第一篇：公司项目财务管理办法
公司所属各科室、项目部：
为加强公司财务管理，完善项目财务管理，规避项目财务风险，防止项目资金体外循环。现结合本公司的具体情况，吸取以往经验教训，特制定本办法。
一、项目资金管理
财务科是公司履行资金管理的职能部门，负责整个公司的资金统一管理，公司的一切收支一律由财务科统一收付并管理，任何
项目和个人无权自行收付，具体包括：
⑴所有项目的工程款必须由财务科开具正式预收工程款收据，汇入公司指定帐户，分公司保证项目资金专款专用，严禁项目经理以借款或由建设方代付材料等其他形式逃避公司对项目资金的监管。
⑵**市九县三区所有项目不单独开户，九县三区以外的项目由财务科开立帐户。
⑶所收工程款由财务科或委派会计按内部承包合同比例划收应上交公司管理费，代扣建安税、职工个人两金和质量、安全、贯标、文明施工押金后，汇入项目会计和承包责任人的双控帐户，由项目经理或承包人自行安排付款计划（承包人签名），项目会计按付款计划付款，项目资金只能用于项目部施工生产活动的支出，不许挪作他用，严禁将资金全部交由项目经理并由其支付，如工程进度款到位而内部合同未签订，所收工程款一律暂不支付，待内部合同签订合再行支付。
⑷项目经理可借少量备用金，备用金比例控制在所收工程款的10以内，备用金必须及时冲帐。
⑸委派人员必须掌握项目资金流向，并及时向公司领导和财务科汇报。
⑹建设方需交押金工程，承包责任人必须先将押金汇入公司财务科，再由公司财务科汇入建设单位，以便掌握押金具体数额，押金返回以外部施工合同为准。
⑺需垫资工程，承包责任人必须将垫资款汇入公司财务科或项目财务双控存折上，以便掌握项目具体垫资数额。
⑻工程竣工后来第一笔工程款时，财务科根据工程量大小，除按合同扣除有关款项外，另加扣1-5万元竣工资料押金（具体金额由工程科定），以确保资料及时备案归档，押金在资料备案归档后如数退还。
⑼付工程尾款时，必须由各部门、科室、分公司领导签字确定无遗留问题后，财务科才能支付。
二、项目会计管理
**市九县三区项目财务人员实行委派制或兼任制，**地区以外的项目财务实行委派制，项目会计工资由**公司统一发放，**公司对所属项目按工程总造价3‰收取财务代理费，财务代理费用于发放委派会计和兼职会计的工资等，具体由财务科自行安排。
三、项目会计责任
1、全体财务人员必须加强职业道德教育，增强服务意识，提高服务质量。
2、兼职会计必须确保机关工作和项目服务两不误，提高工作质量。
3、项目会计必须确保项目工程款进公司指定帐户，保证公司各项目税、费、押金的及时收取。
4、项目会计应对项目资金实行监控，防止项目经理或承包人将资金挪作他用，确保民工工资、材料款的正常发放。
5、项目会计要加强工程后期资金监管，及时向主管领导汇报项目资金使用情况，如因项目会计监管不力而给公司留下后遗症，将追究项目会计责任（不包括不可预见因素如建设方原因造成拖欠人工工资、材料款等）
第二篇：建筑公司项目财务管理办法
建筑公司项目财务管理办法
公司所属各科室、项目部：
为加强公司财务管理，完善项目财务管理，规避项目财务风险，防止项目资金体外循环。现结合本公司的具体情况，吸取以往经验教训，特制定本办法。
一、项目资金管理
财务科是公司履行资金管理的职能部门，负责整个公司的资金统一管理，公司的一切收支一律由财务科统一收付并管理，任何项目和个人无权自行收付，具体包括：
⑴ 所有项目的工程款必须由财务科开具正式预收工程款收据，汇入公司指定帐户，分公司保证项目资金专款专用，严禁项目经理以借款或由建设方代付材料等其他形式逃避公司对项目资金的监管。
⑵ 所有项目不单独开户，**以外的项目由财务科开立帐户。
⑶ 所收工程款由财务科或委派会计按内部承包合同比例划收应上交公司管理费，代扣建安税、职工个人两金和质量、安全、贯标、文明施工押金后，汇入项目会计和承包责任人的双控帐户，由项目经理或承包人自行安排付款计划，项目会计按付款计划付款，项目资金只能用于项目部施工生产活动的支出，不许挪作他用，严禁将资金全部交由项目经 理并由其支付，如工程进度款到位而内部合同未签订，所收工程款一律暂不支付，待内部合同签订合再行支付。
