发【2016】113号文件印发《山西省（A）改革实施方案》。A、售电侧 B、发电侧 C、用电侧

12、售电公司应拥有与申请的售电规模相适应的掌握电力系统技术经济相关知识、具备（B）年以上相关工作经验的专业人员。A、1 B、2 C、3

13、山西省售电侧改革实施步骤分为两个阶段，第一阶段是（C），第二阶段是2018年——2020年。A、2010——2015 B、2015——2017 C、2016——2017

14、售电侧改革第一阶段的工作内容中要求完善山西省电力直接交易机制，电力直接交易规模达到全社会用电量的（B）A、20% B、30% v C、50%

15、开展放开增量配电投资业务试点要求社会资本投资增量配电网（B）控股，拥有配电网运营权。A、相对 B、绝对 C、参与

16、供电设备计划检修时，对35KV及以上电压供电用户的停电次数，每年不应超过（A）次，对10KV供电的用户，每年不应超过三次。A、一 B、二 C、三

18、供电企业必须按规定的周期校验、轮换计费电能表，并对计费电能表进行（B）检查。A、定期 B、不定期 C、经常

19、山西省电网销售电价表中规定大工业用电的基本电价部分，按最大需量是（C）元/千瓦••月；按变压器容量是（C）元/千伏安•••月。A、24、36 B、40、20 C、36、24 20、电力体制改革的实施使电网企业的收入来源不再是原来的上网电价和销售电价价差，而是按照政府核定的输配电价收取（A）。A、过网费 B、政府性补贴 C、附加费

三、多选题

1、电力体制改革的重要性包括（ABCD）

A、促进了电力行业快速发展 B、提高了电力普遍服务水平C、初步形成了多元化市场体系 D、电价形成机制逐步完善

2、市场交易价格可以通过以下哪些方式确定（ABC）

A、双方自主协商确定 B、集中撮合C、市场竞价 D、政府定价

3、推进售电侧改革的组织实施包括以下哪些方面（ABC）

A、分步推进 B、加强组织指导C、强化监督检查D、加强协商管理

4、电力交易机构在山西省能源监管办和山西省电力管理部门和监管下为市场主体提供（BCD）的电力交易服务。A、开放B、规范C、公开D、透明

5、山西省售电侧改革实施方案的基本原则是（ABCD）A、坚持市场方向B、坚持安全高效 C、鼓励改革创新D、完善监管机制

6、电网的基本供电任务是履行确保（ABCD）等用电的基本责任。

A、居民B、农业C、重要公用事业D、公益性服务

7、对按规定实行差别电价和惩罚性电价的企业，不得借机变相对其提供（BC）A、降低电价B、优惠电价C、电费补贴D、照顾补贴

8、鼓励发用电双方建立（AB）的交易关系，科学规避市场风险，防止出现非理性竞争。A、长期 B、稳定 C、短期 D、融洽

9、用电计量装置包括（ABCD）

A、计费电能表B、电压互感器C、电流互感器D、二次连接线导线

10、在电力交易中各有关交易主体应按照交易规则要求，平等协商，自主交易，诚信为本，严禁（ABC）

A、串通联盟B、形成价格壁垒C、干扰交易秩序D、恶性竞争

四、判断题

1、此次国家电改进入“厂网分开”时段。（√）

2、此次国家电改现在进入“管住中间、放开两头”阶段。（√）

3、潞安电力体制改革的方向是“经营与管理职能分离”。（√）

4、参与国家及山西省电力体制改革是潞安电力产业发展的必经之路。（√）

5、从事配售电业务不需要办理《电力业务许可证（供电类》。（╳）【需要】

6、电改形势下，职工思想和职业技术素养都需要进一步提升。（√）

7、电网企业是指拥有输电网、配电网运营权（包括地方电力公司、趸售县供电公司），承担其供电营业区保底供电服务的企业。（√）

8、拥有配电网经营权的售电公司其注册资本不低于其总资产的 30%（╳）【20%】。

9、发电公司、电网企业、售电公司和用户应根据有关电力交易规则，按照自愿原则签订 双方（╳）【三方】合同。

10、推进输配电价改革的总体目标是建立规则明晰、水平合理、监管有力，科学透明的独立的输配电价体系，形成保障电网安全运行、满足电力市场需要的输配电价形成机制。（√）

