上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目评估管理办法

第一篇：上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目评估管理办法

上海市自主创新和高新技术产业 发展重大项目评估管理办法

第一章 总 则

第一条 为推进实施上海市自主创新、高新技术产业和战略性新兴产业发展重大项目（以下简称“重大项目”），规范重大项目评估工作，根据《上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金管理办法》（沪府发„2009‟38号，以下简称《专项资金管理办法》）特制定本办法。

第二条 本办法适用于申请上海市自主创新、高新技术产业和战略性新兴产业发展相关专项资金支持的重大项目评估工作，包括项目资金申请报告评估、中期评估和后评估等。

第三条 评估工作应当遵守国家和地方有关法律、法规，按照《专项资金管理办法》规定，坚持独立、客观、公正和科学的原则。

第四条 市发展改革委、市财政局为重大项目评估工作责任部门，会同市经济信息化委、市科委等项目管理部门共同做好重大项目评估工作。市发展改革委、市财政局负责组织项目资金申请报告评估和后评估；根据项目实施情况，视情组织项目中期评估。项目管理部门按分管领域分别负责组织项目资金申请报告、项目中期评估自评材料、项目后评估自评材料的预审工作，并及时做好项目实施过程的跟踪管理。

第五条 项目承担单位应按《专项资金管理办法》规定，做好自评材料编写工作，配合做好现场调研、专家质询等工作。

第二章 项目资金申请报告评估

第六条 项目管理部门按照《专项资金管理办法》，进行项目初选，并将项目材料转送市发展改革委进行评审。市发展改革委收到转送材料后，会同市财政局委托有资质的咨询机构开展评估工作。受托咨询机构应按本办法第三条规定开展评估，并提交书面评估报告。市发展改革委、市财政局与项目管理部门及时会商重大项目评估情况。

第七条 市发展改革委会同市财政局研究提出支持建议方案报请市政府审定。市政府同意后，市发展改革委批复项目资金申请报告，项目管理部门根据批复意见，与项目承担单位签订《上海市自主创新和高技术产业发展重大项目实施框架协议》（以下简称《项目实施框架协议》），并分送市发展改革委、市财政局备案。对专项资金支持额度在1亿元以上，或经市发展改革委、市财政局与项目管理部门共同商定需进行中期评估的重大项目，市发展改革委在批复中要求项目管理部门在《项目实施框架协议》中明确中期评估时间节点和评估目标。第八条 项目资金申请报告主要评估内容：

（一）项目承担单位的能力评估；

（二）项目科技攻关和产业化目标任务、建设方案的可行性、合理性、产业带动作用等评估。主要包括产品技术方案、项目主要建设内容、产业化规模、目标实施计划、产业带动情况等；

（三）项目建设条件落实情况评估。主要包括项目备案（核准）或审批情况，项目涉及的相关土地、规划、环保、节能等条件具备情况等。

（四）项目投资估算与资金筹措评估。主要包括项目投资估算和新增投资测算的合理性，以及项目投资资金筹措情况等。

第三章 项目中期评估

第九条 纳入中期评估的项目，承担单位应在《项目实施框架协议》（或项目合同和计划任务书）所规定的时间节点到期前30个工作日内，按要求编制完成《项目中期评估自评报告》和《项目资金使用和管理情况报告》。经项目管理部门审核后，由其向市发展改革委提出中期评估申请及转送相关材料。

因不可抗拒因素需延迟中期评估时间的，项目承担单位应在所规定的时间节点到期前30个工作日内，向项目管理部门提出延期申请。项目管理部门审核后予以批复并签订《项目实施补充协议》。同时将批复和《项目实施补充协议》分送市发展改革委、市财政局备案。原则上每个项目中期评估只能延期一次，延期时间不超过6个月。

第十条 市发展改革委收到中期评估申请后，会同市财政局委托具有相应资质的中介服务机构，按照《专项资金管理办法》有关规定开展中期评估工作。受托中介服务机构结合审计报告向市发展改革委提交中期评估报告。市发展改革委、市财政局及时与项目管理部门会商中期评估情况。

市发展改革委将通过中期评估的项目函复项目管理部门和承担单位，项目管理部门据此商请市财政局按相关规定拨付专项资金。

第十一条 对未通过中期评估的项目，项目管理部门根据评估意见，督促项目承担单位限期实施整改，整改后由受托评估机构进行复核并出具复核意见。市发展改革委将通过复核的项目函复项目管理部门和承担单位，项目管理部门据此商请市财政局按相关规定拨付资助资金。

规定限期内未完成整改或整改后未通过复核的项目，由市发展改革委、市财政局会同项目管理部门根据复核意见，对项目提出终止或撤项的处置意见报市政府审定。市政府同意后，市发展改革委出具项目处置意见函告项目承担单位。市财政局根据处置意见终止拨付项目后续专项资金。

第十二条 项目中期评估主要内容：

（一）项目建设情况评估，主要包括阶段性目标任务完成情况、计划进度控制情况、项目投资完成和资金到位及使用情况。

（二）项目技术研发和产业化中期目标完成情况评估，包括科技攻关阶段性目标完成情况、技术先进性保持情况、产业化推进情况、市场前景及风险等。

（三）项目组织管理情况评估，包括管理制度建立情况、产学研合作机制建立情况、项目负责人的权责及其履行情况。

（四）专项资金使用管理的审计情况。

（五）影响项目目标任务和主要建设内容完成的问题及原因，解决问题的建议和措施等。

第四章 项目后评估

第十三条 项目承担单位应在《项目实施框架协议》（或项目合同和计划任务书）所规定的后评估时间节点到期前30个工作日内，按要求编制完成《项目后评估自评报告》和《项目资金使用和管理情况报告》，并向项目管理部门提出后评估申请。经项目管理部门审核后，由其向市发展改革委提出后评估申请及转送相关材料。

因不可抗拒因素需延迟后评估时间的，项目承担单位应在所规定时间节点到期前30个工作日内，向项目管理部门提出延期申请。项目管理部门审核后予以批复并签订《项目实施补充协议》。同时将批复及《项目实施补充协议》分送市发展改革委、市财政局备案。原则上每个项目后评估只能延期一次，延期时间不得超过12个月；获中期评估延期的项目，后评估延期时间原则上不得超过6个月。

第十四条 市发展改革委收到后评估申请后，会同市财政局委托具有相应资质的中介服务机构，按照《专项资金管理办法》有关规定开展后评估工作。受托中介服务机构结合审计报告向市发展改革委提交后评估报告。市发展改革委、市财政局及时与项目管理部门会商后评估情况及预留专项资金拨付方案。

