第一篇：2012年专用真实风险管理历年试卷及详解三
2012年专用真实银行业从业人员资格认证考试
风险管理历年试卷(三)
时限：120分钟
一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。
1.下列关于商业银行通过业务外包以管理其操作风险的说法，不正确的是（）。A.合理的业务外包可使商业银行提高效率，节约成本
B.商业银行通过业务外包将最终责任转移给了外部服务提供商 C.业务外包必须有严谨的合同或服务协议 D.一些关键过程和核心业务不应外包出去
2.下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是（）。A.保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具
B.对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释
C.目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险 D.商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险 3.假设随机变量X服从二项分布B(10，0.1)，则随机变量X的均值为（），方差为（）。A.1，0.9 B.0.9，1 C.1，1 D.0.9，0.9 4.（）是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。A.系统性风险对冲 B.非系统性风险对冲 C.自我对冲 D.市场对冲 5.甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况下，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（）。A.风险补偿 B.风险转移 C.风险分散 D.风险对冲
6.下列关于信用风险的表述，不正确的是（）。A.只有违约才能导致信用风险
B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得 C.信用风险范围不仅限于贷款业务 D.信息不对称可以引发信用风险
7.下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号?（）A.存货周转率变小
B.显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据 C.流动资产比例大幅下降
D.业务性质变化
8.下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是（）。A.企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值 B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长 C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力
D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息
9.如果一家商业银行的贷款平均额为600亿元，存款平均额为800亿元，核心存款平均额为300亿元，流动性资产为100亿元，那么该银行的融资需求等于（）亿元。A.400 B.300C.200 D.-100 10.下列（）越高，表示商业银行的流动性风险越高。A.现金头寸指标 B.核心存款比例
C.易变负债与总资产的比率 D.流动资产与总资产的比率
11.ZETA信用风险分析模型中用来衡量流动性的指标是（）。A.流动资产／总资产 B.流动资产／流动负债
C.(流动资产-流动负债)／总资产 D.流动负债／总资产
12.客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面，分别是（）。A.金融损失和财务损失 B.正常损失和非正常损失 C.实际损失和理论损失 D.经济损失和会计损失
13.某公司2006年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，2006年期初存货为450万元，2006年期末存货为550万元，则该公司2006年存货周转天数为（）天。A.19.8 B.18.0 C.16.0 D.22.5 14.在对美国公开上市交易的制造业企业借款人的分析中，Altman的Z计分模型选择了五个财务指标来综合反映影响借款人违约概率的五个主要因素。其中，反映企业杠杆比率的指标是（）。
A.息税前利润／总资产 B.销售额／总资产 C.留存收益／总资产
D.股票市场价值／债务账面价值
15.下列关于商业银行市场风险限额管理的说法中，不正确的是（）。A.商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额 B.制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分
C.市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理
D.管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整
16.下列情形中，重新定价风险最大的是（）。A.以短期存款作为短期流动资金贷款的融资来源 B.以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源 C.以短期存款作为长期浮动利率贷款的融资来源
D.以长期固定利率存款作为长期固定利率贷款的融资来源 17.下列金融衍生工具中，具有不对称支付特征的是（）。A.期货 B.期权 C.货币互换 D.远期
18.按风险发生的范围可将风险划分为（）。A.纯粹风险和投机风险
B.可管理风险和不可管理风险 C.系统性风险和非系统性风险 D.可量化风险和不可量化风险 19.战略风险属于一种（）。A.长期的潜在的风险 B.短期的风险 C.显性的风险 D.以上都不对
20.由于技术原因，商业银行无法提供更细致、高效的金融产品与国际大银行竞争，因而在竞争中处于劣势，这种情况下商业银行所面临的风险属于（）。A.声誉风险 B.市场风险 C.战略风险 D.国家风险
21.下列关于信用风险的说法，正确的是（）。A.信用风险只有当违约实际发生时才会产生 B.对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式 D.交易对手信用评级的下降不属于信用风险
22.大量存款人的挤兑行为可能会导致商业银行面临（）危机。A.流动性 B.操作 C.法律 D.战略
23.下列降低风险的方法中，（）只能降低非系统性风险。A.风险分散 B.风险转移 C.风险对冲 D.风险规避
24.操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括（）。
A.由内而外、自上而下和从已知到未知
B.由表及里、自下而上和从已知到未知 C.由内而外、自下而上和从已知到未知 D.由表及里、自上而下和从已知到未知
25.世界上第一个资产证券化产品是（）。A.住房抵押贷款证券 B.转手转付证券 C.知识产权证券化 D.资产支持证券
26.在用基本指标法计量操作风险资本的公式KBIA=GI×a中，巴塞尔委员会规定固定比例a为（）。A.8％ B.12％ C.15％ D.18％
27.商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的（）作为流动性储备。A.15％ B.30％ C.50％ D.80％
28.风险管理评级是对银行风险管理系统，即（）的政策、程序、技术等的完整性、有效性进行评价并定级的过程。A.发现、计算、监管和防范风险 B.识别、计量、监测和控制风险 C.发现、计量、监管和控制风险 D.识别、计算、监测和防范风险
29.下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是（）。A.战略风险识别可以从宏观、中观、微观三个层面入手 B.经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一
C.战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面 D.最有效的方法是制定以收益为导向的战略规划和实施方案
30.下列关于商业银行流动性监管辅助指标的说法，不正确的是（）。
A.经调整资产流动性比例=调整后流动性资产余额／调整后流动性负债余额×100％ B.最大十户存款比例=最大十户存款总额／各项存款×100％ C.存贷款比例不得超过75％
D.存贷款比例=各项存款余额／各项贷款余额 31.我国银行业监督管理的基本法律是（）。A.《巴塞尔资本协议》 B.《巴塞尔新资本协议》 C.《银行业监督管理法》
D.《有效银行监管核心原则》
32.根据《巴塞尔新资本协议》内部评级法，下列说法正确的是（）。A.非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而增加 B.非违约风险暴露相关性随公司规模增加而降低
C.资本要求为95％置信水平下特定风险暴露的非预期损失 D.期限调整随期限增加而调整增大幅度
33.下列关于留置的说法，不正确的是（）。
A.留置这一担保形式主要应用于保管合同、运输合同等主合同
B.留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、留置物保管费用和实现留置权的费用
C.留置的债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人须经法院判决后方可以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿 D.留置是为了维护债权人的合法权益的一种担保形式 34.下列关于信用评分模型的表述，不正确的是（）。A.信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型 B.信用评分模型对金融数据的要求比较高
C.信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定 D.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上
35.假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选（）。
A.买入期限较长的金融产品 B.买入期限较短的金融产品 C.卖出期限较长的金融产品 D.卖出期限较短的金融产品
36.下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。A.金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 37.下列管理商业银行现代风险管理理念的说法，不正确的是（）。A.风险管理的目的就是在实现股东利益的最大化的基础上消除风险 B.风险管理水平体现了商业银行的竞争能力
C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略并服务于业务发展 D.商业银行对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度 38.20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。A.资产负债风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.全面风险管理模式阶段 D.负债风险管理模式阶段
39.操作风险与内部控制自我评估常用的方法不包括（）。A.流程分析法 B.德尔菲法 C.引导会议法 D.随机法
40.根据巴塞尔委员会的规定，下列关于银行各产品线及其对应的β值的说法，正确的是（）。
A.交易和销售对应的β值为8％ B.商业银行业务对应的β值为12％
C.支付和结算对应的β值为15％ D.公司金融对应的β值为18％
41.下列指标计算公式中，不正确的是（）。A.资本金收益率=税后净收入／资本金总额 B.资产收益率=税后净收入／资产总额
C.净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)／资产总额
D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(营业收入总额-营业支出总额)42.下列关于风险监管的说法，不正确的是（）。
A.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况 B.银行监管部门通过现场检查和非现场监管等手段，对银行机构风险状况进行全面评估和监控
C.按照诱发风险的原因，通常可将风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 D.银行机构风险状况不包括分支机构的风险水平43.下列关于风险的说法，错误的是（）。A.风险是损失的来源，同时也是盈利的基础 B.风险是收益的概率分布
C.风险是一个事前概念，损失是一个事后概念
D.风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，可以等同于损失本身 44.在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的是（）。A.资产规模和商业银行的风险管理水平B.资本金规模和商业银行的盈利水平C.资产规模和商业银行的盈利水平
D.资本金规模和商业银行的风险管理水平
45.下列哪一项不属于按照信贷产品种类划分的个人客户？（）A.汽车消费贷款 B.抵押房地产贷款 C.新申请客户
D.信用卡消费客户
46.系统性风险因素主要通过（）来影响贷款组合的信用风险。A.宏观经济因素
B.借款人的生产经营状况 C.借款人所在行业状况 D.借款人竞争能力状况
47.估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少（）年、涵盖一个经济周期的数据。A.1 B.3 C.5 D.7 48.经济资本主要是用于规避银行的（）。A.预期损失 B.消耗性损失 C.灾难性损失
D.非预期损失
49.下列业务中包含了期权性风险的是（）。A.活期存款业务
B.房地产按揭贷款业务
C.附有提前偿还选择权条款的长期贷款 D.托收业务
50.银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配时，银行的（）就会增加。A.外汇交易风险 B.外汇结构性风险 C.折算风险 D.利率风险
51.远期汇率的决定因素不包括（）。A.即期汇率 B.交易规模 C.期限
D.两种货币之间的利率差
52.下列哪种情况，不是由操作风险引起的？（）A.将买入期权的销售记录成了购进
B.在模型需要输入日波动幅度时输入了月波动幅度
C.由于实际波动程度超过了预期波动程度，使期权组合遭受损失 D.基于一个时间系列进行波动性估计，该时间系列里包括了一个价格的极端值，超过其他价格的100倍
53.组合层面的待业风险应关注的因素不包括（）。A.银行客户的行业集中度
B.银行贷款在不同行业中的分布 C.银行主要客户所在行业的特征
D.银行客户集中地区的适用环境和法律环境
54.国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法（RAPM）中除了RAROC指标之外，另一个常用的指标RAROA是（）。A.风险资本回报率 B.风险资产回报率 C.风险调整资产回报率 D.风险调整资产收益率
55.从互换出售者的角度看，违约互换可以看成（）。A.标的债务中的卖权 B.标的债务中的买权 C.标的债务中的多头头寸 D.标的债务中的空头头寸
56.（）是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分。A.现货交易 B.远期交易 C.即期买卖 D.期货交易
57.某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过（），卖出美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。A.期货交易 B.远期外汇交易 C.即期外汇交易 D.期权交易
58.风险的（）是指一家商业银行发生的风险可能扩散到其他商业银行，并引起类似或相关的风险，或者产生“多米诺骨牌效应”造成系统风险，甚至辐射到经济运行的各个方面。A.不确定性 B.损益性 C.可能性 D.扩散性
59.20世纪60年代，（）是华尔街的第一次数学革命的金融理论。A.马科维茨提出的现代资产组合理论
B.夏普、林特尔、莫斯提出的CAPM模型
C.布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型 D.罗斯提出套利定价理论
60.下列关于收益计量的说法，正确的是（）。
A.绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量 B.资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之积 C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D.百分比收益率则是绝对收益
61.商业银行通过一系列制度、程序和方法，对风险进行（）。A.事前监督和纠正、事中防范、事后控制 B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范 C.事前防范、事中监督和纠正、事后控制 D.事前防范、事中控制、事后监督和纠正
62.风险文化中最为重要和最高层次的因素是（）。A.管理战略 B.管理制度 C.风险管理理念 D.内部控制
63.按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）。A.公共客户和私人客户 B.法人客户和个人客户
C.单一法人客户和集团法人客户 D.企业类客户和机构类客户
64.某公司2008年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元。2008年期初存货为450万元，2008年期末存货为550万元，则该公司2008年存货周转天数为（）元。A.13.0 B.15.0 C.19.8 D.22.5 65.采用统计模型法来计算违约概率的理论依据是（）。A.统计模型具有明显的经济意义
B.统计模型的估计与使用相对比较简单
C.财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异 D.统计模型所反映的统计关系较为稳定，不随行业的变化而变化
66.较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是（）。A.专家判断法 B.统计模型法 C.信用评分法 D.信用风险模型
67.国际贷款中，弱势债权人可通过（）的保护来避免因国家主权风险而作出让步。A.布雷迪债券的信用品质 B.贷款保证（抵押品）C.双重货币限制条款 D.交叉违约条款
68.下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是（）。A.该指标是一个静态指标
B.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率 C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度
D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率
69.下列哪一项与标准利率互换中收入浮动利率的一方有相同的利率风险敞口？（）A.相同期限下浮动利率票据的多头 B.相同期限下固定利率票据的多头 C.相同期限下浮动利率票据的空头 D.相同期限下固定利率票据的空头
70.能够估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估的分析方法不包括（）。A.持续期分析 B.期限弹性分析 C.敏感分析 D.久期分析
71.（）假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照VaR的定义来计算风险价值。A.历史模拟法 B.方差-协方差法 C.蒙特卡罗模拟法 D.情景分析法
72.监控和报告风险不包括下列哪种情况？（）A.财务报表不充分 B.不合适合同条款
C.违反数据保护、隐私保护法及相关法规 D.会计记录错误，数据缺乏
73.系统缺陷造成的风险中不包括（）风险。A.数据/信息质量 B.系统安全
C.系统设计/开发
D.系统报告
74.在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的β值代表（）。
A.特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线净收入之间的关系 B.特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 C.特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线净收入之间的关系 D.特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系
75.《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量的方法，其中风险敏感度最高的是（）法。A.高级计量 B.标准 C.基本指标 D.内部评级
76.目前对操作风险进行评估的要素不包括（）。A.内部操作风险损失数据 B.外部数据
C.商业银行业务环境 D.公司治理结构
77.操作风险评估方法中，自我评估法从（）两个角度来评估风险的大小。A.市场风险和操作风险
B.风险分布和损失发生的概率 C.损失金额和发生概率 D.信用风险和操作风险
78.借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时，商业银行不得不在资金成本和（）之间做出艰难选择。A.流动性风险 B.可获性 C.不可获性 D.最终收益
79.下列哪项不属于压力测试的假设情况？（）A.6个月Libor增加600个基点 B.某客户违约