⑷ 项目经理可借少量备用金，备用金比例控制在所收工程款的10%以内，备用金必须及时冲帐。
⑸ 委派人员必须掌握项目资金流向，并及时向公司领导和财务科汇报。
⑹ 建设方需交押金工程，承包责任人必须先将押金汇入公司财务科，再由公司财务科汇入建设单位，以便掌握押金具体数额，押金返回以外部施工合同为准。
⑺ 需垫资工程，承包责任人必须将垫资款汇入公司财务科或项目财务双控存折上，以便掌握项目具体垫资数额。
⑻ 工程竣工后来第一笔工程款时，财务科根据工程量大小，除按合同扣除有关款项外，另加扣1-5万元竣工资料押金，以确保资料及时备案归档，押金在资料备案归档后如数退还。
⑼ 付工程尾款时，必须由各部门、科室、分公司领导签字确定无遗留问题后，财务科才能支付。
二、项目会计管理
**市区项目财务人员实行委派制或兼任制，**地区以外的项目财务实行委派制，项目会计工资由**公司统一发放，**公司对所属项目按工程总造价3‰收取财务代理费，财务代理费用于发放委派会计和兼职会计的工资等，具体由财务 科自行安排。
三、项目会计责任
1、全体财务人员必须加强职业道德教育，增强服务意识，提高服务质量。
2、兼职会计必须确保机关工作和项目服务两不误，提高工作质量。
3、项目会计必须确保项目工程款进公司指定帐户，保证公司各项目税、费、押金的及时收取。
4、项目会计应对项目资金实行监控，防止项目经理或承包人将资金挪作他用，确保民工工资、材料款的正常发放。
5、项目会计要加强工程后期资金监管，及时向主管领导汇报项目资金使用情况，如因项目会计监管不力而给公司留下后遗症，将追究项目会计责任 以上办法自2***年*月*日起实施。
第三篇：建筑公司项目财务管理办法
建筑公司项目财务管理办法
公司所属各科室、项目部：
为加强公司财务管理，完善项目财务管理，规避项目财务风险，防止项目资金体外循环。现结合本公司的具体情况，吸取以往经验教训，特制定本办法。
一、项目资金管理
财务科是公司履行资金管理的职能部门，负责整个公司的资金统一管理，公司的一切
收支一律由财务科统一收付并管理，任何项目和个人无权自行收付，具体包括：
⑴所有项目的工程款必须由财务科开具正式预收工程款收据，汇入公司指定帐户，分公司保证项目资金专款专用，严禁项目经理以借款或由建设方代付材料等其他形式逃避公司对项目资金的监管。
⑵所有项目不单独开户，××以外的项目由财务科开立帐户。
⑶所收工程款由财务科或委派会计按内部承包合同比例划收应上交公司管理费，代扣建安税、职工个人两金和质量、安全、贯标、文明施工押金后，汇入项目会计和承包责任人的双控帐户，由项目经理或承包人自行安排付款计划（承包人签名），项目会计按付款计划付款，项目资金只能用于项目部施工生产活动的支出，不许挪作他用，严禁将资金全部交由项目经理并由其支付，如工程进度款到位而内部合同未签订，所收工程款一律暂不支付，待内部合同签订合再行支付。好范文版权所有
⑷项目经理可借少量备用金，备用金比例控制在所收工程款的10以内，备用金必须及时冲帐。
⑸委派人员必须掌握项目资金流向，并及时向公司领导和财务科汇报。
⑹建设方需交押金工程，承包责任人必须先将押金汇入公司财务科，再由公司财务科汇入建设单位，以便掌握押金具体数额，押金返回以外部施工合同为准。
⑺需垫资工程，承包责任人必须将垫资款汇入公司财务科或项目财务双控存折上，以便掌握项目具体垫资数额。
⑻工程竣工后来第一笔工程款时，财务科根据工程量大小，除按合同扣除有关款项外，另加扣1-5万元竣工资料押金（具体金额由工程科定），以确保资料及时备案归档，押金在资料备案归档后如数退还。
⑼付工程尾款时，必须由各部门、科室、分公司领导签字确定无遗留问题后，财务科才能支付。
二、项目会计管理
××市区项目财务人员实行委派制或兼任制，××地区以外的项目财务实行委派制，项目会计工资由××公司统一发放，××公司对所属项目按工程总造价3‰收取财务代理费，财务代理费用于发放委派会计和兼职会计的工资等，具体由财务科自行安排。
