担保代偿成因及应对措施

第一篇：担保代偿成因及应对措施

担保代偿成因分析及应对措施

我司作为市场化运作的国有政策性农业担保机构，一方面我们要根据产业政策导向，引导和扶持担保对象,另一方面需按照自负盈亏、自担风险、风险控制第一的原则开展业务。与民营、其他政策性的行业担保公司相比，我们所面临的担保风险更大，主要原因在于农业产业周期长、收益慢、农业主体先天不足、农业项目除受市场风险等因素影响外还受自然风险的影响等等。因此专门为涉农贷款提供担保的机构，所面临的担保风险也高于其他的行业担保公司或综合性的担保公司。为保持公司持续、稳健运行，对于项目风险识别、预警及处置机制显得尤为重要。

一、担保风险的分类及其成因

按照风险等级通常将风险分为正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类。在实际操作中，风险形成往往不是单一原因而是多方面原因造成，比如国家产业政策调整和市场状况变化、被担保企业经营状况恶化、产品滞销、农产品价格波动、企业实际控制人决策失误、财务状况恶化、资金周转出现困难、借款人以多头贷款的方式盲目地以贷还贷、企业经营难以为继，资金循环基本中断，财务亏损严重，资不抵债，法定代表人滥用企业资金甚至骗取贷款后携款潜逃等等，最终造成担保人代偿。

二、保后风险监管

担保业务的风险控制是贯穿担保业务始终，需要对其全过程进行动态监管的系统工程，保后跟踪检查、通过对担保对象以及影响担保对象按期偿还贷款的相关因素进行不间断的监控和分析，及时发现风险预警信号，采取相应补救措施的管理过程，是防范和控制担保风险的重要手段。通过保后监管，不但有利于担保人员了解不同行业的发展规律，提高风险预测能力，也有利于担保机构发现自身在经营审批、管理中存在的问题，促进其采取措施，提高风险经营管理水平、及时发现预警信号，并采取相应补救措施。

（一）保后监管的形式 保后监管可以采取首次检查、例行检查和重点检查三种形式：

首次检查是指担保贷款发放后对企业进行的第一次检查，一般在贷款发放的15天内进行，检查的重点是企业的实际借款用途是否与借款合同中约定的一致，是否存在挪用贷款的情况。

例行检查主要有两项内容，一是贷款企业每回向担保机构报送财务报表，接受担保机构监督检查；二是担保机构定期（一般为三个月）深入企业对其经营状况及经营环境的变化情况进行检查。例行检查的重点是动态跟踪企业的财务变动状况和现金流量变化情况，掌握影响企业偿债能力的重要因素，判断担保贷款风险程度的变化趋势。

重点检查是指在担保贷款企业出现可能影响其偿还贷款的重大情况时，立即进行的检查。检查重点是了解企业发生重大情况的原因；分析企业应对的措施是否积级有效，以及企业的还款意愿是否发生变化；预测企业到期还贷时可能出现的资金缺口，并与银行磋商，采取应对措施。

（二）保后监管的要点

一般情况下，保后跟踪检查侧重以下几个方面：

1、企业的还款意愿和还款能力。

企业的还款意愿可以通过企业管理者的合作态度，企业提供资料的主动性、真实性，偿还银行贷款利息，支付担保费情况，以及对其它债务的履约情况。

企业的还款能力，主要通过企业财务状况的优劣反映。以真核实、分析企业的财务资料，是准确掌握企业还款能力的重要途径，分析企业的财务资料，应重点关注：现金流量指标、盈利指标、销售指标。

2、企业的经营环境及经营策略的变化。

主要关注国内外政策、金融、经济环境的变化是否影响被担保企业的经营与未来发展。被担保企业的高管层有无变化；有无重大的投资策略或经营策略的变化；是否存在改制、资产重组情况；近期有无对外提供担保或涉及经济纠纷；担保贷款所支持的项目进展情况是否与预想的相符。

3、企业的（抵）质押物是否完好无损，市场价值变化以及抵押人是否存在侵害担保机构利益的违规或违法行为

三、风险预警信号

预警信号是担保贷款出现问题的先兆，它以多种形式出现，一般可分为两种，即财务类预警信号和非财务类预警信号。

（一）财务类预警信号主要体现为：无法解释的应收账款、存货的增加；销售额增长而利润减少；企业债务迅速增加，负债率超过70%；转盈为亏，亏损额呈逐步增加趋势；关联企业间非正常大量转移资金；坏账损失增加；净现金流量大幅度减少或出现负值，不足以支持正常业务；支付出现危机；不能按时支付银行利息。