C.信用价差增加100个基点 D.主要货币相对于美元升值5% 80.盈利能力监管指标不包括（）。A.净业务收益率 B.正常贷款迁徙率 C.非利息收入比率 D.资产收益率
81.按照我国银监会的规定，下列不属于核心资本的是（）。A.普通股 B.资本公积 C.重估储备 D.未分配利润
82.经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A.RAROC=（收益-预期损失）/非预期损失 B.RAROC=（收益-非预期损失）/预期损失 C.RAROC=（非预期损失-预期损失）/收益 D.RAROC=（预期损失-非预期损失）/收益
83.《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行（）。A.参照其他同等规模商业银行的违约损失率 B.必须自行估计每笔债项的违约损失率 C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率
D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率
84.下列哪一项不是中国银监会对原国有商业银行进行评估的指标？（）A.VaR B.总资产净化回报率 C.不良贷款比例 D.大额风险集中度
85.在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是（）。A.缺口分析 B.敏感性分析 C.压力测试 D.久期分析
86.商业银行的市场风险管理组织框架中，（）。A.包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级
B.董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程 C.高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任
D.承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门 87.风险评估的方法中不包括（）法。A.自我评估 B.因果模型 C.问卷调查 D.工作交流
88.下列哪项是商业银行有效防范和控制操作风险的前提？（）A.建立完善的公司治理结构 B.建立完善内部控制体制 C.加强外部监管体制建设 D.采用先进的风险评估方法
89.商业银行应披露不少于最近三年主要财务数据，下列表述不准确的是（）。A.这些主要财务数据包括了总负债、存款总额
B.这些主要财务数据包括了长期存款、同业拆入总额 C.这些主要财务数据包括了正常贷款、逾期贷款 D.这些主要财务数据包括了呆账贷款、损失准备 90.现场检查的主要措施不包括（）。
A.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统
B.询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项做出说明
C.由银行向银监会报送资料
D.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料
二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1.下列关于风险管理策略的说法，正确的有（）。
A.风险分散与风险对冲都可以管理系统性风险和非系统风险 B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲 C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险 D.根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人
E.风险规避策略是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略 2.根据多样化投资分散风险的原理，下列关于商业银行开展信贷业务的说法，正确的有（）。
A.不应集中于同一业务
B.不应集中于同一性质借款人 C.不应集中于同一国家借款人
D.可以与其他商业银行组成银团贷款 E.应当使自己的授信对象多样化
3.对贷款的债项评级主要是通过计量借款人的违约损失率来实现的，影响违约损失率的因素主要有（）。
A.直接与债项的具体设计相关的产品因素。如清偿优先性等 B.违约风险暴露
C.与特定的借款企业相关的公司因素，主要表现为企业的融资杠杆率和企业融资结构下的相对清偿优先性 D.行业因素 E.宏观经济因素
4.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A.拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B.关键的人事变动 C.业务性质改变
D.存款账户余额下降 E.主要产品供应商流失
5.授信权限管理原则包括（）。
A.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准 B.债项的每一个重要改变应得到一定权力层次批准 C.集团内不同机构在进行信用决策时应遵循不同的标准
D.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核 E.每一决策都应建立在风险-收益分析基础之上 6.个人客户信用风险主要表现在（）。A.客户作为债务人在信贷业务中违约 B.商业银行员工失职违规 C.客户在表外业务中自行违约 D.商业银行员工知识、技能匮乏
E.客户作为保证人为其他债务人提供担保过程中的违约
7.操作风险的人员因素包括（）造成损失或者不良影响而引起的风险。A.外部欺诈 B.失职违规
C.员工的知识技能匮 D.内部欺诈 E.核心员工流失
8.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）等方面。A.资格要求 B.定性标准 C.定量标准
D.内部数据要求 E.外部数据要求
9.在代理业务中，可能引发操作风险的行为包括（）。A.业务人员贪污或截留手续费
B.不当利用重要内幕信息建议他人买卖证券 C.挪用客户资金
D.内部人员盗窃客户资料谋取私利
E.推销理财产品时只单方面宣传产品收益，不对风险进行提示
10.下列关于风险管理与商业银行经营的关系的说法，正确的有（）。
A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力 B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式 C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合 D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值 E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力 11.银行监管方法包括（）。A.资本监管 B.市场准入 C.风险评级 D.监督检查 E.外部审计
12.下列有关关联交易的说法，正确的有（）。
A.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售
B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组
C.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方
D.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征
E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制 13.根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款
E.不良贷款
14.商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，包括（）。A.网络中心
B.消费信贷业务有关客户身份的核对 C.银行卡营销 D.法律事务 E.账户系统
15.2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风险。A.市场风险 B.信用风险 C.操作风险 D.流动性风险 E.声誉风险
16.风险管理信息系统应当（）。A.建立错误承受程序
B.设置灾难恢复以及应急操作程序
C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录 D.设置严格的网络安全或加密系统，防止外部非法入侵 E.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志 17.商业银行风险的主要类别包括（）。A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险 E.国家风险
18.衡量风险的指标有（）。A.方差 B.久期 C.凸度
D.在险价值(VAR)E.期望收益
19.商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（）等非财务因素。
A.管理者的品德与诚信度 B.行业的周期性 C.企业现金流量 D.劳资关系 E.产品研发
20.下列属于可以质押的权利有（）。
A.依法可以转让的商标专用权 B.专利权中的财产权 C.汇票 D.债券
E.上市公司的股票
21.信用风险组合模型包括（）。A.Credit Monitor B.Cre D.itMetrics C.Credit Portfolio View D.Credit Risk+ E.VAR 22.根据无套利均衡原理，在0期为了计算某货币第2期到第3期的远期利率，应当首先知道的变量是（）。A.银行间的短期利率水平B.第0期到第1期的即期利率 C.第1期到第2期的远期利率 D.3年期的即期利率
E.市场在3期内的平均利率水平
23.收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示（）。A.资产的到期期限 B.资产的不同市场价值 C.资产的到期收益率 D.资产的现值
E.资产的当期收益率
24.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有（）。A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币错配
B.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口
C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差后形成的外汇总敞口
D.银行应当对交易业务和非交易业务形成的外汇敞口加以区分 E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制 25.商业银行风险监测的具体内容包括（）。A.开发风险计量模型
B.监测各种可量化的关键风险指标的变化和发展趋势 C.监测各种不可量化的风险因素的变化和发展趋势 D.报告商业银行所有风险的定性／定量评估结果 E.调整高风险授信限额
26.商业银行风险管理部门的主要职责有（）。A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额 B.在限额违规的情况下及时向风险管理委员会报告 C.负责核准复杂金融产品的定价模型
D.协助财务控制人员进行复杂金融产品价格评估
E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供辅助作用 27.流动性风险预警的内部指标包括（）。A.盈利水平
B.产品业务的风险水平C.资产负债结构 D.资产负债质量 E.高管层人事更替
28.下列关于风险预警方法的说法中，正确的有（）。
A.黑色预警法不引进警兆白变量，只考查警素指标的时间序列变化规律 B.蓝色预警法侧重定量分析
C.指数预警法利用警兆指标合成的风险指数进行预警
D.统计预警法对警兆与警素之间的相关关系进行时差相关分析 E.红色预警法重视定量分析与定性分析相结合
29.违约概率和不良率是两个概念，关于违约和不良两者关系的说法，正确的有（）。A.违约是针对客户的，不良是针对款项的 B.一般来说，不良率高于违约概率
C.违约借款人的正常资产容易变成不良资产 D.不良是违约的判断标准
E.违约概率和不良率都是关于信用风险的主要指标 30.下列可能给某商业银行带来声誉风险的有（）。A.关于银行高比例不良资产的媒体报道
B.银行对长期合作且信用良好的贷款客户大幅削减信贷额度 C.市场流传次贷危机使得银行蒙受巨额亏损的消息 D.银行工作人员长期对待客户态度粗暴
E.银行向风险承受能力低的客户推荐高风险的理财产品
31.在下列可用衍生产品转移/对冲风险的基础资产中，由于通常缺少客观的风险评估而难以对其风险进行转移的是（）。A.中心企业贷款 B.大型公司贷款
C.主权国家发行的债券
D.个人客户的信贷资产组合 E.商业银行发行的债券
32.下列关于商业银行的风险管理部门设置，说法正确的是（）。A.商业银行风险管理部门必须具有高度独立性
B.商业银行风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权
C.商业银行风险管理部门和风险管理委员会可以合二为一，以便信息的交流与共享 D.商业银行风险管理部门和风险管理委员会必须相互独立，不能互通信息 E.商业银行风险管理部门通常有集中型和分散型两种类型 33.现代商业银行管理最重要的两份报告是（）。A.每日资产负债表 B.每日现金流量表 C.每日宏观数据报告 D.每日收益/损失表 E.每日风险状况报告
34.商业银行的法人信贷业务包括（）。A.法人客户贷款业务 B.贴现业务
C.个人生产经营贷款
D.商业银行承兑汇票业务 E.消费信贷
35.在战略风险评估中，应由专家审核的假设条件主要有（）。A.公司的整体战略 B.利率变化及预期 C.公司治理结构 D.整体经济指标 E.信用风险参数
36.风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。关于这一类指标说法，下列正确的有（）。
A.累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比 B.累计外汇敞口头寸比率不得低于20%，累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用在险价值法（VAR方法）
D.市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以10%/年
E.市值敏感度比率监管指标值将在相关政策出台根据风险监管实际需要另行制定 37.银行风险监管指标的监测评价应遵循（）原则。A.准确性 B.及时性 C.持续性 D.保密性
E.实质重于形式
38.商业银行核心资本包括（）。A.普通股 B.资本公积 C.优先股
D.可转换债券 E.一般准备
39.下列关于信用价差的说法，不正确的是（）。A.信用价差增加表明贷款信用状况恶化 B.信用价差减少表明贷款信用状况改善 C.信用价差减少表明贷款信用状况恶化 D.信用价差增加表明贷款信用状况改善
E.以无风险利率为基准的信用价差＝贷款的收益率-对应的无风险债券的收益率 40.下列说法中，属于商业银行核心资本特征的是（）。A.应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失 B.随地可以动用 C.随时可以动用
D.能够有效地抵御商业银行经营中产生的风险 E.能够应对挤兑危机
三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。
1.敏感度测试评估所有风险因素变化的整体效应。（）
2.监事会是我国特有的，负责内部监督，对股东大会负责。有权对商业银行的业务开展其中涉及到的危险和其他内控进行监督，但不得干预日常的经营管理活动。我国应建立健全以监事会为核心的监督机制。（）
3.信用违约互换是基于借款人的违约，因此违约也就意味着对所有贷款全部违约。（）4.抵押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者拍卖。变更该财产的价款优先受偿。（）
5.买方期权对期权买方来说是买入一个卖出交易标的物的权利。（）
6.当银行存在负缺口和负债敏感的情况下，如果利率上升，其他条件不变，则银行净利息收入增加。（）
7.VaR方差协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算值时都能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象。（）
8.为保证全面性，标准法是在整个机构层面计算总收入。（）
9.在债项评级过程中，一个债务人只能有一个客户评级，而同一个债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。（）
10.集权式的操作风险管理框架模式更适合中国商业银行。（）
11.流动性比率/指标的优点是静态分析，能对未来特定时段内的流动性进行有效评估。（）
12.声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要是由于商业银行内部造成的。（）
13.在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、改善公司治理”的监管理念。（）
14.外部审计与银行监管各自关注的重点不同，可以彼此独立进行。（）15.资产组合和分散化投资的基本目的之一是提高预期收益或者降低预期损失。（）
参考答案及详解
一、单项选择题。
1．B【解析】最终责任在业务外包的情况下并没有转移出去。
2．D【解析】购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影响银行的效益。3．A【解析】随机变量X服从二项分布，即：X—B(n，p)，均值公式为np，方差公式为np(1-p)。4．D【解析】本题考查市场对冲的定义，考生须记住衍生品市场是关键。
5．A【解析】对于信用评级低的客户收取较高的贷款利率，对自己承担更高的风险进行补偿。
6．A【解析】信用风险可以是潜在的，不一定要实际违约了才称为信用风险。7．D【解析】业务性质变化不是财务方面的信号。
8．C【解析】对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。
9．A【解析】融资需求=融资缺口+流动性资产。融资缺口=贷款评级额-核心存款平均额。10．C【解析】A、B、D指标越高，对银行越有利，风险越小。
11．B【解析】(流动资产-流动负债)／总资产为Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标，注意辨析。
12．D【解析】略。
13．D【解析】存货周转天数=365／存货周转率，存货周转率=产品销售成本／［(期初存货+期末存货)／2］。
14．C【解析】ABD是反映营利能力的。
15．C【解析】应综合考虑流动性风险等不是完全独立的。
16．B【解析】本题考查期限错配风险。浮动利率贷款的风险小于固定利率贷款的风险。17．B【解析】期权的买方和卖方的权利义务是不对等的。18．C 19．A【解析】考生注意战略风险属于一种长期的潜在的风险。20．C【解析】略。
21．C【解析】信用风险也可以发生在实际违约之前。贷款是最大最明显的信用风险来源，不是唯一的。交易对手信用评级的下降也属于信用风险，因为存在潜在的损失。
22．A【解析】流动性风险发生时最具特点的场景就是存款人挤兑，考生要将这个场景与流动性风险联系起来。
23．A【解析】风险分散只能降低非系统风险；风险转移可以转移非系统风险和系统风险；风险对冲不仅对冲非系统风险也可以对冲系统风险；风险规避就直接避免了系统风险和非系统风险。
24．B【解析】遵循逻辑关系。25．A 26．C【解析】略。
27．D【解析】记忆题。
28．B【解析】按顺序应为“识别、计量、监测和控制风险”记忆。
29．B【解析】A项应为战略、宏观、微观三个层面。C项战略规划应该从战略层面开始，深入贯彻并落实到宏观和微观操作层面。D项应为以风险为导向。30．D【解析】存贷款比例=各项贷款余额／各项存款余额。31．D【解析】少数股权属于核心资本。
32．D【解析】非违约风险暴露的相关性随PD增加而降低，随公司规模增加而提高。33．C【解析】债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。34．D【解析】D项应为历史数据而非当前市场数据。35．B 36．C【解析】C项中应为通过资本金来应对非预期损失。37．A 38．D【解析】60年代前为资产风险管理模式阶段；60年代后为负债风险管理模式阶段；70年代后为资产负债风险管理模式阶段；80年代后全面风险管理模式阶段。
39．D【解析】操作风险与内部控制自我评估常用的方法还包括：情景模拟法、调查问卷法。40．D【解析】A项应为18％，B项应为15％，C项应为18％。
41．D【解析】非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／资产总额。42．D【解析】略。
43．D【解析】风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。
44．D【解析】在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的因素是：资本金规模；商业银行的风险管理水平。资本是风险的第一承担者，资产规模并不能决定其风险承担能力。45．C【解析】个人客户按信贷产品种类，可分为抵押房地产贷款、汽车消费贷款、信用卡
消费及其他个人消费贷款客户等。
46．A【解析】系统性风险因素对贷款组合信用风险的影响，主要是由宏观经济因素的变动反映出来。47．D【解析】实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率，估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。
48．D【解析】经济资本是针对一定假设条件下所估计的最大损失，银行为恰好保持其偿付能力所要持有的各风险资本要素之和。银行在业务经营中因承担风险而面临潜在的损失可分为预期损失和非预期损失。预期损失以准备金的形式计入银行经营成本；非预期损失需要银行的经济资本来覆盖。
