浅谈以贷收息（5篇）

第一篇：浅谈以贷收息

浅谈“以贷还贷，以贷还息”

——Yoaim

一、含义及其表现形式

以贷收贷是指借款人在尚未还清金融机构前期贷款情况下，又与该金融机构签订借款合同，将新贷款用于归还前期到期贷款的合同，俗称，“借新还旧”。一般做法是，借款人贷款到期，且无偿还能力或者借款人资金紧张，借款人与金融机构双方协商，先还清利息，再签一份借款合同，以新贷款偿还前笔贷款的行为。

以贷收息是指在对贷款收息难的情况下，就采取了以贷收息的办法，将无法偿还的利息以新贷款形式发放给借款人，形成虚假收入。

以贷收贷、以贷收息最初的表现形式为借款人和金融机构签订借款合同，用新借款直接收取借款人老借款和老借款所计贷款利息。随着金融机构业监管部门和上级行监督力度的增大，以贷收贷、以贷收息方式趋于隐蔽，目前一种方式为借款人把借款转账到他行某个安全放心的客户的账户上，多转几回账，最终再转回自己账户，归还到期贷款或借款利息，金融机构就可以“做到”按时收回到期贷款，既可避免以贷收贷、以贷收息嫌疑，又可避免不良贷款露出“马脚”。另一种方式为客户先从其他企业或金融机构借款归还原借款金融机构快要到期贷款和利息，待从原贷款金融机构续贷款后再用贷款去归还所欠其他企业或金融机构借款，俗称“拆东墙补西墙”。通过这两种方式以贷收贷、以贷收息。

二、产生根源

一、减少不良贷款的比例。

由于金融机构监管部门的监管及金融机构上级行对下级行的考核都有年度经营管理业绩要求，而最关键的是“一票否决制指标”中有新增不良贷款。使金融机构敢于铤而走险，采取以贷收贷的手段虚降即将到期贷款,达到逃避承担不良贷款产生的信贷风险目的。

二、完成考核指标。

由于各金融机构在商业化经营过程中，加大了对利息收回率、利润率等经营指标的考核力度，并同职工的工资、奖金挂钩，所以一些金融机构为完成上级下达的经营指标，在对贷款企业收息难的情况下，就采取了以贷收息的办法，用企业贷款收取贷款的利息，形成虚假收入。

三、信贷人员工作责任心不强，信贷认知不足。

工作态度散漫，针对即将到期贷款，未加大力度进行实质的催收，而是到期时采取“一转了之”的方式。

四、信用社特殊的客户群体。

“服务三农”：很多借款人家庭贫困，到期无力偿还贷款，甚至无力偿还贷款利息。只能采用“以贷还贷”的方式来“盘活”贷款。

三、危害

一、掩盖了信贷资产的风险。

有很多贷款因各种原因已经成为不良贷款，有些贷款甚至成了“损失”贷款，但是我们通过“以贷还贷”来改头换面又使之成为“正常

贷款”，这样对贷款风险的反应失真，既对经营决策提供了错误的信息，又为会计核算部门提供了虚假的数据。

二、信贷资产不断恶化。

由于长期的“以贷收息”，使不良贷款呈“滚雪球”式增长，信贷资产风险不断加剧，最终使金融机构经营之路越走越难，这无疑是自取灭亡。

三、增大贷户债务负担，滋长一些赖债户的产生。

一些贷款户，因为一时较为困难，并错误地认为，每到该还款付息的时候，只要以贷收息、以贷还贷就没事了，这样年复一年地垒下去，越垒越多，越多越不想还，最后成了无力偿还的赖债户。

四、对金融机构造成直接经济损失。

由于“以贷收息”使营业收入和利润虚增，但金融机构的各项税收及上缴管理费等又必须按帐面收入及利润如实上缴，从而造成损失。

五、贷款风险的掩盖。

在当前金融危机对实体经济影响不断加大，市场风险的不断积累，企业经营风险不断增加的现实背景下，不能及时识别和控制以贷收贷、以贷收息现象，潜在的信贷风险必然不断积聚，直至企业资金链断接，面临破产或转移资产时，信贷风险方予暴露。

