2015年重庆省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷5篇

第一篇：2015年重庆省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷

2015年重庆省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和

内部控制结构考试试卷

一、单项选择题（共 25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、下列关于时间优先原则的说法中，正确的是__。A．同一时点申报，按价格大小顺序决定优先顺序 B．同价位申报，按申报时序决定优先顺序

C．无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序

D．无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序

2、投资者如不在委托单上特别声明，均按当日有效处理。所谓当日包括从委托之时起到委托日__止的时间。A．证券经营机构下班时间 B．国家规定的下班时间 C．24点

D．证券交易所下午闭市

3、按风险的起因不同，代理买卖证券的风险主要包括__。A．基本风险和非基本风险 B．基本风险和经营管理风险 C．系统风险和非系统风险

D．合规风险、管理风险、技术风险

4、基金产品线是指一家基金管理公司所拥有的不同基金产品及其组合。考察基金产品线的内涵一般不包括__。A．产品线的高度 B．产品线的深度 C．产品线的长度 D．产品线的宽度

5、小型资本股票回报率和大型资本股票回报率相比__。A．更低 B．一样 C．更高

D．二者的回报率没有可比性

6、假设公司上年经营收入为1.5亿元，归属于公司普通股股东的净利润为6500万元，发行在外的普通股加权平均数为2亿股，则基本每股收益为__元。A．0.22 B．0.325 C．0.50 D．0.75

7、某债券面值100元，年票面收益率10%，到期一次还本付息，当前债券全价为100元，剩余期限整2年，则该债券到期收益率为__。A．9.5% B．10.5% C．15% D．15.6%

8、证券公司对客户交易结算资金必须存入指定的__，单独立户管理。A．商业银行 B．金融机构 C．证券公司 D．工商银行

9、证券市场根据品利，结构，可分为（）。A．发行市场和交易市场 B．初级市场和次级市场 C．场外市场和场内市场 D．股票市场和债券市场

10、登记结算公司于权益登记日R日登记送股，则在上海证券交易所送股及转增股本产生的新增可上市流通股份在何时上市流通__。A．R日当H B．R日后第一个交易日 C．R日后第二个交易日 D．R日后第三个交易日

11、《证券法》规定，证券交易所设总经理一人，由__产生。A．国务院证券监督管理机构任免 B．证券交易所理事会选举 C．证券交易所会员大会选举 D．证券交易所董事会选举

12、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司法定公积金。A．5% B．10% C．30% D．50%

13、上海证券交易所规定的国债买断式交易的最小报价变动为__。A．0.01 B．0.001 C．0.05 D．0.005

14、以下属于原生金融工具的是__。A．远期 B．期权 C．货币 D．期货

15、关于保荐机构的保荐业务，下列说法不正确的是（）。

A．证券公司从事保荐业务，必须向中国证监会申请保荐业务资格 B．保荐机构的具体保荐业务应当由取得保荐代表人资格的人负责 C．保荐机构及保荐代表人的职责在于负责推荐发行人证券发行上市 D．保荐代表人应当维护发行人的合法权益

16、A股账户按持有人可以分为：自然人证券账户、__、证券公司和基金管理公司等机构证券账户。A．特殊机构证券账户 B．交易所证券账户 C．一般机构证券账户 D．国有企业证券账户

17、当期货市场上不存在与需要保值的现货一致的品种时，人们会在期货市场上寻找与现货__的品种，以其作为替代品中进行套期保值。A．在功能上互补性强 B．期限相近

C．功能上比较相近D．地域相同

18、股票及其他有价证券的理论价格就是以一定的__计算出来的未来收入的现值。A．市盈率 B．市净率 C．现值

D．必要收益率

19、上证综合指数以__为样本。A．沪、深两市全部上市股票 B．沪市全部上市股票

C．沪市排名前100上市股票 D．深市全部上市股票

20、我国现行法规规定，银行业金融机构可用自有资金及中国银监会规定的可用于投资的表内资金进行证券投资，但仅限于投资__。A．国债 B．股票 C．基金

D．证券衍生产品

21、上市公司及其控股股东或实际控制人最近（）内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。A．6个月 B．12个月 C．2年 D．3年

22、保荐代表人在2个自然年度内被采取监管措施累计______次以上，中国证监会可在 ______个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。A．2；3 B．2；6 C．3；3 D．3；6

23、通过沪深证券交易所交易系统发行和交易的债券是__。A．实物债券 B．凭证式债券 C．记帐式债券 D．票券式债券

24、关于债券，下列叙述错误的是__。

A．债券票面利率与期限成正比，所以不可能存在短期债券票面利率高而长期债券票面利率低的现象

B．债券和股票都属于有价证券

C．从功能上看，政府债券最初仅是政府弥补赤字的手段，但在现代商品经济条件下，政府债券已成为政府筹集资金、扩大公共开支的重要手段

D．凭证式国债和储蓄国债(电子式)都在商业银行柜台发行，不能上市流通

25、回购期限一般最长不超过__。A．半年 B．1年 C．2年 D．3年

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

1、我国封闭式基金的发售价格主要由__构成。A．基金份额面值和基金发售费用 B．基金份额面值和基金管理费用 C．基金份额面值和注册登记费用 D．基金份额面值和销售服务费用

2、凭证试国债是一种（）债券。A．可上市流通的收益型 B．可上市流通的储蓄型 C．不可上市流通的收益型 D．不可上市流通的储蓄型

3、__是指证券公司为本公司买卖证券，赚取差价并承担相应风险的行为。A．证券承销 B．证券自营业务 C．融资融券业务

D．证券资产管理业务

4、国债承销团按照国债品种组建，包括__。A．甲类承销团

B．凭证式国债承销团 C．乙类承销团

D．记账式国债承销团

5、基金销售机构内部控制应履行__的原则。A．健全性 B．有效性 C．独立性 D．审慎性

6、根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况采取以下__配售方式。

A．向参与网下配售的询价对象配售 B．向战略投资者配售 C．向社会公众配售

D．向参与网上发行的投资者配售 E．按比例配送

7、对于投资基金收益分配，下列说法不正确的是__。A．封闭式基金的收益分配每年不得少于一次

B．封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的80% C．开放式基金的基金合同应当约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例