市发展改革委将后评估意见函复项目管理部门和承担单位。对通过后评估的项目，由项目管理部门根据函复意见，商请市财政局按相关规定拨付项目预留专项资金。

第十五条 项目后评估主要内容

（一）科技攻关情况评估，包括科技攻关是否达到预期目标，是否形成核心自主知识产权（包括专利、商标、版权、标准、商业秘密等），是否继续保持技术先进性等。

（二）产业化情况评估，包括产业化是否达到预期目标，已形成的产能规模、获得的销售收入、市场占有份额、市场发展前景及项目可持续发展能力，对产业链和产业群形成的带动效应等；平台类项目应包括资源集聚和共享程度、提供创新创业公共服务能力以及用户的满意度等。

（三）投资效益评估，包括项目资金到位、总投资控制、投资结构、投资内部收益率、财务清偿能力、专项资金使用情况及对其它投资的带动效应等。

（四）组织管理评估，包括项目领军人物作用的发挥、人才的培养与集聚情况，项目财务、知识产权、科技攻关、市场营销、内部管理等方面的组织管理情况，产学研合作情况及其成效等。

（五）专项资金使用管理的审计情况。

（六）总体效益评估，包括项目预定目标和任务的完成情况，项目实施产生的经济和社会效益，对突破制约相关产业发展的关键或缺失环节以及打破国外技术垄断的作用，项目是否形成了产业核心竞争力等。

（七）提出项目后续发展面临的主要问题和建议。

第五章 其他情况

第十六条 项目管理部门跟踪管理过程中，及时协调和解决问题，如发现项目出现严重偏离或无法完成原定主要建设目标和任务的情况，及时与市发展改革委、市财政局沟通。市发展改革委会同市财政局可视情委托有资质的中介服务机构开展评估审计工作，并根据评估和审计情况对项目作出调整、终止或撤项的处理意见报市政府审定。市政府同意后，由市发展改革委将处置意见函告项目承担单位。对调整项目，由项目管理部门按照处置意见与项目承担单位重新签订《项目实施框架协议》或签订《项目实施补充协议》并分送市发展改革委和市财政局备案；对终止或撤项项目，由市财政局根据处置意见分别实施中止拨付后续专项资金或收回已拨付的专项资金。

第六章 评估经费

第十七条 本办法规定的重大项目评估和审计经费由委托方支付，相关费用可在上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金预算中列支。委托方按照相关政府采购管理办法的有关规定，委托中介服务机构开展相关工作。项目自评估费用由承担单位自行解决。

第七章 附则

第十八条 项目管理部门跟踪管理过程中，发现项目承担单位存在弄虚作假、违纪违法行为的，除按照国家有关规定追回专项资金、追究有关单位和人员责任外，还可视情况停止专项资金支持，取消有关单位和人员继续申报项目的资格。

受托中介服务机构，在评估过程中存在弄虚作假、违纪违法行为的，按照国家有关规定追究有关单位和人员责任，并取消其重大项目评估资格。

第十九条 重大项目评估工作涉及科技及商业机密的，受托中介服务机构应按照国家和地方有关法律法规履行保密职责，在未征得委托单位和项目承担单位同意之前，不得泄漏被评估或审计项目的有关文件资料和数据信息，否则将承担相应的法律责任。

第二十条 本办法自发布之日起实施。本办法由市发展改革委会同市财政局负责解释。

第二篇：上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金管理办法

上海市人民政府关于批转市发展改革委、市财政局制订的《上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金

管理办法》的通知 沪府发„2009‟38号

各区、县人民政府，市政府各委、办、局：

市政府同意市发展改革委、市财政局制订的•上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金管理办法‣，现转发给你们，请按照执行。

上海市人民政府

二○○九年七月三十日

上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金

管理办法

第一章总则

第一条根据•中共上海市委、上海市人民政府印发†关于进一步推进科技创新加快高新技术产业化的若干意见‡的通知‣（沪委发„2009‟9号），市政府设立“上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金”（以下简称“专项资金”）。为规范自主创新和高新技术产业发展重大项目的组织实施和专项资金的管理，提高资金使用效率，制定本办法。

第二条专项资金由市级财政预算和国有资本经营预算专项安排,主要来源为：

（一）市级财政预算资金。

（二）国有资本经营预算资金。

（三）市科教兴市重大产业科技攻关项目专项资金的存量资金、回收的本金和收益。

（四）市政府确定的其它资金来源。

第三条专项资金的使用和管理遵循以下原则：

（一）确保专项资金支持的项目符合本市的产业政策和高新技术产业发展规划。

（二）着力发挥政府资金的杠杆放大效应，积极引导社会资金投向自主创新和高新技术产业领域。

（三）公开专项资金支持项目的申报、审批等程序，在专项资金支持项目的选择、实施和后评估等环节引入第三方独立评估机制。

（四）严格执行预算管理和财政资金管理的规定，对专项资金实行单独核算、专款专用，加强监督。

第四条市发展改革委、市财政局负责专项资金的总体安排、统筹协调和监督管理，组织项目资金申请报告的评估，提出专项资金支持额度、方式、进度的建议，组织项目的后评估。

第五条市经济信息化委、市科委等部门分工牵头负责有关高新技术产业领域专项资金支持项目的组织申报、推进协调，承担项目管理部门职责。

第二章专项资金的支持范围

第六条专项资金支持的重大项目包括三类：

（一）高新技术产业化重大项目，指以关键技术的工程化集成、示范为主要内容，或以规模化应用为目标的科技自主创新成果转化项目。

（二）重大产业科技攻关项目，指围绕国家和本市发展战略要求，可以形成核心自主知识产权的重大技术装备研制项目和重点产业结构优化升级所急需的产业共性、关键技术研发项目，以及为重点行业的自主创新和高新技术产业化提供技术服务支撑的公共平台项目。

（三）高新技术产业领域的创业投资基金项目。安排一定额度专项资金支持现有国有创业投资公司发挥创业投资基金的作用，以及其它国有投资公司发起设立创业投资基金，投向符合本市自主创新和高新技术产业化重点支持方向和领域的项目，实现政府政策导向与创业投资基金按市场原则运作的有效结合。

