资金互助制度职责

第一篇：资金互助制度职责

合作社内部资金互助各部门工作职责

社员大会（社员代表大会）工作职责

一、制定或修改章程；

二、选举和更换理事、监事；

三、审议通过本社的发展规划；

四、审议通过本社的基本管理制度；

五、审议批准理事会、监事会年度工作报告；

六、审议决定固定资产的购置以及其他重要经营管理；

七、审议批准年度财务预、决算方案和利润分配方案、弥补亏损方案；

八、审议决定管理人员和工作员薪酬；

九、对合并、分主、解散和清算等作出决议；

十、本章程决定的其他职权。

内部资金互助理事会工作职责

一、召集社员大会（社员代表大会），并向社员大会（社员代表大会）报告工作；

二、执行社员大会（社员代表大会）决议；

三、选举和更换理事长；

四、拟定本社的发展规划；

五、审议决定本社的年度经营计划；

六、拟定固定资产购置以及经营活动中其他重大事项计划；

七、对理事长拟定的大额互助资金、国债和金融业债权投资的计划提出审核意见；

八、对理事长提出的拟聘用（解聘）财务、论证等工作人员提出审核意见；

九、审议通过理事长的工作报告；

十、制定本社的内部管理制度；

十一、拟订本社年度财务预、决算方案和利润分配方案、亏损弥补方案；

十二、拟订本社的分立、合并、解散和清算方案；

十三、社员大会（社员代表大会）授予的其他职权。

资金互助合作社监理会工作职责

一、派代表列席理事会会议；

二、监督本社执行相关法律、行政法规和规章；

三、对理事会决议和理事长的决策提出质询；

四、监督本社的经营管理和财务管理；

五、进行内部审核，并对理事长进行专项审计和离任审计；

六、对理事长拟聘用（解聘）财务、论证等工作人员提出审核意见，对理事长拟订的大额互助金、国债和金融业债券的投资计划提出审核意见；

七、向社员大会（社员代表大会）报告工作；

八、本社章程规定的其他职权。

内部资金互助综管部制定货币资金管理制度（范本）

一、严格执行银行货币资金管理政策。

二、本会除留存规定备用金外，金额必须全部及时解缴银行。

三、会计人员必须认真记好现金、银行存款日记记账。监事人员必须对货币进行定期、不定期盘点、核对，以达到日清月结，账款相符。

四、认真做好资金结算工作，及时做好互助资金投放、收缴等结算工作。

五、加强货币资金管理，不准白条抵库，不准坐收坐支，不准私设小金库，不准公款私用，严格资金私自借出。

六、若违反上述规定，除及时追回资金外，介时处100%的罚款。财务物资管理制度

一、本社房屋、设施等，凡使用年限在一年以上，单位价值在500元以上的应列为固定资产。

二、对固定资产、物资明确专人保管，固定资产要建立明细账，达到账务相符。每年盘点固定资产不少于一次，库存物资盘点年年不少于两次。盘亏盘盈都要查明原因，因人为遗失、损坏的，要追究责任，并由当事人负责赔偿。

三、加强财物财产物资管理与核算。严格执行物资购进、领用手续，规范物资管理程序。

四、固定资产的更新和购置，应根据年初本社发展规划，固定资产的报废、变卖须经社员大会或社员代表会讨论通过后方可实施。

五、建立物资、有价证券等财产登记簿。

内部资金互助财务部制定财物管理制度（范本）及财务人员岗位职责

一、严格按照国务院财政部指定的财物制度进行会计核算。

二、认真编制年度业务报告，盈余分配分配方案，亏损处理方案及财物公计报告。

三、加强业务核算，做好本社与社员的入股资金以及互助资金方借的核算。

四、按照章程规定，及时做好年终分配。

五、加强民主监督，定期公开本社经营情况。

六、及时做好财物分析，为本社决策提供可靠的财物资料。财物人员岗位责任制度

一、认真执行党在农村的方针、政策，严格执行各项财经纪律。

二、积极参与本社的财务计划编制及入股资金和互助资产投放、收缴结算管理，负责本社财务管理、经营管理。

三、认真做好会计核算工作，确保会计资料合法、真实、准确、及时、完整。

四、协助本社相关人员对互助资金投放可行性进行调查、论证，做好互助资金运行和管理工作。

五、按时做好财物公开，接受民主监督。

六、按照有关规定，认真编制财务报告并及时上报。

另：主办会计 ⑴按照财会制度规定搞好财务管理和会计核算，及时提供内部管理所需的数据和情况，按旬编制记账凭证，按月向市业务主管部门报送财务报表。⑵制订年度财务预（决）算方案，提供向社员代表大会所作的财务报告。⑶加强内部监控，对货币资金管理、资金投放及财务开支手续等进行审核监督，发现问题及时向主任报告。⑷负责保管银行印鉴，重要凭证保管、发放及登记，妥善保管各类档案资料。