49．C【解析】期权性风险源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。期权可以是单独的金融工具，如场内（交易所）交易期权和场外期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等选择性条款。50．A【解析】外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。51．B【解析】远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。
52．C【解析】操作风险是指由于操作不完善或失灵的内部程序、人员和系统，或外部事件导致损失的风险。ABD三项是由于操作风险程序造成的。
53．C【解析】区域风险作为一种系统性风险难以通过贷款组合完全消除，因此其成为影响资产组合适用风险水平的一种重要风险因素。
54．D【解析】RAROA为风险调整资产收益率，其计算公式为：RAROA=风险调整的收益（RAR）/资产=（利润-预期损失）/资产
55．C【解析】从互换出售者的角度看，违约互换可以看成标的债务中的多头头寸；当标的债务价值或信用等级增加时，违约互换价值降低，低于初售时的价格。
56．C【解析】即期买卖是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分，通常是当天成交，当天或三天内进行交割，即一方支付款项，另一方交付交易产品。
57．C【解析】题中该进口公司当月需要日元，可以通过买入日元卖出美元的方法持有日元，属于即期外汇交易。58．D【解析】“多米诺骨牌效应”描述的是一种扩散效应：在一个存在内部联系的体系中，一个很小的初始能量就可能导致一连串的连锁反应。
59．B【解析】C项布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型被称为华尔街的第二次数学革命。
60．A【解析】B项资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和；C项当考虑多个时期的资产收益时，因为存在单利和复利的差异，多个时期的收益率不是每个时期的百分比收益率的简单累加；D项百分比收益率是相对收益。
61．D【解析】商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
62．C【解析】风险文化又称风险管理文化，是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。其中，风险管理理念是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素。
63．B【解析】按照业务特点和风险特性的不同，商业银行的客户可划分为法人客户与个人客户；法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户；企业类客户根据其组织形式不同可划分为单一法人客户和集团法人客户。
64．D【解析】根据存货天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率=销售成本/平均存货
=8000/（450+550）×2=16．0；②存货周转天数=360/16=22．5（天）。
65．C【解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。财务比率主要用来研究企业类客户的经营状况、资产/负债管理等状况，财务比率在即将发生违约的企业和正常企业之间有着明显差异，故其可作为采用统计模型法来计算违约概率的理论依据。66．A【解析】专家判断法是指信贷专家依据自身的经验对相关的定性和定量信息加以主观判断，最终获得N个等级评定。这一方法的突出优点是具有灵活性并且较好地考虑了如管理层素质、公司的行业竞争力这样一些定性信息。
67．D【解析】交叉违约条款把某一笔贷款的违约认为是所有贷款的违约。这可以避免弱势债权人因国家主权风险而遭遇违约以及因国家主权风险而作出让步。
68．A【解析】A项风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。
69．D【解析】在标准利率互换中收入浮动利率的一方必须支付固定利率，这就好比做相同期限的固定利率票据。
70．D【解析】久期分析又称持续期分析或期限弹性分析，能计量利率风险对银行经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的潜在影响，从而能够对利率变动的长期影响进行评估，更为准确地估算利率风险对银行的影响。
71．A【解析】历史模拟法是运用当前资产组合中各证券的权重和各证券的历史数据重新构造资产组合的历史序列，从而得到重新构造资产组合收益率的时间序列。
72．B【解析】监控和报告风险主要包括的情形是：不适当的异常报告，会计记录错误、数据缺乏，风险管理报告不充分，不适当调整报告，财务报表不充分，税款报告不充分，股票交易、证券报告不充分，违反数据保护、隐私保护法及相关法规，等等。不合适合同条款属于文件/合同缺陷。
73．D【解析】系统缺陷引发的操作风险包括系统设计不完善和系统维护不完善所产生的风险，具体表现为数据/信息质量风险、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险，以及系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题等。
74．B【解析】在用标准法计算操作风险经济资本时，各产品线的操作风险暴露（以β值表示）代表商业银行在特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系。75．A【解析】在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量的方法，即基本指标法、标准法和高级计量法，其中高级计量法风险敏感度最高。76．D【解析】目前对操作风险进行评估的要素主要包括：内部操作风险损失数据、外部数据，以及商业银行业务环境和内部控制因素等方面。
77．C【解析】自我评估法就是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从损失金额和发生概率两个角度，来评估风险大小。78．B【解析】商业银行可以根据资金需求及外部融资成本来决定实际借入资金的数量，但必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在于，借入资金时商业银行不得不在资金成本和可获性之间做出艰难选择。
79．B【解析】压力测试是根据不同的假设情况（可量化的极端范围，不包括正常经营状况）进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。80．B【解析】盈利能力监管指标包括：①资本金收益率；②资产收益率；③净业务收益率；④净利息收益率；⑤非利息收入率；⑥非利息收入比率。B项正常贷款迁徙率是贷款风险迁徙指标，不是盈利能力监管指标。
81．C【解析】根据我国《商业银行资本充足率管理办法》，核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
82．A【解析】经风险调整的资本收益率是指经预期损失（Expected Loss，EL）和以经济资本（Economic Capital）计量的非预期损失（Unexpected Loss，UL）调整后的收益率，其计算公式是：RAROC=（收益-预期损失）/经济资本（或非预期损失）。83．B【解析】《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，而实施内部评级法初级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。
84．A【解析】银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估：①经营绩效类指标，包括总资产净化回报率，股本净回报率，成本收入比；②资产质量类指标，指不良贷款比例；③审慎经营类指标，包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。
85．B【解析】敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，缺口分析和久期分析采用的都是利率敏感性分析方法。
86．A【解析】B项董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；C项高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；D项负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立。
87．B【解析】风险评估的方法有很多，较为常用的包括自我评估法、计分法、情景分析法、风险图示法、检查表法、问卷调查法、工作交流法等。为了取得更好的效果，这些方法也可结合起来使用。
88．A【解析】公司治理是现代商业银行稳健运营/发展的核心，完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。89．D【解析】《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》第三条规定，商业银行应披露不少于最近三年的如下主要财务数据：总负债、存款总额、长期存款及同业拆入总额、贷款总额、正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。
90．C【解析】除ABD三项外，银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，还可以采取下列措施：进入银行业金融机构进行检查，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存。
二、多项选择题
1．BCDE【解析】风险分散只能管理非系统风险。2．ABCDE【解析】以上都做到了分散化和多样化。3．ACDE 4．AD【解析】紧抓题干，与财务状况有关的，只有AD项。5．ABDE【解析】略。
6．ACE【解析】BD项是操作风险。
7．BCDE【解析】A属于外部事件引起的操作风险因素。8．ABCDE【解析】略。
9．ABCDE【解析】该题为记忆题目。
10．ABCDE【解析】以上全是，考查风险管理与商业银行经营的关系，考生要熟悉。11．ABCD【解析】外部审计是银行自己进行风险监督的一种方法。
12．ABDE【解析】国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制就成为关联方。13．CE【解析】题目中所说的是可疑类贷款，同时它又属于不良贷款。
14．ABCD【解析】关键的过程和核心业务不能外包，如账户系统和交易业务。15．ABCDE【解析】考生抓住题干中的关键字：“违规”是操作风险；“信用分数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是声誉风险。
16．ABCD【解析】E项中所有的用户的权限必然是不一样的。17．ABCDE【解析】商业银行风险，考生要熟悉。18．ABCD【解析】考生要掌握这些指标。19．ABDE【解析】企业现金流量是财务因素。20．ABCDE【解析】略。21．BCD【解析】略。
22．BCD【解析】考查无套利均衡的计算，考生要熟悉。
23．AC【解析】考查收益率曲线，考生要注意收益率曲线图中的横坐标和纵坐标分别表示资产的到期期限和资产的到期收益率。
24．ABDE【解析】也需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。25．BCD【解析】A项属于风险计量，E项属于风险控制。
26．ABCDE【解析】商业银行风险管理部门的主要职责即上述所有选项。27．ABCD【解析】考生要熟悉这些指标，E项显然不是。28．ABCDE【解析】本题综合考查了风险预警指标的特征。
29．ABCE【解析】不良不能作为违约的判断标准，二者不是一个概念。30．ABCDE【解析】以上各项都会影响商业银行的声誉。
31．AD【解析】中小企业贷款以及个人客户的信贷资产组合通常缺少客观的风险评估，使得难以对其风险进行对冲。
32．ABE【解析】实践操作中，商业银行的“风险管理部门”和“风险管理委员会”既要保持相互独立，又要互为支持，但绝不能混为一谈：风险管理部门的核心职能是风险信息的收集、分析和报告；风险管理委员会的职能是根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施。
33．DE【解析】商业银行的每日风险状况报告和每日收益/损失表是现代商业银行管理的最重要的两份报告，提供了关于商业银行风险和收益/损失的最及时、最准确的第一手资料。34．ABD【解析】法人信贷业务是商业银行经营的以企业/机构客户为服务对象的信贷业务，包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。CE两项属于个信贷业务。35．BDE【解析】在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，例如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等。36．CE【解析】A项累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比；B项累计外汇敞口头寸比率不得高于20%，在条件成熟时将采用风险价值法（VAR方法）；D项市值敏感度比率为修正持续期缺口乘以1%/年。
37．ABCD【解析】银行风险监管指标的监测评价应遵循的原则是：准确性原则、可比性原则、及时性原则、持续性原则、法人并表原则和保密性原则，不包括实质重于形式原则。38．AB【解析】商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。CDE三项属于附属资本。
39．CD【解析】信用价差增加表明贷款信用状况恶化，信用价差减少表明贷款信用状况提高。
40．AC【解析】从抵补损失的角度来看，商业银行的核心资本具备两个特征：①应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失；②随时可以动用。
三、判断题
1．B【解析】敏感度测试着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，而情景分析评估所有风险因素变化的整体效应。2．A 3．B【解析】信用违约互换是基于借款人的违约，违约不一定意味着对所有贷款全部违约，而是可能只代表延迟支付。4．A 5．B【解析】买方期权的买方与卖方约定在期权的存续期或到期日，期权买方拥有以约定的价格向期权的卖方约定数量的交易标的的权利。因此，买方期权对期权买方来说是买入一个买入交易标的物的权利。
6．B【解析】当银行存在负缺口和负债敏感的情况下，如果利率上升，利率敏感性负债的成本上升会超过利率敏感性资产的收益增加，净利息差缩小，其他条件不变，则银行净利息收入减少。当银行存在正缺口和资产敏感的情况下，如果利率上升，由于资产收入的增加多于借入资金成本的上升，银行的净利息差扩大，其他条件不变，则银行净利息收入增加。7．B【解析】方差协方差法的缺陷之一是收益率分布中存在的“肥尾”现象。8．B【解析】标准法是按各产品线计算总收入，而不是整个机构层面。9．A 10．B【解析】集权式的操作风险管理框架模式更适合国外商业银行；而中国商业银行一般适合分权式的管理模式。11．B【解析】流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态分析，无法对未来特定时段内的流动性进行评估。
12．B【解析】声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，其原因主要来自商业银行内部和外部。管理和维护声誉需要商业银行考虑几乎所有内外部风险因素。
13．B【解析】在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。该监管理念产生于中国的银行改革、发展与监管的实践，是对当前我国银行监管工作经验的高度总结。
14．B【解析】外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和准则也是实施外部审计所依据和关注的重点。外部审计与银行监管应当相辅相成。
15．B【解析】组合和分散化的目的在于分散和降低风险，一般并不能提高预期收益。
第二篇：风险管理历年试卷及详解四
银行业从业人员资格认证考试
风险管理历年试卷(四)
时限：120分钟
一、单项选择题（共90题，每小题0.5分，共45分）以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。1.下列情形中，表现流动性风险与市场风险关系的是（）。
A.不良贷款及坏账比率显著上升通常被视为资产质量下降及流动资金出现问题的征兆
B.利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险
C.前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响
D.任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难 2.目前，（）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.声誉风险
3.某1年期零息债券的年收益率为18.2％，假设债务人违约后回收率为20％，若1年期的无风险年收益率为4％，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（）。A.0.05 B.0.10 C.0.15 D.0.20 4.根据1988年《巴塞尔资本协议》的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是（）。A.0 B.50％ C.75％ D.100％
5.下列关于表外项目的处理的说法，不正确的是（）。
A.表外项目的处理，按两步转换的方法计算普通表外项目的风险加权资产
B.首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产
C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算 D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得
6.风险评级的程序是（）。
A.制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案 B.收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案 C.制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果 D.整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果
7.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是（）。A.失误树分析方法 B.资产财务状况分析法 C.制作风险清单 D.情景分析法
8.参照国际最佳实践，在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施可以采取（）。A.从基层业务单位到高级管理层的二级管理方式
B.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会的二级管理方式
C.从基层业务单位到高级管理层，再到业务领域风险管理委员会的三级管理方式 D.从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，再到高级管理层的三级管理方式 9.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，（）一般不具有实质性意义。A.名义价值 B.市场价值 C.公允价值
D.市值重估价值
10.银行评估未来挤兑流动性风险的方法是（）。A.现金流分析 B.久期分析法 C.缺口分析法 D.情景分析
11.根据巴塞尔委员会对商业银行的风险分类，政治风险属于（）。A.操作风险 B.战略风险 C.国家风险 D.信用风险
12.20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入（）。A.全面风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.负债风险管理模式阶段
D.资产负债风险管理模式阶段
13.下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法?（）A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 B.必须直接估计每个敞口之间的相关性
C.Credit Portfolio View模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D.Credit Metrics模型直接估计各敞口之间的相关性 14.不是新巴塞尔协议中三大约束的是（）。A.最低资本金要求 B.监管部门的监督检查 C.市场纪律约束 D.信息披露监管
15.下列关于信用风险预期损失的说法，不正确的是（）。A.是商业银行已经预计到将会发生的损失 B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积
C.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积 D.是信用风险损失分布的方差
16.商业银行的核心竞争力是（）。A.吸存放贷 B.支付中介 C.货币创造 D.风险管理
17.风险是指（）。A.损失的大小 B.损失的分布
C.未来结果的不确定性 D.收益的分布
18.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循（）的基本规律。A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.高风险高收益 D.低风险低收益