三、项目会计责任
1、全体财务人员必须加强职业道德教育，增强服务意识，提高服务质量。
2、兼职会计必须确保机关工作和项目服务两不误，提高工作质量。
3、项目会计必须确保项目工程款进公司指定帐户，保证公司各项目税、费、押金的及时收取。
4、项目会计应对项目资金实行监控，防止项目经理或承包人将资金挪作他用，确保民工工资、材料款的正常发放。
5、项目会计要加强工程后期资金监管，及时向主管领导汇报项目资金使用情况，如因项目会计监管不力而给公司留下后遗症，将追究项目会计责任（不包括不可预见因素如建设方原因造成拖欠人工工资、材料款等）以上办法自2××*年*月*日起实施。
第四篇：项目财务管理办法
项目财务管理办法
一、目的：制定本办法的目的是对公司包销项目相关制度和精神的补充和落实，对公司财务制度已有明确规定的，依公司规定执行；对没有规定或没有执行细节的按本规定执行。
二、本办法只适用于包销项目，并不适应于其他案场。
三、财务人员设置：案场设置核算会计及收银人员各一名，财务人员可以兼职，也可以专职。财务人员由公司财务中心委派，核算会计直接由财务中心领导，收银人员案场项目经理有用人建议权。
四、收款管理：
1、案场实行开票与票据、印章保管分离原则，所有收款开票原则上需由两人完成，一人负责收款开票，一人负责审核。鉴于公司人员及岗位的安排，若遇其中一人调休，应有替班人员，双方应做好票据交接工作。
2、案场原则上不收现金，但却有收到现金的现象，必须于当日4点前由销售经理陪同出纳到银行，前以客户的房号和姓名存入公司相关账户；4点之后原则上不收取任何现金，若遇特殊情况，必须报备公司副总经理，由销售经理指定人员陪同出纳到银行，存入公司指定账户。
3、收款方式：现金、支付宝、微信、银行存款。
4、刷卡及收款手续费:支付宝、微信按0.35%收取手续费；储蓄卡累计不超过3张，超过3张的话按每张20元收取手续费；信用卡按0.6%收取手续费。
5、现时收费分为两类，一类为电商收入，收入的主体为江西盈科行网络股份有限公司；另一类为代理费及房款收入，各负责人应区分两类收入的入账方向。
五、销售台账管理：案场项目经理应亲自或指定专门人员管理台账，其中包括各项收入的明细情况,要有日报、周报、月报以及整体项目的收款、电商收入情况。并与核算会计核实，核实有误差的，应尽快查明原因，不能查明原因的，应追究相关人员的责任。
六、处罚措施：
1、如果发生案场错支的现象，案场经理每次处罚300元，收银处罚100元。
2、收到现金不能及时存入银行的，案场经理处罚200元，收银处罚50元。
3、对于收银收取业主的手续费，当日超过500元的，应及时的存入指定的银行，如确实存款有困难的，应通知公司财务中心负责人，否则罚款50元。
4、案场经理或核算会计应每日对账，如不能对账又无正常理由的，当事人每次罚款200元；连续三天不对账的，将全公司通报批评，并纳入其工资考核。
江西盈科行网络股份有限公司 财务中心 2017-8-25
第五篇：公司工程项目财务管理办法
*********公司 工程项目财务管理办法
第一章
总则
第一条 为规范公司工程项目的管理，加强工程项目财务管理和会计核算，管好用好资金。配合《工程项目会计核算办法》等财务管理制度的有效执行，并结合公司实际情况，特制定本办法。
※所有工程项目实施项目立项审批制。工程项目由项目组报公司主管领导审核、董事长审批，必要时召开公司扩大会议审议，董事长审批通过。并将立项审批后的项目相关资料报公司相关部门及财务部门备案。※
第二条 公司财务部在公司领导下及与工程部的配合下，开展工程项目财务管理、会计核算工作。公司财务部主要职责：组织开展工程项目财务管理、会计核算和财务监督工作，参与工程项目合同洽谈，并配合跟踪审计单位完成工程建设项目竣工决算等工作
※跟踪审计单位，指独立第三方，如工程造价公司※
第三条 公司工程项目从工程项目投资活动开始至工程竣工验收交付使用之前，所发生经济活动纳入财务管理和会计核算范围，并按程序执行。