（二）非财务类预警信号：主要包括国家出台了不利于企业的法规政策、所属行业或与之相关的行业的经营策略出现重大调整、不按借款合同使用借款、企业主要领导人或核心人物发生变化或存在变更的潜在因素（患病、死亡或行为异常）、企业高层管理人员之间出现严重分歧、发生了重大损失的安全事故，或出台了重大人事调整、准备实施重大的投资策略或经营策略、投机心理重，盲目投资存在潜在风险、无正当理由不按时报送报表，经多次提醒仍不改正、拒绝接受检查或对检查中发现的问题和纠正意见持不理睬的态度、未经同意，擅自处理抵押物、企业出售、变卖主要的生产、经营性固定资产、经营活动发生显著变化，主经产品和主营业务已改变、对外提供大额担保，接近或超过自身的承受能力、涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营或还贷、因违法违纪受到税务、工商、海关等部门的追究处罚、因不良行为被新闻媒体披露、因违法乱纪、走私、商业侵权、生产假冒伪劣产品等原因，被吊销法人营业执照、生产许可证，已处于停产或半停产状态。

四、风险化解及追偿反思

对担保风险的化解预案，在不同阶段应采取不同的方式，重点是把握好担保贷款进入次级类、可疑类及已经形成代偿的三个关键节点，不同的阶段采取不同的应对措施和化解方法。

（一）次级类的担保贷款风险化解

按照《担保项目分级管理办法规定》，次级类担保贷款的定义为：“经营比较正常，无不良记录，保证措施足值但有瑕疵或有弱化趋势，履行合同的能力减弱，存在可能对偿还债务产生不利的因素；存在保后管理、重大事项不通报、不配合等消极行为；存在需压缩的其他事项”。对这类担保贷款，要开始重点监控。

此阶段可组织项目人员、财务人员共同对该项目实施全面检查，掌握项目发生变化的原因，提出相应解决方案。如是存在保后管理、重大事项不通报、不配合等消极行为，可以函告企业配合担保后的监管。告知其“若不配合我司将告知放款银行提前解除担保责任”。

（二）可疑类的担保贷款风险化解

可疑类担保贷款表现为：“经营恶化，出现不良记录，保证措施严重弱化，不能履行合同，存在对偿还债务产生不利的因素；存在极度的不配合等严重的消极行为；没有意愿偿还借款本息和其他债务；存在需退出的其他事项”。面对可疑类担保贷款，采取的化解预案可以针对具体情况采取化解措施：

1、资金周转出现困难：临近还款期，被担保人的资金周转出现困难不能按时偿还银行贷款的情况，资金周转困难的原因是由于银行续贷期延长、应收账款回收期延长或还款期与被担保人生产周期相悖，可采取以下两种措施：

第一协调放款银行续贷或放款银行以外的银行新增担保贷款，用于偿还原有借款。

第二发放委托贷款、临时拆借资金的方式为被担保人延长资金周转时间，避免因到贷款到期而资金链断裂的情况。

2、经营状况恶化：产品滞销、价格波动、决策失误等造成被担保人经营状况恶化。

第一应该积极寻找其他还款来源，采取的方式可以是：调查被担保人是否有其他盈利产品、副业收入、实际控制人的关联企业能偿还担保贷款；同时应积极协调放款银行展期，为寻找其他还款来源争取时间。

第二协调放款银行以外的银行续贷，放款银行通常会要求借款人“还旧借新” 因此此时只能协调放款银行以外的银行，在尽可能短的时间内为被担保人发放一笔贷款。在结合第一种措施在寻找其他还款来源的基础上，通过银行新放贷款共同偿还原有担保贷款，逐步缩小担保规模，逐步退出。

此外还应对此笔担保贷款的保证措施进行清查，做好代偿准备，确保第二还款来源不受损失。

（三）追偿反思

从有无抵押反担保物的角度，追偿案件类型主要分为信用类型、有反担保物类型。

对于信用类贷款担保，在代偿后，追偿过程中普遍存在的问题是被执行人没有可供执行的财产。对此，建议严格此类客户的准入，尽可能要求债务人在贷款初始提供可靠资产线索并入卷，或者增加有稳定收入来源的主体作为连带责任人，尽量避免一旦该类户出现经营不善无法还款，即直接切断我司对债务人的有效追偿。

