项目建设监察制度

第一篇：项目建设监察制度

项目建设监察实制度

第一章 总则

第一条 为规范公司实施工程项目监察,进一步提高工作效率，完善公司内部监察制度体系,保证工程项目顺利进行,特制定本制度

第二条 公司工程项目监察人员根据工作需要,对全公司的在建工程和工程管理活动进行巡视监察,及时发现问题和督促问题整改

第三条 适用范围

1、公司在建的工程项目、设计类项目、质保期的工程项目、运维工程项目，以下简称：在建项目。

2、招投标、采购、物流工作以及有关项目建设的工作；

第二章 主要工作、方法

第四条 监察巡视的重点工作内容

1、监察巡视公司在建项目的投标，设计、预算、采购、物流、施工过程中的流程、质量、进度、工程范围、人员等方面管理与实施是否规范和符合要求。

2、巡检监察对巡检的整改要求实施情况；

3、在建项目的文档资料，影像资料是否完善；

4、公司制度、流程是否有效执行；

4、工程进度与项目款支付的匹配状况；

5、现场管理、项目外观是否符合公司形象要求；

第五条 巡视监察的方式

1、项目经理，相关人员必须配合检查工作，不得拒绝巡视监察，不得弄虚作假；

2、巡视检查人员有权参与每一个工作环节，项目建设负责人有义务将项目建设重要环节通知巡视人员；

3、专项检查和日常巡视检查相结合的方法，保证在项目建设周期中至少检查2次；

4、每月最后一周为巡视周，对在建项目进行抽检；

5、公开和秘密巡视检查相结合;

6、公司以往发布的检查标准仍然有效；

7、巡视监察组根据巡视对象，发布巡视方向和办法。

第三章 巡视监察奖惩办法

第六条 巡视发现问题，巡视组通过巡视监察报告和巡视监察会议将巡视结果告知相关人员，并做充分的整改沟通，令其整改。

第七条 对于巡检监察发现的规范的、良好的情况，予以按照大河自控的积分制度，进行积分奖励；

第八条 对于巡检发现的问题，将予以计分激励；如整改不力，则按照1.5—2倍计分激励；

第四章 巡视监察组构成

第九条 由总经理牵头，副总经理负责实施，或由总经理指定，并担任巡视组长，组员2人以上，由各部门临时抽调，巡视本部门时应采取回避措施。

第十条 总经理和巡视组长具有巡视结果解释权。

第二篇：中国古代监察制度

中国古代的监察制度

一、监察组织与机构

1．秦朝

•秦朝首开中国古代监察制度的先河。秦朝的监察官吏称为御史，其长官为御史大夫，位高权重，其职权：一是掌法令，监督法律和法令的实施；二是对违法官吏进行弹劾；三是参与重大案件的审判活动。

–2．汉朝

•汉承秦制，中央设御史大夫，汉代的地方监察机关主要有：

–(1)司隶校尉，其职“掌察举百官以下，及京师近郡犯法者。”

–(2)州刺史。汉武帝时，把全国分为十三州部，每个州部设部刺史一人，为地方固定的监察官。刺史规定“以六条问事”。

–3．魏晋隋唐

魏晋时期，中央三大法司基本形成，其中御史台是中央监察机构。唐代在御史台下设台院、殿院、察院，分别由侍御史、殿中侍御史、监察御史若干人组成。

此外，唐代将全国分为十道(玄宗开元间增为十五道)，每道设一名监察御史。称为巡按使。–4．宋朝

•宋朝监察机关的权力进一步扩大。首先，弹劾的范围扩大了。其次，允许御史“风闻弹人”而不一定要有实据。

•宋代对地方官员的监察也比唐代严密。州、府、军、监均有通制官，职责是监察州县官吏。–5．元朝

•元朝建立了严密的监察体制：

–(1)监察机关的地位明显提高；(2)监察机构进一步充实；(3)元朝还制定了一系列监察法规。

–6．明朝

•洪武十五年(1382)，改御史台为都察院，又称“风宪衙门”，由此建立了空前庞大的监察机构。增设13道监察御史110人，分掌京师和地方监察工作。建立了监察御史出使巡按地方的制度。

•明代还创立了负有独立监察权的六科给事中组织。负责监察六部官吏。

•7．清朝

•清朝将六科并入都察院，使监察机构一体化。

–8．清末

•清末监察机构并无变动，光绪十八年修订公布了《钦定台规》，确定了行政监察的基本纲要，类似监察法总则，其后修订颁布的《都察院则例》，类似监察法的分则。

•南京国民政府设置了专门的监察院，作为中央五大机关之一，对官员行使监察权。

二、监察权与司法权的关系

–在中国古代，从机构设置来看，监察机构和司法机构始终是分立的，从中央到地方二者各有系统，中央御史台，明代改为都察院，作为最高监察机关，而大理寺、刑部分别作为最高审判机关和复核机关，三者合称“中央三法司”，地方各级行政机关兼理司法，地方监察机构直接隶属中央，与地方行政互不统属；从权力职责看，无论是中央还是地方，监察机关始终是司法机关的监察主体，对司法机关行使着监督权。