19.根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，随机变量分为（）。A.确定型随机变量和不确定型随机变量 B.跳跃型随机变量和连贯型随机变量 C.离散型随机变量和跳跃型随机变量 D.离散型随机变量和连续型随机变量
20.小陈的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30％、25％、15％，则小陈的投资组合年百分比收益率是（）。A.25.0％ B.20.0％ C.21.0％ D.22.0％
21.某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20％、40％、40％，三种资产对应的百分比收益率分别为8％、10％、12％，则该部门总的资产百分比收益率是（）。A.10％ B.10.4％ C.9.5% D.3.5％
22.在计算单一币种敞口头寸时，所包含的项目不包括（）。A.即期净敞口头寸 B.远期净敞口头寸 C.期权敞口头寸 D.总敞口头寸
23.某3年期债券麦考利久期为2年，债券目前价格为101.00元，市场利率为10％，假设市场利率突然下降1％，则按照久期公式计算，该债券价格（）。A.上涨1.84元 B.下跌1.84元
C.上涨2.02元 D.下跌2.02元
24.下列有关利率风险的说法，正确的是（）。
A.若银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率下降时，银行的未来收益将减少
B.存款人根据利率变动重新安排存款，借款人根据利率变动重新安排贷款，银行收益不受影响
C.银行利用5年期的政府债券的空头头寸为10年期政府债券的多头头寸进行保值，就不会存在收益率曲线风险
D.当利率敏感性负债与利率敏感性资产的重新定价期限完全相同时，银行同样可能面临基准风险
25.A、B两种债券为永久性债券，每年付息，永不偿还本金。债券A的票面利率为5％，债券B的票面利率为6％，若它们的到期收益率均等于市场利率，则（）。A.债券A的久期大于债券B的久期 B.债券A的久期小于债券B的久期 C.债券A的久期等于债券B的久期 D.无法确定债券A和B的久期大小
26.用方差-协方差法计算VAR时，其基本假设之一是时间序列不相关。若某序列具有趋势特征，则真实VAR与采用方差-协方差法计算得到的VAR相比（）。A.较大 B.一样 C.较小
D.无法确定
27.信用风险监管指标不包括（）。A.不良资产率 B.不良贷款率
C.单一客户授信集中度 D.存贷款比例
28.（）准入是银行监管的首要环节。A.市场 B.机构 C.业务
D.高级管理人员
29.下列关于事后检验的说法，不正确的是（）。
A.事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进 B.事后检验是市场风险计量方法的一种
C.若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高 D.若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提存在问题 30.操作风险识别与评估方法包括（）。A.自我评估法、损失事件数据法、流程图
B.自我评估法、因果分析模型、损失事件数据法 C.因果分析模型、流程图、损失事件数据法 D.流程图、自我评估法、因果分析模型
31.下列关于风险的定义，哪一个最能印证商业银行力图通过改善公司治理结构和提高内部控制质量来控制和降低风险损失、防止破产的管理逻辑？（）A.风险是未来结果的不确定性 B.风险是损失的可能性
C.风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离 D.风险是未来结果的变化
32.下列关于市场风险资本要求的说法，不正确的是（）。
A.市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内头寸损失的风险
B.根据基准市场的价格，市场风险可分为利率风险、股票价格风险、汇率风险和商品风险 C.巴塞尔委员会《资本协议市场风险补充规定》要求商业银行对交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险计提资本
D.《商业银行资本充足率管理办法》确定交易账户头寸超过85亿元人民币或总资产的10％的商业银行需单独计提市场风险资本
33.贷款定价中的风险成本是用来（）。A.抵销贷款预期损失 B.抵销贷款非预期损失
C.抵销贷款的预期和非预期损失 D.以上都不对
34.下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是（）。A.构造方式多种多样 B.交易灵活便捷
C.通常只能消除部分市场风险
D.不会产生新的交易对方信用风险
35.巴塞尔委员会及各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量方法是（），中国银监会编写的《外汇风险敞口情况表》也采用这种算法。A.累计总敞口头寸法 B.净总敞口头寸法 C.短边法
D.各类风险性资产余额
36.假设借款人内部评级1年期违约概率为0.05％，则根据《巴塞尔新资本协议》定义的该借款人违约概率为（）。A.0.05％ B.0.04％ C.0.03％ D.0.02％
37.根据Credit Risk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2％，E=2.72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为（）。A.0.09 B.0.08 C.0.07 D.0.06 38.下列理论中，属于负债风险管理模式的是（）。A.存款理论 B.真实票据论
C.转换能力理论 D.预期收入理论
39.下列关于内部评级的说法，不正确的是（）。A.评价主体是商业银行 B.评价目标是客户违约风险
C.评价结果是信用等级和违约概率
D.内部评级模式大致经历了专家判断法和信用评分法两个发展阶段
40.将传统的互换进行合成，来为投资者提供类似贷款或信用资产的信用衍生品是（）。A.总收益互换 B.信用违约互换 C.信用联动票据 D.信用价差衍生品
41.经济风险又称为（）。A.交易风险 B.折算风险 C.经营风险 D.转换风险
42.协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议是（）。A.期权合约 B.掉期合约 C.期货合约 D.远期合约
43.关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段，下列说法不正确的是（）。A.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
B.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制 D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
44.下列关于风险分类的说法，不正确的是（）。A.按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险
B.按风险发生的范围可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险
C.按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险 D.按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险，划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类 45.黄金价格变动造成的风险属于（）。A.股票价格风险 B.汇率风险 C.利率风险
D.商品价格风险
46.风险分散化的理论基础是（）。A.利率平价理论
B.期权定价理论 C.投资组合理论
D.资本资产定价理论
47.商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）。A.流动性管理和绩效考核 B.风险管理和绩产考核 C.资产管理和负债管理 D.资本金管理和负债管理
48.在非财务因素分析中，对借款人还款记录的持续监控属于（）。A.经营风险分析 B.管理风险分析 C.还款意愿分析 D.行业风险分析
49.某中小型企业欲向银行借款以扩大生产，请附近一家学校为其担保，该学校（）。A.资产达到一定规模即可提供担保 B.不能提供担保
C.可以有条件地提供担保
D.经上级主管部门的批准可以提供担保
50.下列担保形式主要用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同的是（）。A.保证 B.抵押 C.质押 D.留置
51.下列哪一项不属于商业银行了解个人借款人资信状况的途径？（）A.通过实地考察了解客户提供的信息的真实性 B.查询法院部门个人客户信用记录 C.从其他银行购买客户借款记录
D.查询人民银行个人信用信息基础数据库
52.客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面？（）A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率 B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率
C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率 D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率 53.20世纪90年代后，信用评分模型在商业银行信用风险管理中得到了广泛应用。根据对特征变量选择和变量权重的确定方法不同，提出了多种信用模型，下列各模型不属于信用评分模型的是（）。B.Logit模型 C.线性概率模型 D.线性辨别模型
54.Altman的Z评分模型中，对贷款质量影响最大的比率是（）。A.销售收入/总资产 B.流动资金/总资产 C.留存收益/总资产
D.息前、税前收益/总资产
55.不同的职能部门对于风险状况的需求是不一样的，前台交易人员需要的是（）。A.最佳避险报告 B.整体风险报告 C.具体的头寸报告 D.风险监测报告
56.根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于（）。A.关注类贷款 B.次级类贷款 C.可疑类贷款 D.损失类贷款
57.（）通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性。A.连接函数 B.秩相关系数 C.坎德尔系数 D.简单相关系数
58.在信用价差衍生产品的交易过程中，对于绝对差额而言，如果指定证券和无风险证券的差额减少时，交易方（）。A.不受影响 B.获得盈利 C.承受一定损失
D.可能获利，也可能受损
59.银行在进行压力测试时，第一步是（）。A.设定情景假设
B.分析借款人和抵质押品价值在假定条件下可能的变动情况 C.根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失 D.根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失
60.下列关于商业银行公司治理的说法，错误的是（）。
A.公司治理应能够激励商业银行的董事会和管理层一致追求符合商业银行和股东利益的目标
B.良好的公司治理是商业银行安全稳健运行的一项基本要素，如果存在明显疏漏，则会造成商业银行破产
C.商业银行公司治理应建立、健全以监事会为核心的监督机制 D.商业银行公司治理应建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制
61.在计量信用风险的方法中，下列哪一项不是《巴塞尔新资本协议》中标准法的缺点？（）
A.过分依赖于外部评级
B.没有考虑到不同资产间的相关性
C.对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重，缺乏敏感性 D.与1988年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏感性
62.在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资质等级分别属于（）。A.基本面指标和基本面指标 B.基本面指标和财务指标
C.财务指标和财务指标 D.财务指标和基本面指标
63.下列哪一项属于客户风险的财务指标？（）A.总资产收益率 B.资金实力 C.公司治理结构 D.资质等级
64.下列不属于经营绩效类指标的是（）。A.成本收入比 B.不良贷款比例 C.股本净回报率 D.总资产净回报率
65.计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括（）。
A.风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动 B.历史模拟法在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重 C.无法度量非线性金融工具的风险
D.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强
66.对于VaR，考虑内部风险资本需求和外部监管要求时需要选择（）的置信水平。A.中等 B.较低 C.较高
D.无法判断
67.进行内部审计的范围应当包括（）。A.对承担市场风险的部门 B.对负责市场风险管理的部门 C.对业务经营部门
D.既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门
68.从现代商业银行管理，特别是风险管理的角度来看，市场交易人员（或业务部门）的收入和奖金应当以（）为参照基准。A.风险价值 B.经济增加值 C.经济资本 D.市场价值
69.下列关于经济增加值（EVA）的表达式错误的是（）。A.EVA=税后净利润-资本成本
B.EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率 C.EVA=（资本收益率-资本预期收益率）×经济资本
D.EVA=（经风险调整的收益率-资本预期收益率）×经济资本 70.广义的操作风险定义认为，（）以外的所有风险均可视为操作风险。A.市场风险和信用风险 B.市场风险 C.信用风险
D.市场、法律和信用风险 71.在各类操作风险事件中，（）损失程度最高。
A.外部欺诈/盗窃 B.洗钱 C.内部欺诈 D.自然灾害
72.最重大的操作风险在于（）及公司治理机制的失效。A.内部控制 B.风险文化 C.公司策略
D.风险管理机制
73.在《巴塞尔新资本协议》中，巴塞尔委员会规定总收入是指（）。A.利息收入
B.净利息收入加上非利息收入，以及银行账户上出售证券实现的盈利 C.净利息收入加上保险收入
D.净利息收入加上非利息收入，不包括银行账户上出售证券实现的盈利，不包括保险收入 74.资产证券化和首次公开上市发行属于下列哪种业务？（）A.商业银行 B.资产管理 C.公司金融 D.交易与销售
75.下列哪项不包括在零售银行业务的总收入中？（）。A.对零售客户放贷和垫款产生的净利息收入 B.住房抵押贷款的净利息收入
C.银行同业放贷和垫款产生的净利息收入 D.收购的零售客户应收账款产生的收入
76.高级计量法在计量操作风险时认可保险的风险缓释影响，但保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的（）。A.10% B.15% C.18% D.20% 77.在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线/事件类型组合，同时它通过计算VaR直接衡量（）。A.预期损失 B.非预期损失 C.损失程度 D.损失频率
78.使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来可能的损失，为此监管当局要求商业银行通过加总下列（）得出监管资本要求。A.预期损失，灾难性损失 B.预期损失，非预期损失 C.灾难性损失，非预期损失 D.灾难性损失，意外损失
79.计量操作风险的自上而下法的据点在于（）。A.它没有考虑历史信息
B.这种方法不能将收入波动性作为衡量潜在风险的一个指标 C.没有考虑风险的特殊来源
D.该方法以一种特别的业务地图为基础，但业务地图并没有覆盖整个机构的业务
80.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是（）。
A.资产流动性风险 B.负债流动性风险 C.流动性过剩 D.流动性短缺
81.不良贷款及坏账比例显著上升，通常被视为资产质量下降及流动资金出问题的征兆，这反映了商业银行（）之间的关系。A.流动性风险与信用风险 B.流动性风险与市场风险 C.流动性风险与操作风险 D.流动性风险与战略风险
82.使用现金流分析中，如果商业银行的来源金额小于使用金额，则表明（）。A.可能给运营带来风险 B.商业银行流动性相对充足
C.商业银行的流动性供给大于流动性需求
D.商业银行可以把有效期额通过其他途径投资
83.目前，我国房地产市场发展过热，一旦大量房地产企业和住房贷款申请人由于内外部因素变化而无力按期偿还本金和利息，商业银行将通过（）的方式来防范可能出现的流动性风险。
A.面临严重的流动性风险 B.向中央银行借款
C.增加所持有的流动性资产 D.信贷额趋严
84.中国人民银行从2004年开始实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度表明（）。A.商业银行不需承担最终流动性风险 B.商业银行的风险管理机制更完善 C.央行为商业银行提供便利的政策
D.央行对流动性管理不善的商业银行开始给予“经济惩罚” 85.测量银行流动性状况的指标包括下列哪项？（）A.现金头寸指标 B.大额负债依赖度
C.易变负债与总资产的比率 D.盈利性比率
86.声誉风险管理的第一线是（）。A.声誉风险管理部门 B.声誉风险审计部门 D.声誉风险评估部门
87.下列哪一项不是银行信息系统的物理安全的内容？（）A.系统安全 B.媒介安全
C.环境安全 D.设备安全
88.下列关于预期损失的说法，不正确的是（）。A.代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的最高损失 B.等于预期损失率与资产风险敞口的乘积 C.是商业银行已经预计到将会发生的损失
D.等于借款人的违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积
89.如果期权的执行价格大于标的资产的即期市场价格，该期权称为（）。A.卖方期权 B.价内期权 C.价外期权 D.买方期权
90.下列哪一项是由于股票价格的不利变动所带来的风险？（）A.股票价格风险 B.折算风险 C.交易风险 D.市场风险
二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1.下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有（）。
A.是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题 B.如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果
C.可以通过设置消减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应 D.不存在模型风险
E.计算量很大，且准确性的提高速度较慢 2.市场风险内部模型的优点包括（）。
A.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值(VAR值)来表示 B.是一种能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总的市场风险计量方法 C.有利于进行风险监测和管理
D.简明易懂，适宜董事会和高级管理层了解本行市场风险总体水平E.涵盖了价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件 3.债券收益率曲线通常表现的形态包括（）。A.正向收益率曲线 B.反向收益率曲线 C.波动收益率曲线 D.水平收益率曲线 E.垂直收益率曲线
4.下列关于各类期权的说法，正确的有（）。
A.买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利 B.卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务
C.美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约 D.买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权 E.平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格 5.不列入交易账户的头寸一般包括（）。
A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸
B.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸
C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品 D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸 E.为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸 6.远期净敝口头寸中的远期合约包括（）。A.远期外汇合约 B.外汇期货合约
C.未到交割日的现货合约
D.已到交割日但尚未结算的现货合约 E.外汇期权合约
7.期权的价值由哪几部分组成?（）A.时间价值 B.内在价值 C.执行价格
D.标地资产价格 E.无风险利率
8.公允价值的计量方式有哪几种?（）A.直接使用可获得的市场价格 B.使用公认的模型估算市场价格
C.根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具有代表性
