关于小额贷款公司分类评级管理的调研报告(精)

第一篇：关于小额贷款公司分类评级管理的调研报告(精)

关于对小额贷款公司分类评级管理的 调研报告

根据省、市金融办的安排,就小额贷款公司分类评级管理进行讨论调研,现将有关情况汇报如下:

一、等级分类

对小额贷款公司进行分类评级管理是很有必要的,此举有利于促进小额贷款公司的良性发展,并且可以细分一点,建议得分95分(含95分以上的,评为AAA 级,90-94分(含90分的评为AA级,85-89分(含85分的评为A级;80-84分(含80分的评为BBB级,75-79分(含75分的评为BB级,70-74分(含70分的评为B 级;65-69分(含65分的评为CCC级,60-64分(含60分的评为CC级,少于60分的评为C级。

二、评分依据

对小贷公司进行评分时,建议总分计100分:按公司治理占10分,业务开展占20分,风险防范占20分,合规情况占30分,资金运用占10分,其他如资料报送等占10分。

在进行评分时,如公司出现下列情况的直接降至C 类。

(一采取“帐外帐”等形式发放小额贷款或从事其他未经批准业务的。(二从事非法集资、变相非法集资、集资诈骗、吸收公众存款、洗钱、发放高利贷、暴力催债等违法犯罪活动的。

(三从事其他危害社会公共安全等非法经营活动的。(四拒绝或妨碍主管部门检查监督的。(五从事其他违法犯罪活动的。

对于小贷公司放贷资金主要集中在小微企业及农户的,如比例超过70%的应予加分,除此以外,小贷公司贷款是否坚持小额、分散发放,其比例达到放贷数额的50%以上的应予加分,加分上下限在1-5分之间。

三、组织实施

建议评分时先由小贷公司进行自评,县、市金融办初评,省金融办终评。每年评比一次,每年的3月对小贷公司上年情况进行评定。

四、结果运用

对于管理好、级别高的小贷公司,省里应出台相应的优惠政策及奖励措施。评定为不合格的小贷公司应限期整改,整改不能到位的应予清退。

双峰县财税金融工作办公室 2013年8月6日

第二篇：河北省小额贷款公司分类评级标准(新)

附件： 河北省小额贷款公司评级分类标准

一、公司治理情况（10分）

（一）依照《公司法》的相关规定和公司章程，设立股东会、董事会、监事会，确立董事会领导下的总经理负责的管理体制，以上每项得1分；设立风险负责人且发挥作用良好的，得1分。满分5分。

（二）按照章程规定，及时召开股东会、董事会、监事会，研究审议公司工作计划、财务预决算、绩效考核办法等事关公司运营、发展的重大事项（每项得1分）；实现所有权、经营权、监督权三权分离（此项得2分）。满分5分。

不按章程规定召开的，每次扣1分；股东、董事、监事无故缺席且不派出授权代表参会的，每次扣1分。

二、业务开展情况（45分）

（一）服务“三农”、个人、中小企业和个体工商户情况（10分）

1、涉农贷款、个人经营贷款、中小企业贷款和个体工商户贷款，季末贷款余额占全部贷款季末余额比例的平均值达到70%的，得5分。每下降1个百分点，扣0.5分。

2、生产性、经营性贷款季末贷款余额占全部贷款季末余额比例的平均值达到70%的，得5分。每下降1个百分点，扣0.5分。

生产性、经营性贷款指借款人或企业用于流动资金周转、购置或更新设备、支付租赁经营场所租金、商用房装修等合法生产经营活动的贷款。

（二）坚持“小额、分散”原则情况（10分）

1、小额贷款余额比例达到70%的，得5分；低于70%的，每下降1个百分点扣0.2分；低于30%的，最高可评为合格级。

贷款余额按照各个季度末平均值计算。

小额贷款：单户贷款额不超过小额贷款公司股本金的3%，单笔贷款额不超过50万元。

2、贷款户数（同一贷款人计算一次）超过75户的，得5分；65-74户的，得4分；55-64户的，得3分；45-54户的，得2分；35-44户的，得1分； 25-34户的，得0分；低于24户的，最高可评为合格级。