对于提供车辆、机器设备、浮动资产类反担保物的追偿项目，车辆抵押由于不转移占有，在代偿后又很难控制抵押车辆，因此，从追偿角度来看，车辆抵押的价值没有充分体现，除非在代偿前后实际控制车辆；机器设备类抵押项目存在的主要问题是难以变现处置，而且机器设备在使用后，其价值在追偿时已经大打折扣甚至已经毁损；对于商户浮动资产类项目，通常都是由于其经营状况不好才导致代偿，资产更难处置变现，如果加上债务人不配合处置，则收回代偿的难度更大。因此，对于以上抵押物，除借款主体本身评估外建议对其谨慎估值。

对于房产抵押类代偿项目，目前个人遇到的主要障碍包括：抵押房产遭遇轮候查封、商业办公类住房以及外地抵押房产变现困难、抵押房产拍卖时腾房障碍、债务人因违法犯罪导致资产为公安机关查封，归纳导致以上困难出现的原因主要是：房屋市场交易状况不理想、有的有价格无市场；债务人负债过多，且各种原因导致在我司代偿前到期并查封抵押资产；债务人故意为我司设置租赁权等法律障碍。对于以上问题，在保后监管过程中应当对抵押资产的状况定期进行核查，过程中形成书面材料，固定相关事实，尽早提示风险，以利于公司及时作出决策，这样即便后续发生代偿也能一定程度上清除执行障碍。

综上所述，担保风险发生的原因往往不是单一的，只有结合不同的化解措施、并且根据风险变化情况实时调整具体问题具体分析才会真正的“化险为夷”，确保资产的保值增值。

第二篇：居民住宅火灾成因及应对措施

居民住宅火灾成因及应对措施

昭苏县消防大队 王志荣

居民住宅是人类赖以生存的场所，拥有一个美满幸福的家是人们共同的愿望。但是许多案例显示，住宅火灾却频频光顾。2003年11月3日凌晨4时，湖南衡阳市珠晖区宣亭村一栋八层四合院商住楼发生重大火灾，在扑救过程中，大楼西、北、南三面部分楼房倒塌，正在救火的二十多名消防官兵被埋。据统计，某市2002年共发生5000多起火灾，其中居民住宅火灾所占比重最大，有1800多起，直接经济损失180万元，死亡的19人占全年火灾死亡人数的68％。就伊犁火灾情况来看，2009年一至十二月，伊犁州共发生火灾497起，死2人，其中住宅火灾达109起，占总起数的21.9%。住宅火灾呈逐年上升趋势，采取有力措施，预防住宅火灾的发生，刻不容缓。

一、居民住宅火灾发生的成因

火灾频频光顾居民住宅，不仅带来经济上的损失，有时还会引起人员的伤亡，给家庭造成巨大的伤害，严重影响了正常的生活、生产秩序，甚至影响到社会的安全稳定。综合分析火灾成因，表面上是因为居民住宅家庭的高档装修、家用电器和家用交通工具的增多，液化气、煤气、天然气等现代化生活工具增多等原因造成，但细细分析，在居民住宅的设计和要求上的一些缺陷是造成火灾发生的另一个重要原因。考虑到致使住宅火灾发生的一些直接原因相关学者论述较多，本人不在累赘，因此本人仅从消防设计方面分析致灾成因。

（一）由于居民住宅特殊结构致使住宅消防设施设计比较薄弱。大家知道，居民住宅大多空间相对较小，根据火灾蔓延的规律，在这种情况下火灾由于受空间限制，蔓延速度相对较慢，因此在一些火灾预防措施中，往往都以设臵防火墙、防火卷帘等防火分隔措施来阻止火势蔓延，这在国家标准规范及实际工作中司空见惯。正是见于此，所以住宅建筑消防设施和预防措施也就一直未得到重视，因此国家对住宅业的消防设计和消防管理，也一直未走向法制轨道，使得住宅公共消防设施严重滞后，住宅自防能力及为低下。当然也不排除一些房产商投机经营，为图利润，降低成本，擅自削减住宅公共设施，导致了许多住宅消防设施不健全。另外就是一些居民对公共消防设施的保护意识不强，认为公共消防设施与自己的利益不大，形成了有建设没维护的态势，造成许多消防设施损坏严重。

（二）居民住宅及多功能组合居民住宅消防设计中疏于外部分隔措施的设计致使火灾蔓延扩大。在大多数居民住宅火灾中，火势受房间分隔限制，在同层的蔓延趋势虽然得到了阻止，但因外部窗户和一些孔洞，而致使火灾扩大蔓延方向呈现“V”字型趋势，特别是目前施工建筑考虑到居住环境和外部造型设计，如落地窗等的设计直接缩小了上下层之间的防火间距。因此下层一旦失火，将会通过外部门窗孔洞直接向其他楼层蔓延，造成火势扩大。