11、对于历史形成的，国网山西省电力公司和晋能集团有限公司以 内（╳）【外】的存量配电网资产，可视为增量配电业务。

12、山西省放开增量配电业务试点方案中纳入电网建设计划中包括电压等级在110KV及以下的新增配电网和 110KV（╳）【220KV】及以下电压等级工业园区（经济开发区）等局域电网。

13、电网企业应履行的职责和相关业务有基本供电、普遍服务、信息报送和披露、交易结算。（√）

14、电力市场售电企业的合法主体是的是按照《中华人民共和国公司法》进行工商注册，具有独立法人资格的售电公司。（√）

15、电力市场的电力用户企业和准入条件包括用电项目手续齐全、能源消耗达到国家标准、环保排放达到国家标准、信用良好、拥有自备电源并满足微电网接入系统条件的用户。（√）

16、电力市场主体的准入步骤是“一承诺，一公示，一注册，一（╳）【两】备案。”

17、供电企业和用户应当在正式供电前，根据用户用电需求和供电企业的供电能力以及办理用电申请时双方认可协商一致的相关文件签订供用电合同。（√）

18、在电力市场交易中对2016有违约记录、信誉度较低的企业和上交易合同兑现较低的企业，适当扣减2017年交易总量上限或取消交易资格。(√)

19、国家需求侧管理平台目前主要具有门户、业务两类功能。（√）

20、潞安集团抓住新一轮电改机遇，将对现有电网结构进行优化和改造，实现潞安煤—电—化、煤—电—油产业成本优化、协同发展。（√）

五、问答题

1、深化电力体制改革的基本原则是什么？

答：坚持安全可靠，坚持市场化改革，坚持保障民生，坚持节能减排，坚持科学监管。

2、现有电力体制下售电公司分哪三类？

答：第一类是电网企业的售电公司；第二类是社会资本投资增量配电网，拥有配电网运营权的售电公司；第三类是独立的售电公司，不拥有配电网运营权，不承担保底供电服务。

3、山西省电力体制综合改革的必要性和可行性有哪些？

答：一是山西实施电力体制综合改革有基础；二是山西实施电力体制综合改革有需求；三是山西实施电力体制综合改革有共识。

4、推进输配电价改革的主要任务有哪些？

答：①开展输配电价摸底预算；②做好输配电价定价成本监审；③妥善处理电价交叉补贴；④制定输配电价改革试点方案。

5、如何建立和完善电力市场交易机制？

答：①完善省内直接交易机制；②开展跨省跨区电力直接交易试点；③适时建立有效竞争的现货交易机制；④探索建立市场化的辅助服务分担机构。

6、参与电力市场的用户购电价格由哪几部分组成？

答：由市场交易价格、输配电价（含线损和交叉补贴）和政府性基金及附加组成。

7、电力市场交易主体应该满足哪些要求？

答:应该是具有法人资格、财务独立核算、信用良好、能够独立承担民事责任的经济实体。8、2017年山西省电力市场的交易模式有哪些？

答：普通交易、重点交易、长协交易。对重点交易和长协交易，同一发电企业只能选择其一，不得同时参加。

9、省电力交易平台发布的交易信息公告包括哪些内容？

答：电量规模、输配电价、线损、政府性基金、交易政策及电网的主要约束条件等。

10、国家电力需求侧管理平台具有哪些功能？

答：具有信息发布、在线监测、核查认证、电力供需形势分析、有序用电管理、网络培训、经济分析、需求响应等功能。

11、峰谷分时电价的意义是什么？

答：提高高峰时段的电价，降低低谷时段的电价，以鼓励用电客户合理安排用电时间，削峰填谷，提高系统负荷率和电力资源的利用效率。

12、为了保证电力市场的正常运行，电力市场应该具备的六大要素是什么？ 答：市场主体、市场客体、市场载体、市场价格、市场规则和市场监管等。

第五篇：财税体制改革深入解读

财税体制改革

所谓财税改革应分两块:一是财政，既要处理好中央和地方的财权与财力关系，又要处理好财力分配中经济建设和民生投入的比例关系；二是税收，既要处理好国家税收与经济稳定发展的关系，又要让各行各业都有利可图，从业人员收入持续增长。