第七条上述项目申请专项资金支持，原则上必须同时满足以下条件：

（一）项目主要由企业或以企业为主体的产学研联盟承担。

（二）项目单位筹集的资本金或自有资金不低于项目新增总投资的30%。

（三）项目在本市行政区域内实施，且基本完成前期工作，建设资金已落实，具备实施条件。

（四）项目单位拥有项目实施形成的知识产权。

第三章支持方式和标准

第八条专项资金的支持方式，包括资本金注入、贷款贴息、投资补助等。

第九条对高新技术产业化重大项目，专项资金的支持比例一般不超过项目新增总投资的10%；对重大产业科技攻关项目，专项资金的支持比例一般不超过项目新增总投资的30%。对个别特重大项目，专项资金支持比例需超过上述规定比例上限或采取特殊支持方式的，另行报市政府同意后确定。

专项资金采取贷款贴息支持方式的，贴息资金总额根据项目符合贴息条件的银行贷款总额、不超过当期银行中长期贷款利率的贴息率和贴息年限计算确定；专项资金采取资本金注入、投资补助支持方式的，根据项目的重要性、风险程度以及产业发展等具体研究确定资金支持额度。

第十条凡采取贷款贴息、投资补助支持方式的，专项资金在投入到具体项目时，可在核定的支持额度内预留10%的资金，根据项目后评估情况予以拨付。在后评估之前项目所需的该部分资金，由项目单位自筹解决。

第四章专项资金的申报与审核

第十一条项目管理部门负责会同市发展改革委、市财政局等部门研究制定本市自主创新和高新技术产业化重点支持方向和领域，并向社会公布；组织专项资金支持项目的申报，重点从技术先进性、方案科学性、产业带动作用等方面考察初选专项资金支持项目；向市发展改革委转报项目资金申请报告。

第十二条市发展改革委会同市财政局可视情组织专家组或委托咨询机构对项目资金申请报告进行评估。提出拟支持的重大项目及专项资金支持方式、额度和进度的建议，报经市政府同意后，由市发展改革委批复项目资金申请报告。

第五章专项资金的使用管理

第十三条专项资金支持的项目实行协议管理。项目资金申请报告获得批复后，项目管理部门应与项目单位签订项目实施框架协议。协议包括项目名称、项目单位、项目履行期限、项目内容和主要技术经济指标、验收标准、专项资金支持方式和额度、违约责任、双方约定的其它条款等。

第十四条对采取资本金注入方式支持的项目，由市发展改革委、市财政局会同市国资委委托国有投资公司按照国有资产管理的有关规定，履行出资人职责并办理相关手续。

第十五条市财政局根据市发展改革委下达的项目资金申请报告批复、项目单位送交的专项资金拨款申请等书面材料，按照财政支付管理的有关规定，将专项资金直接拨付到项目单位或国有投资公司。

第十六条项目单位和国有投资公司要对专项资金实行专账管理，专款专用，并按照要求向市发展改革委、市财政局报送项目实施及专项资金使用情况。

第十七条项目管理部门和国有投资公司要对专项资金加强监管，督促项目单位按照要求使用专项资金。项目单位的自筹资金应按计划及时足额投入。

第十八条项目实施过程中出现可能影响项目实施目标的重大变更及调整的，项目单位及项目管理部门要及时提出项目调整申请报告报市发展改革委。市发展改革委会同市财政局对项目调整申请报告进行评估，提出办理意见报市政府同意后，批复项目调整申请报告或停止项目实施。

第六章专项资金支持项目的后评估

第十九条项目实施达到总体目标后，项目单位和项目管理部门等方面要及时做好项目后评估的准备工作，并由项目管理部门向市发展改革委转报项目单位提交的后评估申请报告。

第二十条市发展改革委会同市财政局组织专家组或委托咨询机构对项目进行后评估，由市发展改革委批复项目后评估结果，由市财政局依据批复核拨预留的专项资金，或收回之前已超额拨付的专项资金。

第二十一条项目实施过程中，市发展改革委会同市财政局可视情组织项目的中期评估。

第七章监督检查和法律责任

第二十二条市发展改革委、市财政局根据需要，对项目专项资金的管理和使用情况实行监督管理。审计、监察等部门依据职能分工对专项资金的管理和使用情况进行监督检查。

第二十三条专项资金支持的项目信息，除涉及国家秘密和安全，商业秘密和其他不适宜公开的外，应当采取适当方式向社会公开。

第二十四条项目单位和国有投资公司在专项资金申报、使用、管理过程中，有弄虚作假、违纪违法行为的，除按照国家有关规定追回专项资金、追究有关单位和人员责任外，还可视情停止专项资金支持项目实施，取消有关单位和人员继续申报项目和管理资金的资格。

第八章附则

第二十五条市发展改革委会同市财政局负责制定发布本办法具体实施所需的项目资金申请报告编制要点、项目实施框架协议范本、项目后评估办法等配套文件。

第二十六条本办法自印发之日起执行。本办法由市发展改革委会同市财政局负责解释。

上海市发展和改革委员会

上海市财政局

二○○九年七月十六日

第三篇：上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金管理办法

上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金管

理办法

沪府发〔2009〕38号

各区、县人民政府，市政府各委、办、局：

市政府同意市发展改革委、市财政局制订的《上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金管理办法》，现转发给你们，请按照执行。

上海市人民政府 二○○九年七月三十日

上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金管理办法

第一章总则

第一条根据《中共上海市委、上海市人民政府印发〈关于进一步推进科技创新加快高新技术产业化的若干意见〉的通知》（沪委发〔2009〕9号），市政府设立“上海市自主创新和高新技术产业发展重大项目专项资金”（以下简称“专项资金”）。为规范自主创新和高新技术产业发展重大项目的组织实施和专项资金的管理，提高资金使用效率，制定本办法。

第二条专项资金由市级财政预算和国有资本经营预算专项安排,主要来源为：

（一）市级财政预算资金。

（二）国有资本经营预算资金。

（三）市科教兴市重大产业科技攻关项目专项资金的存量资金、回收的本金和收益。

（四）市政府确定的其它资金来源。

第三条专项资金的使用和管理遵循以下原则：

（一）确保专项资金支持的项目符合本市的产业政策和高新技术产业发展规划。

（二）着力发挥政府资金的杠杆放大效应，积极引导社会资金投向自主创新 和高新技术产业领域。

（三）公开专项资金支持项目的申报、审批等程序，在专项资金支持项目的选择、实施和后评估等环节引入第三方独立评估机制。

（四）严格执行预算管理和财政资金管理的规定，对专项资金实行单独核算、专款专用，加强监督。

第四条市发展改革委、市财政局负责专项资金的总体安排、统筹协调和监督管理，组织项目资金申请报告的评估，提出专项资金支持额度、方式、进度的建议，组织项目的后评估。

第五条市经济信息化委、市科委等部门分工牵头负责有关高新技术产业领域专项资金支持项目的组织申报、推进协调，承担项目管理部门职责。

第二章专项资金的支持范围

第六条专项资金支持的重大项目包括三类：

（一）高新技术产业化重大项目，指以关键技术的工程化集成、示范为主要内容，或以规模化应用为目标的科技自主创新成果转化项目。

（二）重大产业科技攻关项目，指围绕国家和本市发展战略要求，可以形成核心自主知识产权的重大技术装备研制项目和重点产业结构优化升级所急需的产业共性、关键技术研发项目，以及为重点行业的自主创新和高新技术产业化提供技术服务支撑的公共平台项目。