（三）高层住宅的多样化设计，给消防扑救工作带来了困难。随着住宅外观体积的庞大、外装修的封闭以及千奇百怪的建筑造型给消防灭火的登高、火场供水以及消防高空救援、内攻侦查等都带来了诸多困难，致使高层住宅一旦发生火灾，供水措施落实难，内攻侦察方便，从而导致扑救难度大，发生重、特大火灾和群死群伤事故的可能性增大。

二、居民住宅火灾预防措施

住宅的变化组合、新颖奇特，对传统的住宅防火设计提出了新的挑战和冲击，因此我们必须根据现代管理思路和现代消防科技的发展，不断探索解决和控制住宅火灾的新武器、新思维和新方法，使得现代住宅更加具有居住性、舒适性和安全性。

（一）克服居民住宅火灾不易蔓延的麻痹思想，科学制订和完善住宅消防设计的相关标准规范，真正从源头上消灭消防隐患。科学合理地制订住宅消防设计规范，不仅使我们消防执法中能做到有法可依，更重要的是它是新时期住宅变化发展和人们新的生活要求对消防设计提出的新课题。因此我们必须根据火灾成因的规律，将住宅消防设计标准做为一项长期性的工程来抓，尤其是在外部可能成为火灾蔓延的通道方面、住宅自防自救的基础消防设计上要予以充分考虑。如加强自动喷水灭火系统在住宅中的应用，为及时控火和灭火起到保障。同时该技术的应用也为住宅面积的扩大化，选用建筑材料的多样化，提供了更大的空间。二是火灾探测和警报系统在住宅中的运用，可以起到预防和警示作用，特别是社会老龄化程度的加剧，老龄公寓的增多，为能方便老年人、残疾人等弱势群体在火灾时自救逃生，增设特殊的救助器材和设施已成必要。三是电气消防安全检测仪的使用，对预防住宅电气火灾提供了科学依据。可以通过检测仪检查电气安装是否合乎规范，也可以直观地看到火险隐患的图像显示，为电气火灾隐患整改提供了依据。

（二）加强消防宣传，普及消防科学知识。从前面的分析，我们不难看出这些居民住宅火灾，由于缺乏一定消防科学知识或错误的认识，导致了我们消防设计方面疏于居民住宅，从而在源头上造成了火灾蔓延扩大的通道和扑救能力的减弱。只有唤醒人们的忧患意识，教育他们在注意家庭火灾隐患的同时，也要多方面考虑，遵循火因致灾规律，从源头上加以杜绝，从而在消防设计阶段及时督促设计单位予以消除隐患。一是宣传形式要多样。要充分利用各种媒介、影视和发放宣传品等多种形式开展消防宣传，同时在人员密集区建立防火防灾展览室，不定期举办咨询讲座等，让人们了解消防。二是宣传内容要丰富。既要宣基本的防灭火常识，又要宣传火灾发生蔓延的规律；同时既要宣传先进经验，又要宣传火灾教训，让人们逐渐重视消防的同时，也能知道如何从源头上和日常生活中预防火灾。三是宣传方法要灵活。把教育培训和平时宣传结合起来，有针对性地让不同届层的人们去了解更多有关住宅消防常识，让人们熟悉消防。

（三）深入安全检查的触角，依法实施科学管理。针对居民住宅发生火灾的特殊情况，公安消防部门、社区、和小区物业管理部门都要落实分级管理的原则，依法监督，分类指导，协调管理，确保住宅区火灾隐患及时消除。一是在现行标准规范的指导下，要针对对新、改、扩建住宅以及住宅内装修的消防设计审核，可以根据实际，提出合理化建议，确保消防设施和措施到位，杜绝新的火灾隐患滋生，待住宅防火规范修改完善后，在予以规范。二是对住宅存在的火灾隐患要依法科学管理，对一般隐患，要晓之以理，说明危害，对重大火灾隐患，要严肃法制，依法办事，做到隐患不除，工作不止；对典型的住宅火灾案例要公开曝光，并严格按照“三不放过”的原则，依法追究火灾事故责任，做到以儆效尤。同时及时召开现场会，通报火灾情况，宣传火灾危害，以达到处理一件，教育一片的目的。使广大居民做到警钟常鸣，防患于未“燃”。