D.使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突 E.根据资产获得时的历史成本
9.以下关于久期缺口的论述正确的是（）。
A.当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨
B.当久期缺口为负时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨
C.当久期缺口为负时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨
D.当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨
E.当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响 10.战略风险来自（）。
A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性 B.商业银行经营目标不能按时实现
C.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷 D.为实现目标所需要的资源匮乏 E.整个战略实施过程的质量难以保证
11.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括（）。A.商业银行应保持公司治理的透明度
B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用 C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻
D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督
E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制 12.商业银行内部控制包括的主要要素有（）。A.内部控制环境 B.风险识别与评估 C.内部控制措施 D.信息交流与反馈 E.监督、评价与纠正
13.商业银行的授信审批和信贷决策应当遵循哪些原则?（）A.审贷分离原则 B.统一考虑原则 C.展期重审原则 D.责任到人原则 E.追踪审核原则
14.信用衍生产品包括（）A.总收益互换 B.信用违约互换 C.信用价差衍生产品 D.股票期权 E.信用联动票据
15.某公司2006年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2006年期初应收账款为0.75亿元，2006年期末应收账款为0.95亿元，则下列财务比率计算正确的有（）。A.销售毛利率为25％ B.应收账款周转率为2.11 C.销售毛利率为75％ D.应收账款周转率为2.35 E.应收账款周转天数为171天
16.下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的表述，正确的有（）。A.有居民房产抵押的零售类资产给予35％的权重
B.表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露 C.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释 D.无居民房产抵押的零售类资产给予25％的权重 E.商业银行的信贷资产包括表外债权
17.下列关于银行利率风险的说法，正确的有（）。
A.如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险
B.如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险 C.如果银行利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险
D.如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险 E.如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险 18.下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有（）。A.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所 B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内 C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格 D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格
E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策 19.下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有（）。A.敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他 B.即期净敞口头寸=即期资产-即期负债 C.即期净敞口头寸=即期资产+即期负债 D.远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入 E.远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出
20.运用情景分析方法进行压力测试时，应当选择的情景包括（）。A.模型假设和参数不再适用的情形 B.市场价格发生剧烈变动的情形 C.市场流动性严重不足的情形
D.外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景 E.历史上发生过重大损失的情景 21.《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级、评分的验证提出了许多要求，包括（）。A.商业银行必须定期进行模型的验证
B.商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性
C.商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率。D.商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值 E.商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较 22.组合层面的风险识别应当关注（）。A.银行客户是否过度集中于某个地区 B.银行客户是否过度集中于某个行业
C.银行客户集中地区的经济状况及其变动趋势
D.银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善 E.宏观经济因素
23.商业银行的下列做法中，能够起到降低流动性风险作用的有（）。A.适度分散客户种类和资金到期日 B.制定风险集中限额
C.以零售资金作为银行负债的主要来源 D.将贷款集中于房地产企业
E.以批发性质的资金作为银行负债的主要来源 24.下列关于久期的说法，正确的有（）。A.久期也称持续期
B.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 C.久期的数学公式为△P=-P×D×△Y／Y D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间
E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商
25.商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题包括（）。A.统一识别标准，实施集团内部各成员单位的个体控制
B.与集团客户签订授信协议，要求客户及时报告其有关关联交易 C.主办银行牵头，协调信贷业务 D.尽量少用抵押，争取多用保证
E.掌握充分信息，避免对集团总体的过度授信
26.关于商业银行集中型风险管理部门的设置，下列说法正确的是（）。A.资金投入巨大
B.并不适合所有的商业银行 C.涉及的风险管理领域非常全面
D.不利于绝对控制商业银行的敏感信息
E.无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力 27.操作风险评估一般从以下哪两个层面开展？（）A.业务管理 B.风险管理 C.内部管理 D.外部管理 E.流程管理
28.战略风险的来源有（）。A.营运风险 B.资产减值风险 C.资本减值风险 D.资产违约风险 E.竞争风险
29.监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括（）。A.董事会和高管层对银行风险是否实施有效监督
B.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动
C.银行的风险计量、检测和管理系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险 D.内部控制制度和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足
E.是否建立对管理体系、业务、产品发生重大变化，以及其他突发事件的例外安排
30.风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，其是重点检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的（）。A.业务风险 B.内部控制 C.风险管理水平D.盈利能力 E.支付能力
31.监管部门对资本不足银行会采取一些必要的纠正措施，最常见的有（）。A.对商业银行股东实施的纠正措施
B.对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施 C.对商业银行机构采取的监管措施 D.对商业银行采取的配套措施
E.对商业银行风险管理部门采取的纠正措施
32.下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有（）。
A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银行监管侧重于财务报表审计 B.外部审计和银行监管统一于非现场检查
C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录
D.外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、客观、公正的立场 E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注 的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证
33.保险应用于商业银行操作风险管理，在经济上对商业银行整体经营管理产生的影响主要有（）。
A.减少银行因损失发生而造成的经济影响 B.降低财务损失的期望成本 C.减少期望纳税额
D.能够减少操作风险的发生 E.能够预防操作风险的发生
34.巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的内部控制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必须包括的要素是（）A.内部控制环境 B.风险识别与评估 C.内部控制措施 D.监督与评价 E.改进
35.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，正确的是（）。A.压力测试必须具有意义且足够审慎
B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景
C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程 D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试
E.商业银行可基于其面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求 36.在下列信贷资产组合度量模型中，属于信贷资产组合的风险-收益均衡模型的是（）。B.KMV组合管理人模型 C.阿尔特曼组合模型 D.死亡率模型
E.KPMG风险中性定价模型
37.在我国银行业实践中，可以根据运作机制将风险预警方法分为三类，其中包括（）。A.红色预警法 B.黄色预警法 C.蓝色预警法 D.黑色预警法 E.紫色预警法
38.商业银行的经营过程中，可以决定其风险承担能力的是（）。A.资产规模
B.高级管理层的决策 C.资本金规模
D.商业银行的风险管理水平E.商业银行所处的经济环境
39.下列关于全面风险管理体系的说法，正确的是（）。A.全面风险管理要素有8个
B.企业的4个目标都是为全面风险管理的8个要素服务的
C.企业的层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司 D.企业各个层级都要坚持同样的4个目标
E.外部环境属于全面风险管理要素
40.关于商业银行的风险管理策略，下列说法正确的是（）。A.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法
B.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法
C.某银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法
D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本限制其规模，这应用了风险规避的方法
E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法
三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。
1.房地产和股市发展的过热，意味着存款流失的增加和贷款的增加，从而使得融资缺口扩大，使得银行面临相当大的流动性风险。（）
2.负债的流动性，是指商业银行随时筹得所需资金的能力及成本。筹资的能力越强，所付的成本越低，则流动性越强。（）
3.对于商业银行来说，为了实现流动性、安全性、盈利性的目标，应该力求流动性的最大化。（）
4.外汇汇率的波动用来衡量未来货币价格变动的不确定性。（）5.传统的组合监测方法是商业银行在计量每个敞口的信用风险，即估计每个敞口的未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布。（）
6.与市场价值相比，公允价值的定义更广，更概括，在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值。但是若没有证据证明资产交易市场存在时，公允价值可以通过收益法或成本法来获得。（）7.资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施信用风险管理和计提信用风险资本的前提和基础。（）
8.情景分析是一种单因素分析方法。（）
9.在标准法中，根据全行业情况来确定β值有利于银行对于操作风险的度量。（）10.商业银行通过内部管理能够有效地防范操作风险，但是并非所有的操作风险都能够被控制和防止。（）
11.商业银行总的流动性需求=负债流动性需求+临时流动性需求。（）
12.商业银行的核心业务最好集中在少数客户或产业上，这样更有助于管理和提升银行的收益，并能降低风险。（）
13.资本充足率指的是商业银行资本总额与其资产总额的比例。（）
14.商业银行进行操作风险数据的收集要遵循客观性、全面性、动态性和标准化的原则。（）
15.董事会和高级管理层切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的基础。（）
参考答案及详解
一、单项选择题。1．B【解析】略。2．A【解析】略。
3．C【解析】违约概率=1-(1+一年期无风险的年收益率)／(1+零息债券承诺的利息)。4．D【解析】略。
5．D【解析】两部分，一部分是按市价计算出的重置资本，另一部分由账面的名义本金乘以固定系数获得。
6．B【解析】无论什么评估工作，收集信息是第一步。
7．C【解析】制作风险清单是银行识别风险最基本的方法；失误树分析用来识别和分析风险损失发生前存在的各种不当行为；资产财务状况分析法是分析财务资料来识别风险；情景分析法是识别潜在风险。8．D【解析】略。
9．C【解析】分散性风险管理部门自身不一定要包含完善的风险管理功能。10．D【解析】A、B、C都是根据已知数据分析短期内或当前银行状况的方法。11．C【解析】政治风险、社会风险、经济风险属于国家风险。
12．A【解析】B项是20世纪60年代以前；C项是20世纪60年代；D项是20世纪70年代。
13．C【解析】略。14．D 15．D【解析】D项中应是期望而非方差。16．D【解析】常识，考生要熟悉。
17．C【解析】考查风险的定义，常考题型。18．B【解析】风险收益匹配的原则。19．D【解析】略。
20．D【解析】先算出各资产占总投资的比例，再以此比例来对收益率加权平均。21．B【解析】20％×8％+40％×10％+40×12％=10．4％。
22．D【解析】单一币种敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸。23．A【解析】△P=-P×D×△y／(1+y)=-101．00×2×1％／(1+10％)=1．84。
24．D【解析】A项中，利率下降时，银行的未来收益将增加，因为短期存款需要支付的利息变少了，而长期贷款所得到的利息还是按以前的利率计算的。B项中，存款人和借款人的重新安排是会影响银行的收益的。
25．C【解析】债券AB在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市场利率，则它们的久期相等。
26．A【解析】当某序列具有趋势特征时，相关性增大会增加风险。27．D【解析】D是流动性风险监管指标。
28．A【解析】只有先允许进入市场，才可能开展其他。29．D【解析】D的情况是不一定的。30．A【解析】常识，考生要掌握。31．D 32．A【解析】市场风险是指因市场价格变动而导致商业银行表内、表外头寸损失的风险。33．A【解析】要注意风险成本是用来抵销贷款预期损失。
34．D【解析】衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易信用风险。35．C【解析】略。
36．A【解析】根据《巴塞尔新资本协议》，违约概率被定位借款人内部评级1年期违约概率与0．03％中的较高者。
37．A【解析】在一个贷款组合里面，发生N笔贷款违约的概率公式为：E^m×m^n／n!。其中m=2，n=4，E=2．72．代入公式=2．72^(-2)×2^4／(4×3×2×1)=0．09。38．A【解析】负债风险管理理论经历了“银行券理论”、“存款理论”、“购买理论”和“销售理论”四个阶段。
39．D【解析】内部评级模式大致经历了专家判断法、信用评分法和信用风险模型三个发展阶段。
40．A【解析】总收益互换是将传统的互换进行合成，以为投资者提供类似贷款或信用资产的投资产品。与普通信用资产不同，它们处于资产负债表之外而不必进入贷款安排中，不存在融资的义务。总收益互换覆盖了由基础资产市场价值变化所导致的全部损失。
41．C【解析】经济风险又称经营风险，是指由于汇率非预期变动引起商业银行未来现金流量变化的可能性，它将直接影响商业银行整体价值的变动。
42．C【解析】期货合约是指协议双方同意在约定的未来某个日期按约定的条件（包括价格、交割地点、交割方式）买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议。合约中规定的价格就是期货价格。
43．A【解析】A项在负债风险管理模式阶段，社会对商业银行的资金需求极为旺盛，为扩大资金来源，满足商业银行的流动性需求，避开金融监管的限制，西方商业银行变被动负债为积极性的主动负债。
44．B【解析】B项按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险；按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。
45．B【解析】市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动而带来的风险。因此，黄金价格变动造成的风险属于汇率风险。
46．C【解析】风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。投资组合理论是现代风险分散化思想的重要基石。
47．B【解析】经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面：①有助于商业银行提高风险管理水平；②有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。
48．C【解析】对借款人还款记录的持续监控是还款意愿分析的一种有效途径。另外，还应关注借款人在其他债权人处的履约记录，只有这样才能全面客观的揭示担保申请人的还款意愿。
49．B【解析】国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。
50．D【解析】留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限发行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。
51．C【解析】商业银行可以通过与借款人面谈、电话访谈、实地考察等方式了解客户提供的信息的真实性；还可以利用内外部征信系统调查了解个人借款人的资信状况，例如，通过人民银行个人信用信息基础数据库及税务/海关/法院等权威部门获得个人客户的信用记录。C项违反了银行业职业操守。