出纳会计 ⑴负责货币资金和质押票据收付及保管，现金库存控制在规定限额内。⑵复核收支票据，先复核后收付款项，拒绝受理不正规、手续不完备的票据，并及时报告有关情况。⑶确保库存现金、银行存款（单）、质押票据等与账面余额一致。按月向开户行索要存款清单，收集齐全并定期装订成册，保证其发生额及余额与日记账相符。⑷四种主要票据及时、连号整理，按旬打印“日记账报告单”，向主办会计传递收支单据（月末附有银行对账单）。辅助会计 ⑴负责电脑开票结算，票据连号使用，定期整理装订存根联。⑵负责现款收付复核，收款业务现款点数后开票再交出纳会计，付款业务现款复核后再交收款人。⑶负责按业务先后顺序录入系统日记账，避免余额出现负数，每天与出纳会计核对货币资金余额，发现差错及时查实并报告。⑷负责收集、整理社员身份证复印件（每十人再复印一张），及时打印、装订社员登记簿，确保社员编号连续完整，不缺号、不重号，社员登记簿每页末号能被30整除。

第二篇：互助资金协会职责

村互助资金协会职责

1、组织成员拟定、讨论通过互助协会章程；

2、依据“章程”制定各项规章制度、程序规则和财务管理明细；

3、执行章程和各项规章制度；

4、负责互助资金的安全运行；

5、负责借款的发放和回收；

6、负责与上级指导部门的工作联系和协调；

7、按照要求定期向指导部门提交报告、报表、并接受监督检查；

8、定期向会员大会、村民代表大会、监事会报告互助资金管理和运行情况。

村互助资金协会会长职责

1、负责协会全面工作。

2、负责组织实施项目发展及技能培训。

3、负责组织协会会员入会及互助资金的借还款。

4、负责处理协调互助资金运行过程中出现的问题和矛盾。

5、负责互助协会借还款情况及产业发展情况的总结。

6、负责保管使用协会章程。

村互助资金协会会计职责

1、实行会计管帐不管钱的原则；负责保管使用财会专用章和银行预留印章。

2、负责按照国家有关法规和财务规章制度及项目要求及时进行会计制单，总账与明细账的记账工作，编制财务报表及报表说明。

3、负责个人借款台帐的建立和等级工作。

4、负责财务业务的审查与复核，本金与占用费的计算与回收。

5、负责财务凭证资料的收集、整理、装订和财务档案的管理工作。

6、接受财务审计与监督，及时向协会或上级财务主管部门反馈财务活动和核算中出现的重大问题等。

7、负责财务月、季、年报表的上报及协会运行情况按季度张榜公示。

村互助资金协会出纳职责

1、负责现金日记账和银行存款日记账的记账工作。

2、定期与会计对账，做到手续齐备，日清月结，账表相符，账实相符。

3、负责协会个人借款的催收，严禁公款私用。

4、回收现金和当时发放不完的现金，必须存入专用账户，库存现金不超过500元。

村互助资金协会会员职责

1、遵守协会章程。

2、缴纳互助金。

3、按时按量归还借款本金和占用费。

4、负责小组成员到期借款还款的督催及承担小组逾期借款的还款责任。

5、负责摸清小组借款农户产业发展风险情况。

6、推出协会应提前告知，并书面申请。

村互助资金协会监事会职责

1、负责监督协会执行互助互助协会章程和规章制度情况。

2、负责监督借款发放和回收过程。

3、负责监督协会定期上报项目执行情况。

4、负责项目村、组的争取。

5、负责监督公开公示的程序和内容。

6、接受互助协会成员投诉、与协会协商解决问题的办法。

7、向上级部门反映情况、意见和建议。村互助资金协会借、还款制度

1、会员以书面申请的形式向协会申请借款，所借资金必须用于发展相关产业，并拟定发展产业和还款计划。

2、小额借款，等额偿还。借款期限1年。

3、按规定，在自愿的前提下由5-10户组成负有连带责任的互助小组。

4、互助资金的借款：赠互助金的成员，第一次单笔最高限额为1000元；交纳基准互助金的会员，第一次借款最高限额为3000元；其他会员借款额度单笔不超过5000元。都采取小组联保。