六、间接的滋生了信贷员“懒惰”的思想。

不能实质的催收贷款本金和利息，而是采用“转”的方式来完成收贷收息的任务。员工潜意识的形成了一种虚漂的工作作风。

四、应对措施

一、贷前严格审查：

1、实事求是、因地制宜的制定战略目标。

其次是各金融机构应强化内部控制，实事求是地对下级机构确定利息收回率、贷款盘活率等经营指标。同时各级金融机构监管部门应结合统计执法大检查，强化金融监管，防止各地在新增贷款中掺杂使假。

2、改革金融机构信贷管理体制。

在制定贷款管理办法和确定授权授信时，应从实际出发，充分考虑区域经济特点，适当下放贷款权限，允许基层行在核定的贷款额度内自主审查发放贷款，努力满足企业正常资金需求，同时规范基层金融机构的信贷管理行为，实事求事地根据贷款项目的资金使用期限，合理确定贷款期限，杜绝短贷长用的做法。

二、贷中手续合规：

1、实行“实收限贷”措施。

“实收限贷”作法是指在收贷旺季期间，在规定的贷款条件下从严控制信贷投放，在回收贷款时必须收回实钱。“实收限贷”的积极作用就在于可以揭示信贷资产隐形风险，彻底解决以贷收贷、以贷收息两大陋习，优化信贷资产质量，确保信贷资产安全。

2、要强化金融机构部门内部管理，依法规范信贷活动。

要按照《商业银行法》和中国人民银行的相关规定，认真审查借款人的信用状况、还贷能力和担保人的实际担保能力等，严格审批手续，提高贷款质量，确保贷款的安全性。对确无还贷能力的借款人，决不能盲目采取“以贷还贷”的转贷方法解决还贷问题。借款调查评

估人负责借款调查评估，应承担调查失误（职）和评估失实的责任。借款审查人负责借款风险的审查，承担审查失误的责任。

三、贷后积极催收：

1、金融机构发放贷款后，对贷款用途和使用情况要加强监督，防止借款移作他用或用于不正当活动，以保证贷款的使用效益；借款发放人员负责借款的检查和清收，承担检查失误，清收不力的责任。

2、加大对金融机构的监管力度。金融机构监管部门应加强对金融机构的各项工作实施监管。严禁违法违规贷款，保证货币经营的良好运转，以防止金融风险，同时发现问题要严肃处理，并坚决予以制止。

四、整治农村信用环境，创建农村信用工程

1、提高借款人的思想认识

合理利用政府资源。信用社们要与乡（镇）政府和村委会，层层联合起来，抓大力气整治农村信用环境，采取政府挂帅，信用社具体操作，村委会积极配合，大搞信用村、组、户的创建活动。从而提高广大农户对信用的重视度。

充分利用村干部信息。通过不定时的与村干部沟通了解。及时了解农户的信誉、收支变化情况。对贷款风险进行及时有效的规避、减少甚至转移。

2、加强信贷人员的思想认知

通过谈论或者会议的方式，不断加强信贷人员对“以贷收贷，以贷收息”行为的认知。了解其危害，从而在贷前及时规避，贷后有效的管理。能让信贷员意识性的警觉和防范。

五、特殊贷款特殊处理：

1、取消损失类贷款“按季结息”。

对损失贷款按季结息，已经失去了意义，如果长期对这种贷款实行按季结息，势必造成应收未收利息越累越多，水分越来越重，经营和管理上都提供错误的信息，影响年度的收息和利润计划。