52．A【解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：①单一借款人的违约概率；②某一信用等级所有借款人的违约概率。53．A【解析】目前，应用较广泛的信用评分模型有：线性概率模型（Linear Probability Model）、Logit模型和线性辨别模型（Linear Discriminant Model）。死亡率模型属于违约概率模型。54．A【解析】阿尔特曼的Z评分模型是一种多变量的分辨模型，其根据数理统计中的辨别分析技术，对银行过去的贷款案例进行统计分析，选择一部分最能够反映借款人的财务状况，对贷款质量影响最大、最具预测或分析价值的比率，设计出一个能最大程度地区分贷款风险度的数学模型，对贷款申请人进行信贷风险及资信评估。其中，销售收入/总资产这一比率是对贷款质量影响最大的。
55．C 56．C【解析】贷款五级分类的定义分别别为：①正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还；②关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；③次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；④可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失；⑤损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。57．C【解析】B项秩相关系数采用两个变量的秩而不是变量本身来计量相关性，反映了不同变量排序的线性相关性；C项坎德尔系数通过两个变量之间变化的一致性反映两个变量之间的相关性。
58．B【解析】绝对差额为债券或贷款的收益率减去对应的无风险债券的收益率，信用价差减少表明贷款信用状况提高。因此，当此差额减少时交易方可获得盈利。
59．A【解析】压力测试的主要步骤是：①设定情景假设；②分析借款人和抵质押品价值在假定条件下可能的变动情况；③根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失；④根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失。60．B 61．D【解析】标准法缺点包括：①过分依赖于外部评级；②对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重，缺乏敏感性；③没有考虑到不同资产间的相关性。D项是《巴塞尔新资本协议》中标准法的优点。
62．D【解析】在客户风险监测指标体系中，现金支付能力是偿债能力指标，属于财务指标的一种；资质等级是实力类指标，属于基本面指标的一种。
63．A【解析】客户风险的财务指标主要包括：①偿债能力指标，包括劳动资金、流动比率、速动比率、现金比率等；②盈利能力指标，包括总资产收益率、净资产收益率、产品销售收益率等；③营运能力指标，包括总资产周转率，流动资产周转率，流动资产周转率、存货周转率等指标。
64．B【解析】经营绩效类指标包括：①总资产净回报率；②股本净回报率；③成本收入比。B项不良贷款比例属于资产质量类指标。
65．C【解析】历史模拟法克服了方差-协方差的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象，能度量非线性金融工具的风险。
66．C【解析】一般来说，考虑VaR的有效性时需要选择较低的置信度，内部风险资本需求和外部监管要求则需要选择较高的置信度；而出于统计和比较的目的则应选择中等偏高的置信度。
67．D【解析】《商业银行市场风险管理指引》第30条规定，内部审计应当既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。
68．B【解析】采用EVA来度量交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风险管理意识，并鼓励严谨的价值投资取向，减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。
69．C【解析】经济增加值EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济资本×资本预期收益率=（经风险调整的收益率-资本预期收益率）×经济资本，因此，C项错误。
70．A【解析】风险的一种分法是：市场风险、信用风险和操作风险，广义的操作风险就是除了市场风险和信用风险以外的所有风险。
71．A【解析】外部欺诈是指外部人员故意骗取、盗用财产或逃避法律而给商业银行造成损失的行为。该类风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。
72．A【解析】最重大的操作风险在于内部控制及公司治理机制的失效。这种失效状态可能
因为失误、欺诈、未能及时做出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失。
73．D【解析】为了确定最低规范资本要求，在《巴塞尔新资本协议》提到的基本指标法中，巴塞尔委员会把总收入定义为：净利息收入加上非利息收入，不包括银行账户上出售证券实现的盈利，不包括保险收入。
74．C【解析】公司金融业务的种类包括合并与收购、股份承销、资产证券化，首次公开上市发行、政府债券和高收益债券、配股等。
75．C【解析】零售银行业务分为零售银行、私人银行和银行卡业务，C项银行同业放贷和垫款不满足零售银行业务这一指标。
76．D【解析】高级计量法允许银行出于计算最低监管资本的需要，在计量操作风险时认可保险的风险缓释影响，但保险的缓释作用不超过操作风险总资本要求的20%。
77．B【解析】在损失分布法下，银行可自主划定自己的业务产品线/事件类型组合，同时它通过计算VaR直接衡量非预期损失，而不是通过假设非预期损失与预期损失之间的关系而得到。
78．B【解析】监管当局要求商业银行通过加总预期损失（EL）和非预期损失（UL）得出监管资本要求，除非商业银行表明在内部业务实践中能足以准确计算出预期损失。
79．C【解析】自上而下法反映的是操作风险对整个公司总体影响，并不提供有关风险来源的特定信息。A项自上而下以历史数据为基础，它考虑了历史信息；B项在该法中收入波动性可以作为潜在风险的一个衡量指标；D项是自上而下法的一个优点。
80．A【解析】资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即无损失情况下迅速变现的能力。贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面临的是资产流动性风险。
81．A【解析】不良贷款及坏账比例显著上升，是银行面临信用风险，贷款无法收回致使流动资金出问题是银行面临流动性风险。
82．A【解析】当来源金额大于使用金额时，表明商业银行拥有一个“流动性缓冲器”，即流动性相对充足；相反，则必须考虑这种赤字可能给自身运营带来的风险。
83．C【解析】A项不属于流动性风险的防范措施；B项可以在一定程度上缓解流动性风险，但是要考虑外部融资成本；D项信贷的发放是银行收入的主要来源，限制了信贷额度，也就限制了利润来源。
84．D【解析】实行差别存款准备金政策以及再贷款浮息制度，表明了央行对流动性管理不善的商业银行开始给予一定程度的“经济惩罚”，结束了商业银行长期以来既不需要承担最终流动性风险，又不必为管理不善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流动性管理提升到一个更高的战略地位。
85．D【解析】测量流动性状况的指标包括现金头寸指标、核心存款比例、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。
86．A【解析】声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关心的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。87．A【解析】银行住处系统各种设备的物理安全是指保护计算机网络设备、设施以及其他媒体免遭地震、水灾、火灾等自然灾害以及人为操作失误或错误和各种计算机犯罪行为导致的破坏过程。它主要有：①环境安全；②设备安全；③媒介安全。
88．A【解析】A项预期损失代表大量贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失，是商业银行已经预计到将会发生的损失，计算公式是：预期损失=预期损失率×资产风险敞口=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。
89．B【解析】按执行价格，期权分为：①价内期权，即期权的执行价格优于现在的即期市场价格；②平价期权，即期权的执行价格等于现在的即期市场价格；③价外期权，即期权的执行价格比现在的即期市场价格差。
90．A【解析】股票价格风险是指因政治、经济的宏观因素，以及技术和人为因素等个别或综合作用于股票市场，致使股票市场的股票价格大幅波动，从而给投资者带来经济损失的风险。
二、多项选择题
1．ABCE【解析】蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍有一定的假设，存在一定的模型风险。
2．ABCD【解析】市场风险内部模型未涵盖价格剧烈波动等可能对银行造成重大损失的突发性小概率事件，需要用压力测试对其进行补充。
3．ABCD【解析】不存在垂直收益率曲线，该题紧扣收益率曲线定义。4．ABCE【解析】D项应为价内期权。
5．AC【解析】进行对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。6．ABCD【解析】外汇期权合约不是远期合约。7．AB【解析】常识，考生要掌握。
8．ABCD【解析】公允价值有以上四种计量方式。9．ACE【解析】略。
10．ACDE【解析】战略风险来自ACDE四个方面。
11．ABCDE【解析】该题为记忆题，考生应熟悉商业银行公司治理应遵循的八大原则。12．ABCDE【解析】商业银行内部控制就包括题目选项五个方面。13．ABC【解析】略。
14．ABCE【解析】D项是金融衍生品。
15．AD【解析】销售毛利率=［(销售收入-销售成本)／销售收入］×100％，A正确。应收账款周转率=销售收入／［(期初应收账款+期末应收账款)／2］=2．35，B不正确，D正确。应收账款周转天数=360／应收账款周转率=153天，E不正确。
16．BE【解析】A项中应为75％。C项中，商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具进行信用风险缓释。D项中应为35％。
17．ABCE【解析】在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但是因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在价值或内在经济价值产生不利的影响。
18．ABCDE【解析】以上选项完整解释了期货交易价格的发现功能。
19．ABE【解析】即期净敞口头寸=即期资产-即期负债，远期净敞口头寸=买入的远期合约头寸-卖出的远期合约头寸。20．ABCDE【解析】略。
21．ABCE【解析】商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下上调预期值。22．ABCDE【解析】略。
23．ABC【解析】房地产属于中长期投资，会加大流动性风险。批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。
24．ABDE【解析】应为△P=-P×D×△Y／(1+Y)。
25．BCE【解析】由于许多集客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意：①统一识别标准，实施总量控制；②掌握充分信息，避免过度授信；③主办银行牵头，协调信贷业务；④尽量少用保证，争取多用抵押；⑤授信协议约定，关联交易必报。
26．ABC【解析】集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。由于涉及的风险管理领域非常全面，对专业人员和管理系统的要求很高，资源投入巨大，因此，集中型风险管理部门更加适用于规模庞大，资金、技术、人力资源雄厚的大中型商业银行。DE两项是分散型风险管理部门的缺点。
27．AB【解析】操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。
28．ABE【解析】根据哈佛大学商学院的教授罗伯特·西蒙斯的战略风险模型，战略风险有三大基本来源：①营运风险；②资产减值风险；③竞争风险。29．ABCD【解析】E项属于对风险计量模型的监督检查。
30．ABC【解析】风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管方式。
31．ABC【解析】监管部门对资本不足银行的纠正措施包括：①对商业银行股东实施的纠正措施；②对商业银行董事和高级管理层采取的纠正措施；③对商业银行机构采取的监管措施。
32．CDE【解析】A项银行监管侧重于金融机构风险和合规性分析，外部审计侧重于财务报表审计；B项外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。
33．ABC【解析】保险只是操作风险管理的补充手段之一，预防和减少操作风险的发生最终还要靠商业银行自身加强风险管理。
34．ABC【解析】DE两项属于从远行方面来看商业银行的内部控制必须包括的要素。35．ADE【解析】进行压力测试的目标并非是要求商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景，以评估其对商业银行PD、LGD和EAD的影响；在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。
36．ABC【解析】对信贷资产组合信贷风险进行量化度量及其管理的模型分为两类：一类是寻求信贷资产组合的风险-收益均衡的模型（如KMV组合管理人模型和阿尔特曼组合模型等）；另一类主要集中于风险维度和计算贷款组合的受险价值量（VaR）的模型（如信用度量制模型）。
37．ACD【解析】在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。
38．AC【解析】在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的是：①资本金规模。资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本金水平较高的商业银行有能力接受相对风险大、收益高的项目，比资本金水平低的商业银行具有更强的竞争力；②商业银行的风险管理水平。虽然资本金水平决定了商业银行的风险承担能力，但所承担的风险究竟能给商业银行带来盈利还是损失，取决于商业银行对风险的管理水平。
39．ACD【解析】全面风险管理体系有三个维度：①企业的目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标；②全面风险管理要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险反映、控制活动、信息和交流、监控；③企业的各个层级，包括整个企业范围、职能部门范围、业务线范围、子公司范围。全面风险管理体系三个维度的关系是：①全面风险管理的八个要素都是为企业的四个目标服务的；②企业各个层级都要坚持同样的四个目标；③每个层次都必须从八个方面进行风险管理。
40．BDE【解析】A项应用了风险转移的方法；C项应用了风险对冲的方法。
三、判断题 1．A
2．A 3．B【解析】商业银行应该统筹流动性、安全性、盈利性三原则的有机结合。4．A 5．B【解析】资产组合模型（而非传统的组合监测方法）是商业银行在计量每个敞口的信用风险，即估计每个敞口的未来价值概率分布的基础上，就能够计量组合整体的未来价值概率分布；而传统的组合检测方法主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析检测。6．A 7．B【解析】资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理（非信用风险管理）和计提市场风险（非信用风险）资本的前提和基础。
8．B【解析】与敏感性分析对单一因素进行分析不同，情景分析是一种多因素分析方法。9．B【解析】在标准法中，根据各业务部门的情况（而非整个机构层面）来确定β值有利于银行对于操作风险的度量。10．A 11．B【解析】商业银行在一定时期内总的流动性需求是在贷款、存款对流动性需求的基础上综合得出的：商业银行总的流动性需求=负债流动性需求+贷款流动性需求。
12．B【解析】商业银行的核心业务最好分散在多个客户或产业上，才有助于降低风险。13．B【解析】资本充足率是指商业银行持有的、符合监管机构规定的资本与商业银行风险加权资产之间的比率。我国规定商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%。14．A 15．B【解析】由于公司治理涉及董事会和高级管理层管理商业银行业务及各项事务的方式，因此，董事会和高级管理层切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。
第三篇：风险管理模拟试卷
一、风险、收益与损失
风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。
风险所造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。
风险与收益的联系：一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。
风险与收益的区别：损失是一个事后概念，反映的是风险造成的实际结果（善后处理）；而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性（事前风险管理）。
金融风险可能造成的损失分为预期损失（平均值，采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对）、非预期损失（置信区间内的可能性，利用资本金来应对）和灾难性损失（具有威胁的重大损失，通过购买商业保险来转移风险）三大类。
【典型例题】：
1、风险是指：
A．损失的大小
B．损失的分布 C．未来结果的不确定性
D．收益的分布
考试大网校试题解析：答案为C。概念、记忆类。
二、风险管理与商业银行经营
1、商业银行的经营特征
《中华人民共和国商业银行法》第四条明确规定了“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束”。
2、风险管理与商业银行经营的关系
第一，承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
第二，风险管理改变了商业银行的经营模式。粗放经营模式转变为精细化管理模式；定性分析转变为定量分析；分散管理到全面风险管理。
第三，风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理金融资产和业务组合。
第四，健全的风险管理体系能够为商业银行创造价值。
第五，风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。
在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模；二是商业银行的风险管理水平。
【典型例题】：
1、商业银行的核心竞争力是：
A．吸存放贷
B．支付中介 C．货币创造
D．风险管理
考试大网校试题解析：答案为D。风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。
三、商业银行风险管理的发展
商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。
1、资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前）
2、负债风险管理模式阶段（20世纪60年代至70年代）
3、资产负债风险管理模式阶段（20世纪70年代至80年代）
4、全面风险管理模式阶段（20世纪80年代至今）
其中，全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：
(1)全球的风险管理体系。(2)全面的风险管理范围。(3)全程的风险管理过程。(4)全新的风险管理方法。(5)全员的风险管理文化。
全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合《巴塞尔新资本协议》和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。
【典型例题】：下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是（）。A．风险管理的目标是消除风险
B．风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C．风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段
D．商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度
a
风险管理模拟试卷
（一）一、单选题:
1、以下对风险的理解不正确的是()。A、是未来结果的变化
B、是损失的可能性
C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失
2、杠杆比率，是用来比较企业所有者提供资金和债权人提供融资的能力，并用以确定偿债资格和能力。下列不是此内容的是（）A、资产负债率
B、有形净值债务率
C、利息偿付比率（利息保障倍数）D、流动比率
3、下列不是风险管理部门的主要职责（）A、风险管理部门履行的一个非常具体但却至关重要的职责,是监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额；
B、核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估； C、全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用 D、风险控制