5、借款占用费率，按照千分之六（月利率）。逾期借款从借款到期次日起，按百分之二十收取占用费。

6、还款方式：整借零还。

扶贫互助资金协会财务管理制度

为了加强扶贫互助资金协会（以下简称协会）内部财务管理，保证各项工作顺利进行，特制订以下制度。

第一条：本协会属非营利性组织，不得从事任何商业经营活动。第二条：本协会财产归协会集体所有，任何人不得占为私有。第三条：协会会长不得兼任财务负责人。

第四条：协会经费来源：财政扶贫资金、社会赞助、会员会费及其他合法收入。

第五条：本协会经费必须用于章程规定的活动，不得在会员中分配。本协会的资产，任何人不得侵占，私分和挪用。

第六条：协会换届或更换负责任之前，必须接受有关部门的财务检查和审计。

第七条：协会自成立起，就应建立明确的账目，有专人负责管理，所有账目需及时入账，并定期向会员公开账目，实行账务公开制度。

第八条：协会经费支出必须按照正式发票报销，年终上交报表及发票，报表上的项目须与发票一致，做到账目细致明朗。

第九条：任何谎报经费开销者，任意侵占、私分和挪用协会经费者，可视情节轻重，予以处理。

第三篇：资金互助合作社相关制度、职责（小编推荐）

资金互助合作社

社员大会（社员代表大会）工作职责

一、制定或修改章程；

二、选举和更换理事、监事；

三、审议通过本社的发展规划；

四、审议通过本社的基本管理制度；

五、审议批准理事会、监事会工作报告；

六、审议决定固定资产的购置以及其他重要经营管理；

七、审议批准财务预、决算方案和利润分配方案、弥补亏损方案；

八、审议决定管理人员和工作员薪酬；

九、对合并、分主、解散和清算等作出决议；

十、本章程决定的其他职权。

资金互助合作社 理事会工作职责

一、召集社员大会（社员代表大会），并向社员大会（社员代表大会）报告工作；

二、执行社员大会（社员代表大会）决议；

三、选举和更换理事长；

四、拟定本社的发展规划；

五、审议决定本社的经营计划；

六、拟定固定资产购置以及经营活动中其他重大事项计划；

七、对理事长拟定的大额互助资金、国债和金融业债权投资的计划提出审核意见；

八、对理事长提出的拟聘用（解聘）财务、论证等工作人员提出审核意见；

九、审议通过理事长的工作报告；

十、制定本社的内部管理制度；

十一、拟订本社财务预、决算方案和利润分配方案、亏损弥补方案；

十二、拟订本社的分立、合并、解散和清算方案；

十三、社员大会（社员代表大会）授予的其他职权。

资金互助合作社监理会工作职责

一、派代表列席理事会会议；

二、监督本社执行相关法律、行政法规和规章；

三、对理事会决议和理事长的决策提出质询；

四、监督本社的经营管理和财务管理；

五、进行内部审核，并对理事长进行专项审计和离任审计；

六、对理事长拟聘用（解聘）财务、论证等工作人员提出审核意见，对理

事长拟订的大额互助金、国债和金融业债券的投资计划提出审核意见；

七、向社员大会（社员代表大会）报告工作；

八、本社章程规定的其他职权。

货币资金管理制度

一、严格执行银行货币资金管理政策。

二、本会除留存规定备用金外，金额必须全部及时解缴银行。

三、会计人员必须认真记好现金、银行存款日记记账。监事人员必须对货币进行定期、不定期盘点、核对，以达到日清月结，账款相符。

四、认真做好资金结算工作，及时做好互助资金投放、收缴等结算工作。

五、加强货币资金管理，不准白条抵库，不准坐收坐支，不准私设小金库，不准公款私用，严格资金私自借出。

六、若违反上述规定，除及时追回资金外，介时处100%的罚款。

财务物资管理制度

一、本社房屋、设施等，凡使用年限在一年以上，单位价值在500元以上的应列为固定资产。

二、对固定资产、物资明确专人保管，固定资产要建立明细账，达到账务相符。每年盘点固定资产不少于一次，库存物资盘点年年不少于两次。盘亏盘盈都要查明原因，因人为遗失、损坏的，要追究责任，并由当事人负责赔偿。