第三篇：浅议农村信用社财务风险成因及应对措施

浅议农村信用社财务风险成因及应对措施

（胜利合行黄河路支行穆丹257000）

近年来，随着金融体制改革的不断深化，农村信用社（下称农信社）的各项业务迅猛发展，伴随而至的财务风险、会计核算风险、会计结算风险、出纳风险等问题，也成为合作金融业内人士乃至整个银行金融界需要冷静思索和认真对待的首要问题。本文现就农信社财务风险及成因分析如下：

一、农信社财务风险的成因

1、体制风险。体制风险是由于管理体制错位，造成的政策传导，管理方式、方法的错位而造成的农信社经营的风险。农信社建立以来，一直按照合作制的原则去经营和管理，但是经过50多年的改革与发展，农信社并没有真正实现合作制这一最初目标和原则，而实际上行使的是相当于商业银行的经营体制。这种名义上的合作制而实际上的“准银行”，必然造成政策传导，管理方式、方法上的错位，从而导致风险的积聚。而且农信社的“准国家金融机构”的形式承递了旧的计划管理体制下各金融机构存在的弊端和问题。特别是管理体制问题一直没有得到很好的解决，管理体制的每一次变化均对农信社产生了较大的影响，实质上也就是现在农信社的体制风险的积聚过程。农信社与商业银行脱钩以来，不良贷款增加，财务状况恶化。表面看来是历年风险积累的暴露，而实际上是管理体制的错位所造成的，简而言之是管理水平不高的问题。

2、经营环境风险。一方面是政策因素影响所带来的风险。从宏观上看，国家的政策引导着农信社资金的投向，地方政府扶持某项农业项目的发展，农信社的资金也相应投向那个项目，这样遇国家政策环境的变化，而农信社的经营就产生较大的影响，因此引发了财务风险。二方面是农信社为国分忧，开办了保值储蓄没能得到补偿，只能依靠自身的力量进行逐年消化，从而形成了财务风险。从微观上看，农信社面临的经营环境的风险越来越突出。一是地方政府部门对其贷款业务干预突出；二是农信社受体制、经营实力和人才的制约，在运用新技术，发展新业务方面严重滞后，使其难以留住发展壮大起来的优良客户；三是少数农信社发生支付危机，使农信社信誉下降，业务发展面临新的困难。四农信社的经营环境决定了其资本金成本较高，各项存款中高成本的定期存款占到了60%以

上，其大量存放央行及同业款项利率严重倒挂，形成了亏损。

3、内控制度风险。一是农信社内控制约机制基础薄弱，系统固有的产权不明，机制不顺，基层网点业务开展、人员配置、费用核算、制度建设等不科学；二是内控制度建设的连续性和系统性不强，制度的制订和修改缺乏统盘考虑，影响了制度作用的发挥。然而制度保管分散，制度执行中往往只保留最新的业务制度，习惯于师傅带徒弟的告知形式，缺乏制度超前性和创新意识，拓展新业务中内控制度建设严重滞后；三是员工的内控意识不强，制度执行不到位。执行贷款“三查”制度中，普遍存在贷前调查深入不够，贷后检查跟不上等问题。由于农信社多数管理人员存在缺乏计算机运用知识，使计算机安全管理成为内控管理上的盲点；四是内部稽核监督的力度和范围不到位。县级联社的稽监人员配置存在问题，业务素质较差，有的对基层机构的经营合规、资产风险、安全保卫、业务核算等方面的整体情况掌握不够，内部稽检查往往局限表面上，稽查范围未能涵盖农信社的整个业务，造成事实上的监督不力。

4、财务制度风险。一是观念滞后，未能建立以利润为目标的财务管理机制。时至今日，财务管理在企业管理中的中心地位没有确立，勤俭办社的思想较为淡漠，铺张浪费的现象仍不同程度地存在，给原本很困难的农信社财务状况带来进一步恶化。二是农信社内部财务制度不健全。存在财务制度亟待改进，职工教育经费计提和管理办法应创新，业务宣传费计提比例欠合理，粗放经营占用了大量不生息资产，并且这些不生息资产大部分是信贷资金，这在一定程度上制约了农信社盈利水平的提高。三是财务管理的基础工作薄弱。会计信息是财务管理的基础，农信社的会计信息（资产负债表、利润表、现金流量表及附注提供的信息）披露结构不完备，使得财务制度或多或少地存在缺陷。会计监督认识不到位，以“做好账、管好账”为标准的会计工作考核使内部控制如同虚设，有的农信社为完成上级任务出政绩等，不惜采取转移收入或费用、随意变更会计报表合并范围，人为调节利润、向不同的使用者提供不同的报表等违规手段操纵会计信息。