D．基金收益分配应当采用现金方式

8、__描述了价格和利率的二阶导数关系，与久期一起可以更加准确地把握利率变动对债券价格的影响。A．久期 B．凸性 C．凹度 D．凹性

9、我国在亚洲金融危机之后，为启动内需、增加公共项目开支发行大量的国债，从使用方向来看属于__。A．建设国债 B．特种国债 C．赤字国债 D．战争国债

10、证券公司应当于每个交易日__向交易所报送当日各标的证券融资买入额、融资还款额等数据。A．开盘前 B．13:00前 C．收盘前 D．22:00前

11、某公司拟增发新的普通股票，发行价为6元/股，公司上年支付股利率为0.84，预计股利每年增长5%，所得税为33%，则该普通股的资本成本率为__。A．13.7% B．9.57% C．19.7% D．14.87%

12、证券公司出现重大风险，且具备__条件的，可以直接向国务院证券监督管理机构申请进行行政重组。A．财务信息真实、完整

B．省级人民政府或者有关方面予以支持 C．整改措施具体，有可行的重组计划 D．无法偿还到期债务

13、关于证券投资基金的特点，下列认识正确的有__。

A．基金是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工具，以谋取资产的增值，都有最低投资限额要求

B．是“不能将鸡蛋放在一个篮子里”理论在现实中的具体运用 C．将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作 D．以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的一大特点

14、投资者与证券经纪商之间特定的经纪关系建立的过程不包括__。A．签署《风险揭示书》和《客户须知》

B．签订《证券交易委托代理协议》和《客户交易结算资金第三方存管协议》 C．开立资金账户与建立第三方存管关系

D．了解交易风险，按规定缴存交易结算资金

15、如果某可转换债券面额为1000元，转换价格为20元，当股票的价格为40元时，则当前该债券的转换价值为__元。A．40 B．1020 C．1000 D．2000

16、__的持有者承受有限的经营风险。A．政府债券

B．高质量的公司债券 C．低质量债券 D．垃圾债券

17、中央银行债券与普通金融债券相比，其特殊性表现在__。A．为实现金融宏观调控而发行 B．发行额度有所不同 C．发行对象有所不同 D．期限较短

18、联合国的《国际标准行业分类》把国民经济划分为__门类。A．8 B．13 C．10 D．11

19、考查基金产品线的内涵角度一般不包括__。A．产品线的长度 B．产品线的宽度 C．产品线的深度 D．产品线的高度

20、融资融券业务是指__出借资金供其买入上市时或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动。A．证券公司向客户 B．银行向客户

C．银行向证券公司 D．证券公司向银行

21、在实践中，金融期货的主要种类有__。A．国债期货 B．利率期货

C．股票价格指数期货 D．外汇期货

22、客户最多可以与__家证券公司签订融资融券合同。A．4 B．3 C．2 D．1

23、基金从业人员不得投资封闭式基金，持有的开放式基金份额的期限不得少于__个月。A．3 B．6 C．9 D．12

24、我国在1949～1958年之间共发行圈债__次。A．4 B．5 C．6 D．7

25、下列关于净额清算的说法，不正确的有__。A．可以简化操作手续，提高清算效率

B．清算价款时，同一清算期内发生的不同种类证券的买卖价款可以合并计算 C．清算证券时，同一清算期内同种证券可以合并计算 D．清算证券时，同一清算期内不同种证券也能合并计算

第二篇：2017年湖北省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题

2017年湖北省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和

内部控制结构考试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.只要是追溯事物发展轨迹、探究发展轨迹中某些规律性的东西，就不可避免地需要采用__。A．历史资料研究法 B．调查研究的方法 C．归纳与演绎法 D．比较研究法

2.公司发行的由第三者作为还本付息担保人的债券是（）。A．可转债 B．抵押证券 C．担保证券 D．金融债券

3.统计数据的直接来源是__。A．第二手资料 B．年鉴资料 C．第一手资料 D．报刊资料

4.下列各项中，__不是证券投资基金的作用。A．有利于证券市场的国际化 B．有利于证券市场的稳定和发展 C．有利于降低通货膨胀率

D．基金为中小投资者拓宽了投资渠道

5.我国现行法规规定，可转换公司债券的最短期限为__。A．半年 B．1年 C．2年 D．3年

6.关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列描述不正确的是__。A．保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见 B．发行人为自主创新企业的，应当在专项意见中说明发行人的自主创新能力 C．中国证监会收到申请文件后，在10个工作日内作出是否受理的决定

D．股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后再次提出股票发行申请

7.我国对封闭式基金的交收实行__日制度。A．T+1 B．T+2 C．T+3 D．T+7

8.新股发行的信息披露中，关于债券方面的披露，说法错误的有（）。A．发行人应披露最近1期期末的主要债项 B．发行人应披露最近3期期末的主要债项 C．银行借款 D．贷款用途

9.在应用移动平均线时，下列操作或说法错误的是__。

A．当股价突破了MA时，无论是向上突破还是向下突破，股价将逐渐回归 B．MA在股价走势中起支撑线和压力线的作用

C．MA的行动往往过于迟缓，调头速度落后于大趋势

D．在盘整阶段或趋势形成后中途休整阶段，MA极易发出错误的信号

10.关于《基金法》基金的运作与信息披露。下列叙述错误的是__。A．基金财产投资的证券品种，具体方式和投资比例 B．基金信息披露义务人披露基金信息的原则及要求 C．公开披露的基金信息内容