（三）资本周转情况（5分）

小额贷款公司资本周转倍数（本年贷款累计额／注册资本）大于4（含本数，下同）的，得5分；大于

3、小于4的，得4分；大于

2、小于3的，得3分；大于

1、小于2的，得2分；等于1的，得1分。

（四）放贷比例情况（7分）

小额贷款公司放贷比例（各季度末贷款余额平均值/各季度末注册资本与融入资金余额之和的平均值）达到80%的，得7分；每下降1个百分点扣0.1分。

（五）资本收益情况（3分）

小额贷款公司资本收益率（净利润/注册资本）达到8%的，得3分；大于5%、小于8%的，得2分；大于4%、小于5%的，得1分。

（六）担当社会责任（10分）

1、照章纳税，没有偷税漏税行为，得4分。

2、积极发放公益贷款、扶贫贷款，救助弱势群体、兴办慈善事业，得3分。

3、公司员工全部签订劳动合同，工资待遇优厚，在区域内同业中水平较高，且全员、足额缴纳“五险一金”，得3分。此项规定对于选聘金融机构提前离岗或退休人员的可以除外。

上述三项，有不足之处，扣相应分数。

三、合规经营情况（25分）

（一）小额贷款公司严格执行规定的利率标准。（10分）

（二）小额贷款公司严格执行《金融企业财务规则》，有效规范公司财务活动行为。每违规一次扣1分，在规定时间内未作整改的，直接降级。（5分）

（三）小额贷款公司严格执行《公司法》和省有关小额贷款公司管理制度规定，及时、规范进行公司注册登记、变更登记以及年审、年检。每违规一次扣1分，在规定时间内

未作整改的，直接划到风险级。（5分）

（四）贷款资料完整，审批程序严谨，合同文本统一，档案管理规范。每违规一次扣1分，在规定时间内未作整改的，直接降级。（5分）

四、风险防范情况（20分）

（一）建立信息披露制度（5分）

接入省小额贷款公司信息管理系统，及时录入数据和报送经营情况、融资情况、重大变更事项信息，并且真实、准确、完整。得3分。

向主管部门报送具有法定资格的会计师事务所出具的审计报告。得1分。

按照要求长期悬挂“四条高压线”的警示牌和分类评级标识牌，将营业执照、自律承诺内容、市级主管部门的监督电话在经营场所显著位置进行公示。得1分。

（二）建立健全管理制度（5分）

小额贷款公司建立健全贷款风险管理制度、贷款损失追偿制度、内部风险控制制度、内部激励约束制度等各项管理制度，内部部室职责清晰，运作流程规范，实施审贷分离制度。得5分，每缺失一项扣1分。

（三）严控贷款风险（10分）

小额贷款公司建立审慎规范的信贷资产5级分类制度和风险准备金制度、损失拨备制度，准确进行资产分类，充分

计提减值准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上。得5分；低于100%的，本项得0分。

小额贷款公司年末的不良贷款率为0的，得5分；小于1%（含本数，下同）的，得4分；大于1%、小于2%的，得3分；大于2%、小于3%的，得1分；超过3%的，得0分。

五、小额贷款公司出现下列情形之一的，直接评为风险级：

（一）抽逃注册资金；

（二）触及“四条高压线”。有吸收公众存款、非法集资、放高利贷、暴力收贷等行为；

（三）洗钱；

（四）制作假账，搞帐外经营；

（五）经营活动长期不正常。开业后12个月内，贷款投放额低于公司资本净额10%的小额贷款公司，或运营24个月内，贷款投放额低于公司资本净额30%的小额贷款公司；

（六）向他人转借、转让经营资质；

（七）不接入省小额贷款公司运营监管信息系统，或接入后不如实完整传送数据，不正常使用该系统；

（八）向公司股东及其关联人、管理人员、信贷人员发放贷款；

（九）小额贷款公司单笔贷款超过50万元，或对单户贷款额超过资本净额3%，经警示拒不改正的；

（十）拒绝或阻碍各级监（主）管部门监督检查；

（十一）不参加工商管理部门年检、业务主管部门年审；

（十二）小额贷款公司跨区域经营，设立分支机构，兼营其它业务，对外投资；

（十四）向国家限制行业或黄赌毒等非法领域发放贷款。

六、小额贷款公司有下列情况的，可提出申请，经监（主）管部门确认后，酌情予以加分：

（一）创新资金支付手段，委托第三方金融机构代放代收，实现封闭运行，避免现金交易。（5分）

（二）破解风险控制难题，有效解决贷款抵押难、担保难问题，又没有形成不良贷款的。（5分）

（三）具有全局意识（5分）

1、踊跃参加各级监管机关和当地党委、政府组织的各项活动，发挥模范带动作用。（3分）

2、积极支持协会的工作。按时足额缴纳会费。认真参加业务培训、学习考察、社会公益活动。热心协会宣传及网站建设，主动提供支持、帮助和服务，为协会发展作出突出贡献。（2分）