第四条 本办法适用于公司工程项目，凡本办法未涵盖的财务收支事项，按《工程项目会计核算办法》等相关财务管理
制度执行。
第二章
工程建设项目预算管理
第五条 公司工程项目项目组组织各专业组人员负责编制工程项目预算和资金预算，由项目组提报，公司审计部门审核，并经公司财务部复核后，按程序上报审批。
第六条 如项目变更或其他因素导致项目预算变化时，项目组专业组负责项目预算调整的编制和资金预算调整的编制，由项目组提报，公司审计部门审核，经公司财务部复核后，按程序上报审批。
第七条项目预算、资金预算和预算调整、资金预算调整审批后，项目组负责落实，财务部按预算进度执行，并加强预算管理控制。
※项目立项时应提交项目立项的可行性报告，报告应包括如下内容：一，项目提出的背景，承接投资的必要性和产生的经济效益；二，项目预算及资金预算；三，设计方案及人力物力需求等（确定预算的目标、标准和程序）※
第三章
工程项目资金管理
第八条
工程项目资金管理原则
（一）财务部在公司领导下及与项目组配合下，必须严把资金审核关，严格执行国家、行业和公司相关财务管理制度，以及现金管理条例、银行结算管理办法，切实加强工程资金管理，有效防范财务风险。
（二）工程项目资金纳入公司资金统一管理，对批准执行 2
专项工程项目资金应实行单独核算、专款专用。执行预算管理。
（三）工程项目资金支付必须控制在季度（或月度）预算批复的范围以内或项目预算以内（工期小于1个月的）；项目资金支付必须严格遵守资金审批流程；项目资金支付必须按照合同约定执行。
第九条 工程建设项目资金筹集
（一）工程建设项目所需资金由企业自筹和向银行借款方式或分包单位缴纳保证金方式解决。
（二）工程建设项目所需资金原则上由企业自有资金解决，若需向银行借款时，由财务部提出借款计划，报公司审批后，再按公司财务管理审批程序进行审批后，由公司办理借款，并单独核算，借款必须用于本工程建设项目。
（三）超出预算的事项，项目组专业组应及时提交项目预算调整报告及项目资金预算调整报告，经项目组复核、财务部审核、董事长审批。
第十条 工程建设项目资金开支范围
（一）工程项目采购支出。指工程项目所需材料实现统一采购，统一付款。
（二）工程项目施工费支出。由工程项目专业组提供施工作业表，按工程完工程度支付工程进度款。
（三）聘请中介机构支出。指工程项目聘请中介机构发生的费用，包括但不限于审计费、设计费、监理费、管理咨询费 3
等费用支出。
（四）税费等其他规费。
（五）项目建设管理费用支出。指为组织和实施工程项目所发生的间接费用，包括但不限于差旅费、业务招待费、车辆运行费、通讯费、会议费、办公费等费用支出。
（六）对于分包项目：公司向施工方支付工程预付款、进度款和决算款；工资及薪酬；利润及管理费；设备租赁费等工程项目相关支出；购买重要材料和重要设备款；支付零星材料和其他零星支出。
※ 对于现场施工管理，保障施工现场安全，材料和工程项目的完整性。对于涉及现场管理的押金类项目（如工装、工具）等，由负责现场管理人员统一领用办理手续，并统一交付押金至财务部；对于工程完工后的余材，应盘点登记，退回公司材料库，退回公司后，由公司统一处理，或退回供应商处，残次料由公司统一变价处理※
第十一条 工程项目资金使用
1、为加强工程项目资金管理，提高资金的使用效率，在上报资金预算的基础上，各项目专业组必须按月申报月度资金使用计划，报项目组并经公司审计部门复核后，经财务部汇总平衡后，纳入公司月度资金预算管理，报公司董事长批复后，财务部按批复的资金预算执行。
2、为确保工程项目的需要，在月度资金预算上报的基础上，4
若需临时追加大额资金，由资金使用的项目专业组提报，经项目组及公司审计部门复核后，提前十五个工作日向财务部提出资金追加使用计划，经审核（根据资金预算及项目预算情况），再按公司财务管理审批程序审批，报公司批复后予以执行。
第十二条工程项目的款项支付审批流程及所需资料：
（一）施工方于上月将次月资金预算或预算调整表报项目组，项目组召集公司审计部、跟踪审计单位以及相关项目专业组专门负责人在五个工作日内审核完毕，经财务部审核后并报董事长审批。