（三）高新技术产业领域的创业投资基金项目。安排一定额度专项资金支持现有国有创业投资公司发挥创业投资基金的作用，以及其它国有投资公司发起设立创业投资基金，投向符合本市自主创新和高新技术产业化重点支持方向和领域的项目，实现政府政策导向与创业投资基金按市场原则运作的有效结合。

第七条上述项目申请专项资金支持，原则上必须同时满足以下条件：

（一）项目主要由企业或以企业为主体的产学研联盟承担。

（二）项目单位筹集的资本金或自有资金不低于项目新增总投资的30%。

（三）项目在本市行政区域内实施，且基本完成前期工作，建设资金已落实，具备实施条件。

（四）项目单位拥有项目实施形成的知识产权。

第三章支持方式和标准

第八条专项资金的支持方式，包括资本金注入、贷款贴息、投资补助等。

第九条对高新技术产业化重大项目，专项资金的支持比例一般不超过项目新增总投资的10%；对重大产业科技攻关项目，专项资金的支持比例一般不超过项目新增总投资的30%。对个别特重大项目，专项资金支持比例需超过上述规定比例上限或采取特殊支持方式的，另行报市政府同意后确定。

专项资金采取贷款贴息支持方式的，贴息资金总额根据项目符合贴息条件的银行贷款总额、不超过当期银行中长期贷款利率的贴息率和贴息年限计算确定；专项资金采取资本金注入、投资补助支持方式的，根据项目的重要性、风险程度以及产业发展等具体研究确定资金支持额度。

第十条凡采取贷款贴息、投资补助支持方式的，专项资金在投入到具体项目时，可在核定的支持额度内预留10%的资金，根据项目后评估情况予以拨付。在后评估之前项目所需的该部分资金，由项目单位自筹解决。

第四章专项资金的申报与审核

第十一条项目管理部门负责会同市发展改革委、市财政局等部门研究制定本市自主创新和高新技术产业化重点支持方向和领域，并向社会公布；组织专项资金支持项目的申报，重点从技术先进性、方案科学性、产业带动作用等方面考察初选专项资金支持项目；向市发展改革委转报项目资金申请报告。

第十二条市发展改革委会同市财政局可视情组织专家组或委托咨询机构对项目资金申请报告进行评估。提出拟支持的重大项目及专项资金支持方式、额度和进度的建议，报经市政府同意后，由市发展改革委批复项目资金申请报告。

第五章专项资金的使用管理

第十三条专项资金支持的项目实行协议管理。项目资金申请报告获得批复后，项目管理部门应与项目单位签订项目实施框架协议。协议包括项目名称、项目单位、项目履行期限、项目内容和主要技术经济指标、验收标准、专项资金支持方式和额度、违约责任、双方约定的其它条款等。

第十四条对采取资本金注入方式支持的项目，由市发展改革委、市财政局会同市国资委委托国有投资公司按照国有资产管理的有关规定，履行出资人职责并办理相关手续。

第十五条市财政局根据市发展改革委下达的项目资金申请报告批复、项目单位送交的专项资金拨款申请等书面材料，按照财政支付管理的有关规定，将专项资金直接拨付到项目单位或国有投资公司。

第十六条项目单位和国有投资公司要对专项资金实行专账管理，专款专用，并按照要求向市发展改革委、市财政局报送项目实施及专项资金使用情况。

第十七条项目管理部门和国有投资公司要对专项资金加强监管，督促项目单位按照要求使用专项资金。项目单位的自筹资金应按计划及时足额投入。

第十八条项目实施过程中出现可能影响项目实施目标的重大变更及调整的，项目单位及项目管理部门要及时提出项目调整申请报告报市发展改革委。市发展改革委会同市财政局对项目调整申请报告进行评估，提出办理意见报市政府同意后，批复项目调整申请报告或停止项目实施。

第六章专项资金支持项目的后评估

第十九条项目实施达到总体目标后，项目单位和项目管理部门等方面要及时做好项目后评估的准备工作，并由项目管理部门向市发展改革委转报项目单位提交的后评估申请报告。

第二十条市发展改革委会同市财政局组织专家组或委托咨询机构对项目进行后评估，由市发展改革委批复项目后评估结果，由市财政局依据批复核拨预留的专项资金，或收回之前已超额拨付的专项资金。

第二十一条项目实施过程中，市发展改革委会同市财政局可视情组织项目的中期评估。

第七章监督检查和法律责任

第二十二条市发展改革委、市财政局根据需要，对项目专项资金的管理和使用情况实行监督管理。审计、监察等部门依据职能分工对专项资金的管理和使用情况进行监督检查。

第二十三条专项资金支持的项目信息，除涉及国家秘密和安全，商业秘密和其他不适宜公开的外，应当采取适当方式向社会公开。

第二十四条项目单位和国有投资公司在专项资金申报、使用、管理过程中，有弄虚作假、违纪违法行为的，除按照国家有关规定追回专项资金、追究有关单位和人员责任外，还可视情停止专项资金支持项目实施，取消有关单位和人员继续申报项目和管理资金的资格。

第八章附则

第二十五条市发展改革委会同市财政局负责制定发布本办法具体实施所需的项目资金申请报告编制要点、项目实施框架协议范本、项目后评估办法等配套文件。

第二十六条本办法自印发之日起执行。本办法由市发展改革委会同市财政局负责解释。

上海市发展和改革委员会

上海市财政局

二○○九年七月十六日

第四篇：如何推动自主创新和科技体制改革

如何推动自主创新和科技体制改革?