（四）当年受到各级政府表彰。（5分）

乡（镇）级政府表彰，1分；县（市、区）级政府表彰，2分；设区市政府表彰，3分；省政府表彰，4分；国家级表

彰，5分。同一事由，获得奖励不累加；不同事由，获得奖励可以叠加，累计最高5分。

注：

1、评级分类按照上述标准计算得分确定。共分五星级、三星级、一星级、合格级、风险级五个等级。五星级为优秀，三星级为良好，一星级为较好，合格级为重点关注，风险级为较差。得分90分以上（含90分，下同）为五星级，得分80-89分的为三星级，得分70-79分的为一星级，得分60-78分的为合格级，得分59分以下为风险级。

2、评级分类数据依据：监管部门从小额贷款公司运营监管信息系统报表、账簿等有关会计资料中获取真实经营数据，有关会计资料经过中介机构审计认定；定性指标涉及的公司情况，经市级监管部门认定；涉及违法行为的，经有关部门认定。

3、各指标得分最低为零分。

第三篇：小额贷款公司考核分类评级办法(试行)

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附件：

小额贷款公司考核分类评级办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为加强行业自律监管，引导小额贷款公司服务“三农”和微小企业，确保其依法经营、合规运作，促进全市小额贷款公司长期稳定健康发展，准确识别、判断小额贷款公司的风险状况及严重程度，合理配置协会管理资源，实施分类管理，为政府主管部门奖惩小额贷款公司提供依据，特制定本办法。

第二条 根据《中国银行业监督管理委员会 中国人民银行关于小额贷款公司试点的指导意见》（银监发[2008]23号）、《山西省人民政府办公厅关于加强和规范全省小额贷款公司监督管理的通知》（晋政办发[2011]88号）、《大同市人民政府关于推行小额贷款公司试点的意见》（同政发[2008]223号）、《大同市人民政府关于鼓励小额贷款公司发展的实施意见》（同政发[2011]154号）等有关文件规定，以及《大同市小额贷款公司行业协会自律公约》，制定本办法。

第三条 行业协会每年对经市政府批准、在辖区内设立的所有小额贷款公司进行考核分类评级。考核分类评级周期为上1至12月。

第四条 考核分类评级办法由行业协会制定。行业协会秘书处按照分类评级有关规定，及时整理管理信息，结合会--------------------------精品

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员单位实际运营和合规经营情况，每年对辖区内会员单位提出考核分类评级初步意见，提交理事会评定，评定结果报大同市小额贷款公司试点工作领导组审定通过后，由行业协会进行公布。

第五条 考核分类评级坚持以下原则：

全面性原则。全面收集会员单位相关信息，整体分析小额贷款公司经营及风险状况。

持续性原则。考核分类评级根据评级周期，每年进行一次。

定量与定性相结合的原则。综合定量因素与定性因素对小额贷款公司进行分类评级。

第六条 分类评级原则上按照第二章分类标准计算得分确定，共分Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ五个等级：得分90分以上（含90分，下同）为Ⅰ级，80-89分的为Ⅱ级，70-79分的为Ⅲ级，60-69分的为Ⅳ级，60分以下为Ⅴ级。

第二章 分类标准

第七条 公司治理情况（10分）

（一）设立股东（大）会、董事会、监事会，确立董事会领导下的总经理负责制的管理体制，以上每项制度得1分。（4分）

（二）按照章程规定召开股东（大）会、董事会、监事会，实现所有权、经营权、监督权三权分离。不按章程规定召开的，每次扣2分；股东、董事、监事无故缺席且不派出--------------------------精品

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授权代表参会的，每次扣1分。（3分）

（三）工作人员具备相应专业知识和从业经验的应达70%以上；高级管理人员至少有两人以上（总经理、部门经理）必须具备相应专业知识和从业经验。达不到要求比例的第一项扣2分，第二项扣3分。（3分）