D．封闭式基金扩募或者延长合同期限的条件和核准程序

11.基金管理公司治理方式的基本原则是__。A．公司独立运作原则 B．强化制衡机制原则 C．股东诚信与合作原则 D．公平对待原则

12.目前，根据规定，商业银行间的债权回购业务(．)。A．在场外进行

B．可以通过全国统一的同业拆借市场进行，也可在场外进行 C．必须经过全国统一拆借市场进行

D．不在全国统一拆借市场进行，也不在场外进行

13.目前较为合理的评价基金业绩表现的指标是__。A．期末基金份额净值

B．期末可供分配基金份额利润 C．加权平均基金份额本期利润 D．净值增长指标

14.__在基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用。

A．封闭式基金 B．开放式基金 C．契约型基金 D．公司型基金

15.证券市场价格的决定性因索不包括（）。A．证券购买者 B．证券发行者 C．证券供求双方 D．证券交易所

16.资产评估中运用重置成本法时，选取的成新率越大，被评估资产的价值则__。A．越小 B．越大 C．不变

D．不能确定变化方向

17.__以股票每天上涨和下降的家数为观察对象，通过比较每日累计情况，形成升跌曲线，并与综合指数对比，对大势的未来进行预测。A．BOS(超买超卖指标)B．BIAS C．ADR(涨跌比指标)D．ADL(腾落指数)

18.营销人员与客户进行充分沟通后达成共识，认同并购买营销人员推介所在证券公司的营销产品及服务的过程是指__。A．客户服务 B．客户促成 C．建立客户关系 D．客户关系维护

19.对于股东大会网络投票，上海证券交易所网络投票系统的要点有：申报__股代表弃权。A．0 B．1 C．2 D．3

20.回售条款相当于债券持有人（）。A．五条件出售给发行人的一张美式卖权 B．同时持有发行人出售的一张美式卖权 C．五条件向发行人购买的一张美式买权 D．五条件出售给发行人的一张美式买权

21.2007年11月7日，__发布了有关证券交易委托代理协议的指引，要求证券公司应根据其中《证券交易委托代理协议(范本)》修订与客户签订的相关证券经纪业务合同文本。A．中国证券业协会 B．中国证监会

C．中国证券登记结算公司

D．上海证券交易所与深证证券交易所联合22.新中国证券市场的发展历史上，证券市场建立的最早年份为__。A．1986 B．1990 C．1992 D．1998

23.全国银行间市场质押式回购成交合同的内容__。A．由正回购方决定

B．由中国人民银行统一制定 C．由逆回购方决定 D．由回购双方约定

24.日收盘价格涨跌幅偏离值的计算公式为（）.A．单只股票涨跌幅-中小企业板块指数涨跌幅

B．(当日最高价-当日最低价)/当日最低价×100% C．当日成交股数/流通股数×100% D．单只股票涨跌点数一中小企业板块指数涨跌点数

25.证券市场价格的决定性因索不包括（）。A．证券购买者 B．证券发行者 C．证券供求双方 D．证券交易所

26.__指对所托管基金投资比例接近超标或者对媒体和舆论反映集中的问题等，一般用电话提示管理人。A．电话提示 B．书面警示 C．书面报告 D．定期报告

27.发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况，实际控制人应披露到最终的__为止。A．法人

B．实际控制人的上一级单位 C．关联人

D．国有控股主体或自然人

28.收购人可以证券作为支付手段收购上市公司，对手收购人通过取得上市公司发行的新股超过__的，可以向监管部门申请免于履行要约义务，鼓励上市公司通过非公开发行购买资产，优化股权结构，提高资产质量。A．15% B．20% C．30% D．35%

29.股份公司成立日期为__。A．创立大会召开日 B．发起人协议签署日

C．中国证监会批文签署13 D．营业执照签发日期

30.证券评级机构与评级对象存在（）关系的，不得受托开展证券评级业务。

A．同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3% B．受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6% C．证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4% D．证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券

31.运用可比公司定价法时采用的比率指标P/B代表（）。A．市盈率 B．市净率 C．负债率 D．利润率

32.对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，按__计算应纳税所得额。A．25% B．30% C．40% D．50%

33.积极的债券组合管理策略不包括__。A．水平分析

B．多重负债下的组合免疫策略 C．债券互换 D．应急免疫

34.导游人员在介绍他人时，下列情况中不正确的是（）。A．把男子介绍给女子

B．把未婚女子介绍给已婚女子 C．把地位高的介绍给地位低的 D．把年轻者介绍给年长者

35.__是指对证券买卖申报逐笔连续撮合的竞价方式。A．集合竞价 B．拍卖竞价 C．连续竞价 D．招标竞价

36.无涨跌幅限制证券的大宗交易须在前收盘价的上下__或当日竞价时间内已成交的最高和最低成交价格之间，由买卖双方采用议价协商方式确定成交价。A．60% B．30% C．40% D．20%

37.发行人应列表披露最近（）年及1期的流动比率、速动比率、资产负债率等。A．3 B．2 C．1 D．半

38.收购人在报送上市公司收购报告书之日起__日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。A．7 B．10 C．15 D．20

39.认股权证和备兑权证是按__分类的。A．基础资产

B．基础资产的来源 C．持有人权利 D．行权的时间

40.在我国，根据《证券投资基金管理暂行办法》的规定，封闭式基金的设立主体主要为（）。A．基金持有人 B．基金发起人 C．基金管理人 D．基金托管人

41.首期发行短期融资券的，应至少于发行日前（）个工作日公布发行文件。A．2 B．3 C．5 D．7

42.国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产应不少于______亿元人民币，过去1年税后利润应不少于______万元人民币。（）A．2；600 B．3；5000 C．4；6000 D．5；5000