4、假设交易部门持有三种资产，头寸分别为300万元、200万元、100万元，对应的年资产收益率为5%、15%、和12%，该部门总的资产收益率是()。A、10% B、10.5% C、13% D、9.5%
5、全面风险管理模式强调信用风险、()和操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举。A、流动性风险B、国家风险C、法律风险D、市场风险
6、巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是()。A、按风险事故 B、按损失结果
C、按风险发生的范围 D、按诱发风险的原因
7、商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是()。A、不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲
B、通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移
C、利用不同行业及地域间企业的相关性来进行风险分散 D、将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应
8、一家商业银行对所有客户的贷款政策均一视同仁，对信用等级低以及高的均适用同样的贷款利率，为改进业务，此银行应采取以下风险管理措施()。
A、风险分散B、风险对冲C、风险规避D、风险补偿
9、()不包括在市场风险中。A、利率风险B、汇率风险C、操作风险 D、商品价格风险
10、我国商业银行风险管理中最重要的内容是（）。
A．信用风险管理B．操作风险管理C．流动性风险管理D．市场风险管理
11、根据《中国人民银行关于全面推行贷款质量五级分类管理的通知》中的贷款风险分类指导原
b
则，在采取一切可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分的贷款属于（）。A．次级类贷款B．损失类贷款C．可疑类贷款D．关注类贷款
12、()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。A、会计资本B、监管资本C、经济资本D、实收资本
13、下列不是考察和分析企业非财务的因素（）A、管理层风险与行业风险 B、生产与经营风险 C、宏观经济及自然环境 D、流动比率
14、商业银行在业务经营中的非预期损失则需要银行的()来覆盖。A、监管资本B、会计资本C、核心资本
15、（）是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。A、商业银行公司治理 B、商业银行战略管理 C、商业银行内部控制 D、商业银行风险管理
16、商业银行公司治理的核心是（）。
A、在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系
B、在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化
C、在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督
D、在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托代理关系而建立董事会、高管层组成体系和制衡机制。
17、商业银行的风险管理部门结构通常有分散型和集中型两种，下列对于商业银行分散型风险管理部门结构的缺点分析中，错误的是（）。A、难以绝对控制商业银行的敏感信息 B、商业银行无法形成长期的核心竞争力 C、不利于商业银行形成强大的定价能力 D、不利于商业银行的进一步发展 18、5Cs体系不包括（）。A、品德和资本、B、还款能力和抵押、C、经营环境
D、法律环境。
19、风险识别包括（）两个环节。A、感知风险和检测风险 B、计量风险和分析风险 C、感知风险和分析风险
D、计量风险和监控风险
20、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（）。
A、风险识别B、风险计量C、风险监测D、风险控制
21、假设商业银行的一个信用组合由3000万元的A级债券和2000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年内违约的概率分别为2%和4%，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60%，BBB级债券回收率为40%，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A、280000
c
B、720000 C、39000 D、4000
22、（）是现代信用风险管理的基础和关键环节。
A、信用风险识别B、信用风险计量C、信用风险监控D、信用风险报告
23、以下说法中不正确的是（）。A、违约频率即通常所称的违约率
B、违约概率和违约频率不是同一个概念 C、违约概率和违约频率通常情况下是相等的 D、违约概率与不良率是不可比的
24、从国际银行业的发展经历来看，商业银行客户信用评级大致按顺序经历了（）三个主要发展阶段。
A、专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析 B、信用评分法、专家判断法、违约概率模型分析 C、专家判断法、违约概率模型分析、信用评分法
D、信用评分法、违约概率模型分析、专家判断法
25、按照国际惯例，商业银行对于企业和个人的信用评定一般分别采用（）。A、评级方法和评分方法 B、评级方法和评级方法 C、评分方法和评级方法
D、评分方法和评分方法
26、影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于（）。
A、行业因素B、产品因素C、地区因素D、宏观经济因素
27、压力测试是一种商业银行经常采用的风险管理技术，主要分为敏感性分析和（）两种方法。A、情景分析法 B、分解分析法 C、失误树分析法 D、专家调查分析法
28、关于商业银行信用风险内部评级的以下说法，正确的是（）。
A、内部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估 B、内部评级主要对客户的信用风险和债项交易风险进行评价 C、内部评级主要依靠专家定性判断
D、内部评级的评级对象主要是政府和大企业
29、()是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。
A、信用风险识别B、信用风险度量C、信用风险监测D、信用风险控制
30、假定某银行2006会计结束时共有贷款200亿人民币，其中正常贷款180亿人民币，其中一般准备8亿人民币，专项准备1亿人民币，特种准备1亿人民币，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A、5% B、5.6% C、20% D、50%
31、按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）。A、法人客户和个人客户
B、企业类客户和机构类客户
C、单一法人客户和集团法人客户
D、公共客户和私人客户
32、根据《巴塞尔新资本协议》，使用内部评级法的银行必须建立二维的评级系统，其中第一维
d
是客户评级，第二维是（）。
A、债务人评级B、债项评级 C、不良贷款评级D、贷款评级
33、下面有关违约概率的说法，错误的是（）。
A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性
B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好
C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期
D、《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者
34、不是经营绩效类指标的是（）A、总资产净回报率 B、股本净回报率 C、成本收入比
D、不良贷款比率。
35、中国银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行信用风险评估，其中包括经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，以下各指标不属于审慎经营类指标的是（）
A、资本充足率B、股本净回报率C、大额风险集中度D、不良贷款拨备覆盖率
36、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为（）万人民币。A、5 B、10 C、20 D、100
37、与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注（）可能造成的影响。
A、管理层风险B、生产风险C、系统风险D、个体风险
38、因为资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此资产组合的信用风险一般（）单笔资产信用风险的加总。A、大于 B、小于 C、等于
D、不确定
39、在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为（）。
A．预期损失率=违约概率×违约损失率 B．预期损失率=违约风险暴露×违约损失率 C．预期损失率=违约概率×违约风险暴露 D．以上公式均不对
40、反映了商业银行对贷款损失的弥补能力和对贷款风险的防范能力的指标是（）。A、不良贷款率B、不良贷款拨备覆盖率C、预期损失率 D、贷款准备充足率
41、经济资本主要用于规避银行的（）
A、预期损失B、非预期损失 C、灾难性损失D、常规性损失
42、组合限额是商业银行资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为（）两类。
e
A．风险等级限额和行业限额
B．授信集中度限额和总体组合限额 C．行业限额和集团限额 D．行业限额和产品限额
43、有关集团客户的信用风险，下列说法错误的是（）。A、内部关联交易频繁 B、连环担保十分普遍 C、系统性风险较高
D、风险监控难度较小
44、重视定量分析与定性分析相结合的风险预警方法是（）。A、黑色预警法B、蓝色预警法C、红色预警法 D、橙色预警法
45、专家判断法中的“5C’’方法不考虑的因素为（）。A、债务人资本实力 B、贷款抵押品
C、经济或行业周期形势
D、信贷专家的主观性
46、在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是（）。A、保证人的资格
B、保证人的贷款规模 C、保证的法律责任
D、保证人的财务实力
47、组合贷款层面的行业风险属于（）。
A、系统风险B、非系统风险C、特定风险D、宏观风险
48、下面关于非预期损失的说法，错误的是（）。
A、非预期损失表示资产损失的波动幅度 B、非预期损失真正体现了银行的风险所在
C、非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避
D、从计量角度来看，非预期损失是无法确切计算为某一个具体数值的
49、采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定（）。A、信贷资产组合潜在损失的分布 B、信贷资产组合价值的分布
C、不同信贷资产组合的风险特征 D、信贷资产组合的组成成分
50、“5C”方法属于（）评级方法。
A、信用评分法B、专家判断法C、模型法D、部分基于模型法
51、在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的（）。A、最高债务承受能力 B、最低债务承受能力 C、平均债务承受能力 D、以上均不对
52、可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（）。A、单一客户风险限额 B、组合风险限额
C、集团客户风险限额
D、以上均不对
53、假设某商业银行当前账户中有1年期、利率为5%的2亿元人民币的定期存款，目前1年期
f
无风险的美元和人民币贷款的收益率分别为10%和8%，该银行将1亿元人民币用于人民币贷款，而另外1亿元人民币兑换成美元后用于美元贷款，同时假定不存在汇率风险，则该银行以上交易的利差为（）。A、3% B、4% C、5% D、8%
54、（）指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。A、平价期权B、欧式期权C、买入期权D、美式期权
55、假如一家银行的外汇敞口头寸如下，日元多头150，马克多头200，英镑多头250，法郎空头120，美元空头280。用短边法计算的总外汇敞口头寸为（）。A、200 B、400 C、600 D、1000
56、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有3个客户违约，则其（）为3%。A．违约概率 B．违约频率
C．不良债项余额在所有债项余额的占比 D．违约损失率
57、通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越（）。A、不变 B、高 C、低
D、无法判断
58、按照《巴塞尔新资本协议》，银行的表内外资产可以分为（）两大类。A、银行账户资产和客户账户资产 B、银行账户资产和交易账户资产 C、负债账户资产和资本账户资产 D、风险资产和无风险资产
59、关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准的以下说法，不正确的（）。A、两者所要达到的目标不同
B、随着人们对风险日益关注，两者之间存在的差异将慢慢消失 C、资产分类的监管标准是直接面向风险管理的
D、资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持
60、对资产的价值有：公允价值、名义价值、市场价值和内在价值四类价值计量指标，在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是（）。A、公允价值和名义价值 B、名义价值和市场价值 C、市场价值和公允价值 D、内在价值和市场价值
答案
风险管理绝密全真模拟试卷
（一）g
一、单选题:
1、D
2、D
3、D
4、D 解析：5％×300/600+15%×200/600+12%×100/600=9.5％
5、D
6、D
7、C
8、D解析：风险补偿主要是指事前对风险承担的价格补偿。对此，商业银行应该对信用等级高的客户给予优惠利率，信用等级低的客户进行利率上浮。
9、C
10、A
11、B
12、B
13、D解析：注意分清单一法人客户的财务状况分析以及非财务状况分析。
14、D
15、A
16、D
17、D
18、D
19、C 20、B
21、B解析：3000×2％×（1－60％）＋2000×4％×（1－40％）＝720000
22、B解析：信用风险计量经过了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个发展阶段。
23、C解析：违约频率是事后检验的结果，违约概率是事前预测。
24、A
25、A
26、B
27、A
28、B解析：参考教材124.其他描述主要针对外部评级。
29、C 30、D解析：（8＋1＋1）/(200-180)=50%
31、A解析：法人客户分为企业类和机构类，企业类又分为单一法人和集团法人。
32、B
33、B
34、D
35、B
36、B解析：200×10％×50％＝10
37、C
38、B
39、A 40、B
41、B
42、B
43、D
44、C解析：蓝色预警法侧重于定量分析。
h
45、D
46、B
47、A
48、C
49、A 50、B
51、A
52、B
53、B解析：10％×50％＋8％×50％－5％＝4％
54、D
55、C解析：150＋200＋250＝600 120＋280＝400
56、B
57、B
58、B
59、B 60、C
一、多选题（共 12 题）1 商业银行的经营原则有(ACD)。A、安全性 B、约束性 C、流动性 D、效益性
E、规模性? 2 某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有(ABCDE)。
A、积极开展国际业务来分散面临的风险 B、通过相应的衍生品市场来进行风险对冲
C、通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲 D、更多发放有担保的贷款为银行保险
E、提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿 3 商业银行的核心资本包括（AC）。
A、权益资本 B、混合性债务工具 C、公开储备 D、未公开储备 E、重估储备 4 商业银行因承担下列风险，获得风险补偿而营利的是(?ACDE)。A、违约风险 B、操作风险 C、市场风险 D、流动性风险 E、结算风险 5 以下对风险管理与商业银行的关系的理解正确的有(ABCDE)。A、风险管理是商业银行的基本职能 B、风险管理是商业银行实施经营战略的手段 C、风险管理为商业银行风险定价提供依据
D、健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值 E、风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力? 6 经济资本对商业银行的管理有重要的意义，对其的理解正确的是(ACD)。A、经济资本是银行为未来资产的非预期损失而持有的资本金 B、经济资本应与商业银行的整体风险水平成反比
C、商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量
i
D、经济资本是会计资本与监管资本的媒介 E、监管资本有向经济资本分离的趋势? 7 在《巴塞尔新资本协议》中，规定对信用风险资产风险加权的计算方法有三种，分别是(CDE??)。A、基本指标法 B、内部模型法 C、标准法
D、内部评级初级法 E、内部评级高级法? 8商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统风险的风险管理策略是(BCDE)。A、风险分散 B、风险对冲 C、风险转移 D、风险规避 E、风险补偿? 9 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是(ACD)。
A、最低资本要求 B、信用风险控制 C、监管部门的监督检查 D、市场纪律约束 E、金融创新? 10 目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC(ABC)A、可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B、可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平C、RAROC=（收益-预期损失）/经济资本 D、使银行不再注重盈利性
E、放弃了股东价值最大化的目标? 11以下风险管理方法属于事前管理，即在损失发生前进行的有(ABCDE)。??? A、风险转移 B、风险规避 C、风险对冲 D、风险分散 E、风险补偿 12可以用来量化收益率的风险或者说收益率的波动性的指标有(BC)。A、预期收益率 B、标准
C、方差 D、中位数 E、众数
二、判断题（共 11 题）
13分散投资不能完全消除非系统性风险。(错)14商业银行面临的声誉风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品的价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。(? 错)15 1973年，布莱克、舒尔斯、默顿成功推导出美式期权定价的一般模型，为当时的金融衍生品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域被称为华尔街的第二次数学革命。(错?)16在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产(对)。?? 17信用风险具有明显的系统性风险特征。(错)18资本充足率是指资本对风险加权资产的比率，这里的资本指的是账面意义上的会计资本。(错)19银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险。(错)20银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。(错)21经济资本就是会计资本。(V)22我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。(错)23经济资本能够用于弥补银行的预期损失和非预期损失。(错)
三、单选题（共 27 题）历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银
j
行面临的这种风险属于(C)。
A、法律风险 B、政策风险 C、操作风险 D、策略风险? 25商业银行的信贷业务是全面的，而非集中于同一业务，其原因是(B)。A、全面的信贷业务可以转移系统性风险
B、全面的信贷业务可以分散非系统性风险 C、全面的信贷业务可以获得规模效应 D、全面的信贷业务可以降低成本? 26在一次全国性金融危机中，某银行遭受了严重损失，那么在此银行遭受损失时首先消耗的是(A)。
A、此商业银行的资本金 B、此商业银行的负债部分 C、此商业银行的收入 D、此商业银行的现金流? 27以下属于《巴塞尔新资本协议》内容的是(B)。A、首次提出了资本充足率监管的国际标准
B、强调商业银行的最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束 C、提出市场风险的资本要求
D、提出合格监管资本的范围? 28一家银行因为大规模投资短期房地产市场而获得超额的当期收益，下列判断正确的是(C)。A、当期的高股本收益可以反映银行经营的稳定性
B、当期的高股本收益可以全面揭示银行在高收益的同时所承担的风险 C、评估此银行的经营业绩应当采用经风险调整的业绩评估方法RAPM D、银行的风险偏好可使其在长期获得较高的收益? 29一位投资者将1万元存入银行，1年到期后得到本息支付共计11000元，投资的绝对收益是(A)。A、1000 B、10% C、9.9% D、10 30 以下对风险的理解不正确的是(D)。A、是未来结果的变化 B、是损失的可能性
C、是未来结果对期望的偏离 D、是未来将要获得的损失?