中央政府门户网站



2013 年 03 月 29 日 10 时 00 分

来源：国研室

温家宝总理在第十二届全国人大第一次会议上的《政府工作报告》中指出，科技 在现代化建设中具有基础性、先导性、全局性作用，必须放在更加重要的战略位 置，并强调要深化科技体制改革，最大限度地调动广大科技工作者的积极性、主 动性，激发全社会的创新活力。我们要认真学习领会，全面贯彻落实，切实推动 科技改革创新。

一、要扎实推进科技体制改革各项任务的落实 中央《关于深化科技体制改革加快国家创新体系建设的意见》，明确了科技 体制改革的顶层设计和目标任务。我们要扎实落实好中央提出的科技改革各项任 务，大胆革除影响科技创新发展的体制机制障碍，在科技与经济社会结合上有新 突破，把科技体制改革推向深入。

1、强化企业技术创新主体地位。真正使企业的主体作用得到充分发挥，必 须加快建立和不断完善企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系。一是要切实引导和支持企业加强技术研发能力建设。鼓励企业建立各类研究 开发机构，并鼓励和支持企业研发机构参与和承担国家科研任务，对于对行业影 响大、研发实力强的企业研发机构，认定为国家级研发机构，如国家工程技术类 研究中心和实验室，形成聚集技术、人才特别是优秀人才等创新要素的平台。二是要建立企业主导的产业技术研发创新的体制机制。应当充分发挥市场机 制对产业发展方向和技术路线选择的基础性作用，改变产业技术研发由政府主导 的局面。加大对企业主导的新兴产业链扶持力度，产业目标明确的国家重大科技 项目由有条件的企业牵头组织实施。三是要建立国家创新调查制度。通过对企业的创新调查，引导企业创新发展，同时发现和分析影响企业发挥创新主体作用的制度、体制和政策因素，为优化企 业创新环境提供依据。

2、建立协同创新的体制机制。建立协同创新的体制机制是提升国家创新体 系整体效能的关键。必须促进基础研究、应用研究和成果转化的紧密衔接和各创 新主体间的有效互动。一要引导创新主体建立产业技术创新战略联盟，特别要鼓 励和支持围绕战略性新兴产业发展、传统产业转型升级建立联盟，形成风险共担、利益共享的机制； 二要建立产学研结合新机制，通过产学研协同创新冲破阻碍创 新要素流动的体制樊篱。三要支持新型的专业化研发组织健康发展，使其能够面 向产业发展，为企业提供专业化研发服务。

3、建立科技资源开放共享机制。科技资源的

2、建立协同创新的体制机制。建立协同创新的体制机制是提升国家创新体系整体效能的关键。必须促进基础研究、应用研究和成果转化的紧密衔接和各创新主体间的有效互动。一要引导创新主体建立产业技术创新战略联盟，特别要鼓励和支持围绕战略性新兴产业发展、传统产业转型升级建立联盟，形成风险共担、利益共享的机制；二要建立产学研结合新机制，通过产学研协同创新冲破阻碍创新要素流动的体制樊篱。三要支持新型的专业化研发组织健康发展，使其能够面向产业发展，为企业提供专业化研发服务。

3、建立科技资源开放共享机制。科技资源的整合共享和高效利用，已成为加强创新能力建设的迫切需要。一要建立科研院所、高等学校和企业开放科研设施的合理运行机制。整合各类科技资源，推进大型科学仪器设备、科技文献、科学数据等科技基础条件平台建设，加快建立健全开放共享的运行服务管理模式和支持方式；二要加快建立科技报告制度。对财政资金资助的科技项目，要提交科研过程中的重要数据、流程和进展，并依法向社会开放；三要加快技术创新服务平台发展，推动科技资源向企业开放。

4、提高科技管理的科学化水平。提高科技管理的科学化水平是实施创新驱动发展战略，发挥科技创新战略支撑作用的要求,必须使我们的科技管理从科研管理向创新管理转变。一是要完善统筹协调的科技宏观决策体系，建立健全国家科技重大决策机制；二是要完善国家科技决策咨询制度，完善重大战略性科技任务的组织方式，充分发挥市场在资源配置中的基础性作用；三是要推进科技项目管理改革。加快建立与科技报告制度相适应的科技项目管理体制机制，加强科技计划项目实施和经费使用的监督检查。

二、要以全球视野推动科技创新

党的十八大强调要以全球视野谋划和推动创新，提高原始创新、集成创新和引进消化吸收再创新能力。这就要求我们必须从全球科技发展和产业竞争视角进行创新布局，准确把握全球产业竞争格局变化最新动向。必须立足国际科技资源加快流动和重组的实际，在开放合作中提高我国产业技术水平和科技实力。

1、要瞄准世界前沿，增强原始创新能力。当今世界科技正呈现新的发展态势和特征，一些重要科学问题与关键技术突破的先兆已显。要积极做好我国科研布局，努力在科学原理层面取得原创性突破，在战略必争领域取得先导性成果。

第一要加强基础研究，提升科研水平。持续稳定支持基础研究，优化学科布局，加强对交叉学科的支持。强化对海洋科学、空间科学、量子通信、合成生物学等重要科学前沿的部署。紧密围绕国家经济社会发展中的重大需求，加强对页岩气成藏机理、PM25源头控制等重要科学问题部署。

第二要加强前沿技术研发，力争取得重大突破。加大对代表世界科技发展方向、对新兴产业的形成和发展具有引领作用的前沿技术研发的支持力度。对于方向明确的显国威、强国力、振民心的战略高技术，要集中优势资源加快突破,拓展我国发展的战略空间。

第三有效利用全球创新资源，高起点推进科技创新。积极参与国际大科学工程。建设一批国际创新园、国际联合研究中心等合作平台，推动资源、技术、人才、市场等创新要素的全球合作。鼓励我国科学家到国际组织任职，鼓励企业全球配置科技资源。

2、加强产业核心技术研发，培育新的经济增长点。在当前世界经济形势下，各国更加重视利用科技创新培育新的经济增长点。必须着眼于未来世界竞争格局，大力提高自主创新能力，支撑引领经济发展方式加快转变。

一是加快培育发展战略性新兴产业。深入实施国家科技重大专项，加强目标任务凝练，整合优势力量和资源，着力突破重大技术瓶颈，开发具有自主知识产权的重大装备和产品，为战略性新兴产业发展提供有力支撑。

二是要加强高新技术集成示范和产业化，支撑产业结构调整。要针对重点产业领域,加快重大创新成果的产业化应用,加速先进适用技术推广应用,加快高新技术的扩散、转移和应用。

三是加强农业科技创新，推进现代农业产业发展。围绕高产稳产、高效安全、优质生产，要大力推进种业科技创新，加大粮食丰产科技工程实施力度，提升农业技术装备水平，增强国家粮食安全和农产品供给保障能力。