43.支付基金相关费用的资金清算属于__。A．交易所交易资金清算

B．全国银行间债券市场交易资金清算 C．场外资金清算 D．场内资金清算

44.关于保本基金，以下说法不正确的是__。A．保本期越长，投资者承担的机会成本越高

B．其他条件相同，保本比例较低的基金投资于风险性资产的比例也较低 C．保本基金往往会对提前赎回基金的投资者收取较高的赎回费 D．常见的保本比例介于80%～100%之间

45.一般情况下，证券公司申请撤销营业部应当在中国证监会派出机构批准后__个月撤销。A．3 B．6 C．9 12

46.股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的__以上通过。A．1/2 B．1/3 C．2/3 D．3/4

47.合格境外机构投资者的境内股票投资，所有境外投资者对单个上市公司A股的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的（）。A．5% B．10% C．20% D．30%

48.证券交易所会员应当于__向证券交易所报送上月统计报表及风险控制指标监管报表。A．每年4月30日前 B．每月前7个工作日内 C．每年7月30日前 D．每月后7个工作日内

49.在申请基金代销业务资格时，申请机构应当按照中国证监会的规定提交申请材料。申请期间申请材料涉及的事项发生重大变化的，申请人应当自变化发生之日起__个工作日内向中国证监会提交更新材料。A．2 B．3 C．5 D．10

50.股票本身没有价值，但股票是一种代表（）的有价证券。A．收益权 B．财产权 C．物权 D．股东权

第三篇：2016年下半年海南省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷

2016年下半年海南省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试试卷

一、单项选择题（共20题，每题3分，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意）

1、某证券组合2011年实际平均收益率为18%，当前的无风险利率为6%，市场组合的期望收益率为15%，该证券组合的β值为1.5。那么，该证券组合的特雷诺指数为__。A．0.06 B．0.08 C．0.10 D．0.12

2、金融期权与金融期货的不同点不包括__。

A．标的物不同，且一般而言，金融期权的标的物多于金融期货的标的物

B．投资者权利与义务的对称性不同，金融期货交易的双方权利与义务对称，而金融期权交易双方的权利与义务存在着明显的不对称性

C．履约保证不同，金融期货交易双方均需开立保证金账户，并按规定缴纳履约保证金，而金融期权交易中，只有期权出售者才需开立保证金账户 D．从保值角度来说，金融期权通常比金融期货更为有效

3、下列关于机构投资者的说法，不正确的是__。

A．在我国证券市场上，资金量超过100万元的投资者被称为机构投资者

B．机构投资者包括基金公司、证券公司、保险公司、QFII，还包括投资公司和企业法人

C．机构投资者具有资金与人才实力雄厚、投资理念成熟、抗风险能力强等特征 D．在成熟的证券市场上，机构投资者的发育程度被视为评价市场稳定性的重要指标

4、凭证式债券是（）。

A．具有标准格式实物券面的债券 B．债权人认购债券的收款凭证

C．利用证券账户通过电脑系统完成发行、交易及兑付的债券 D．发行主体为银行或者非银行金融机构的债券

5、证券的风险通常由收益率的__来衡量。A．方差

B．几何平均值 C．协方差

D．算术平均值

6、下列各项不属于专项资产管理业务特点的是（）。A．综合性 B．特定性

C．通过专门账户经营运作

D．证券公司于客户必须是一对一

7、金融期货与金融期权的区别在于（）。A．收费不同 B．收益不同

C．交易方式不同

D．交易者权利和义务的对称性不同

8、下列因素中，与久期之间呈相同关系的是__。A．票面利率 B．到期期限 C．市场利率 D．到期收益率

9、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于__亿元人民币。A．1 B．2 C．3 D．5

10、__是按当年不变价格计算的国民生产总值与按基年不变价格计算的国民生产总值的比率。A．零售物价指数 B．生产者物价指数

C．国民生产总值物价平减指数 D．生活费用价格指数

11、下列影响股票投资价值的因素中，属于外部因素的是__。A．公司净资产 B．公司的股利政策 C．股份分割 D．市场因素

12、某股份公司因2009出现亏损，董事会提议2009暂缓发放优先股票股息，待以后盈利一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于（）。

A．可转换优先股 B．参与优先股 C．非累积优先股 D．累积优先股

13、所谓“小QFII”是指__。

A．外国专业投资机构到境内投资的资格认定制度 B．本国专业投资机构到境外投资的资格认定制度

C．境外人民币通过在港中资证券及基金公司投资A股市场

D．放宽境外人民币或外汇经由此类机构去境外投资A股等市场

14、关于套利组合，下列说法中，不正确的是__。A．该组合中各种证券的权数满足x1+x2+„+xn=1 B．该组合因素灵敏度系数为零，即x1b1+x2b2+„+xnbn=0 C．该组合具有正的期望收益率，即x1E(r1)+x2E(r2)+„xnE(rn)＞0 D．如果市场上不存在(即找不到)套利组合，那么市场就不存在套利机会

15、实施由__负责。A．国务院 B．财政部

C．中国银监会 D．中国人民银行

16、上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计的上半年结束之日起（）个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送中期报告，并予公告。A．2 B．3 C．4 D．5

17、__又称“价格收益比”或“本益比”，是每股价格与每股收益之间的比率。A．市盈率 B．市净率

C．净资产倍率 D．周转率

18、远期利率协议的参考利率应为经（）授权的全国银行间同业拆借中心等机构发布的银行间市场具有基准性质的市场利率。A．中国人民银行 B．国家开发银行 C．交通银行 D．建设银行

19、根据基础资产划分，下列不属于股权类资产远期合约的是（）。A．单个股票 B．一揽子股票 C．股票价格指数 D．定期存款单

20、著名的有效市场假说理论是由__提出的。A．沃伦·巴菲特 B．尤金·法玛 C．凯恩斯

D．本杰明·格雷厄姆

二、多项选择题（共 15 题，每题4分，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分）

21、由于大多数股票价格的变动与股价指数同方向，所以在股票现货市场和股票指数期货市场__。

A．做同方向操作将抵消投资组合的非系统性风险 B．做反方向操作将抵消投资组合的非系统性风险 C．做同方向操作将增大投资组合的非系统性风险 D．做反方向操作将增大投资组合的非系统性风险