2014年6月6日召开的中共中央全面深化改革领导小组第三次会议审议了 《深化财税体制改革总体方案》（并未通过），意味着这一引领中国财税体制改革的顶层设计方案有望尽快出台。根据十八届三中全会决定，未来财税体制改革将从改进预算管理制度、完善税收制度、建立事权和支出责任相适应的制度等三方面推进，推动我国建立现代财政制度。财税改革牵一发而动全身，注定了改革的复杂性和艰巨性，未来最大的挑战是如何将这些改革举措落到实处。

一、改进预算管理制度。实施全面规范、公开透明的预算制度。审核预算的重点由平衡状态、赤字规模向支出预算和政策拓展。清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项，一般不采取挂钩方式。建立跨预算平衡机制，建立权责发生制的政府综合财务报告制度，建立规范合理的中央和地方政府债务管理及风险预警机制。（深入解读：目前我国预算审批包括收入、支出和收支平衡三方面，但核心是收支平衡，而不是支出规模与政策，这样容易造成“顺周期”问题。也就是说，经济下行，为完成任务可能收“过头税”，造成经济“雪上加霜”;而经济过热时，又容易收不该收的，造成“热上加

热”，不利于依法治税，也影响政府逆周期调控政策效果。因此，审核预算重点应该从平衡状态、赤字规模向支出预算和政策拓展。

清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项。这是为了解决当前预算管理中存在的弊端。目前与财政收支增幅或GDP挂钩的重点支出涉及7类、15项规定。农业、教育、文化、社保等挂钩支出事项，2012年占到全国支出的48%。支出挂钩机制在特定发展阶段，促进上述领域的发展，但不可避免导致财政支出结构固化僵化，肢解了各级政府预算安排，加大了政府统筹安排财力的难度。出现部分领域财政投入与事业发展“两张皮”、“钱等项目”、“敞口花钱”等问题，也是造成专项转移支付过多，资金投入重复低效的重要原因。下一步，将对现有挂钩规定进行认真清理，提出具体实施方案，切实增强财政投入的针对性、有效性、协调性和可持续性。清理规范挂钩机制，并不是要减少相关事业发展投入，各级财政部门要继续把这些领域作为重点予以优先安排，确保有关事业发展的正常投入。

同时，为实现跨预算平衡，还要抓紧研究实现中期财政规划管理，逐步强化中期财政规划对预算的约束性，增强财政政策的前瞻性和财政的可持续性。）

完善一般性转移支付增长机制，重点增加对革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区的转移支付。中央出台增支政策形成的地方财力缺口，原则上通过一般性转移支付调节。清理、整合、规范专项转移支付项目，逐步取消竞争性领域专项和地方资金配套，严格控制引导

类、救济类、应急类专项，对保留专项进行甄别，属地方事务的划入一般性转移支付。（深入解读：政府间转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。前者主要解决基本公共服务均等化问题，后者主要解决外部性、中央和地方共同支出责任以及实现中央特定目标等问题。我国转移支付制度不完善，专项转移支付项目繁杂、资金分散，影响政策目标实现和改革的实施效率。下大力气完善转移支付制度，一方面完善一般性转移支付的稳定增长机制。增加一般性转移支付规模和比例，更好发挥地方政府贴近基层、就近管理的优势，促进地区间财力均衡，重点增加对革命老区、民族地区、边疆地区、贫困地区的转移支付。另一方面清理、整合、规范专项转移支付项目。大幅减少专项转移支付项目，归并重复交叉项目，逐步取消竞争性领域专项和地方资金配套，严格控制引导类、救济类、应急类专项，对保留的专项进行甄别，属于地方事务且数额相对固定的项目，划入一般性转移支付，并根据经济社会发展及时清理专项转移支付项目。）

二、完善税收制度。深化税收制度改革，完善地方税体系，逐步提高直接税比重。推进增值税改革，适当简化税率。调整消费税征收范围、环节、税率，把高耗能、高污染产品及部分高档消费品纳入征收范围。逐步建立综合与分类相结合的个人所得税制。加快房地产税立法并适时推进改革，加快资源税改革，推动环境保护费改税。

按照统一税制、公平税负、促进公平竞争的原则，加强对税收优惠特别是区域税收优惠政策的规范管理。税收优惠政策统一由专门税

收法律法规规定，清理规范税收优惠政策。完善国税、地税征管体制。（深入解读：营改增试点工作仍在进行当中，将增值税推广到全部服务业，把不动产纳入增值税抵扣范围，建立规范的消费型增值税制度。目前在全国范围内，将铁路运输和邮政服务纳入试点；随后电信行业也纳入试点。金融行业、建筑业、生活服务业等仍适用营业税体系，有待纳入试点。按照国务院规划，到2015年将实现营改增的全覆盖，在进一步完善增值税税制后，将完善增值税中央和地方分配体制，最终再对增值税进行立法。