第八条 业务开展情况（40分）

（一）贷款服务方向情况（15分）

主要考核为“三农”和微小企业贷款情况，并按照以下三种口径分别计算，取最高分作为此项得分。

涉农贷款余额占贷款余额的比例达到70%的，得15分，每下降1个百分点，扣0.5分。其中：贷款余额、涉农贷款余额均按各个季度末平均值计算。本办法所称涉农贷款是指按照《中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于建立〈涉农贷款专项统计制度〉的通知》（银发〔2007〕246号）口径统计的以下贷款：农林牧渔业贷款、农用物资和农副产品流通贷款、农村基础设施建设贷款、农产品加工贷款、农业生产资料制造贷款、农田基本建设贷款、农业科技贷款及其他贷款。

小企业贷款余额占贷款余额的比例达到90%的，得15分，每下降1个百分点，扣0.5分。其中：贷款余额、小企业贷款余额均按各个季度末平均值计算。本办法所称小企业是指按照国家统计局《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字〔2003〕第17号）规定的口径进行统计的小型企业。

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涉农贷款和小企业贷款余额合计占贷款余额的比例（扣除交叉的贷款数值）达到90%的，得15分，每下降1个百分点，扣0.5分。

（二）坚持“小额、分散”贷款原则情况（10分）单户贷款余额50万元以内的占贷款余额比例达到70%的，得10分；低于70%的，每下降1个百分点扣0.5分；低于50%的，最高可评为Ⅲ级。贷款余额按照各个季度末平均值计算。

小额贷款公司单户贷款余额超过资本净额5%的，最高可评为Ⅳ级。资本净额按照注册资本计算。

（三）资本周转情况（5分）

小额贷款公司资本周转倍数（本年贷款累计额／注册资本）达到3的，得5分；介于2-3的，得3分；小于2的，得0分。

（四）放贷比例情况（5分）

小额贷款公司放贷比例（各个季度末贷款余额平均值/各个季度末注册资本与融入资金余额之和的平均值）达到90%的，得5分；每下降1个百分点扣0.1分。

（五）资本收益情况（5分）

小额贷款公司资本收益率（净利润/注册资本）达到10%的，得5分；8%-10%的，得4分；6%-8%的，得3分；4%-6%的，得2分；小于4%的，得1分。

第九条 风险防范情况（30分）

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（一）建立信息披露制度（10分）

按时向行业协会报送业务监测报表、财务报表，及时报送经营情况、融资情况、重大变更事项信息。缺失一次或一项扣1分。（4分）

向行业协会报送具有法定资格的会计师事务所出具的审计报告。（3分

按照要求将营业执照、自律承诺内容、主管部门或行业协会的监督电话在经营场所显著位置进行公示。缺失一项扣1分。（3分）

（二）建立健全管理制度（5分）

建立健全贷款风险管理、贷款损失追偿、内部风险控制、内部激励约束等各项管理制度，实施审贷分离，部室职责清晰，运作流程规范，每缺失一项制度扣1分。

（三）严控贷款风险（15分）

建立审慎规范的资产分类和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提减值准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上的，得5分；低于100%的，本项得0分。（5分）

年末的不良贷款率为0的，得5分；小于1%的，得3分；1%-2%（含1%）的，得1分；超过2%的，得0分。（5分）

未经批准原则上不得跨区域经营。在设立行政区域累计放贷额及贷款余额占比均不得低于80%。违反上述规定的，本项得0分，在规定时间内未按主管部门要求开始整改的，--------------------------精品

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最高评为Ⅳ级。（5分）

第十条 合规经营情况（20分）

（一）发放贷款利率超过司法解释规定的上限或低于人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍的，发现一笔扣2分，在规定时间内未作整改的，直接划到Ⅴ级。（10分）

（二）严格执行《金融企业财务规则》（中华人民共和国财政部令第42号），有效规范公司财务活动行为，每违规一次扣2分，在规定时间内未作整改的，直接划到Ⅴ级。（5分）

（三）小额贷款公司严格执行《大同市人民政府关于鼓励小额贷款公司发展的实施意见（同政发[2011]154号），有效规范公司注册、变更登记以及年检，每违规一次扣2分，在规定时间内未作整改的，直接划到Ⅴ级。（5分）