第三篇：浅论明代监察制度

浅论明代监察制度

我国监察制度源远流长,最早可溯源于殷商和西周。从秦代开始,正式置御史府,秦汉以后形成制度。魏晋以后,制度日臻完备,至隋唐时期,监察制度开始法律化、定型化,日趋成熟。宋元时期,监察制度得到了进一步的完善,到了明朝,随着封建专制主义中央集权的国家制度日益向极端的君主专制方向发展,封建监察制度也更为完备和严密,为明朝统治树起了一根支柱。明朝监察监督机制有其独特之处,但亦因时代存在许多局限性。

一 演变

明朝的监察制度，大体上包括了御史制度、言谏制度、地方监察制度、法律制度等，这些制度大都由前代沿袭而来，到明代逐步完善。明代统治者总结了历史上历代治理国家的经验，尤其是吸取了元朝灭亡的教训，对于官吏的监督与纠察、强化“天子耳目”的作用有着深刻的认识。使明代的监察制度经历了一系列的演变。

其一，御史制度上的创新。明初曾一度效仿元制设御史台，掌监察，之下亦效元制设殿中司和察院，成为国家三大府中尤为重要的。洪武十五年朱元璋撤销御使台，正是创设督察院，两年后又对其内部机构设置进行了调整，从而完成了台、察合一的制度创新。建文帝明世祖等后继者也进行了相应的改革。都察院是专门负责维持封建国家机关以及官吏纲纪的部门，“职责纠劾百官，辩明冤枉，提督各道，为天子耳目风纪之司”，[1]成为全国最高监察机关，总揽全国监察事务。它是正二品衙门，其主要工作人员是各种御史。主官左、右都御史各一人(正三品)，其下有左、右副都御史各一人（正四品），左、右1111都御史各两人（正五品），以地区划分的十三道御史若干人（正七品）。他们按地区和业务分工，负责对全国各方面的监察工作，权力甚大，无所不监。因此在人选和任用上，明朝极其慎重，要求也非常严格。督察院的御史是最直接维护朝廷封建统治利益的人物，所以他们的职级虽然较低，但权力很大，这强化了中央对百官的监察权力，旨在使各衙门不能独断、加强皇权，促成了明王朝高度中央集权的君主专制之制度的建立。

其二，言谏制度上的发展。1367年，朱元璋承袭宋元旧制设给事中，洪武六年始分吏、户、礼、兵、刑、工六科，六科给事中初设，至洪武二十四年以后逐渐定型，这成为明代监察制度的一个重要发展。假如说，督察院的御史着重监察全国官吏和一般机关，那么六科则是对六部的业务进行对口监察，二者不相统属，可互相弹劾。每科各设都给事中一人（正七品），左右给事中各一人（从七品），给事中四至十人不等，其职责是“常侍从、规谏、补阙、拾遗、稽察六部百司之事”.[2]因为六部是全国最高的行政管理部门，所以六科一对它们的监察作为主要职责，对封建地主政权来说是有其必要性的。六科给事中的威权与御史相近，但其专门化的业务监察，要求工作尚在进行当中便发现并纠正其可能的危害，消灭可能造成的损失。当然，明朝对其人选也是要求很严格的，按规定，一般是“在各衙门办事进士及历俸二年以上行人、博士并推官、知县三年考满到部者”。[3]同时明朝也很关注给事中的考核，七品小官，其升降都要由皇帝来定度。可见，明朝大量设置台谏官，一方面是为了维护皇权以防止权臣跋扈，另一方面则为了加强中央与地方的联系，以便于对内外百官行使皇帝的权力。

其三，地方监察制度的完善。明代地方行政层级工分三级，监察机构也与此相对应。朱元璋称帝前就在全国13个行政区内分设按察司，并在其下设41个按察分四。按察司为地方最高监察机构，相对于都监察院又称“外台”，虽隶属于中央的督察院，但其行事有一定的自主权。洪武二十四年敕“懿文太子巡抚陕西”[4]，始创巡抚之制。宣宗时期派遣巡抚“巡行天下，安抚军民”，已成定制。这些巡视地方的监察官员若兼领其他专项事务，则称总督提督等。到明中期前后，因某种需要，这些特殊的官名已发展为固定官职，如宪宗五年（1469 1

年）始设两广总督；宣宗宣德年间在关中、江南等地专摄巡抚，都成定制。这样，总督巡抚监察专项事务的制度得以完善。主要由按察司督抚及监察御史出巡地方（巡按御史）等互不统属但相辅相成，形成纵横交错、组织严密的地方监察体系。

其四，法律制度上的贡献。从朱元璋开始，明朝历代统治者制定并完善了监察法规，为一部正式的监察法规的出台奠定了基础。公元1439年正式颁布了《宪纲条例》，对监督官的地位、职权、选用、监督对象及行使权力的方式和监察纪律作了详细的规定，成为明代有深远影响的监察法规，并为弘治时《大明会典》的出台打下了坚定的基础。“重典吏下”、“明刑弼教”的法律制度成为明代监察制度的重要组成部分。

以上是明朝监察制度的重要组成部分，再加上“考满、考察相辅而行”的考核制度，厂卫秘密监察的特务制度等，共同构成了明暗结合的监察网。这样，督察院、十三道监察御史、六科各司其职，又互相纠察，再加上监察法规的辅佐，使明朝的监察制度十分严密。