二、降低农信社财务风险的主要措施

首先，应创造农信社良好的外部环境。在社会主义市场经济条件下，市场经济规律将对企业的经营与发展起主要的引导和约束作用，市场经济发展越是成熟，企业越是注重市场经济规律的作用。随着深化农信社体制改革，促进企业不

断发展壮大。国家及省级政府就诚信与信用问题进一步完善法律法规，使不守信用、欠债不还者再无市场。农信社在合规、守法经营的前提下，应注重自身的形象和信誉，建立良好而成熟的信贷、结算关系；通过优胜劣汰，形成经济发展的良性循环。这样，农信社的资产保全和财务收益有了可靠的保证，财务风险将会大幅度降低。其次，不断完善金融政策法规，使金融活动有法可依，违法必究，走依法治国、依法治社的道路。金融法制建设近几年得到了迅速发展，但与市场经济的要求或从与世贸经济组织接轨的角度看，还不能适应要求。特别是国家至今尚未出台一部“合作金融法”，之所以对农信社的经营没有规范和保障。因此，今后应重点对企业借资产重组、分立、停产，破产、划小核算单位之机，逃避银行、农信社债务，转移、侵吞国家或集体资财的行为，制定更加完备的法律，对违反者坚决从重、从严惩处，切实保护农信社的资金安全，维护农信社的正当权益不受侵害。第三，切实加强农信社的监管力度，银监部门、各级管理者应针对农信社特点，建立一套金融预警机制，对农信社的资本充足率等经营活动进行有效监管，防范和化解金融风险。特别是央行票据兑付时期，农信社应抓住改革的机遇，积极做好央行票据兑现前期工作。同时也应抓紧财政保值贴补，减少农信社的损失。第四，加快电子化建设步伐，提高结算有效能力，为客户提供快捷的服务，为培养优良客户打好基础。

第四篇：担保代偿 协议范本

**有限公司：

我公司于*年*月*日向保函受益人**有限公司出具编号为BH****号《预付款保函》，金额为人民币**万元整，以保证被担保人****公司履行**市**广场改造工程《建设工程施工合同》（编号为：SG******）的相关义务履行。*年*月*日我公司收到受益人**有限公司递交的《关于履行担保责任的函》，索赔金额为人民币***元。贵公司已经于*年*月*日按照编号为****号《保证合同》的约定，将人民币****元的担保代偿款付至我行账户。

故贵公司在编号为*****号《保证合同》项下的保证责任已经全部解除。

依据相关的法律法规，贵公司取得对被担保人***公司及反担保人的追偿权利。

** **公司

（公

章）

二○**年*月*日

第五篇：担保公司代偿处置办法

*************有限公司 事后追偿和处置制度

第一章 机构设置和职责分工

第一条

为强化公司担保业务的风险处置力度，提高对风险项目控制、保全、追偿的决策和执行能力，最大限度地降低担保风险损失，公司成立风险处置委员会。

第二条

公司风险处置委员会由执行董事、总经理、财务部经理、业务部经理、风险部经理、法律顾问组成。根据风险处置项目的不同情况，委员会具体人员组成由总经理确定。

风险处置委员会的日常工作由风险控制部承担。第三条

风险处置委员会职责具体如下：

（一）决定风险项目（关注类以上风险）处置预案；

（二）决定风险项目催收、代偿、追偿操作方案和调整方案；

（三）决定风险处置过程中的其他应急措施；

（四）决定追偿中止（终止）、报请损失、核销等相关事宜；

（五）确定风险处置相关人员的工作调度安排；

（六）决定有关风险处置工作的奖惩措施。

第四条

风险处置会议由风险处置委员会主任委员（总经理）负责召集。参加人员包括风险处置委员会全体委员，必要时请公司董事及项目经理等相关人员参加。

风险处置会议决议经参会人员三分之二以上表决通过，报总经理批准后执行。总经理为风险处置决议的审批人。

为提高风险处置工作效率，对代偿额10万元以下的风险项目，其风险处置预案、追偿方案，可采用简化程序，由风险管理部审核后直接报总经理审批。

风险处置会议由风险控制部记录并负责落实会议精神。第五条

参会人员及其他相关人员应严格执行会议议定事项，不得向风险项目单位和相关单位、个人泄漏会议秘密和其他不利于公司实施风险处置的信息；除非会议要求，不得向无关人员和单位透漏风险处置信息。