2、合理的“以贷还贷，以贷还息”。

针对与某些农户，在贷款到期时，确实无力偿还贷款甚至无力还清利息。本着服务“三农”的宗旨。应切合实际的为农户提供更有效地、合理的还款计划和还款策略。

第二篇：依法收贷管理办法

****商业银行股份有限公司

依法收贷管理办法

（讨论稿）

第一章 总 则

第一条 为最大限度地减少信贷资金损失，维护和保障****商业银行（以下简称“本行”）的合法权益，促进本行可持续发展，根据有关法律法规和《不良信贷资产管理办法》的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称依法收贷是指信贷资产出现风险后，经采取催收、协议落实等方式无法实现债权，必须通过法律途径清收的不良信贷资产。

第三条 依法收贷管理是指收贷案件从准备法律清收到案件执行结束的全过程管理。其目的是盘活清收不良信贷贷款，控制和降低贷款风险，减少信贷资产损失。

第四条 依法收贷案件，必须做到情况清楚、分析透彻、跟踪摸底、全程监控、落实到人、负责到底。

第二章 采取的方式

第五条 通过依法收贷途径实现债权的，必须是债权债务关系明晰、在诉讼时效期间内的不良信贷资产。

第六条 依法清收不良信贷资产或风险信贷资产，可以采取 1 以下一项或多项法律措施向借款人、担保人主张债权：

（一）律师函。当贷款出现风险后，可以视具体情况委托本行法律顾问向借款人和担保人发出律师函，主张权利。

（二）债权债务关系明确且无担保人的借款，根据《民事诉讼法》有关规定，可以借款人为被申请人向人民人民法院申请支付令。

（三）有担保人的主债权，向人民人民法院起诉借款人、担保人。

（四）依法向借款人或担保人行使代位权、撤销权、抵销权和不安抗辨权。

（五）依法申请借款人或担保人破产。

（六）依据已生效的法律文书，向人民人民法院申请强制执行借款人、担保人。

第二章 流程管理

第七条 二级支行（以下简称“经营行”）对拟提起诉讼的企业及个人贷款，必须认真分析利弊，做出综合判断，写出书面报告，按权限进行上报审批。经营行上报书面报告的同时，必须报送下列资料：

（一）借款申请书；

（二）借款合同、附属合同、保证承诺书等；

（三）展期合同；

（四）借款借据；

（五）拟被诉单位的营业执照，组织机构代码证书，拟被诉自然人的身份证复印件；

（六）利息清单；

（七）到逾期贷款催收通知单；

（八）涉及解除借款合同的应提供借款违约事实、经营状况等具体证明材料；

（九）其他相关材料。

第八条 一级支行（以下简称“支行”）收到经营行上报的申请依法收贷材料后，由专人进行审查，根据经营行意见，结合借款人、担保人以及抵（质）押物的实际情况进行综合分析，揭示诉讼中可能存在的风险及所需的诉讼费用，形成书面审查意见，按权限审批报批。

超过支行权限管辖的依法收贷案件，材料报总行信贷管理部，由信贷管理部会同合规管理部对所报材料进行审核，由信贷管理部按规定权限报请有权人决策。

第九条 经营行拟依法收贷的申请报告，最迟必须在贷款诉讼时效期届满前三个月上报。

第三章 审批权限管理

第十条 依法收贷的权限：

（一）总行权限

1、拟诉自然人客户贷款本金在100万元（不含本数）至200万元（含本数）、法人客户贷款本金在300万元（不含本数）至500万元（含本数）的，由总行信贷管理部负责人审批。

2、拟诉自然人客户贷款本金在200万元（不含本数）至500万元（含本数）、法人客户贷款本金在500万元（不含本数）至2000万元（含本数）的，由总行分管行长审批。

3、拟诉自然人客户贷款本金在500万元（不含本数）至10000万元（含本数）、法人客户贷款本金在2000万元（不含本数）至10000万元（含本数）的，由总行行长审批。

4、拟诉自然人客户、法人客户贷款本金在10000万元以上的，由总行董事会决策。

（二）支行权限

拟诉自然人客户贷款本金在100万元（含本数）以内，法人客户贷款本金在300万元（含本数）的，由支行行长审批。

（三）经营行未经批准不得行使依法收贷权。第十一条 其他权限

涉及区级及区级以上政府以及相关部门的收贷案件，不论金额大小，支行也需按照本办法规定的程序上报，由总行信贷管理部、合规管理部审查，信贷管理部提交总行用信审批委员会审议通过后，经有权人审批同意后后方可实施。