第十一条 出现下列情形之一的，分类评级最高可评为Ⅳ级：

（一）不按规定按时、准确、全面、真实向行业协会报送业务监测统计报表、财务报表和相关资料、报告；

（二）未按有关规定申请，擅自变更重大事项；

（三）拒绝或阻碍行业协会监督检查和调研；

（四）高级管理人员拒绝行业协会约见谈话；

（五）不服从行业管理，不按时足额缴纳会费；

（六）无故不参加行业协会的组织活动。

第十二条 小额贷款公司凡出现下列情形之一的，经有--------------------------精品

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关部门认定后，分类评级直接归到Ⅴ级：

（一）任何形式的集资和吸收公众存款；

（二）抽逃注册资本；

（三）小额贷款公司工作人员使用非法手段催债或者指使他人非法催债；

（四）洗钱行为；

（五）非法经营；

（六）其他违法行为。

第十三条 小额贷款公司出现下列情形的，可提出申请，经行业协会确认后，酌情予以加分。

（一）创新担保方式，有效解决贷款担保抵押难的问题。（5分）

（二）当年受到县（区）级政府或部门表彰奖励的加3分；受到市级政府或部门表彰奖励的加5分；受到省级以上政府或部门表彰奖励的加8分。（以政府或部门正式文件为准）

（三）经营管理经验被行业协会介绍推广的加3分；被市政府主管部门介绍推广的加5分；被省级以上政府主管部门介绍推广的加8分。（以文件或会议材料为准）

第三章 组织实施

第十四条 考核分类评级数据依据：行业协会应从小额贷款公司报表、账簿等有关会计资料中获取经营数据，有关会计资料须经过中介机构审计认定；定性指标涉及的公司情--------------------------精品

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况须经市级主管部门认定；涉及违法行为的须经有关部门认定。

第十五条 考核分类评级周期为每年的1月1日至12月31日。行业协会对全市小额贷款公司的考核分类评级工作应在每年6月底之前完成。

第十六条 每年1-3月，行业协会秘书处组织人员对小额贷款公司进行初评。在综合分析信息、汇总情况的基础上，提出小额贷款公司考核分类评级初步意见，于4月底之前将初评意见提交理事会。

第十七条 理事会对初评意见进行评定，于5月底之前形成考核分类评级结果。

第十八条 评级结果由行业协会向政府主管部门报告，向小额贷款公司进行反馈。小额贷款公司在10个工作日内对评级结果提出反馈意见，向行业协会报送对主要风险和问题的防范及整改措施。如有异议，应当提供新的信息资料支持更加合理准确的评级结果。

第十九条 评级结果如无新的变化，由行业协会以文件形式正式通报。

第二十条 评级工作结束后，行业协会秘书处做好评级工作底稿、评级结果、评级结果反馈材料、评级审议会议纪要等文件、资料的存档工作。

第四章 结果运用

第二十一条 评级结果作为行业协会管理及主管部门--------------------------精品

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对小额贷款公司实施分类监管、重点监管的依据。

第二十二条 对达到Ⅰ级的小额贷款公司，由行业协会对其进行表彰，并建议政府给予适当的奖励；优先向融资战略合作银行推荐为融资支持对象；优先向人民银行推荐接入信贷征信及其它业务系统；优先向政府主管部门推荐享受新业务试点、转制村镇银行等各种扶持和奖励政策。

第二十三条 对列入Ⅱ、Ⅲ级的小额贷款公司，行业协会协助各级主管部门督促公司自主采取改善性措施并努力为其发展创造良好环境。

第二十四条 对列入Ⅳ级的小额贷款公司，行业协会配合各级主管部门给予监管关注，适当提高非现场监管和现场检查的频率和深度，关注其经营态势变化，督促其加大经营管理力度和采取有效治理措施，以降低风险。对问题较多，且不积极整改的小额贷款公司，行业协会将委托会计事务所对其财务状况进行全面审计；委托律师事务所对其业务经营状况进行尽职调查；联合经侦支队进行专项检查；建议政府主管部门暂缓其增资扩股。

第二十五条 对列入Ⅴ级或出现本办法第十一条所列情形之一的小额贷款公司，行业协会要予以重点监管，责令整改。在小额贷款公司存在问题尚未整改之前，向工商行政管理、人民银行等职能监管部门提出暂缓年检的建议。