第六条

相关人员职责分工如下：

（一）风险项目代偿前的相关风险化解、风险处置工作，以项目经理A、B角为主完成，风险控制部主审；

（二）代偿后的追偿及对债务人的管理工作，由风险控制部负责，业务部项目经理A、B角配合。但与债务人的日常联系、督促还款工作，仍由项目经理A、B角负责；

（三）有代偿项目或逾期项目达两户的A角应暂停开展新担保业务。上述项目的B角应优先保证风险项目的处置工作；

（四）上述人员开展业务的限制由风险处置委员会根据追偿进展等情况决定解除。

第二章 担保逾期

第七条

在贷款到期前一个月内，项目经理须实地调查一次，提前通知被担保人做好还款准备，督促被担保人尽早准备还款资金，并确认被担保人是否具备还款能力和还款意愿。

第八条 如果确认被担保人在担保到期日还没有还款能力或没有还款意愿的，公司应立即进入风险处置程序。由业务部牵头、项目经理A、B角负责在两日内草拟制订出下列方案：

（一）风险化解方案。采取一切积极、必要和有效补救措施督促被担保人按时归还担保贷款；

（二）风险处置方案。对可能发生的逾期、代偿等风险提出应对处置建议，并做好对抵、质押物进行处理和诉讼的准备。

上述方案经风险控制部审查后，公司研究审批后，交由业务部负责组织实施，项目经理A、B角配合。

第九条

在担保项目发生逾期后，应在三日内向被担保人发出不定期催告书面通知，督促被担保人尽快归还逾期贷款本息。

第三章 担保代偿

第十条

担保贷款到期后，借款人没有归还贷款的，公司应按照有关规定，在规定的时间内履行自己的代偿责任，以维护公司的担保信誉。但贷款银行应向公司提供下列文件以供代偿前的核查：

（一）借款合同；

（二）借款借据；

（三）保证合同；

（以上三项可提供加盖贷款银行公章的复印件）

（四）借款人没有还款的证明文件；

（五）贷款逾期催收函（附借款人签收回执）；

（六）借款人账户内存款余额和到期前十日的收到情况；

（七）通知担保公司代为偿还借款的公函。

第十一条 公司收到贷款银行要求代偿的通知后，应按下列程序进行审查批准：

（一）项目经理受理

项目经理应对担保逾期项目进行初步审查，并提出初审意见，主要内容应包括：

1、借款到期未归还的事实是否真实，借款人所欠本金与利息数额是否准确；

2、重新评价项目可行性；

3、借款使用情况，确认协议各方是否严格履行了合同约定的义务，如银行贷款资金全部及时到位，是否设置了可以抵扣代偿金额保证金等措施；

4、项目是否存在欺诈行为，如企业与银行经办人串通骗取担保机构的担保，用担保贷款归还银行的逾期贷款等行为；

5、借款催收情况；贷款银行对该笔贷款的态度及配合意愿等；

6、借款人未还款的原因分析；

7、借款人生产经营状况、资产状况；

8、反担保措施及现状；

9、代偿与追偿的建议；

10、其他需要说明的事项。

(二)业务部负责人审查、报公司总经理批准后，将报告及相关资料移交风险控制部。

(三)风险控制部审查

风险控制部根据项目经理报送的资料和初审意见，具体承办代偿和追偿等风险管理工作。

l、风险管理部就下列方面提出意见：

(1)初审意见中事实陈述的真实性与客观性；

(2)初审意见中分析、评价与论证的充分性和客观性；(3)初审意见中建议可行性；(4)其他需要说明的事项。

2、法律顾问就下列方面提出明确法律意见：(1)重新评价借款与担保的合法性；(2)判断是否符合代偿条件；(3)判断是否具有免责事由；(4)提出追偿方案

(四)风险控制部审查后，报公司总经理签署审批意见后，报风险处置委员会研究。

(五)公司执行董事审批。

第十二条 公司总经理审批同意后，由项目经理A角负责办理具体代偿手续。

第十三条 公司代偿后，须立即书面通知被担保企业，由项目经理负责送达追偿通知并取得被担保企业签收回执，同时代贷款银行送达债务责任转移通知函。

若被担保企业不按要求出具上述书面债务确认文件的，应采用公证送达等方式。

第四章 代偿项目的追偿

第十四条 代偿项目的管理

(一)代偿后的追偿及对债务人的管理工作，由风险控制部负责，该项目的项目经理A、B角配合。

(二)发生代偿后，要对被担保企业不能按时还本付息的实际原因进行调查，分析被担保企业财务状况和预期状况，重新检查反担保措施。根据代偿项目的性质和严重程度，每个代偿项目要制订具体的工作方案，要一户一策，对症下药，重点突破，确保措施有效。