第四章 诉讼前期管理

第十二条 经营行必须认真做好对拟依法收贷的借款人、担保人的调查摸底工作，做到情况清楚、真实准确、严格保密。

第十三条 在依法收贷前应掌握借款人和担保人以下基本情况和证据：

（一）借款人、担保人的详细的自然情况：

1、自然人：姓名、出生年月日、工作单位、职务、具体的联系方法、婚姻状况；

2、公司、企业、其他经济组织：营业执照副本复印件；工商登记资料；公司、企业的住所地、办公地；分支机构的住所地、办公地；法定代表人或负责人的姓名、具体的联系方法。

（二）借款人、担保人的财产线索

1、自然人：工资收入情况、银行卡（具体银行）、不动产（房屋等）、动产（包括汽车号牌）、股权、债权、借款人或担保人的交易情况等。

2、公司、企业、其他经济组织：经营场所、经营状况、业务往来合同（工程合同、购销合同等）、银行账号、不动产、动产、股权、债权、知识产权中的财产权、商标权、专利权等。

第十四条 经审批同意采取依法收贷的贷款，必须按照要求提供证据材料，研究收贷案件的诉讼、执行方案。在向人民法院申请立案时应提供下列资料：

（一）起诉状原件一份（交人民法院），副本若干（根据被告人数确定）；

（二）本办法第七条规定的证据材料；

（三）本行营业执照、组织机构代码证书复印件、授权委托书、法定代表人身份证明；

（四）其他人民法院需要提交的材料。

第五章 诉讼阶段管理

第十五条 客户经理是案件诉讼程序的代理人，其职责是与支行的相关人员一道，做好案件的诉讼工作。

第十六条 对依法收贷过程中出现的可能影响诉讼结果的问题，应及时对案件进行分析判断，并按照依法收贷案件的审批权限，及时向有权人汇报。

第十七条 案件进入诉讼程序后，需要调解解决的，必须在法庭主持下调解，不得与当事对方庭外和解。

第十八条 诉讼案件在下列情况下方可撤诉：

（一）诉讼程序结束前，借款人或担保人偿还了全部贷款本息，并承担了按规定应由其承担的涉案费用（包括但不限于诉讼费、保全费、公告费、鉴定费等）的案件。

（二）由于清收盘活工作需要，按照审批管理权限，报经有权人同意的案件。

第十九条 经营行在收到人民法院的民事判决书、民事调解书以后，应按照规定的权限，将案件结果及时向有权人报告。

第二十条 对诉讼案件判决结果是否采取上诉措施应由有 6 权人决定。未经批准，经营行不得擅自做出决定。

案件的上诉期为签收民事判决书之日起十五日内。第二十一条 委托律师代理诉讼、执行或风险代理的依法收贷案件，支行必须派人参与。庭审情况以及在庭审过程中出现的问题，支行必须及时向相关职能部门反映，并根据依法收贷管理权限向有权人汇报。

第六章 执行阶段管理

第二十二条 法律文书生效后，还款义务人未按照法律文书规定期限履行还本付息义务的，经营行应及时向支行相关职能部门报告，并依法向人民法院申请强制执行。

第二十三条 根据本行不良信贷资产管理的需要，规定向人民法院申请强制执行的期限如下：

（一）民事判决书确定的还款期限届满六个月内，必须向人民人民法院申请执行。

（二）还款义务人未按调解书规定的期限履行还款义务的，必须在规定履行期限届满后六个月内向人民法院申请执行。

第二十四条 向人民法院申请执行时应提供下列材料：

（一）相关生效法律文书判决书、调解书、裁定书复印件；

（二）强制执行申请书；

（三）本行营业执照、组织机构代码证书复印件；

（四）法定代表人或负责人身份证明书；

（五）授权委托书。

第二十五条 客户经理是案件执行程序的代理人，负责案件的依法执行工作。

第二十六条 人民法院依法执行收回的款项（包括被告依据生效的法律文书自动履行义务归还的款项），应先行收取诉讼费、执行费（包括保全费、公告费、鉴定费、评估费、拍卖佣金等），再收取贷款本金，最后收取贷款利息。