地税局的主体税种是营业税，占全国税收收入的16%；国税局的主体税种是增值税，占40%（其中入库时四分之一分给地方）。现在营改增触及了地方政府的财力格局，地税局不但失去了主体税种，由于企业的所得税也要随流转税(即营改增)征收，地税局将会失去一半左右的收入，地税局也就半失业了。因此，这次改革一定要让地税局重拾主体税种，因为地方自己收的税自己使用是最有效益的，通过转移支付环节就会损耗，甚至会出现意想不到的寻租、腐败。所以这次改革可以考虑让地税局征收财产税和消费税。财产税主要是原由国税局征收的车船购置税和尚在酝酿中的房地产税，消费税主要是将那些原来在工商环节征收的奢侈品消费税改为由地税局在零售环节征收。遗产税也可以考虑由地税局征收，因为地税局作为地方税务机构，土生土长便于掌握遗产信息。

公平税负，关键在于税制结构的调整，总体上税收要有增有减。在增税方面，比如环境税要出台；资源税需要改革；房产税扩围也是

必然。有了增税，必然就有减税，比如在营改增之后，要降低税率；涉及房地产的10来种税收，要简化压缩；个税改革，起征点和征收方式调整。

税收优惠政策是税收制度的重要组成部分，在实现经济社会发展目标方面具有重要作用。但是，现行税收优惠尤其是区域性优惠政策过多，有30项，同时正在申请中的项目也不少，几乎囊括了所有省(区、市)。还有一些地方政府和财税部门执法不严或者出台“土政策”，通过税收返还等方式变相减免税收，侵蚀税基，制造税收“洼地”，严重影响国家税制规范和市场公平。总体考虑，一是清理已出台的税收优惠政策，执行到期彻底终止不再延续，未到期限的要明确政策终止的过渡期；二是对带有试点性质且具有推广价值的，应尽快转化为普惠制，在全国范围内实施；三是原则上不再出台新的区域税收优惠政策，税收优惠政策统一由专门税收法律法规规定。）

三、建立事权和支出责任相适应的制度。适度加强中央事权和支出责任，国防、外交、国家安全、关系全国统一市场规则和管理等作为中央事权；部分社会保障、跨区域重大项目建设维护等作为中央和地方共同事权，逐步理顺事权关系；区域性公共服务作为地方事权。中央和地方按照事权划分相应承担和分担支出责任。中央可通过安排转移支付将部分事权支出责任委托地方承担。对于跨区域且对其他地区影响较大的公共服务，中央通过转移支付承担一部分地方事权支出责任。

保持现有中央和地方财力格局总体稳定，结合税制改革，考虑税种属性，进一步理顺中央和地方收入划分。（深入解读：中央和地方的财权、事权划分，是财税改革中最难的。中央财经大学税务学院副院长刘桓曾对21世纪经济报道记者表示，从目前释放的信号来看，似乎是要先改税制，税收改革完成后，再来调整中央和地方的关系。

目前，我国中央和地方政府事权和支出责任划分不清晰、不合理、不规范，一些应由中央负责的事务交给了地方，一些适宜地方负责的事务，中央承担了较多的支出责任。这种格局造成目前中央本级支出只占15%，地方实际支出占到85%，中央通过大量转移支付对地方进行补助，客观上影响地方政府的自主性。

现在的财税体制下我们过多地把不适合地方政府履行的支出责任交给了地方，比如全国性干道的建设、大江大河的治理、边防性事务、缉毒等本来应该由中央承担的支出责任交给了地方。事权与支出责任相匹配就是类似的支出责任应上收中央。

完善事权和支出责任划分以后，要保持现有中央和地方财力格局总体稳定，结合税制改革，进一步理顺中央和地方收入划分。根据税种属性特点，遵循公平、便利和效率等原则，合理划分税种，将收入周期性波动较大、易转嫁的税种划为中央税，或中央分成比例多一些;将其余明显受益性、区域性特征、对宏观经济运行不产生直接重大影响的税种划分为地方税，或地方税分成比例多一些，以充分调动中央和地方的两个积极性。）