二、独特之处

明朝监察制度健全,地位突出,监察内容非常广泛,与明以前的各朝代监察制度相比有其独特之处。主要表现在:1.监察权相对独立 我国监察权相对独立,由来已久,到了明朝,其独立性更强。明朝十三道监察御史形式上要受都察院的节制,但行使职权时,往往可以撇开它而独立行动,直接受皇帝节制;六科给事中更是独立一署,直接就六部事务向皇帝上奏。同时,御史的委任权属皇帝,而不是吏部。这就保证了御史在行使权力时不受干扰,而具有权威。2.监察范围广泛,权大威重 明朝上至官府,下至民间,无一不在监察之中。监察权的监察范围很广泛,行政、司法、军政、警政、财政、教育、考试及一切朝令和祭祀的典礼,都要受到监察。最突出表现在:(1)监察范围涉及思想和学术领域;(2)拥有很大的司法权,明朝六科给事中轮值时握有一定的案件终审权,巡按御史亦可直接查处违法失职官吏;(3)对官吏的陟黜任免有相当大的法定议定权。另外,明朝监察御史都有“风闻弹奏”和“大事奏裁、小事立断”[5]的特权,因此,他们可以无所顾忌地弹奏惩治官员。3.位卑权重,禄薄赏厚 明朝监察御史和六科给事中秩低,仅为七品、从七品之职,有些甚至是秩仅九品的芝麻官,但他们上至规谏君主,奏劾勋戚旧臣,下至黎民百姓,均在其纠弹范围之内。监察官员的地位很微妙,位卑但赏厚,御史工作有成绩,则可以超擢为三品组织按察使。明朝顾炎武对此有所评价:“夫秩卑而命之尊,官小而权之重,此小大相制,内外相维之意也”[6]。事实是,位卑则吝惜官位之念轻而敢于斗争;权重则执行任务不受阻碍而易于立功;赏厚则立功之心切而勇于奋进。故此明朝御史都能行其职权,不避权贵。4.监察制度严格,不避权贵亲属 明朝监察制度严格,监察监督官员多能秉公执法,对贪官污吏,惩处甚严,有些甚至剥皮示众。对于皇亲国戚,亦不宽容。宣德时,直隶巡按白圭弹劾武定候郭铉纵容家人抢占民田、拆毁民居、掠夺天津、屯田千亩一事,郭铉虽获宽宥,其家人却受到严厉惩处。更难能可贵的是,明太祖朱元璋不避权贵亲属,坚持实行“王子犯法,与庶民同罪”原则。附马都尉欧阳伦,是朱元璋女儿安庆公主的丈夫,洪武末年,他几次遣家人违禁贩运私茶,“所至绛骚,虽大吏不敢问。有家奴周保者尤横,辄呼有司科民车至数十辆。过河桥巡检司擅捶辱司吏,吏不勘,以闻”[7]。朱元璋不以至亲曲宥,下令赐欧阳伦死,周保等伏诛。

5.慎重人选 明朝监察官员位卑权重,因而吏部、都察院,甚至皇帝对其人选非常重视,除有严格的选任、考课、签转制度规定外,对监察官员本身亦有严格要求,如清廉耿介、刚正不阿、富有学识、熟谙法令,能表率官常,识达大体等等。明朝言官大多由学识渊博者充任,这保证了监察官员较高的素质。因此,他们能对朝廷大事和皇帝的过失,多所匡正。6.对监察官员规定严格纪律并制定互监制度 监察官员权力很大,在其行使职权时,并有法律保障。但也并非任其无限发展,而是有所制约。《大明会典·卷二零九》对所有监察官员都有数条规定,内容多为“纪律”与“处务”方面。如禁嘱托,“凡都察院官及监察御史、按察司官吏人等,不许于各衙门嘱托公事。违者如常人加三等,有赃者,从重论。”核公文:“凡监察御史,行过文卷,从都察

院磨勘。按察分司行过文卷,听总司磨勘。如有迟错,即便举正,中间果有枉问事理,应请旨者,且实奏闻。”纠不当:“凡监察御史、按察司官,巡历去处,所问公事,有拟断不当者,监察御史、按察总司,随即改正。当该吏典,罪之如律。仍将原问御史及分司官,拟断不当事理,具奏,得旨方许取问。”察善恶:“凡监察御史、按察司官,巡历去处,所闻有司等官,守法廉公,廉能昭著,随即举闻。若奸贪废事,蠹政害民者,即便拿问,其应请旨者,具实奏闻。若知善不举,见恶不拿,杖一百,发烟瘴地面安置,有赃从重论。”[8]7.特务监察的出现 历代封建皇帝都不同程度地任用特务,秘行伺察,以加强对官吏的控制和人民的统治。但是,把特务监察组织作为国家机构的组成部分始自明朝。这种暗访的监察形式的出现,标志着明朝专制主义统治的极端发展。监察制度至此,机构完备,上下相维,左右交错,明暗并行,全国人民都处于一张以皇帝为总纲的监察网之中。