调解以及执行和解的收贷案件，应按照生效的民事调解书和执行和解协议约定收取贷款本息以及诉讼、执行费用。

特殊情况，报有权人批准后方可调整收取顺序。

第二十七条 借款人以实物资产抵贷，或拍卖流标，人民法院裁定以拍卖标的物抵贷的，具体要求按本行抵债资产管理的相关规定执行。

第二十八条 执行过程中达成和解协议后，被执行人因故不能按协议履行还款计划，确需要变更协议内容的，经营行应进行调查并提出主导意见，根据本办法第三章规定的权限报批准后方可与被执行人签订变更协议，并报人民法院备案，或在人民法院的主持下签订。

第九章 律师代理管理

第二十九条 聘请律师代理案件诉讼或案件风险代理的决定权在总行，经营行、支行无权决定。

第三十条 需聘请律师代理诉讼或实行风险代理的案件，支行必须阐述聘请律师代理的利弊分析及理由，形成书面意见报总行信贷管理部。

第三十一条 信贷管理部收到支行拟聘请律师代理的案件后，与合规管理部一同对案情进行初审，认为有必要实行律师代理的，初定2～3家常聘律师事务所候选。

第三十二条 信贷管理部审查并陈述案件需聘请律师代理的理由、代理方式和所需的代理费用后，经总行用信审批委员会审议通过后，报总行行长决策。

第三十三条 经批准同意聘请律师代理的案件，由合规管理协助支行与选定的律师事务所签订诉讼代理或风险代理合同。

第三十四条

下列情况可聘请律师诉讼代理或风险代理：

（一）案件涉及的诉讼主体较多，案情及法律关系复杂，需受多部法律调整的案件，一般实行诉讼代理；

（二）按照正常途径难以收回的贷款，可实行风险代理。

第七章 案件后期管理

第三十五条 对于还款义务人未按生效的民事调解书或和解协议履行还款义务、暂时未查找到可供执行线索或因还款义务人暂时无法履行和解协议，被人民法院依法中止执行的收贷案件，客户经理要写明情况、原因，由经营行行长审核签字后归档保管。

第三十六条 人民法院依法中止的执行案件，客户经理要加强管理，适时跟踪摸底，发现可供执行的线索后，应立即与相关职能部门联系，并向人民法院申请恢复执行。

第三十七条 依法收贷案件的管理，由客户经理具体负责，经营行要加强与人民法院案件承办人员的沟通协调工作。

第八章 档案管理

第三十八条 收贷案件必须按户管理，除本办法第七条规定的资料外，还必须包括起诉书、执行申请书、判决书、调解书、裁定书等资料。

第三十九条 支行并需按户建立依法收贷台账，及时登记贷款本息发生、收回情况。

第四十条 经营行必须按户建立依法收贷费用明细账，记载发生的诉讼费、保全费、执行费、鉴定费、公告费、评估费、拍卖佣金等费用以及费用收回情况。

第四十一条 依法收贷案件的档案管理，按照《江苏紫金农村商业银行信贷档案管理办法》执行。

第九章 罚 则

第四十二条 对因未按规定填写相关贷款文件或未按规定要求操作发放贷款导致案件败诉或部分损失的，将按有关规定对责任人进行处理。

第四十三条 对因工作懈怠，导致贷款诉讼时效丧失，或生 效的法律文书因超过申请执行期限无法向人民人民法院申请强制执行造成信贷资金损失的，按照省联社和本行有关规定对责任人进行处理。