22、下列关于债券的叙述，说法错误的是__。

A．流通性是债券的特征之一，也是国债的基本特点，所有的国债都是可流通的 B．债券代表债券投资者的权利，这种权利不是直接支配财产权，而是资产所有权

C．债券尽管有面值，代表了一定的财产价值，但它也只是一种虚拟资本，而非真实资本

D．由于债券期限越长，流动性越差，风险也就较大，所以长期债券的票面利率肯定高于短期债券的票面利率

23、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法披露基金信息，并保证披露信息的__。A．实用性 B．准确性 C．真实性 D．完整性

24、非累积优先股票的特点是__。A．股息分派以为界

B．股息分派以固定股息率为上限 C．股东收入的稳定性高 D．公司股息分红的负担轻

25、金融期货一经产生便得到迅速发展。这种发展具体表现在__。A．期货投资者数量的急速增加 B．金融期货种类的发展 C．金融期货市场的发展

D．金融期货交易规模的发展

26、证券发行市场的作用主要表现在__。A．为资金需求者提供筹措资金的渠道 B．为政府宏观部门调控经济提供了手段

C．为资金供应者提供投资和获利的机会，实现储蓄向投资转化 D．形成资金流动的收益导向机制，促进资源配置的不断优化

27、股票价格指数的编制步骤包括__。A．选择样本股

B．选定基期并计算基期平均股价 C．计算基期平均股价并作必要修正 D．指数化

28、目前我国发行的普通国债有__。A．国库券 B．记账式国债 C．凭证式国债

D．储蓄国债(电子式)

29、债券的票面要素包括__。A．债券的票面价值 B．债券的到期期限 C．债券的票面利率 D．债券发行者名称

30、假设以EVt表示期权在t时点的内在价值，x表示期权合约的协定价格，St表示该期权基础资产在t时点的市场价格，m表示期权合约的交易单位，则每一看跌期权在t时点的内在价值可表示为__。A．EVt=0(St≤x)B．EVt=0(St≥x)C．EVt=(x-St)m(St≤x)D．EVt=(St-x)m(St＞x)

31、优先股票的具体优先条件由各公司的章程加以规定，一般包括__。A．优先股票分配股息的顺序和定额

B．优先股票股东行使表决权的条件、顺序和限制 C．优先股票分配公司剩余资产的顺序和定额 D．优先股票股东的权利和义务

32、利率主要是从__方面影响证券价格。A．信用 B．改变资金流向 C．影响公司的盈利 D．经营风险

33、关于人民币债券交易的叙述，正确的是__。

A．交易方式包括现券买卖与回购交易两部分，现券交易品种目前为国债和以市场化形式发行的政策性金融债券

B．债券托管结算和资金清算分别通过中央国债登记结算有限公司和中国人民银行支付系统进行

C．清算速度为T+2或T+1 D．实行“见券付款”、“见款付券”和“券款对付”三种清算方式

34、关于债券风险，下列说法正确的有__。

A．同一种类型的债券，长期债券利率比短期债券高 B．不同债券的利率不同，这是对信用风险的补偿

C．在通货膨胀严重的情况下，债券的票面利率提高或是发行浮动利率债券，是对购买力风险的补偿

D．股票的收益率一般低于债券

35、股息的分配可以采用__。A．现金的形式 B．股票的形式

C．现金以外的其他财产的形式 D．债券或应付票据等负债的形式

第四篇：宁夏省2015年下半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构模拟试题

宁夏省2015年下半年证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构模拟试题

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.下列关于时间优先原则的说法中，正确的是__。A．同一时点申报，按价格大小顺序决定优先顺序 B．同价位申报，按申报时序决定优先顺序

C．无论价位是否相同，均按申报时序决定优先顺序

D．无论申报方式如何，均以证券经纪商接到书面凭证的顺序决定申报时序

2.当日交易结束后，如遇所有合格境外机构投资者持有单个上市公司挂牌交易A股数额超过限定比例的，交易所将按照__的原则确定平仓顺序。A．后买先卖 B．即买即卖

C．成交价格低者先卖 D．成交价格高者先卖

3.客户融券卖出时，融券保证金比例不得低于__。A．50% B．60% C．70% D．80%

4.一般情况下，公司股票价格变化与盈利变化的关系是__ A．股价变化领先于赢利变化 B．股价变化滞后于赢利变化 C．股价变化同步于赢利变化

D．股价变化与赢利变化无直接关系

5.下列不属于评估的原则的是__。A．客观 B．市价 C．实事求是 D．公正

6.根据有关规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司至少应具有的条件之一是__。

A．公司净资产总值不低于1.5亿元人民币 B．符合国家有关风险资产投资立项的规定

C．公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为

D．改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近3年连续盈利

7.外资股国际推介的对象主要是（）。A．政府机构 B．机构投资者 C．证券公司 D．个人投资者

8.股市中常说的黄金交叉是指__。

A．短期移动平均线向上突破长期移动平均线 B．长期移动平均线向上突破短期移动平均线 C．短期移动平均线向下突破长期移动平均线 D．长期移动平均线向下突破短期移动平均线

9.完全负相关的证券A和证券B，其中，证券A的标准差为40%，期望收益为15%，证券B的标准差为20%，期望收益率为12%，那么证券组合25%A+75%B的标准差为__。A．20% B．10% C．5% D．0

10.以下关于证券投资基金的正确表述是__。A．证券投资基金主要投资于证券市场 B．证券投资基金是一种股票 C．私募证券投资基金可以向社会公开发行 D．证券投资是一种获取固定收益的证券