三、评价

明朝监察制度是在总结历代监察制度的基础上,发展并完善的。它无论在组织机构、官员的设置,还是职权范围等方面,都进一步完备、系统、严密、简便和规范。这一严密的监察制度一方面加强了对各级官僚机构全面的行政监督，有利于社会秩序相对安定；一方面直接参预并予以监控官吏的选拔、简任、考察等方面，对于整肃吏治、提高官员素质有重要作用；而且，言谏官谏天子、纠朝廷，也树立了秉公办事的典范。然而,由于整个封建政体的腐朽,监察制度本身也无一例外地弊端丛生,这使其具有更大程度上的局限性。主要表现如下:1.皇权高于一切 我国长期的封建制度,其建立与发展与皇权膨胀息息相关。明朝监察制度的发展与完善,即是明朝中央集权的产物。这样,明朝监察制度本身只可以附庸皇权为最高原则,监督和制约皇权以下的官吏,很难从根本上触及皇帝。明朝御史和言官的职权、任免、考察、黜陟,都取决于皇帝的个人意志,其权力来自皇权。他们直接对皇帝负责,正所谓“御史纠弹,皆承密旨”[9]。遇到开明的君主,监察机关有时尚可成为“纠百官罪恶之司”。即便明君,亦往往凭个人好恶恩怨亲疏阻止监察工作的正常运行。如果遇到昏君奸臣当道,时局动荡,法制败坏,监察机关则往往成为包庇贪官污吏和制造罪恶之司了。嘉靖皇帝就曾多次驳回御史、给事中的弹劾,对严氏父子一味袒护。正德皇帝时,宦官刘瑾专擅朝政,残害百姓,长期逍遥法外。万历时张居正控制下的监察官员从来只纠察对张居正不利的人,这样使得监察机关的工作大打折扣。至于在皇权专断之下,正直敢监的监察官遭杀身之祸的情况更比比皆是。嘉靖三年,群臣因谏诤大礼事件,廷杖丰熙等134人,被廷杖死者16人之多。明代前期,皇帝开明,言路稍宽,监察官能较好地直言纠劾,因此升迁多而贬谪极少。到了中后期,由于皇帝昏庸,宦官干政,厂卫猖獗,阁臣倾轧,党争纷起,监察权不断削弱。虽然他们仍能恪尽职守,但大多数惨遭诬陷入狱、贬谪。正因为监察制度以“为君尽忠”为宗旨,因此监察制度的作用大小,都取决于皇帝的开明程度。2.御史职权过大 明朝御史“代天子巡狩”[2],权力极大。与地方承宣布政使平列,威福尤过之,每至府县,官吏晋见时,须行跪拜礼。这不仅干扰了地方行政机关职能的发挥,而且为御史滥用职权、贪污受贿提供了条件。另外,监察官范围涉及到了思想学术领域,加强文化专制主义,大兴文字之狱,使得社会噤若寒蝉,万马齐喑,读书人只得俯首听命,无所作为;而且对于思想言行的监察也损害了监察制度本身的严肃性、确定性和规范性。更有甚者,明朝御史有“风闻言事”的特权,这虽然对一些御史有某些督促和鼓励作用,但却对另一些御史不负责任地攻击他人提供了法律保障。这样一来,冤滥无辜,生灵涂炭的情况时有发生。明成祖时,御史陈瑾劾治建文死难臣子,株连数百余家,许多御史皆掩泣,而陈瑾却说“不治此狱,则吾辈无名”,其无法无天可见一斑。这种特权使监察工作失去严肃性。明代学者邱浚对此曾进行评论:“风闻言事,此岂治朝盛道之事哉!„„苟不察其有无虚实,一闻入言,即形之奏牍,置之宪典,呜呼!莫须有何以服天下哉!”3.以附庸皇权为己任的监察制度无法摆脱自身腐化的趋势 不法的监察官员贪污纳贿,威福任情,严重影响着监察机关职能的发挥。这种情况在明

中叶后,表现得尤为突出,许多监察官员常有考察不实,敷衍塞责,举劾不公,攀附权贵、巧取豪夺、搜刮民脂民膏之事发生,到崇祯年间,吏治败坏到了极点。大臣梁廷栋曾奏称:“朝觐、考满、行取、推升,少者费五六千金。合海内计之,国家选一番守令,天下加派数百万。巡按查盘、访缉、馈遗、谢荐,多者至二三万金,合天下计之,国家遣一番巡方,天下加派百余万。”[10]这种情况使得监察官根本不可能有效地完成其监察任务。4.监察官员参与朋党派系之争 随着明朝封建政治的腐败,统治集团中经常出现党争。嘉靖以后,门户朋党之争尤其激烈,监察官员也都卷入了这些政治斗争,充当党同伐异的鹰犬。天启年间,东林党与阉党之间大规模的“京察”、“大计”之争,几乎把全国所有的官员都卷进去了。监察官员的卷入,不仅使监察机构的作用流于形式,言官重于空谈、轻于实政,而且加速了整个封建官僚集团腐败的程度。后来有些监察官员成为党派的骨干,更扩大了党争规模。明中叶后,随着监察机构的积重难返,整个官僚肌体严重腐烂,最后走向灭亡。