第四十四条 对泄露依法收贷机密的，一经查实，将按本行有关规定严肃处理。

第十章 附 则

第四十五条 需向债务人发出律师函催收的，由支行将债务人的基本情况及相关材料报总行信贷管理部审查，并由合规管理部委托常聘律师事务所出具。

第四十六条 依法收贷案件涉及的诉讼、执行费用（包括保全费、公告费、鉴定费、评估费、拍卖佣金等）以及律师代理费用、风险代理费用，按照本行财务规定进行账务处理。

第四十七条 本办法由****商业银行股份有限公司制定、解释和修改。

第四十八条 本办法自印发之日起执行。

第三篇：申请免息车贷的注意事项

申请免息车贷的注意事项

作者：金投网

消费者通过免息车贷购车无需支付利息(通常情况下是指信用卡分期付款购车)，汽车经销商常常拿此来作为汽车促销的噱头，作为消费者应做到：

①申请免息车贷先看手续费:目前市场上只有一部分车型的分期付款是免利息又免手续费。很多信用卡分期购车虽然是零利率，但客户要支付一定的手续费，信用卡分期购车手续费一般是在付首期月供的时候，一次性支付完毕。

②申请免息汽车贷款关注保险：由于在消费者还清贷款前，汽车仍属于银行所有，所以银行会提出防护风险的措施，让消费者购买众多保险。比如会让客户保以下险种：第三者责任险20万元、车损险(全额保)、盗抢险(全额保)。消费者要选择免息汽车贷款的时候，不妨把条款看仔细，比较一下成本再作决定。

③弄清汽车优惠幅度：虽然免息车贷能够节省不少利息，但是往往通过免息汽车贷款购车的消费者无法再享受购车优惠。以小张为例，尽管小张申请获得了免息汽车消费贷款，但是小周实际上以10万元的价格买了8.5万元的车，多付了1.5万元。如果将1.5万元作为三年内，小周支付的车贷利息，那么年利率高达17.9%。从这个角度来看，车主使用“免息车贷”的支出远高于普通车贷。

第四篇：以息代租房屋协议书

以息代租房屋协议书

甲方：

乙方：

一、经甲乙双方协议，甲方将三室一厅房屋租赁给乙方，以以息代租的方式居住。

二、乙方交元整，住年，从2014年月日至年月日。

三、付款方式：乙方一次性付清甲方，甲方将住房的使用权交给乙方使用。

四、乙方住房到期，甲方应将乙方所交的租金一次性退还给乙方。

五、此协议一式两份，甲、乙双方各执一份；本协议自签字之日起生效。

甲方：

乙方：

年月日

第五篇：关于以贷定存考核办法

关于以贷定存考核办法（草稿）

一、假如财政上年有3.5亿存款余额，每家银行保基数5000万，7家*5000万=3.5亿。

二、基数5000万原则上按传统分配，除原来退耕还竹，在发行、联社，医疗设备基金在农行外（坚持2013年发展现状）。

三、2014财政当年新增存款按以下分配

（一）银行当季新增贷款

a、一般贷款余额*占比4‰=系数

b、政府重点项目贷款*6‰=系数

例：(1)工行1-3月份

一般贷款新增550万* 4‰=2.2分

重点项目新增贷款2000万*6‰=120分

122.2分*23.12万/分=2825.26万

(2)联社1-3月份

一般贷款11200万*4‰=44.8分

当季财政新增存款额11631万/各家银行总分合计503分=23.12万/分

四、操作方法

（一）每季末前29日上午各行报人行一般和重点贷款新增额，由人行汇总算出各行分数及总分传市财政局。

（二）市财政局于29日上午算出当季29日止财政性存款新增总额。

（三）由人行和市财政共同计算出分值和分配财政性存款额度。

（四）报市分管市长审定后于当季30日执行到位。

（五）注意事项，在季中财政性存款有增加的暂存入相应分银行业务或人行财政账户中，待计算出分配额度时进行划出出入调整存款额度。

（六）贷款本季下降不参加本季考核。

（七）计算保留小数点后一位（四舍五入）。