三、加强财物财产物资管理与核算。严格执行物资购进、领用手续，规范物资管理程序。

四、固定资产的更新和购置，应根据年初本社发展规划，固定资产的报废、变卖须经社员大会或社员代表会讨论通过后方可实施。

五、建立物资、有价证券等财产登记簿。

财物管理制度

一、严格按照国务院财政部指定的财物制度进行会计核算。

二、认真编制业务报告，盈余分配分配方案，亏损处理方案及财物公计报告。

三、加强业务核算，做好本社与社员的入股资金以及互助资金方借的核算。

四、按照章程规定，及时做好年终分配。

五、加强民主监督，定期公开本社经营情况。

六、及时做好财物分析，为本社决策提供可靠的财物资料。

财物人员岗位责任制度

一、认真执行党在农村的方针、政策，严格执行各项财经纪律。

二、积极参与本社的财务计划编制及入股资金和互助资产投放、收缴结算管理，负责本社财务管理、经营管理。

三、认真做好会计核算工作，确保会计资料合法、真实、准确、及时、完

整。

四、协助本社相关人员对互助资金投放可行性进行调查、论证，做好互助资金运行和管理工作。

五、按时做好财物公开，接受民主监督。

六、按照有关规定，认真编制财务报告并及时上报。

安全管理制度

1.随手关锁柜台门。上班后随即锁好营业室柜台门，不论进出时间长短都要随手关门，注意观察有无可疑人员或反常情况，严防外人尾随进入，不得以任何理由让不相干人员进入营业柜台。

2.现款保管。营业期间收到大量现金随时锁入保险柜，不得放置在柜台、桌面或其它不安全的地方，营业终了提前送存银行，不得留存大量现款过夜。数额较大的存、取款业务，必须双人同行、现款装入斜挎式包袋并携带防卫工具。

3.严禁接收赠品。营业期间不得接受外来人员尤其不相识人员赠送的饮料、香烟、水果、食品等，也不得在营业室内吃食物。

4.有效监控。营业室内外监控录像需正常打开，录像资料保留30天以上。监控设备保持良好运行，工作人员熟练掌握使用。

5.坚守岗位。营业期间，工作人员应坚守岗位，不得随意走出柜台办事或观看热闹。确需暂时离岗时，需自行保管好现金、公私印章、重要凭证、办公桌（柜）钥匙等物品，不得随意交与他人。

6.严防犯罪。配备防身器材并妥善放置，方便急需使用。办理业务过程中，发现持假币、假互助凭证或冒领他人互助金等异常情况时，要注意其衣着、口音、相貌等特征，巧妙稳住对方，不轻易走出柜台外去询问，作好防范准备，及时拨打110报警电话，确保人身及财产安全

第四篇：互助资金工作汇报

互助资金富了羊山人

——羊山村互助资金工作情况汇报 尊敬的各位领导，同志们：大家好！

羊山村地处丘陵山区，全村1257户，33个自然村，人口4796人，其中农业人口近耕地面积6015亩，山场面积1800亩。近年来，我村在县扶贫办的关怀和支持下，已在包村等8个自然村先后进行了互助资金的试点工作。在各级领导的正确领导下，我村的互助资金项目工作全面启动、稳步开展，现将具体情况汇报如下：

一、互助资金工作进展情况

包村等八个自然村共259户，人口1255人，承包面积仅1382亩，是典型的人多地少的山村，为改变这些村的落后面貌，适应新形势下扶贫开发工作的特点和要求，在上级领导的直接扶持和指导下，2007年来先后将包村等8个自然村作为村民生产发展互助资金的试点村，村成立了互助资金理事会、监事会，将互助资金工作纳入村委会议程，采取“两点法”筹资，即一是县政府安排专项扶贫基金，二是本着农户自愿的原则，村民每户缴纳100元，共同形成所有权为自然村所有的村民共有的互助资金，并严格按照理事会确定的借款程序放款，申请、担保人、共管小组审批、公示、签订合同等环节严格把关，规范放款。2011年包村等8个自然村累计互助资金总额为302150元，其中上级政府拨付基金260000元，村民自筹25900元，利息创收16250元。