四、小 结

在明朝二百多年的统治中,日渐完备的监察制度对明朝政治系统进行监控调节,平衡政治、经济诸方面关系,保证庞大的官僚政治机器能够按照封建制度的运行轨道运转,起着非常重要的作用。监察权相对独立;监察范围广,权大威重;位卑权重,禄薄赏厚、监察制度严格,不避权贵亲属;对监察官员规定严格纪律并制定互监制度等特点,对于今天发展完善我们的监察制度,依然可资借鉴。然而,明朝的监察制度的弊端也是明显的。如监察御史组织上属于都察院，却不受都御史节制，而是直接对皇帝负责，这就啬了都御史监督百官的难度。另外，地方上既有提刑按察司，而同时又有巡按、巡抚之职，使得在执行监察工作时，必然出现相互项撞或互相推诿的现象。还有，明朝的监察法规虽然不少，可是由皇帝直接控制的机构如东厂、西厂、锦衣卫等，根本不受监察机构的节制，也不把监察法规放在眼里。这些人既是皇帝的宠信，自可无法无天，横行天下，致使一些监察官员反而成了这些特务机关的鹰犬，使监察法规的效用遭到更大程度的破坏，终于出现政治腐败的局面,皇权高于一切等制度的致命缺陷,使得明朝的监察制度举步维艰,很难发挥其应有的作用,最后,随着明朝整个封建统治肌体的腐朽而走向灭亡。

第四篇：公司内部监察制度

马应龙药业集团股份有限公司

内部监察制度

第一章 总则

第一条 为了充分发挥马应龙药业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）市场总监系统的监督、评价职能，确保公司销售政策及相关规定的贯彻与执行，维护市场秩序，防范经营风险，加强监察工作，维护行政纪律，改善公司管理，提高运行效能，促进公司员工遵纪守法，现根据《中华人民共和国审计法》、《行政监察法》等相关法律法规和公司章程的规定，并结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 公司审计监察部是公司行使监察职能的部门，负责对公司及其所属部门、单位、分公司、控股及全资子公司各单位及其员工执行国家法律、法规、政策、决定、命令的情况及违法违规违纪行为进行监察。

第三条 本制度是公司进行行政监督和市场监控管理的基本制度，公司根据本制度制定和完善有关的操作规程和工作指引，实现各项监控检查工作的制度化、规划化。

第二章 内部监察机构和人员

第四条 公司设立独立的内部监察机构（审计监察部），在公司主要负责人的领导下开展内部监察工作，监察工作受公司主管领导和上级监察部门领导。

第五条 审计监察部根据工作需要设立相应的监察岗位，配备与内部监察工作相适应的监察人员。

第六条 监察人员应具备相应的政策水平和良好的职业道德，忠于职守，坚持原则，熟悉监察业务，遵纪守法，忠于职守，秉公执法，清正廉洁，保守秘密。并且应具备与其从事的监察岗位相适应的专业知识和业务能力，善于处理人际关系，监察结果能够有效沟通。

第七条 监察人员依据国家有关法规及公司规定履行监察职责，受国家法律和公司规章制度的保护，任何单位和个人不得拒绝、阻碍监察人员执行任务，不得对监察人员进行打击报复。

第三章 内部监察机构的职能

第八条 内部监察工作的主要职能有：

（一）经济鉴证职能 要求公司各管理部门和分公司（办事处）营运机构按公司现有的规章、制度、政策开展工作，逐步改进和完善管理和营运机制，提高经济效益。并对管理部门、营运机构的情况和效益进行审查并给予公证。

（二）经济监督职能 其经济监督职能包括：

①各项管理和营运指标预算、执行情况的监督；

②收入、支出的监督；

③经济效益监督；

④财产物资管理监督；

⑤货币资金的监督；

⑥会计核算资料真实性，准确性的监督；

⑦经济活动合法性的监督。

（三）指导职能 监察部在对各管理部门和营运机构的进行监督、审核以后，提出整改意见，指导和协助各管理部门和营运机构提高管理能力。

（四）市场监控管理职能 监察部监控检查的重点内容为销售政策或细则的执行情况，包括分配方案、人员考核、办事处的内部管理、费用开支的合规性和统计数据的检查等。检查内容亦会随着销售模式的调整而不断发生变化，且对大区或办事处的检查重点各有侧重，其中对商务大区的检查侧重于在途风险、渠道掌控、费用管理等内容；对办事处的检查侧重于对终端开发和维护、费用管理等内容。其主要内容包括：

① 销售中心大区（办事处）经营行为的监控检查：

a.对销售人员经营的合法性进行监控。b.对大区或办事处的各项经营指标情况进行监督评价。c.对大区的贷款清收情况进行监控跟踪。d.对大区内各类广告、推广会、商业赞助、促销等的监控检查。e.对办事处RX终端开发和维护情况进行监控。f.对办事处OTC终端开发和维护管理进行监控。g.对销售中心大区（办事处）经营过程中的违规违纪行为进行查处。h.组织参与销售中心大区（办事处）经理离岗的经济责任审计监交，出具审计监交报告。

② 销售中心大区（办事处）内部管理的检查：

a.收集销售中心大区（办事处）的内部管理制度、业务员工工作日志、例会记录等相关资料，对其内部管理制度流程进行评价，并督促其严格按照要求执行。b.人员的检查：对大区（办事处）销售人员招聘、异动、离职的管理流程、相应的办理情况进行检查。c.合同的检查：对大区（办事处）合同签订、填写、保管及执行情况进行监控和检查。ｄ.财务管理的检查：根据公司财务管理制度对销售中心大区（办事处）的财务管理状况进行检查，着重对其费用的使用（控制、审批等相关环节）予以监督，对在公司报销的参照公司费用报销流程管理，审计监察部视工作需要进行调阅和抽查；对在大区（办事处）报销的费用则作为重点监控内容，采取日常的账务抽查、专项调研、单独检查或联合相关部门进行审计等多种方式加以控制。