对存在本办法第十二条所列情形之一的小额贷款公司，建议政府主管部门和监管部门依据有关政策法规进行处罚，--------------------------精品

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责令其业务整顿、停业整改、终止经营许可。有违法行为的，移交相关部门处置。

第五 附 则

第二十六条 本办法由大同市小额贷款公司行业协会负责解释。

第二十七条 本办法经二0一二年三月九日理事会审议通过，即日起施行。

大同市小额贷款公司行业协会

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第四篇：小额贷款公司经营管理有关情况调研报告

小额贷款公司经营管理有关情况

调研报告

随着我国经济的快速发展，资金供需矛盾日益显现，小额贷款公司作为补充显得尤为重要。小额贷款公司对多年以来以银行信贷为主的资金融通产生了较大的影响，它已成为社会资金融通的重要组成部分。面对小额贷款公司的发展势头，我们不能用老眼光去否定它的积极作用，要进行客观的评价和分析。为了实现这一点，同时也为了能够更好地完善金融体系，规范引导民间融资发展，我行对本辖区内七家小贷公司的有关情况进行了调研，具体情况如下：

一、经营管理及信贷投向基本情况

（一）基本情况

到2011年九月末，辖内小贷公司共七家，注册资金共

计一亿九千万元人民币，股东数二十七家，股本金总额一亿九千万，贷款余额二亿六千八百三十五万。

（二）内部管理情况

辖内七家小贷公司共有员工五十八人，拥有符合规定的章程和管理制度，法人治理结构完善，经营状况良好，但同时也存在着职工专业知识薄弱和从业经验不足等问题。

（三）风险控制、贷款潜在风险程度

通过调查发现，辖区内小贷公司有严格的审批制度，注

重核对客户资料的真实性和完整性，尤其是对客户信用做认

真的调查，对客户的收入证明，流水等做仔细核实，贷后严密监管，逾期及时催促，对于高风险的行业或高危客户群体进行有效识别，尽量回避风险。对贷款风险进行有效的控制，大大降低了潜在的贷款风险程度，但是还存在一些放贷规模小，业务范围窄的问题。

（一）经营效益

从调查情况来看，小贷公司借鉴金融机构的管理经验结合本地经济发展实际，审慎开展业务，总体运行状况良好，具体数据由于涉及公司机密 不予外泄，故无法获得并分析。

（二）对小贷公司的监管情况

小贷公司目前不是银行，企业家拿出自己的钱去社会放贷，承担了巨大的风险，要以保护服务为主，而不是监管为主。对于金融办而言，就是把日常的监管，经常性的、连续性监管变成不连续的监管，不是控制整个存款到贷款的全过程。比如说不非法吸储，不高息放贷，不暴力收贷……只管几个大的原则和底线。此外则是一些基础性的监管工作，比如对行业基本内控制度作出统一要求，制定考核、审查办法。存在监管虚拟化，不利于小贷公司的健康发展。

二、存在的主要问题

（一）小额贷款公司经营金融业务，却享受不到金融机构的相关待遇，经营成本偏高，不利于其持续发展。小额贷款公司目前定性为一般工商企业，而非金融机构，享受不到农村

信用社等金融机构在运营中的优惠待遇。比如在同业存款方面，小额贷款公司在银行的存款只能按照单位活期存款利率计算利息，远低于金融企业的同业存放利率，直接影响到小额贷款公司的经营效益。导致小额贷款公司将营运资金不存放银行，造成资金体外循环。在税收方面，小额贷款公司的营业税目前按5.6%征收，而农村信用社的营业税则按3%的税率征收，运营成本高于一般金融机构，造成小额贷款公司持续发展的后劲不足。

（二）小额贷款公司成立门槛高，影响了小额贷款公司数量、规模的增加，使资金供给受限。《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定，成立小额贷款公司资本金最低限为500万元。资本起点高，对防范风险有一定的作用，但也限制了社会部分闲散资金的进入，仅靠资本金运作，对“三农”和小企业的支持力度受到影响。

（三）小额贷款公司业务尚未纳入人民银行征信系统，造成小额贷款公司难以全面了解客户信用状况，经营风险增加，也影响到征信系统数据的准确性。

（四）小贷公司监管有待完善。目前辖区内小贷公司处于起步阶段，地方政府对小贷公司的监管还处在摸索时期，相关部门对小贷公司经营活动的监管办法和职责还不太明确，不利于对小贷公司的统一监管和责任认定。