四是大力发展民生科技，促进文化、社会和生态文明建设。着力推进人口健康、资源环境、公共安全、防灾减灾等重点领域科技创新。建立支撑可持续发展的能源资源环境技术体系。加大科技创新对文化产品的创作、生产、传播等关键环节的系统支撑能力建设。

3、要进一步加强科技创新条件建设，夯实创新基础。把落实国务院《“十二五”国家自主创新能力建设规划》作为重点，进一步加强科技创新基础条件建设，加强重点产业技术创新平台建设，提升新技术、新产品的开发能力，奠定我国从科技大国向科技强国迈进的坚实物质技术基础。

三、要着力营造科技创新良好环境

实施创新驱动发展战略将是一场深刻的社会变革。要将创新驱动发展战略贯彻到现代化建设的整个进程和各个方面，必须营造科技创新良好环境，激发全社会的创新创造活力。

第一要优化政策环境。完善和落实现有创新政策，研究制定一批新政策。加大企业研发费用加计扣除、高新技术企业认定、技术交易税收优惠等政策的落实力度。重点研究和出台扶持新型研发组织的财税政策，鼓励创新创业和科技型中小微企业发展的扶持政策，促进成果转化的激励政策和金融政策等。

第二要优化人才环境。加强科技创新人才队伍建设。加快实施创新人才推进计划。加强高层次创新型科技人才培养、引进和使用，建立健全科学合理的人才评价机制。

第三要营造创新文化氛围。大力弘扬创新文化，倡导求真务实、团结协作的良好学风。进一步完善国家科技奖励制度，强化激励和导向作用。加强科学技术普及工作，提高全民族的科学素质和创新激情。加强科技宣传，营造科技创新的良好舆论氛围。

第五篇：论中小企业制度创新和发展

论中小企业制度创新和发展

据统计，全国工商注册登记的中小企业已经超过2000万家，约占全部注册企业数的90%；中小企业工业总产值和实现利税分别占全国的65%和45%左右，特别是90年代以来，75%以上的工业新增产值是由中小企业创造的。因此，大力发展中小企业是促进我国经济快速稳定增长，实现人民生活水平提高的最佳途径。我就当前中小企业发展中存在的问题进行分析，希望能从制度创新的角度寻找其发展途径。

一、中小企业发展中存在的问题

随着改革开放的不断深化，我国中小企业虽然有了巨大的发展，但就企业本身而言，其组织结构和产业结构都不尽合理，特别是近年来由于市场疲软、机制不活、资金不足、人才缺乏、信息不灵等原因，致使中小企业结构调整的问题没能得到根本解决，主要表现在：

技术水平落后，产品档次低、更新换代慢

据国家对421家中小企业的1281种主导产品情况的分析，产品的平均生命周期为12.94年，比国有大企业的10。8年还高出2.14年。其中70年代之前投产的产品有325种，占25。37%。按产品水平划分，达到80年代中期末或90年代水平的产品有956种，占74.63%，其1/3的产品处于80年代初以前的水平。因此，中小企业产品合格率低，产销率低，产品积压严重，经济效益差。如中国彩电企业长虹，康佳等还在生产平面电视为上百乃至几十元利润恶性价格竞争时，日本索尼，松下等企业已经开发出等离子，液晶显示等附加值高的产品，一台就能赚回国产电视卖上百台才能获得的利润。

低水平重复建设，结构趋同

低水平重复建设，导致社会资源的巨大浪费，也是市场经济不成熟的突出表现。在我国，这种情况不仅表现在中小企业与大企业之间的重复建设和重复投入，也表现在中小企业自身的重复建设和重复投入。纵观我国改革开放以来的经济走势，不少行业的生产经营困难与这种低水平的重复建设密切相关。各地为了自身的利益，盲目上项目，搞建设，造成了资源浪费。专业化水平低，生产方式落后

市场经济是社会分工的产物，其本质是通过社会组织实现专业化、协作化和社会化，形成竞争与合作的利益驱动机制，追求合理利用一切资源满足人们消费的社会形态。在市场经济条件下，企业经营务必强调“少而精、少而专”。但在我国，大多数企业包括中小企业是“大而全，小而全”的全能型企业，效率低下，生产方式落后。中国有句老话“一招鲜，吃遍天”，企业也必须有自己的知识产权，有自己的创新，这样才能在全球化大潮下继续生存下去。

管理方式单一，官僚主义盛行

我国的中小企业，尤其是众多的小企业，由于是私人企业或个人最大权力行为，在人员、资金、技术等方面，采取家长式的单一管理方式，官僚主义盛行。这种管理模式，使企业在生产经营过程中缺乏必要的科学决策，增大了企业的生产经营风险，造成企业经营效益低下甚至亏损。特别是当企业资产发展到较大规模时，一些人为了个人利益，使企业的原始动力在不正常的“内耗”或决策的偏差甚至失误中丧失殆尽。

二、中小企业发展中问题存在的原因

改革开放初期，体制效应推动着中小企业的蓬勃发展。但是，随着市场竞争的不断加剧，中小企业在发展中也呈现出上述主要问题，究其原因主要有：

盲目追求多元化，缺乏核心技术竞争能力

我国中小企业之所以能够在初期得到迅猛发展，主要是顺应了改革开放的潮流，属于体制变革的释放效应，并非企业本身技术研发能力的快速增强。随着体制变革的逐步推进，其释放效应日渐减弱，中小企业的发展面临新的转折。这时候，绝大多数中小企业没有在如何增强核心技术竞争能力上下工夫，而是钟情于“多元化”经营，把有限的资源分散在几个甚至十几个行业中，梦想“东方不亮西方亮”，以此抵御经营风险。这种情况在中小企业发展到一定规模后尤为严重，如春兰集团原来是生产空调的龙头企业，销售最好时曾经占到整个市场27%，后来由于该集团的高层错误决策，春兰集团又开始涉及摩托车，汽车，电视，电冰箱等行业，均告失败。在同等条件下，挖掘一平方公里和挖掘一平方英尺，其深度自然会相距甚远，这个道理应当引起我国中小企业经营者深思。