（三）建立代偿项目风险报告制度，及时监控代偿资金总量及风险转移的情况，定期反映代偿项目的动态情况。

第十五条 代偿项目的追偿

代偿项目追偿应坚持“及时快捷、认真高效、抓住要害、宽严并济”的原则。在具体追偿方式的选择上，可根据各代偿项目的实际情况，考虑从以下方式中组合：

(一)与被担保人重新制订还款计划并监督其严格执行。(二)向反担保人追索.被担保人在履行期限内未向公司偿付款项的，公司即应向反担保人主张反担保债权,并送达书面通知。

(三)转移债务，保全债权。如债务人有其他效益较好的关联企业,应设法将债务转移给债务人的其他关联企业,使公司的债权先得到保全，以后再选择机会进行处理。

(四)变更反担保，增加抵押物价值。

(五)经评估后若确认债务人或其关联企业的股权是有价值的，可以采取“债权转股权”的方式来保障公司的利益。但持有的股应尽可能进行转让，回收现金。

(六)以资抵债，减少损失。但要注意用以抵债的资产应该是有价值的、容易变现的。

（七)行使抵押权。与抵押人协商以抵押物折价或者以拍卖、变卖该抵押物所得的价款受偿；协商不成的，可向人民法院提起诉讼。

（八）行使质押权。与出质人协商以应受清偿的债权额作为价款之一部分或全部，取得质物的所有权；依法拍卖或变卖质物，公司可自己行使质权，也可以申请法院执行。

(九)依法起诉。是最基本、最有效的措施，但也是要最后才考虑的手段。考虑到起诉程序复杂，耗时长久，在起诉前，须慎重权衡以下情形后方可实施：

1、债务人主观有意逃废债务；

2、债务人有多重逾期债务或潜在逾期债务，面临多个债权人争夺有限资产的局面；

3、债务有可执行资产，或有望通过法律措施发现其可执行资产；

4、债权债务关系不明确，希望通过法院司法裁定予以明确。

第十六条 代偿项目的诉讼

(一)申请支付令

被担保企业承认欠款事实并承诺了还款期限，但期限届满未还款，也未对还款责任与数额提出任何异议，公司可以向人民法院申请支付令，待支付令异议期期满后，直接申请人民法院强制执行。

(二)财产保全

被担保企或反担保人存在或可能出现资产贬损、流失、被隐匿、被转移或被多个债权人分割等情况的，公司应在诉讼前或诉讼中向人民法院申请财产保全。

项目经理与风险控制部应积极查找可保全的财产线索，尽可能地选择流动性强、保值性好，易变现处理的财产，由法律事务部申请人民法院予以查封、扣押或冻结。

(三)起诉、审理与裁判

项目经理协助风险控制部进行必要的调查取证后，由法律事务部撰写起诉状，准备证据材料与证据清单，向有管辖权的人民法院起诉。

法律顾问应在公司利益最大化的前提下，争取尽快结案。结案后，应作出结案报告，报公司领导审阅。自立案之日起三个月未结案的，应提出诉讼进展报告。

（四）执行

裁判文书生效后，被告未在指定期限内履行裁判文书确定的义务的，公司应向人民法院申请强制执行。

执行中需与被执行人就财产折价进行协商或执行和解的，由法律顾问提出具体方案，报公司风险处置委员会、总经理审批。

第五章 担保损失

第十七条 担保损失的确认及审批程序：

（一）风险控制部出具资产损失报告，法律顾问对报损项目出具法律意见；

（二）公司总经理审批；

（三）公司风险处置委员会审批；

（四）公司董事审批。

第十八条 报损项目的后续工作

项目经理A、B角及风险管理部要关注项目企业的后续发展情况，注意保持追偿债务的法律时效。一旦出现转机，要及时采取相应的追偿措施。

第六章

信用记录

第十九条

风险管理部应登记受保企业不良信用记录，对发生过欠息、逾期、代偿及损失等不良信用行为的企业建立信用档案。

第七章 附 则

第二十条 本制度由公司风险控制部负责解释和修改。第二十一条 本制度自颁布之日起实施。