（五）目前辖内小贷公司只通过放贷收取利息来获得收益，产品单一，业务范围狭窄，盈利模式简单，无法实现资源的有效利用，不利于公司的长远发展。

三、对策建议

（一）明确小贷公司金融机构的定位，赋予其金融机构的相关政策待遇，同时将其贷款业务纳入人民银行征信系统。建议从法律上明确小贷公司金融机构的法人地位和经营范围，使其能够享受与农村信用社等金融机构同等的待遇，对小贷公司征收营业税，参照执行农村信用社目前的税率。同时尽快落实加入人民银行征信系统的相关措施，方便对个人和企业信用情况的查询，发生业务后及时在央行征信系统进行登记等。

（二）适当降低小贷公司准入门槛，建议降低成立小贷公司最低资本金要求，以利于引导更多民间资本规范运作，支持“三农”和中小企业发展。

（三）强化对小贷公司的监管。建议制定具体监管办法，明确相关部门的具体监管职责，地方金融办负责监管协调总则，银监会分支机构负责对小贷公司高管人员的从业资质进行把关，认定小贷公司非法吸收或变相吸收公众存款的行为；人民银行分支机构对小贷公司的利率、资金流向进行跟踪监测，将小贷公司纳入信贷征信系统。通过各部门的通力合作，为小贷公司创造良好的经营环境。

（四）小贷公司自身应加快创新步伐，扩展金融服务领域和功能，强化利率风险意识，加强风险管理体系建设，明确市场定位，拓宽融资渠道。

第五篇：小额贷款客户评级制度初稿

客户信用等级评定管理办法(试行)

第一章

总 则

第一条 为规范XXXX（以下简称“公司”）客户信用等级评定工作，提高信贷管理质量和管理水平，根据相关信贷管理制度和要求，结合公司实际，特制定本办法。

第二条 法人客户信用等级评定是指公司为保证信贷资产的安全性、流动性和效益性，根据同行业统一的财务与非财务指标体系和标准，以偿债能力为核心，分别对企业法人客户、事业法 人客户以及其他经济组织（以下统称为客户）的经营状况和资信 状况进行综合评价，并据此评定其信用等级。

信用评级是信贷管理的日常工作和基础性工作。评级结果是信贷准入、退出和核定客户授信额度、定价、期限以及确定担保方式的重要依据。

第三条

评级采取“以定量分析为主，定量与定性分析相结合”的方法。评级应实事求是，做到指标统一、标准统一、程序 规范，科学、客观、公正、严谨。第四条 涉及客户的评级资料，未经客户同意不得对外提供；但除国家另有规定外。

第二章

第五条 评级对象。

（一）已建立信用关系的客户；

（二）为公司贷款客户提供保证担保的客户（不含担保公司）。

第三章

评定指标与等级 评级对象和分类

第六条 指标体系。评级指标体系由品质特性评价、信用履约评价、偿债能力评价、资本状况评价、盈利能力评价五个部分组成，并分别设置各部分指标标准值和权重。第七条 五个等级

（一）AAA 级，属于“重点支持”的客户。其标准是：综合得分90分（含90分）以上，且信用履约率得分为满分，按期履约率得分为满分，无呆、坏帐记录，年净利润不低于2000万元。

（二）AA 级，属于“积极支持”的客户。其标准是：综合得分为80--90分（含80分）以上，且信用履约率得分为满分，按期履约率得分不低于12分，无呆、坏帐记录，年净利润不低于1000万元。

（三）A 级，属于“审慎支持”的客户。其标准是：综合得分为70—80分（含70分）以上，且信用履约率得分为满分，按时履约率得分不低于11分，无呆、坏帐记录，年净利润不低于500万元。

（四）B 级，属于“限制支持”的客户。其标准是：得分为60--70分（含60分）以上，且信用履约率得分不低于18分，按时履约率得分不低于9分，无呆、坏帐记录。

（五）C 级，属于“不推荐支持”的客户。其标准是：得分为50—60分（含50分）以上，信用履约率得分低于15分，按时履约率得分低于8分。

若有下列情形之一的，应直接认定为 C 级：

1.生产设备、技术和产品属国家明令淘汰、禁止发展的客户； 2.关、停、资不抵债客户；

3.生产经营不正常、管理混乱，连续三年亏损已无法编制财务报表的淘汰客户； 4.客户或主要管理人员出现逃废银行债务、被人民银行或银监会列入黑名单或被银行同业协会公布为不守信誉的客户。第八条 评级限制。