第四章 内部监察机构的职责

第九条 监督检查公司各单位及其员工遵守和执行国家的法律，法规、政策、决定、命令及公司规章制度中的问题。

第十条

定期对管理部门、营运机构负责人的经济责任进行审计、监督。

第十一条

受理员工对违规、违纪行为的检举。

第十二条

受理员工对现有管理、营运机制提出的合理化建议。

第十三条

对正在进行的严重违反公司制度、损失浪费行为作出临时制止决定。

第十四条 监督被监察对象严格执行监察决定。

第五章 内部监察部门的主要权限

第十五条

审计监察部在履行职责时，有权采取下列措施：

（一）要求被监察的部门和人员提供与监察事项有关的文件、资料、财务账目及其他有关的材料，进行查阅或者予以复制；

（二）要求被监察的部门和人员就监察事项涉及的问题作出解释和说明；

（三）责令被监察的部门和人员停止违反法律、法规和公司相关规定的行为。

第十六条

对监控检查中发现相关人员的违规违纪等不良信用行为，有权依照《信用评级办法》据实记录在其个人信用档案中。

第十七条

审计监察部依据有关规定作出的监察决定，有关部门和人员应当执行。

审计监察部依据有关规定提出的监察建议，有关部门无正当理由的，应当采纳。

第十八条 审计监察部对执行国家有关法律法规及公司规章制度较好、内部管理规范的单位，应当给予表扬，对先进的管理经验和方法建议在公司范围内推广。

第十九条

对控告、检举重大违法违纪行为的有功人员，可以依照有关规定给予奖励。

第六章

内部监察工作程序

第二十条 审计监察部根据国家法律、法规和政策以及公司和上级监察部门的要求，制定监察计划及实施方案。

第二十一条 对于需要查处的事项，要进行初步审查，根据监察项目，确定监察人员或成立监察小组进行调查；监察人员或监察小组拟订监察方案（范围、内容、方式和时间），经部门领导审定后提前通知被监察对象和其相应主管部门提供必要的工作条件和工作资料，以便监察工作的开展。

第二十二条 审计监察部工作人员在调查工作中全面收集证据，听取被调查人的陈述和辩解，监察人员在监察工作中必须做好工作底稿，记录监察过程，各种旁证材料齐全，作好调查记录并应有相关人员的签名。第二十三条 审计监察部工作人员办理的监察事项与本人及其亲属有利害关系或有其他关系可能影响公正处理监察事项的，应当回避。

第二十四条 在监察过程中确认有违法、违纪事实，监察人员须写入监察报告由上级领导审批。审计监察部作出的重要监察决定和提出的重要监察建议，也要报公司主要领导批准。

第二十五条 审计监察部对于立案调查的案件，经调查认定违法、违纪事实不存在，或者不需要追究行政责任的，应予撤销，并告之被调查部门和被调查人员所在单位。

第二十六条 监察决定、监察建议应当以书面形式送达有关单位或者有关人员。有关单位和人员应当自收到监察决定或者监察建议之日起三十日内将执行监察决定或者采纳监察建议的情况通报监察机关。

第二十七条 对监察决定不服的，可以自收到监察决定之日起三十日内向作公司审计监察部申请复审，审计监察部自收到复审申请之日起三十日内作出复审决定；对复审决定仍不服的，可以自收到复审决定之日起三十日内向上一级监察部门申请复核并作出复核决定。复审、复核期间，不停止原决定的执行。