（二）项目组采购部在与重要材料、重要设备供应商，及项目组与分包商签订合同、协议后须将相关资料报项目组及财务部备案。同时需提供以下相关资料:供应商、分包商的营业执照、税务登记证、合同或协议等复印件，结算户银行账号。
（三）支付款项须将相关资料传递公司，按公司审核流程审批后，方可支付。书面提供的相关资料如下：
1、支付重要材料、重要设备款项：需提供材料进场验收单（销售发票）、购销合同等。若是支付预付款，可先提供购销合同，材料进场验收单或销售发票待支付次笔款项前提交。（涉及采购业务付款参照《采购规范》）
2、支付相关人员工资、施工费（劳务费）、管理费。支付工资需提供工资发放计划及人事部门提供的工资表，施工费（劳 5
务费）需提供施工作业表及劳务发票。
3、支付分包工程款项。需提供分包合同和发票、所完成工程的审核报告等；若是支付预付款，可先提供分包合同，发票或审核报告待支付次笔款项前提交。
4、支付零星材料、其他支出款项。需在每月15日前将次月计划支付的款项预算提交项目组、财务部备案。
5、其他类别付款参照执行。
第十三条 支付款项只能通过采用转账支票结算方式的，不得背书转让；不得通过网银支付。
第五章
工程建设项目工程量审核程序 第十四条 工程建设项目工程量审核程序：
（一）施工方定期或不定期向项目申请对已完工工程量进行审核确认，项目组、监理单位、跟踪审计单位现场审核确认，并作好相关记录。
（二）项目组专业组负责人、项目组负责人、监理单位项目负责人、公司审计部门负责人、跟踪审计单位项目负责人进行审核，并完善相关签字手续。对经济业务发生的合法性、真实性以及工程完工量、工程质量负责。
第十五条 公司工程项目合同签订时（包括工程项目施工合同、安装合同、设计合同、监理合同、跟踪审计合同等），必须明确违约范围和事项，并设立违约保证金，合同违约保证金 6
不得低于签订合同价的5%，并在合同中明确归还违约保证金的时间和方式。
第六章 工程建设款项审核支付管理
第十六条 公司工程项目工程价款必须坚持先审计后支付原则。对于分包验收，验收不合格的，根据所列问题逐一整改，完成后再次验收，严重不合格的，可提出索赔。
第十七条 按合同约定和本期完成工程量明细表（或验收单、发票等）支付工程预付款和进度款。并按以下程序办理：
（一）由施工方或项目专业组提出拨付工程进度款（或预付款）的申请，同时提供以下付款资料，具体包括：
1、公司截止本次付款前实际支付的工程价款表；
2、本期完成工程量明细表和付款申请表；
3、设备材料到达施工现场验收合格单；
4、设备材料供应商已收到施工方前期进度款的支付凭证；
5、其他与本次拨付工程进度款（或预付款）相关凭证；
（二）监理单位对本期工程完成工程量提出的付款审核意见；
（三）项目组项目负责人、专业组负责人、对本期工程完成工程量提出的付款审核意见；
（四）跟踪审计单位对本期工程完成工程量提出的付款审核意见；
（五）公司审计部对本期工程建设完成工程量提出的付款审核意见；
（六）公司负责人对本期工程建设完成工程量提出付款审批意见；
（七）工程预付款和进度款经按以上程序（审核）审批后，由项目组报财务部根据项目预算及资金预算审核执行支付。
第十八条
聘请中介机构费用按合同约定的条款支付。由中介机构提出申请，并附相关支撑资料。项目组办理结算手续，报财务部根据项目预算及资金预算审核执行支付。
第十九条 项目管理费用按以下程序审核支付。
（一）项目管理费用中差旅费、业务招待费、车辆运行费、通讯费、会议费、办公费及其他费用等费用归口由项目组负责管理，发生以上费用，由经办人交项目组负责人审核，主管部门负责人复核，财务部审核（按预算或使用计划），董事长审批。
（三）涉及公司工程项目公务借款，按照公司财务管理规定执行。
（四）跟踪审计单位根据项目按既定日期对项目管理费进行审核，财务部根据审核意见再作相关账务调整。
第二十条 公司工程项目款项支付严格执行审批程序的规定，禁止任何人采取任何变通方式擅自超越程序进行审批支付。