（一）为骗取信用为目的，编造或提供虚假财务报表等评级资料的，直接认定为 B 级以下。

（二）会计师事务所对客户的财务报告出具明确否定意见的，可直接认定为 B 级以下；拒绝发表意见或出具重大事项保留意见的，信用等级最高不得超过 A 级。

（三）贷款风险分类为次级（含）以下的，其信用等级最高不得超过 A 级。

（四）客户存在对生产经营可能发生不利影响的重大事项，如违规经营、重大违约事件、重大未决民事诉讼、母（子）公司 经营持续恶化、列入国家节能环保黑名单、主要领导涉及经济或 刑事案件等，其信用等级最高不得超过 A 级。

第四章

特别规定 第九条 被工行、农行、中行、建行、交行评为“AAA”级 的客户，在评级有效期内与公司发生信用业务时，可认同该评级结果，但应提供相关证明文件。

第十条 人民银行认可的信用评级机构，其评级结果原则上予以认同，但 AAA 级客户应按公司评级办法测评。

第十一条 若遇特殊情形，经公司书面申请并说明理由，上报公司总经理批准后可暂缓评级或不评级。

第五章

评级组织及职责

第十二条 公司信贷部为客户信用评级发起部门。其主要职责是：负责内部评级资料的收集和初评工作。

第十三条 公司风控部为客户信用评级审定部门。其主要职责是：负责内部评级资料及初评的审核；负责权限内信用等级的审定；负责超过权限评级事项的上报；负责委托评级的申报。

第十四条 公司总经理为客户信用评级的最终决策者。其主要职责是：负责相关信用等级的最终评审。

第六章

基本程序

第十五条

客户信用评级的基本程序：收集资料→初评→审核→审定。

（一）收集、核实资料。信贷人员应深入企业调查，走访客户，实地查看经营场所和设施状况，收集并核实企业基本情况、管理情况、技术装备情况、企业领导者及员工素质、产品市场情况、生产经营情况、近3年和近期财务报表等相关资料，确保评级信息资料的可靠性和真实性。

（二）初评。信贷调查人员依据调查无误的资料及有关数据分别计算、测评，写出信用等级评定表，信贷部分负责人签字后，报送风控部门。

（三）审核。公司风控部门应对报送的评级资料及初评结果认真审核，提交审核意见，一并将有关评级资料提交总经理审议。

（四）审定。公司总经理负责评级事项的最终审定。

第十六条 对资料不全、信息不实的，应退回并重新调查、核实。第十七条 评级时间和时效。客户评级可采取集中评级与适时评级相结合的形式，即对老客户集中于年底前完成评级和申报工作；对新拓展客户应在受理贷款申请后及时组织评级，评级可与授信调查同步进行。客户信用评级有效期为一年。第十八条 评级管理。

（一）贷款管理时发生以下情况的，必须做降级处理。降低客户信用等级的，公司客户部门应提出下调客户信用等级的建议报告，同级信用评级委员会审定后，报原审定行备案。

1、客户提供的财务报表和有关资料明显失实；

2、客户出现重大经营困难或财务指标明显恶化；

3、客户法定代表人及主要管理人员涉嫌重大贪污、受贿、舞弊、抽逃资本金等违法经营案件的；客户对公司或其他债权人发生重大违约行为；

4、客户主要管理人员发生重大变更，可能对公司债权造成重大不利影响；

5、客户资本金不能按期足额到位，行业发展前景不乐观；

6、对公司的信贷管理要求拒不配合，逃避信贷监管；

7、被人民银行或银监会列入黑名单或被银行同业协会公布为不守信誉客户；

8、被证监会给予警告的上市公司；

9、母公司或其他关联企业发生重大经营或财务困难，或其所在国家或地区有政局不稳、宏观经济波动较大等潜在风险因 素，可能对客户产生重大不利影响的；

10、其他情况。

（二）评级资料应纳入信贷档案，妥善管理。

（三）公司应加强评级统计分析，每年12 月31 日前将评级情况报公司领导。

第九章

附则

第十九条 本办法自发布之日起施行。

附件：

1.客户信用等级评定表

3．客户信用等级评定指标及分值