11.股份有限公司的破产案件由__所在地及股份有限公司住所地的人民法院管辖。A．债务人 B．债权人 C．董事会

D．可以由债权人选择

12.积极的债券组合管理策略不包括__。A．水平分析

B．多重负债下的组合免疫策略 C．债券互换 D．应急免疫

13.贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是__ A．到期收益率等于票面利率 B．到期收益率大于票面利率 C．到期收益率小于票面利率 D．无法比较

14.不动产抵押公司债券属于__。A．信用证券 B．担保证券 C．抵押证券 D．质押证券

15.我国国库券转让市场的全面开放是在__年。A．1982 B．1985 C．1990 D．1992

16.2005年对《证券法》进行修订，不是其修订内容的是__。A．完善了上市公司的监管制度，提高上市公司质量 B．加强对证券公司的监管，防范和化解证券市场风险 C．加强对大投资者权益的保护力度

D．完善证券发行、证券交易和证券登记结算制度，规范市场秩序

17.下列不属于契约型基金与公司型基金区别的是__。A．法律主体资格 B．投资者的地位 C．基金营运依据 D．基金营运规模

18.__是股票最基本的特征，它是指股票可以为持有人带来收益的特征。A．风险性 B．收益性 C．流动性 D．参与性

19.下列可以列入集合资产管理计划费用的是__。A．结合资产管理计划资产的损失

B．稽核资产管理计划运作期间发生的费用 C．管理人和托管人未履行义务导致的费用支出 D．稽核资产管理计划推广期间的费用

20.我国基金税收的政策法规文件包括__年发布的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》。A．2005 B．2006 C．2007 D．2008

21.我国相关法规规定，基金管理公司的注册资本应不低于__亿元人民币。A．1 B．1.5 C．2 D．3

22.财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是__。

A．评价目标公司和它的组成业务，为目标公司提供对要约价格是否公平的建议 B．帮助准备要约文件、股东通知和收购公告，确保准确无误 C．发现“白马骑士”

D．制订有效的收购防御政策

23.公司债券是公司与__的社会公众形成的债权债务关系。A．特定 B．不特定 C．固定 D．有限

24.上市公司发布股东大会通知，应当在会议召开前（）日通知各股东，这段时期不包括会议召开当日。A．10 B．15 C．20 D．30

25.我国国库券转让市场的全面开放是在__年。A．1982 B．1985 C．1990 D．1992

26.我国交易所市场对附息债券的计息规定是，全年天数统一按__天计算，利息累积天数规则是“按实际天数计算，算头不算尾、闰年2月29日不计息”。A．360 B．364 C．365 D．366

27.__依法审核上市公司新股发行申请。A．股票发行审核委员会 B．证券交易所 C．中国证监会

D．中国证监会派出机构

28.预期理论暗含的假定之一是__。A．不同期限的债券是可以互相替代的

B．长期借贷活动决定长期债券的利率，而短期交易决定了短期债券的利率 C．利率期限结构和债券收益率曲线是由不同市场的供求关系决定的

D．长、中、短期债券被分割在不同的市场上，各自有独立的市场均衡状态

29.下列属于明文列示的证券公司操纵市场行为的是（）。

A．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易 B．内幕人员利用内幕信息买卖证券或根据内幕信息建议他人买卖证券 C．将自营账户借给他人使用

D．违反规定购买本证券公司控股股东或者与本证券公司有其他重大利害关系的发行人发行的证券

30.关于国际开发机构人民币债券审批机制，下列说法错误的是（）。

A．中国人民银行会同财政部，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核 B．中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理 C．国家外汇管理局根据有关外汇管理规定，负责对发债资金非居民人民币专用账户及其结、售汇进行管理

D．财政部及国家有关外债、外资管理部门对发债所筹资金发放的贷款和投资进行管理

31.发行人向单个客户的销售比例__，应披露其名称及销售比例。A．超过总额的10%的

B．超过总额的20%或严重依赖于少数客户的 C．超过总额的30%或严重依赖于少数客户的 D．超过总额的50%或严重依赖于少数客户的32.基金监管工作的首要目标是__。A．保护投资者利益

B．保证市场的公平、效率和透明 C．降低系统风险

D．推动基金业的发展

33.许多国家在公司法或者其他法律中对股份公司红利的支付条件明确加以规定，一般原则包括__。

A．只能用留存收益支付

B．股利的支付不能减少其注册资本 C．股利的支付可以适当减少其注册资本 D．公司在无力偿债时不能支付红利

34.__不是分析公司经营状况的好坏的参考因素。A．股票价格波动

B．原材料供应及价格变化 C．股票分割

D．公司资产净值

35.根据相关的规定的要求，单项资产管理计划转让佣金，不得超过转让金额的__。A．0.1% B．0.5% C．1% D．5%

36.资产评估报告书必须依照（）的原则撰写。A．公平、公正、公开 B．客观、公正、实事求是 C．准确、规范 D．科学、合理

37.发行人应列表披露最近（）年及1期的流动比率、速动比率、资产负债率等。A．3 B．2 C．1 D．半

38.如果上市公司申请发行新股，被注册会计师出具__审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。A．保留意见 B．否定意见 C．无法表示意见

D．带强调事项段的无保留意见

39.申请同时从事证券和期货投资咨询从业资格的机构，应当具有__名以上取得证券、期货投资咨询从业资格的专职人员。A．10 B．15 C．20 D．25

40.起到投资者教育作用的环节是__。A．签署《风险揭示书》和《客户须知》 B．签订《证券交易委托代理协议》 C．开立资金账户与建立第三方存管关系

D．签订《客户交易结算资金银行存管协议书》

41.超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过包销数额（）的股份。A．10% B．15% C．20% D．25%