第二十一条 公司工程项目工程款支付累计已达合同总价 的75%后必须停止付款，待工程竣工审计决算后再支付余款；合同必须约定暂扣不低于竣工决算价5%的质量保证金。
第七章
工程项目会计核算
第二十二条
公司工程项目按照公司工程项目会计核算办法，并结合公司实际情况进行会计核算。
第二十三条 公司工程建设项目会计核算根据经审核后的与本工程项目有关付款单据凭证为依据，按照会计核算的方法，通过银行存款、预付账款、工程施工等会计科目，对实际发生的经济业务按工程项目进行会计核算。
第二十四条 为便于公司工程项目管理和会计核算，在财务管理信息系统中设立如下工程项目：
（一）一级工程项目。作为独立项目进行申报和立项审批的项目为一级工程项目，一级工程项目与立项批复项目应一一对应。即：工程施工--※项目。
（二）二级工程项目：独立存在的完整单项工程。即：管网、※系统等等。
（三）三级工程项目：在单项工程下具有独立设计的施工方案，并能单独组织施工的工程。即：一个单项工程，其中的土建工程、水电安装工程、通风工程、电梯工程等就是它的三级子项目，是一个单位工程。
（四）对于需要在几个不同项目之间进行分摊的工程费用支出，可以在分摊项目的平级设立“待分摊项目”作为待分摊 9
费用的项目名称，先通过“待分摊项目”归集需要分摊的费用支出，待项目完工结转时按规定的分摊方法计入应承担费用的各个项目。
第二十五条
财务部会计核算人员按月检查会计账目，并按季与指挥部相关专业进行账务核对，确保工程项目会计核算真实、准确、完整。
第八章
工程建设项目竣工决算
第二十六条 公司审计部为公司工程项目竣工决算的组织管理部门。负责组织跟踪审计单位对工程建设项目进行竣工决算审计。
第二十七条 公司工程项目竣工决算必须坚持先审计后验收原则。工程建设决算款项未经由指定的跟踪审计单位进行审计，财务部不得支付施工单位最后工程项目竣工决算款项。
第二十八条
工程项目竣工后，监理单位应要求项目专业组或施工单位在约定时间内提交工程项目竣工决算书。
第三十条 项目专业组或施工单位提交的工程项目竣工决算书主要包括以下内容：
（一）工程项目竣工决算书一式两份（盖施工单位章及注册造价师专用章）；
（二）完整的工程量计算底稿；
（三）竣工图纸和施工图纸会审纪要（原件）；
（四）设计变更及附图、施工签证及附件（原件、按签证编号顺序装订成册）；
（五）施工合同以及有关的招投标文件；
（六）材料及设备价格签证（原件、按签证编号顺序装订成册）；
（七）竣工验收资料（原件）；
（八）工程结算书、工程量计算书等电子文档资料；
（九）其它与结算有关的资料。
第三十一条 监理单位、公司、跟踪审计单位在工程项目竣工决算审查过程中，发现工程决算资料不齐全或不完整时，施工单位应在规定时间内提供相关资料。工程决算资料完整交接时间作为开展审查（审计）工作时间。
第三十二条 工程项目竣工决算审核遵照以下程序进行：
（一）施工单位提交工程项目竣工决算书。
（二）监理单位对施工单位提交的工程项目竣工决算书及资料的合法性、真实性、完整性进行审核。监理单位将审核后的工程项目竣工决算书及资料提交公司工程项目组；
（三）公司工程项目组组织各专业组对施工单位提交的工程项目竣工决算书及资料的合法性、真实性、完整性进行审核后提交公司审计部。
（四）公司审计部将工程项目竣工决算书及资料提交跟踪审计单位，跟踪审计单位对工程项目竣工决算书及资料的合法性、真实性、完整性进行最后审定。
公司审计部负责组织和协调处理审核过程中的问题，对最后审计结果达成一致意见后，出具四方（施工单位、监理单位、跟踪审计单位、公司）签名盖章的工程项目竣工决算审定单。
第三十三条 对工程建设项目竣工决算中涉及的协商解决的相关问题和形成的诉讼问题，由公司工程项目组、审计部共同处理。
第三十四条 财务部及时提供会计核算资料，积极配合跟踪审计单位做好工程项目竣工决算工作。
第九章 附则
第三十五条
本办法由财务部负责解释。第三十六条 本办法自发布之日起执行。
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