忽视调查研究，对宏观经济形势把握不准

宏观经济环境是企业经营活动所面临的经济条件，是企业不能控制但必须去适应的外部力量，中小企业尤其如此。宏观经济环境变化，不仅给中小企业发展创造良好的环境机会，同时也给中小企业带来种种环境威胁，特别是加入WTO以后，我国中小企业面临更加严峻的挑战。因此，在宏观经济环境变化剧烈的今天，客观上要求中小企业必须十分重视研究宏观经济形势的变化。然而，纵观我国一些中小企业在发展的关键时期，不是根据宏观经济条件和市场分析进行决策，而是领导人“拍脑袋”决策，因此失败在所难免。例如，深圳宝安集团经营的主业是房地产，而房地产易受国家宏观经济政策的影响。深圳宝安集团由于缺乏周密的市场调查和对宏观经济形势的深入研究，在1993年国家开始对经济过热进行大规模调控的同时，仍然加大对房地产业的投资，从而导致巨额资金被占压，整个集团资金周转出现困难，投资效益急剧下降。

急功近利，缺乏中长期战略目标

战略目标是企业在组织经营活动中为实现组织目标而制订的整体规划。在激烈的市场竞争中，企业必须重视对所在行业及拟进入行业的市场分析和未来经济走势对该行业影响的研究，制订符合本企业实际的发展战略，用以指导自己的经营活动。但是，我国许多企业，尤其是中小企业，由于缺乏中长期战略目标，陷入“无战略经营”，导致经营活动没有方向感。它们往往只注重短期利益，经常为市场上五彩缤纷的获利机会所迷惑，风闻市场上某种产品畅销，就一哄而上，见哪个方式有效，便纷纷模仿。例如现在风靡一时的电动车行业，诸多企业看到这一行业的准入门槛低，技术含

量低，就一窝蜂的上马，有些企业根本没有自己的技术，只不过是组装销售，使用劣质的零配件，心存赚一票就走的心理，再加上该行业规范国家没有一个统一的行业标准，造成该行业企业良莠不齐，可以预见该行业必将经过一个残酷的竞争，淘汰一大批不合格的企业。

管理者素质较低，管理能力有限

在中小企业发展初期，由于企业规模较小，对管理者素质要求不是太高。但是，随着企业发展壮大，竞争加剧后，管理者的管理素质和管理能力对企业发展至关重要。以生产冰箱起家的海尔集团之所以能取得那么辉煌的成就，其总裁张瑞敏的杰出管理起了决定性作用。反观马胜利这位80年代赫赫有名的企业家，在只经营一家造纸厂时，充分显示了他的才能，把企业搞得有声有色；但随着企业集团的扩大，只有小学文化程度的马胜利管理能力上的缺陷暴露无遗，不适应企业发展，最终导致整个企业集团陷入困境。从现实情况来看，我国中小企业管理者素质总体上难以适应经济全球化的需要，一般员工的素质就更不待言。特别是加入WTO以后，这一问题更为突出。

三、制度创新是当前中小企业发展的关键

综合以上情况和分析，我认为制度创新是当前中小企业发展的关键，当务之急是使企业成为一个有效率的经济组织。新制度经济学家诺斯认为，西方世界兴起的原因就在于发展了一种有效率的经济组织，这对我国中小企业的发展无疑是一个有益的启示。

实现中小企业组织的创新

中小企业必须改变那种研究、生产、营销内部各环节之间协调性差、管理薄弱、随意性大、产权模糊的局面，摈弃整个形式化的组织结构，借鉴国外企业组织管理的先进经验，实行一种新的组织模式和管理方式，使企业组织结构由传统的金字塔式的多层次集中管理模式转向扁平式分散合作、产权明晰的管理模式。一是建立规范的法人治理结构，这是中小企业微观层次的创新，即在中小企业中建立以法人治理结构为特征的有效运作的现代企业制度。从本质意义上说，现代企业法人治理结构是在资产所有权与经营权相分离的情况下，关于所有者与代理人之间的关系的一种制度安排。从我国国有企业的实践来看，法人治理结构有效性问题的核心是如何使代理人在规范运作的前提下享有与现代市场经济和市场竞争相适应的充分的经营管理权，尽职尽责地履行对委托人的义务，为委托人谋取利益。因此，要推进政企、政资分开，理顺现行企业管理人员、管理体制，明确划分董事会与经营班子的责权范围，妥善处理“老三会”与新的治理结构的关系。二是积极推进中小企业产权制度改革。产权改革是中小企业改革的核心问题，它是建立有限责任制度与现代企业制度，并真正彻底实现政企分开的基础。把它比作一个人的心脏，拥有健康心脏的人才能新陈代谢，才会生机勃勃。计划经济失败的原因，从根本上看是国有产权虚化，集体产权模糊，私人产权消失等所致。因此，要积极推进中小企业产权主体多元化与非国有化的改造，实现产权人格化。在此方面有三条选择路径：一是吸收外来资金，进行增资扩股；二是在平等范围内实施“债转股”，除“贷改拨”和将企业银行债权转为政府专门设立的“资产管理公司”的股权外，还可以一定的方式转给企业管理人员和职工作为员工股权；三是将部分国有产权通过股份化的方式转为私有产权，企业经

营者、生产者在同等条件下有优先购买权，要防止“内部人控股”，配套建立产权交易市场，实现产权的流动。

实现中小企业运营机制与运作方式的创新

中小企业产权的清晰，法人治理结构的形成，表明企业的基础性建设已完成。这时，还需要较好的运营机制与运作方式与之相适应，共同推动企业的生产经营活动。因此，采取有效的运营机制和运作方式也是中小企业发展至关重要的环节。一是要实行柔性管理，以人为本，完善人才奖励机制。面对信息技术的快速变化，中小企业需要以人的能力来增加竞争优势。因此，中小企业要以人为本，依靠激励、感召、启发、诱导等方法进行柔性管理，实行一套行之有效的人才激励机制，创造一种人尽其才的制度环境。第一，实行新产品开发的项目负责制，体现责任大、贡献大、回报大的经济报酬原则；第二，推行岗位竞争末位淘汰制，增加工作压力；第三，推行人才合理流动制，保持企业创新活力；第四，推行管理职务公开竞选制，鼓励人才脱颖而出；第五，推行员工继续教育制，提高员工的科技文化素质；第六，建立学科研究、学术会议制度，营造企业良好的科研气氛；第七，建立企业知识产权保护制度，保护技术人员的劳动成果。二是改进和完善监督约束机制。监督约束机制与激励机制是相辅相成、互为依托的。过去中小企业存在约束软化的问题，在重大决策上往往是管理者独自决定，决策风险很大，经常出现“一着不慎，全盘皆输”等现象，甚至还会出现寻租、国有资产与集体资产流失等腐败现象。因此，要结合法人治理结构的建立健全，加强以监事会为主导，纪检监察、内审稽核等部门具体实施的监督约束体系建设，将监督融于中小企业决策和执行的全过程。监督的重点应放在：第一，监督中小企业重大投资决策行为是否符合国家产业政策，决策过程是否民主；第二，监督中小企业的发展规划是否体现了各产权主体的利益，是否符合国家法规与可持续发展战略；第三，监督中小企业重大资产重组活动和财务状况；第四，逐步完善职工民主管理监督约束机制，充分发挥工会、职代会的作用；第五，切实加强以社会审计为主要形式的外部监督。