11、违约概率的估计包括两个层面，一是单一借款人的违约概率，二是（D）所有借款人的违约概率。A、某一地区 B、某一行业 C、某一组合
D、某一信用等级
12、一般而言，很多因素都可能造成借款人信用风险的提高，但以下那一因素并不会造成借款人信用风险提高的是（C）。A、借款人财务杠杆提高 B、借款人收益波动性变大 C、利率水平降低
D、经济转入萧条
13、下面有关违约概率的说法，错误的是（B）。
k
A、违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性
B、在违约概率估计过程中，参考数据样本覆盖期限越长越好
C、计算违约概率时，参考数据样本至少覆盖5年期限，同时必须包括违约率相对较高的经济萧条时期 D、《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者
14、Credit Metrics的核心思想是（Ａ）。A、组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响B、公司特有的资产分布及其资本结构决定了公司的信用质量特征 C、信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果
D、债券或贷款的违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关
15、一般认为，显著影响新兴市场国家主权评级的因素不包括（Ｄ）。A、该国汇率水平
B、该国通货膨胀率水平C、违约指标 D、人均收入
16、亚洲金融危机、俄罗斯货币危机等极端市场状况对银行业造成的沉重打击表明，商业银行在信用风险管理中需要进行（Ｂ）。A、风险计量 B、压力测试 C、风险监控
D、风险分析
17、对于某商业银行的某笔贷款而言，假定其借款人的违约概率为10%，违约损失率为50%，违约风险暴露为200万人民币，则该笔贷款的预期损失为（Ｂ）万人民币。A、5 B、10 C、20 D、100
18、有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是（Ｄ）。A、该指标衡量了商业银行风险变化的程度 B、该指标是一个动态指标
C、该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率
D、该指标代表了大量银行贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失
19、商业银行在贷款定价过程中，用来确定一笔贷款潜在违约成本的数据不包括（Ｂ）。A、借款者信用状况的数据 B、部门成本的数据 C、违约风险暴露的数据 D、担保品价值的数据
20、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于营运能力指标的是（Ｄ）。A、存货周转率B、资产回报率C、权益收益率D、资产负债率
第一章 风险管理基础
风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。
近些年来，伴随经济和金融全球化发展不断深入，全球各类型的金融机构也面临着日益严重的金融风险。
为了应对这些金融风险，巴塞尔委员会出台《巴塞尔新资本协议》，新协议的出台，标志着国际金融领域的“游戏规则”发生了重大的变化。新协议相比于老协议，提高了资本监管的风险敏感度。
从2010年开始，我国的商业银行将逐步实施《巴塞尔新资本协议》。
l
1.1风险与风险管理 1.1.1风险与收益
学习目的：掌握风险的含义，风险与收益、损失的关系。
1、风险的定义：未来结果出现收益或损失的不确定性。
风险所造成的结果可能是正面的可能是负面的。
比如，中央银行上调基准利率。
2、风险与收益的关系：
（1）有助于商业银行对损失的可能性和收益的可能性的平衡管理，防止过度关注损失的可能而忽视机构的盈利和发展；
（2）有利于其在经营管理活动中主动承担风险，采取现代风险管理方法，遵循风险与收益匹配的原则，促进商业银行优势业务的发展。
3、风险与损失的关系：
（1）风险通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计算，但是决不等同于风险本身；
（2）损失是一个事后概念，风险是一个事前概念（损失发生前的状态），故风险和损失是不可能同时并存的事物发展的两种状态；
（3）金融风险可能造成的损失分为：
预期损失（EL）--提取损失准备金、冲减利润
非预期损失（UL）--资本金
灾难性损失（SL）--商业保险；严格限制高风险业务（衍生产品）[例题]下列关于金融风险造成的损失的说法，错误的是(C)。
A.金融风险可能造成的损失可以分为三种：预期损失、非预期损失和灾难性损失 B.商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失 C.商业银行通常用存款来应对非预期损失
D.商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移 1.1.2风险管理与商业银行经营
学习目的：理解风险管理对商业银行经营的重要意义和作用。
银行是经营风险的金融机构，以经营风险为其盈利的根本手段。
商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则。
风险管理是商业银行经营和管理的核心内容之一。
风险管理与商业银行经营的关系体现在五个方面：
（1）承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。
比如：高端客户的私人银行业务；做市商
（2）风险管理从根本上改变了商业银行经营管理模式。
（3）风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。
（4）健全的风险管理体系为商业银行创造价值。
（5）提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。
两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平。[例题]在商业银行的经营过程中，(D)决定其风险承担能力。A.资产规模和商业银行的风险管理水平 B.资本金规模和商业银行的盈利水平 C.资产规模和商业银行的盈利水平
D.资本金规模和商业银行的风险管理水平
解题技巧单选题
1．下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。
A．金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失
B．商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失
m
C．商业银行通常依靠中央银行救助来应对非预期损失
D．商业银行对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险手段来转移
正确答案：C 2．在商业银行的经营过程中，（）决定其风险承担能力。A．资产规模和商业银行的风险管理水平 B．资本金规模和商业银行的盈利水平 C．资产规模和商业银行的盈利水平
D．资本金规模和商业银行的风险管理水平
正确答案：D 3．20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）。
A．资产负债风险管理模式阶段
B．资产风险管理模式阶段
C．全面风险管理模式阶段
D．负债风险管理模式阶段
正确答案：D 4．下列关于商业银行的风险管理模式的说法，不正确的是（）。
A．资产负债风险管理模式重点强调对资产业务和负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制 B．缺口分析和久期分析是资产风险管理模式的重要分析手段
C．20世纪60年代以前：商业银行的风险管理属于资产风险管理模式阶段
D．1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成 正确答案：B
5．全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是（）。
A．企业的资产规模
B．企业的目标
C．全面风险管理要素
D．企业的各个层级
正确答案：A
6．下列关于风险的说法，正确的是（）。
A．对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源
B．信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中
C．对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计
D．从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失
正确答案：D
7．下列关于流动性风险的说法，不正确的是（）。
A．流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
B．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险
C．流动性风险是商业银行无力为负债的减少和／或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险
D．大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险
正确答案：A
8．下列关于国家风险的说法，正确的是（）。A．国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险 B．在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险
C．在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失
D．国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围
正确答案：A
9．商业银行风险管理的主要策略不包括（）。
A．风险分散
B．风险对冲
C．风险规避
D．风险隐藏
正确答案：D 10．下列关于风险管理策略的说法，正确的是（）。
n
A．对于由相互独立的多种资产组成的资产组合，只要组成的资产个数足够多，其系统性风险就可以通过分散化的投资完全消除
B．风险补偿是指事前（损失发生以前）对风险承担的价格补偿 C．风险转移只能降低非系统性风险
D．风险规避可分为保险规避和非保险规避
正确答案：B 11．下列关于资本的说法，正确的是（）。A．经济资本也就是账面资本
B．会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本
C．经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金
D．监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本
正确答案：C 12．经风险调整的资本收益率（RAROC）的计算公式是（）。A．RAROC=（收益-预期损失）÷非预期损失 B．RAROC=（收益-非预期损失）÷预期损失 C．RAROC=（非预期损失-预期损失）÷收益 D．RAROC=（预期损失-非预期损失）÷收益
正确答案：A
13．下列关于事件的说法，不正确的是（）。
A．概率描述的是偶然事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量
B．不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知
C．确定性事件是指，在不同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的 D．在每次随机试验中可能出现、也可能不出现的结果称为随机事件
正确答案：C
14．随机变量x的概率分布表如下： K l 4 lO P 20％ 40％ 40％
则随机变量x 的期望值是（）。
A．5．8
B．6．0
C．4．0
D．4．8
正确答案：A
l5．下列关于经济合作与发展组织（OECD）的公司治理观点的说法，不正确的是（）。A．治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督
B．公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
C．如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿
D．治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作
正确答案：A
16．下列关于收益计量的说法，正确的是（）。
A．相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝
o
对量
B．资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和 C．资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和 D．百分比收益率衡量了绝对收益
正确答案：B
17．假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示．
概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35 1 收益率 50％ 15％-l0％-25％ 40％
则一年后投资股票市场的预期收益率为（）。
A．18．25％
B．27．25％
C．11．25％
D．11．75％
正确答案：D
18．下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是（）。A．商业银行管理战略分为战略目标和实现路径
B．战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等 C．战略目标决定了实现路径
D．各家商业银行的战略目标应当是一致的 正确答案：D
19．正态随机变量x的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约
为（）。
A．68％ B．95％ C．32％ D．50％
正确答案：B
20．下列关于商业银行风险管理模式经历的四个发展阶段的说法，不正确的是（）。A．资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
B．负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
C．资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调
D．全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
正确答案：B
21．下列关于信用风险的说法，正确的是（）。A．信用风险只有当违约实际发生时才会产生
B．对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源 C．信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式 D．交易对手信用评级的下降不属于信用风险
正确答案：C
p
第四篇：(风险管理)历年各章节试题
第一章 风险管理导论
一、单项选择题
在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。
1.在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度，被称为（A）P1 2003年10月
A.风险 B.风险程度
C.损失概率 D.损失程度
2.风险的大小本质上决定于不幸事件发生的概率及其发生后果的严重性。实践中，要确定风 险等级，通常需要将这两个变量结合起来加以判断。以下正确的判断是（B）
P1 2003年10月
A.低可能性与轻微后果则为高风险 B.低可能性与轻微后果则为低风险
C.高可能性与严重后果则为低风险 D.高可能性与轻微后果则为高风险
3.由于行为人的侵权行为造成他人财产损失或人身伤害，依据法律应当承担经济赔偿责任所形成的风险为（B）
P10 2003年10月
A.意外风险 B.责任风险
C.财产风险 D.人身风险
4.对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、修正和评估，被称为（A）
P22 2003年10月
A.风险识别效果评价 B.风险衡量效果评价
C.风险管理效果评价 D.风险处理效果评价
5.风险管理这个名词最早出现于（A）
P29 2003年10月
A.1950年加拉格尔的调查报告
B.1964年威廉姆斯和汉斯的《风险管理与保险》
C.1975年风险和保险管理协会的成立
D.1963年梅尔和赫奇斯的《企业的风险管理》
1.与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素是(B)
P3 2004年1 月
A.伦理风险因素 B.道德风险因素
C.心理风险因素 D.法律风险因素
2.风险事故发生的频率与损失程度之间的关系为(B)
P5 2004年1 月
A.正相关关系
B.反相关关系
C.可能为正相关关系，也可能为反相关关系
D.无任何关系
3.风险管理的过程依顺序为(C)
第五篇：品行管理试卷三
品行管理培训试卷
（三）公司名称： 部门： 姓名： 日期：
一 填空（每题5分，共50分）：
1、品行缺位做事。
2、礼仪修养的内涵，首先礼仪修养中的。
3、礼仪修养要求。
4、礼仪修养是对自己的 和，礼仪是一种无形的。
5、礼仪修养强调。
6、做人是，做人是做 成 之基。二 判断对错（每题5分，共50分）：
1、问好不看人，等于不问好。（）
2、弱冠指得是30岁。（）
3、品行是培养出来的。（）
4、品行是未来最好的预测器，好的品行才有好的未来。（）
5、细节见品行。（）
三、选择题（每题5分，共50分）：
1、“四十岁不惑”出自（）。1孔子 ○2孟子 ○
2、修身修养的需求是（）。1内在 ○2外在 ○
3、情商范畴（）。
1修身修养礼仪规范，道德操守。○2指爱情。○
4、修身修养的表现（）1励志自强 ○2自律改过 ○
5、在人际交往中，通过言语、动作向交往对象表示谦虚与恭敬的态度和意愿，侧重反映人的内在的品质与素养是（）表现。1礼貌 ○2礼仪 ○
品行管理培训试卷
（三）答案
公司名称： 部门： 姓名： 日期：
一 填空：
1、品行缺位做事不顺
2、礼仪修养的内涵，首先礼仪修养中的敬人
3、礼仪修养要求真
礼仪修养是对自己的约束和克制 礼仪是一种无形的纪律。礼仪修养强调做人
做人是立身之本，做人是做事成事之基 弱冠
四十岁不惑（孔子）
二 判断对错：
1、问好不看人，等于不问好。（）
2、弱冠指得是30岁。（）
3、（）
4、诚信是在道德要求中不需要的（）
三、选择题：
1、“四十岁不惑”出自（）。1孔子 ○2孟子 ○
小用看业绩 大用看品行
品行是“重要的”[3]
无德无才者要禁用；
有才无德者要慎用；
有德无才者要选用；
德才兼备者要重用。
品行好，人人帮，万事皆顺；
品行差，没人理，万事皆难。
品行是“可塑的”
品行是道德，需要引导；
品行是素质，需要修炼；
品行是习惯，需要培养。
生活中如何提升自我品行？工作中如何进行品行管理？答案就在《品行管理》中！
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