第二十八条 监察工作结束，监察工作人员写出监察报告，提出合理划建议；将全部材料移送监察部领导进行审理和向部门上级领导汇报。

第二十九条 由于情况变化或有新的重要数据，被监察对象须立刻上报监察部审核，由监察部的上级领导决定原监察报告修改或继续执行。

第三十条

由监察部上级领导作出和公布处理决定。

第三十一条

将处理决定移交人事部门，作考核参考依据。

第三十二条

每个监察报告以及工作底稿附件等必须在一个月内整理装订成册归档查。

第七章

奖励与处罚 第三十三条 对成绩显著的审计监察人员，检举揭发违反财经法规的有关人员，公司按相关规定给予表扬或奖励。

第三十四条 被监察的部门和人员违反本制度，有下列行为之一的，视情节对直接责任人和其部门负责人给予相应的处分：

(一)隐瞒事实真相，出具伪证或者隐匿、转移、篡改、毁灭证据的。

(二)利用职权包庇违法、违纪行为的。

(三)故意拖延或者拒绝提供与监察事项有关的文件、资料、财务账目及其他有关材料和其他必要情况的。

(四)拒绝在规定时间和地点就监察部门所提问题作出解释和说明的。

(五)拒不执行监察决定，或者无正当理由拒不采纳监察建议的。

(六)阻挠、抗拒监察人员依法行使职权的。

(七)对申诉人、控告人、检举人和监察人员进行报复陷害的。

对于违反这些规定的单位或个人，公司将给予经济处罚或行政处分，行为构成犯罪的，移送司法机关依法处理。

第八章 附则

第三十五条 本监察法若与公司其他规定相抵触的，以本监察法的内容为准；若有法律、法规专门规定的，则依照有关法律、法规的规定执行。

第三十六条 本制度自公布之日起施行。

第三十七条 本制度由公司审计监察部负责解释。

马应龙药业股份有限公司 二零一零年九月十日

第五篇：效能监察制度

效能监察实施办法

第一章

总

则

第一条 为了加强和改善企业管理，提高管理效能，保证政令畅通，促进监察对象廉政勤政，尽职尽责地工作，并使赛联研究公司的效能监察工作规范化、制度化，制定本办法。

第二条 企业效能监察是企业监察部门的一项基本职能，是通过对监察对象在管理工作中执行国家方针政策、法律法规、上级决定和本研究公司规章制度及履行职责情况的监督检查，是监察工作为经济建设服务的有效途径，是促进廉政勤政、完善管理、提高效率和效益的重要手段。是管理的再管理，监督的再监督。

第三条 企业效能监察的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，贯彻落实科学发展观。坚持事实求是、标本兼治的原则，以促进廉政勤政、改善企业管理、提高管理效能为目的，以围绕本公司发展规划、工作目标和管理制度为中心，深化企业党风廉政建设，维护企业的稳定，促进企业的发展。

第四条 企业效能监察的基本任务是：通过依法监督检查，增强行政管理监控力度，帮助管理者查清和解决管理中存在的问题，规范管理，提高工作效率、效益，严肃处理不作为或乱作为行为，避免和挽回经济损失，查处违法违纪行为，加强党风廉政建设。

第五条 效能监察的原则。效能监察必须坚持实事求是，坚持与企业健康发展相结合，坚持监督检查与改善管理相结合，坚持经济效益与社会效益相结合，坚持奖励和惩戒相结合，坚持专业部门与监督部门相结 合的原则。

第六条 本公司成立效能监察领导小组，负责本单位效能监察工作。总经理为组长，领导班子其他成员和各部门负责人为组员，公司监察室负责日常工作。

领导小组可根据立项内容决定设立监察项目工作小组，并负责督促该小组严肃认真地开展监察工作。也可不设立监察项目工作小组，由领导小组成员直接履行项目工作小组职责。

第二章

管 辖

第七条 效能监察的对象是本公司各部门和本公司所任命或聘任的管理人员，以及开展效能监察涉及到的责任人员。

第八条 对本公司管理工作有重大影响或涉及多单位（部门）的管理问题，由本公司决定立项，监察室负责组织实施。各部门管理中存在的问题，由该部门决定立项，报监察室备案。

第三章

效能监察的内容

第九条 监督检查监察对象是否遵守党纪国法和企业规章制度；是否尽职尽责，认真贯彻执行上级和本级行政决定、决议和领导的指示、指令，是否正确行使职权，科学决策，保证业务工作和管理目标的实现。

第十条 监督检查本单位管理工作中严重影响管理效果、效率、效益的问题，重点是：人才招聘与合理使用、产业投资投向、信息资源整合、项目研发与合作、物资采购、成果孵化、风险评估等方面存在的问题。

第十一条 增强对本单位管理工作中薄弱环节的监控措施。

第十二条 上级明确要求进行监察的其他内容。

第十三条 本公司实行重大事项必须接受效能全过程监察制度。有关部门在实施重大事项前，要按程序履行效能监察立项手续。

第十四条 本公司重大事项包括：

（一）单项合同在2万元人民币以上的办公用品（具）、计算机软硬件、耗材的采购。

（二）单项合同在4万元人民币以上的设备安装、工程维修项目。

（三）单项合同在6万元人民币以上的设备采购项目。

（四）单项合同估算价10万元人民币以上的建筑工程、装修项目。

（五）单项合同15万元人民币以上的科技研发项目。

（六）单项合同20万元人民币以上的成果孵化项目。

（七）合同累计金额30万元人民币以上的产业投资项目。

第四章

效能监察的方法和程序

第十五条 效能监察的形式分为专项监察和综合监察，专项监察是对某项内容进行重点监察；综合监察是对某个部门进行全面监察。根据效能监察的内容应确定相应的监察方法。

（一）事前监察。即防范性监察，是在某项管理工作进行前实施监督检查。

（二）事中监察。即跟踪性监察，是在某项管理工作过程中实施的监督检查。

（三）事后监察。即改进性监察，是在某项管理工作发生问题后实施的监督监察。

（四）全过程监察。是对某项管理工作全过程实施的监督检查。

第十六条 效能监察的一般工作程序为：调查研究，选题立项制定方案；分析原因，查明问题；采取措施，监督检查，落实责任；提出建议，改进管理；结项核定，落实奖惩，立卷归档。

第十七条 效能监察项目的立项。要紧紧围绕单位中心工作和结合管理中的关键问题及薄弱环节，在调查研究、认真筛选的基础上确定选题，经领导小组研究立项，填写《效能监察立项表》，由行政主要领导审批。

第十八条 效能监察项目确定后，要制定实施方案，内容包括：①立项的指导思想；②监察内容和目标值；③组织机构；④监察措施和时间安排。制定方案后，应上报党政领导进行评价审核，重点对选题是否准确、目标值量化是否合理、措施是否可行等进行审核。方案经领导同意后、即可实施监察。实施前，应及时通知监察对象及其所在部门。