实现中小企业管理方式与管理手段的创新

管理是企业永恒的主题。在我国，管理方式与管理手段落后是中小企业当前的突出问题，通过管理创新来实现企业生产要素的优化配置，提高生产效率，还有很大的潜力可挖。一是加强各项基础管理。强化企业基础，提高科学管理水平，是建立现代企业制度的内在要求，也是中小企业提高竞争能力的重要途径，有利于中小企业发挥“船小好调头”的灵活性。针对中小企业中普遍存在的突出问题，重点要加强成本、资金和质量管理。要强化成本核算，加强会计基础工作，构建资金监督体系，推进经营预算与计划管理，实行产品全方位的质量控制与严格的品质保证制度，推行ISO系列标准。二是推进战略管理与创新。中小企业对技术创新都高度重视，但对战略管理与创新重视不够，事实上两者是相辅相成的。如果说技术创新就是企业发展的“发动机”，那么战略管理与创新就是企业发展的“方向盘”。如果没有战略管理与创新这一“方向盘”的引导，技术创新的“发动机”马力再足，也不能指引企业朝着正确的经营发展方向前进。而发展方向不对，甚至方向相反，企业的列车行进得越快，造成的经营损失就越大，结果就是“南辕北辙”。因此，面对经济全球化和激烈的国内外市场竞争，中小企业要强化战略管理与创新的观念，在管理中全面引入战略规划、战略研究与科学决策机制，确定正确的发展方向。三是加强知识管理。所谓知识管理就是为企业实现显性知识和隐性知识共享寻找新的途径③。在知识经济时代，金融资本和其它传统生产要素已成为商品，而知识资本却成为创造收益的实际推动力。因此，知识管理变得日益重要，中小企业加强知识管理应采取：第一，建立激励员工参与知识共享的机制，创建企业内部知识网络，设立知识总监，关注创新和集体创造能力的培养；第二，建立企业外部信息和知识网络，尽可能多地吸收各种新知识，并使之与本公司的知识相结合；第三，同竞争对手进行合作性竞争，结成战略联盟，共同开拓和培育市场。

实现中小企业文化的创新

拥有文化，拥有明天，文化是明天的经济。企业文化是企业发展的人文力量，是确立以人为本，以价值观的塑造为核心的文化管理模式。它主要通过文化来引导、调控和凝聚员工的积极性、创造性，使人性、人的价值、人的自我实现和全面发展在企业管理中真正得到高度体现，是企业可持续发展不竭的力量源泉。我国中小企业由于发展历史不长，企业对文化建设的重视不够，资金投入不足。同时中小企业在文化建设上没有历史包袱，只要充分认识到企业文化的重要性而采取措施，完全有可能建立起一种新型的企业文化体系。当前应从如下方面着手：一是培养具有个性特色的企业精神，尤其是企业家精神。企业精神是企业文化的灵魂，是企业发展的凝聚剂和催化剂，对广大员工有导向、凝聚和激励的作用。二是建立新型的企业价值观。企业价值观是企业文化的核心，不同的价值观会导致不同的经营理念，而采取不同的管理模式，也直接支配和影响企业的行为。三是实施科教兴企的战略。企业文化实质是经济文化，科教兴企有利于员工文化素质的提高，有利于企业形成良好的科技文化氛围。四是构建管理文化。企业文化本身是一种高超的管理方式，企业管理应把自觉素质、人的精神、群体共识放在管理诸要素的首位，通过文化环境的感染、诱导和约束等方式去激发员工的内在潜力。五是创造名牌产品。名牌一半是文化，一个名牌的形成过程，必然体现着独具特色的企业文化。如果不注重文化的投入，在商品基本功能无本质区别的今天，是不能创造名牌的。因此，中小企业在产品设计、生产、销售、服务和广告宣传等各个环节要控制和提升文化内涵，赋予其文化的、人性的丰富价值，使产品魅力无穷，长盛不衰。

实现中小企业外部制度的创新

当前，我国大力推进社会主义市场经济体制改革，加强市场体系的培育与建设，也就是要为企业发展提供外部制度，创造一个竞争有序的外部环境。笔者认为应在如下方面加大力度。一是转变政府职能。政府管理手段要实现从过去直接的行政干预为主转变为间接的宏观调控为主，充分发挥经济手段、法律手段等调控作用。二是完善市场经济机制。中小企业本身规模小，产品科技含量低，资金不足，他们迫切要求产品的周转速度要快，这就客观上要求市场必须充分完善，以利于他们快速方便地实现次品的“惊险一跳”。可见，中小企业在市场竞争中的行为完全受市场机制的制约，政府要加大市场秩序建设的力度，规范竞争行为，创造一个竞争有序的市场环境。三是大力发展风险投资事业，促进高科技中小企业的科技创新。长期以来，存在许多因素造成中小企业经营上的困难，阻碍着中小企业的良性发展，中小企业融资难便是其中一个重要因素。因此，政府要顺应新经济发展的需要，及时推出高科技创业板，为高科技中小企业的发展注入资金动力。四是改革住房、医疗、社会保障制度。由于历史的原因，企业承担了一些不应承担的责任，企业也要“减负”，要卸下本应由社会承担的住房、医疗、养老等社会职能，轻装上阵。因此，政府要出台一系列社会保障制度，创造人才流动的良好环境和条件，帮助中小企业完成企业社会职能的分离和富余人员的分流。五是政府要提供一系列制度支持，如积极帮助中小企业完善会计制度，改革国有商业银行企业

信用评级标准，组建中小企业担保机构，发展非国有中小银行，重新划分小规模纳税人认定标准，降低小规模纳税人增值税率，给予高科技中小企业优惠的财税政策等等。

综上所述，在国家“抓大放小”和市场竞争日趋激烈的今天，中小企业作为国民经济的一个重要组成部分，唯有通过制度创新实现持续发展，这当然需要企业、市场和政府的共同努力。

佘俊