42.无记名股票与记名股票的差别在于__。A．股东权利 B．股票记载方式 C．转让方式 D．安全性

43.证券化率是反映证券市场容量的主要指标，它是__。A．证券市值/GDP B．证券市值/GNP C．CDP/证券市值 D．GNP/证券市值

44.证券投资人是指__。

A．通过证券而进行投资的各类机构法人

B．通过证券而进行投资的各类机构法人和自然人 C．通过证券而进行投资的自然人 D．各类机构法人和自然人

45.清算、交收与财产实际转移之间的正确关系是__。A．清算、交收均不发生财产实际转移 B．清算、交收均发生了财产的实际转移 C．交收发生财产的实际转移 D．清算发生了财产的实际转移

46.在证券的交易过程中，投资者向证券经纪商下达买进或卖出证券指令，称为__。A．申报 B．开户 C．委托 D．交割

47.扬基债券的面值货币单位为__。A．美元 B．日元

C．发行国货币 D．国际货币单位

48.若上市公司无法在规定时间内编制完成报告并公告，应在最后期限到期前至少__向证券交易所提出延期申请。A．12日 B．10日 C．15日 D．16日

49.根据《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实施细则》的规定，（）。A．当日申购的基金份额，同日不可以卖出 B．当日申购的基金份额，同日可以赎回 C．当日买入的基金份额，同日可以卖出 D．当日买入的基金份额，同日可以赎回

50.通常由__直接为投资者开立资金结算账户。A．证券登记结算公司 B．证券公司 C．证券交易所 D．证券业协会

第五篇：重庆省2016年上半年证券从业资格考试：国际债券考试试卷

重庆省2016年上半年证券从业资格考试：国际债券考试试

卷

本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。

一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意）

1.我国《可转换公司债券管理办法》规定，上市公司发行可转换公司债的转换价格应以公布募集说明书__。

A．前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，并下浮一定幅度 B．前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，并上浮一定幅度 C．前20个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，并下浮一定幅度 D．前20个交易日公司股票的平均收盘价格为基础，并上浮一定幅度

2.对于发行人来说，可以起到一次发行、二次融资作用的债券是__。A．收益公司债券 B．信用公司债券 C．保证公司债券

D．附认股权证的公司债券

3.我国《刑法》规定，以自己为交易对象，自买自卖期货合约，影响证券交易价格或者证券交易量的，给予的处罚是__。

A．处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节特别严重的，处5年以上 10年以下有期徒刑，并处罚金

B．处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金 C．处5年以上10年以下有期徒刑，并处2万元以上20万元以下罚金 D．处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金

4.证券公司代理证券发行人发行证券的行为属于__。A．证券承销业务 B．证券经纪业务 C．融资融券业务 D．证券自营业务

5.__担负投资计划反馈的职能，及时向投资决策委员会提供市场动态信息。A．市场部 B．交易部 C．投资部 D．研究部

6.发行人和保存人报送发行新股申请文件，初次应报送（）份。A．1 B．2 C．3 D．5

7.有效市场形式不包括（）。A．强势有效市场 B．半强势有效市场 C．弱势有效市场 D．半弱势有效市场

8.有甲、乙、丙、丁投资者四人，均申报卖出X股票，申报价格和申报时间分别为：甲的卖出价10.70元，时间13:35；乙的卖出价10.40元，时间13:40；丙的卖出价10.75元，时间13:25；丁的卖出价10.40元，时间13:38。那么这四位投资者交易的优先顺序为__。A．甲、乙、丙、丁 B．乙、甲、丁、丙 C．丁、乙、甲、丙 D．丙、丁、甲、乙

9.通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到__时，继续进行收购的，应当依法向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。A．25% B．30% C．35% D．75%

10.某权证收盘价为24元，股票当日收盘价为30元，杠杆比率为3.75，该备兑凭证的认股比率为__。A．3 B．4 C．5 D．6

11.买入并持有策略是__的长期再平衡方式，适用于长期计划水平并满足于战略性资产配置的投资者。A．稳健型 B．激进型 C．消极型 D．积极型

12.辅导对象聘请的辅导机构应是（）以及其他经有关部门认定的机构。A．具有保荐资格的证券机构 B．主承销商 C．证券公司 D．投资银行

13.在场外交易市场，金融机构的柜台是__。A．交易的直接参与者 B．交易的组织者

C．既是交易的组织者，又是交易的直接参加者 D．交易的监管者

14.在证券回购交易中，__是被允许的行为。A．将融得资金用于短期周转 B．租赁交易 C．借券交易

D．挪用他人证券交易

15.如果某可转换债券面额为1000元，规定其转换比例为40，则转换价格为__元。A．5 B．25 C．50 D．100

16.上市公司要设立__，负责股东大会和董事会会议的筹备，记录文件保管以及公司股权管理，办理信息披露事务。A．监事会 B．董事会 C．监事会秘书 D．董事会秘书

17.发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币__万元，有限责任公司的净资产不低于人民币__万元。A．3000；3000 B．3000；9000 C．6000；3000 D．6000；6000