第十九条

实施监察

（一）落实方案，形成调查报告。按照实施方案，对监察项目进行调查分析，可查阅与项目有关的帐目、台帐、会议记录、文件等资料，也可询问知情人，请教相关专家，对已发生的问题进行分析，研究时应结合主观和客观、历史和现实原因进行综合分析，在清查问题、找出原因、分清责任的基础上，应及时与被监察单位（部门）或有关人员见面，共同研究确定整改意见，形成调查报告。调查报告的内容包括：立项的依据，查清的事实，发现的问题及原因，责任分析，处理意见和改进措施。报告须报批准立项的领导小组审批。

（二）落实建议，监督检查整改情况。调查报告经领导小组同意 后，以《效能监察建议书》形式，将监察建议和处理意见及整改、处理期限通知被监察单位（部门）及有关人员，并监督执行。被监察单位（部门）及个人必须按照《效能监察建议书》规定的时间期限进行整改，并将整改情况及效果，以《效能监察报告书》形式反馈。

（三）效能监察领导小组应正确运用检查权、调查权、建议权，加大监督检查力度，及时总结工作经验，评价监察效果。对优秀项目，应建议行政领导给予表扬或奖励；对监察效果不明显，或整改措施不力的，应进行批评，限期完成整改任务；对有令不行、有禁不止的，要追究相关责任。

第二十条 结项核定，立卷归档

（一）效能监察项目完成后，工作小组负责起草结项报告，经领导小组研究批准后方可结项，填写《效能监察结项表》，报上级纪检监察部门审核、备案。

（二）效能监察档案主要材料包括：⑴立项报告和《效能监察立项表》；⑵实施方案；⑶监察过程中收集的各种资料；⑷《效能监察建议书》和《效能监察报告书》；⑸对有关人员的奖惩决定；⑹《效能监察结项表》和结项报告；⑺其他有关材料。第五章 效能监察的工作职责

第二十一条 公司总经理职责：负责效能监察工作的安排部署；负责立项报告、调查报告和结项报告的审批；负责协调解决工作中的问题，督促监察建议、整改措施的落实。

第二十二条 监察部门的职责：根据效能监察领导小组的工作要求，负责制定效能监察计划和组织实施工作；及时向领导提出工作建议；负责立项和具体实施方案的制定；组织、协调有关单位（部门）和人员参与效能监察工作；负责查处效能监察中发现的违纪违法问题。

第二十三条 有关领导人员和部门的职责：积极主动参与效能监察工作，认真检查管理中的问题，制定改进管理的措施，保证监察建议的落实。

第二十四条 每年年初各部门要逐级上报效能监察立项情况。年终要对效能监察开展情况进行总结，填写并上报《效能监察情况统计表》。

第二十五条 监察部门在效能监察中有下列权利：

（一）列席被监察单位（部门）的有关会议，召集与效能监察有关的会议。

（二）查阅、复制与效能监察事项有关的文件、资料，了解其它必要情况。

（三）要求被监察单位（部门）或有关人员提供与效能监察事项有关的文件、资料和其它必要情况。

（四）要求有关人员就效能监察事项所涉及的问题作出解释和说 明。

（五）责令有关单位（部门）或有关人员停止正在或可能损害企业利益和职工合法权益的行为。

（六）向被监察单位（部门）或有关人员提出改进工作、加强管理、人员奖惩等方面的监察建议。

（七）对阻扰、干扰监察机构及其工作人员依法行使职权，严重影响效能监察正常开展、或无正当理由拒绝和不认真执行监察建议的行为，按有关规定追究责任。

（八）在效能监察过程中，可以根据职责或法定代表人授权行使检察权、调查权、建议权和处分权。

第六章 奖 惩

第二十六条 效能监察工作应坚持奖励和惩处相结合的原则。有下列情况之一的给予表彰、奖励：

（一）认真贯彻执行国家法律、政策，模范履行职责，积极主动开展效能监察，措施得力，成果显著的；

（二）通过开展效能监察，改进管理，取得显著经济效益或社会效益；防止事故发生或减少经济损失有功，使企业和职工利益免受或少受损失的；

（三）通过效能监察，发现违法违纪问题并及时得到查处，为企业挽回经济损失有突出贡献的；

（四）其他需要奖励的。有下列情况的，应视情节给予处罚：

（一）对不落实监察建议，妨碍开展效能监察的，给予批评教育、行政警告直至撤职处分。

（二）对不尽职责、不廉洁、不称职的，建议调离其工作岗位或免去职务。

（三）对管理工作中不作为或乱作为，造成重大经济损失或严重影响的，按有关规定责令赔偿、消除影响，并给予相应处罚。对违纪违法行为，按管理权限立案查处，触犯刑律的移交司法机关处理。

（四）其他需要给予惩处的。

第二十七条 奖励资金来源可从单位奖励基金中解决，也可以经有关领导和部门批准，从通过开展效能监察增加的经济效益或挽回的经济损失中适当提取。

第二十八条 本办法与国家法律法规或上级规定精神相抵触时，按照国家法律法规和上级的规定执行。

第二十九条 本办法由本公司监察室负责解释。第三十条 本办法自发布之日起施行。

二0一一年元月四日