二、工作成效

在上级领导的重视扶持下，村互助资金工作的实施，逐步解决了本村公益事业“事难办，钱难收”的问题，提高了农民自主创业的积极性，解决了农民的增收问题，试点工作开展以来，包村自然村村民钱扬云的苗木基地规模由原来的不足200亩扩大到800多亩，每年苗木销售收入在20到万元；养殖户朱吉安的生猪由原来的年出栏400头扩大到年出栏1000头；沙庄自然村种田大户朱启银，利用互助资金，购置了一台旋耕机，帮助村民耕种，不到一年就收回了成本；养鱼专业户刘得平利用借到的互助资金5000元，购买了精饲料，40亩每亩鱼塘增收400多元。互助资金的实施，给农户带来了真正的实惠，得到了农民的一致拥护，群众无不表示：互助资金富了我们羊山人，在产生较好经济效益的同时，互助资金的实施还促进了新农村建设工作的开展，使得7个自然村安装了66盏路灯；5个村开挖了当家塘；购买涵管30多根，60多块水泥板，共建成水跳和捶衣埔10个，方便群众生产生活用水，受到了上级领导和群众的广泛赞誉，村里流传着一手顺口溜“羊山人不算富，户户通上水泥路，羊山人不是吹，走路双脚不沾灰，羊山人不是能，新农村建设率先行。”

三、存在的问题

尽管我村在互助资金试点工作中做了大量的工作，但与上级领导的要求相比还存在不足与很大的差距。

1、互助资金项目进展缓慢。协会工作人员都是村干部兼职，工作时间没有保证，加之互助资金项目账务管理难，工作量较大，环节较多，导致部分协会工作进展缓慢。

2、群众存在思想顾虑。互助资金是一项新事物，群众对这项新事物了解的不够多，还处于一种观望状态，并且部分群众小农意识强烈，追求利益至上，会员们普遍认为，既然已入会，就有权借款，否则就要求退股，置协会的章程于不顾。

3、协会借款资金总量不足。在基金额度下，实质性的问题解决不了，并且在户借款额度下，大问题解决不了。

四、下一步工作安排

下一步我们将按照上级领导要求，进一步查漏补缺，使互助资金在我村能够安全规范的运作，我们将从以下几点去抓：

一是继续搞好宣传培训工作，努力提高农民思想认识，动员群众参与，提高群众入会率，同时积极争取县扶贫办互助资金投放额度，努力实现全村各自然村都有互助资金。

二是严格按照程序和章程，确保互助资金的正确使用和安全运行。我村将继续做好互助资金发放和回收工作，既要使互助资金最大可能发挥效益，又要保证资金安全运行，健康发展。

三是加强对已实施试行的8个互助资金试点村的资金账务管理，实行专人专管，严格手续，定期公示，接受村民监督。

总之，我村在今后的工作中继续加大力度，强化措施，落实责任，弥补不足，努力使互助资金这项惠民政策在我村能得到很好的落实。

2011年11月21日

第五篇：互助资金申请报告

互助资金申请报告

旗扶贫办：

为了调整畜牧业结构的产业化和增加牧民的收入，打造嘎查畜牧业品牌，加速嘎查畜牧业的健康快速发展，此项目为牧民解决缺少资金问题，增加牧民的收入和带动牧民畜牧业的发展，嘎查实际财力困难，缺少项目资金，恳请上级部门给予资金扶持。乌兰察布苏木敖伦淖嘎查位于正镶白旗北部，乌兰察布苏木西北部，属于贫困嘎查。总户数

212、人数610，其中贫困户90，贫困户占总人口的42 %。常住户206、人数 579，其中贫困户65、人数180，贫困户的户数和人数比例 36 %。总草场面积28万亩，其中可利用草场面积24万亩，耕地面积60亩。敖伦淖嘎查距苏木镇所在地比较远，地理位置比较偏僻，交通不便、信息不灵通。嘎查人口多而收入微薄，牧民主要生活来源是养牧。

敖伦淖嘎查委员会二0一二年八月二十日