18.上海证券交易所规定：在集合资产管理计划投资运作前5个工作日，应通过会籍办理系统报备的材料不含__。

A．丸集合资产管理计划托管机构名称

B．集合资产管理计划使用的专用席位和专用证券账户 C．集合资产管理计划说明书 D．经办人信息

19.根据相关的规定，目前我国证券登记实行__。A．自动申报制 B．申请人自愿原则

C．证券登记申请人申报制 D．证券公司代理制

20.__假设认为，当前的股票价格已经充分反映了与公司前景有关的全部公开信息。A．强势有效市场 B．有效市场

C．半强势有效市场 D．弱势有效市场

21.下列关于场外交易的说法，错误的是__。

A．场外交易市场是证券交易所以外的证券交易市场的总称 B．没有固定的、集中的交易场所

C．场外交易市场是一个拥有众多证券种类和证券经营机构的市场 D．场外交易市场是一个以集合竞价进行证券交易的市场

22.在无纸化发行的情况下，股份交收以（）为要件。A．经签字股票交付

B．认股者持股载入股东名册 C．认股者认股款项的缴纳 D．股票数载入股东磁卡账户

23.在登记结算公司办理投资者挂失补办证券账户卡业务中，更换新号码的证券账户卡包含__。

A．原证券账户的复制和证券的非交易过户 B．新开立证券账户和证券的非交易过户 C．原证券账户的复制和证券的交易过户 D．新开立证券账户和证券的交易过户

24.以法律形式确认了证券投资基金在资本市场及社会主义市场经济中的地位和作用的时间是（）年。A．1991 B．1993 C．2000 D．2004

25.如果某可转换债券面额为1000元，规定其转换比例为40，则转换价格为__元。A．5 B．25 C．50 D．100

26.证券公司申请资产管理业务资格时，下列各项中，__不属于向中国证监会报送的材料。A．资产管理业务申请 B．内控评审报告

C．由具有从事证券业务资格的会计师事务所出具的上一末净资产验资证明 D．资产管理业务人员的名单、简历、证券业从业资格证书、无不良记录的证明

27.从根本上决定股票价格长期变动趋势的是__。A．财政政策 B．景气变动 C．货币政策 D．心理因素

28.英国称证券公司为__。A．证券有限责任公司 B．投资银行 C．商人银行 D．证券公司

29.中国证监会发布的__，旨在进一步明确基金管理公司公平对待不同组合所应遵循的具体原则和方法。A．《证券投资基金管理公司治理准则(试行)》 B．《基金管理公司内部控制指导意见》 C．《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》 D．《基金管理公司公平交易制度指导意见》

30.预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（），发行人不得据此发行股票。A．价格信息 B．数量信息 C．发行方式信息 D．发行时间信息

31.将风险资产进行对冲属于__。A．公司理财 B．金融工具交易 C．投资管理 D．风险管理

32.指数型消极投资策略认为在有效市场中，__。

A．任何积极型股票投资战略都不可能取得高于其风险承担水平的超额收益 B．少数积极型股票投资战略可能取得高于其风险承担水平的超额收益 C．多数积极型股票投资战略都不可能取得高于其风险承担水平的超额收益 D．只要投资战略合适就能取得高于其风险承担水平的超额收益

33.许多因素会影响债券的转让价格，其中最为重要的是（）。A．市场利率 B．股票价格 C．市场汇率

D．其他债券价格

34.关于证券公司对所属营业部经纪业务内部控制的主要内容和要求，下列说法不正确的是__。

A．应建立健全经纪业务的实时监控系统

B．应禁止向客户直接明示营业部不能从事的业务内容 C．应在营业部采用统一的柜面交易系统 D．应建立交易数据安全备份制度

35.下列关于证券自营业务的说法_中，正确的是（）。A．买卖对象为上市证券  B．主要收入为佣金收入  C．证券公司都有自营资格  D．证券专营机构进行自营业务应符合一定条件

36.当未来市场利率趋于下降时，应选择发行__。A．短期债券 B．中期债券 C．长期债券 D．中长期债券

37.依据优先股票在公司盈利较多的年份中除了获得固定的股息以外，能否参与或部分参与本期剩余盈利的分配，优先股票可以分为__。A．累积优先股票和非累积优先股票 B．参与优先股票和非参与优先股票 C．可转换优先股票和不可转换优先股票 D．可赎回优先股票和不可赎回优先股票

38.关于我国的分业经营、分业管理，以下描述不正确的是__。A．银行、证券和保险等金融企业不得相互持有股份，参与经营 B．银行、证券、保险业的管理机构相对独立，各司其职 C．银行、证券、保险业务相互独立，不得相互代理 D．分业经营不等于业务上不合作

39.在我国，货币市场基金的赎回采用__原则。A．未知价 B．确定价 C．随机价 D．协商价

40.已经发行了境内上市外资股的公司申请再次募集境内上市外资股的，应报中国证监会审核的有关文件不包括__。

A．本次增资发行的授权文件及附件，如股东大会决议等 B．关于前一次股票发行的有关情况及其他材料 C．简要招股说明材料

D．批准设立股份有限公司的文件

41.境内上市外资股采取（）股票形式。A．无记名 B．无面额 C．记名 D．面额

42.ETF基金申购赎回时，由于停牌而出现的现金替代属于__。A．可能现金替代 B．禁止现金替代 C．可以现金替代 D．必须现金替代

43.______是由股票的上涨家数和下降家数的差额，推断股票市场多空双方力量的对比，进而判断出股票市场的实际情况。__ A．ADL B．ADR C．OBOS D．WMS

44.证券公司对客户交易结算资金必须存入指定的__，单独立户管理。A．商业银行 B．金融机构 C．证券公司 D．工商银行

45.以下不属于面额股票特点的是__。A．便于股票分割 B．转让价格灵活 C．发行价格灵活

D．为股票发行价格的确定提供依据

46.回购交易中直接就百元面值债券的到期回购价进行竟价。这种报价方式的一个缺陷就是不能直接反映回购的__。A．收益与风险 B．成本与风险 C．收益与流动性 D．收益与成本

47.在主板上市公司首次公开发行股票的，发行人应当符合的条件之一是：最近3个会计经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币______万元；或者最近3个会计营业收入累计超过人民币______亿元。__ A．3000；3 B．5000；3 C．3000；1 D．5000；1

48.上市公司发行可转换公司债券，可以全部或者部分向原股东优先配售，优先配售比例应当在__中披露。A．重大事项 B．重要事项 C．发行公告 D．财务报表

49.根据货币时间价值概念，货币终值的大小不取决于__。A．计息的方法 B．现值的大小 C．利率

D．市场价格

50.发行人（），应说明其与公司未来发展战略的关系。A．存在重大期后事项的

B．未来资本性支出计划跨行业投资的 C．存在重大担保、诉讼、其他或有事项的 D．重大会计政策或会计估计将要进行变更的