财务部会计报表岗位工作标准

第一篇：财务部会计报表岗位工作标准

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财务部会计报表岗位工作标准 范围

本标准规定了 购物广场财务部会计报表管理岗位的工作职责、岗位人员的基本技能、工作内容与要求以及检查与考核。本标准适用于 购物广场会计报表管理岗位的工作，是检查与考核本岗位工作的依据。2 职责 2.1责任

2.1.1 依照《会计法》的规定，对财务报告的真实性、合法性和完整性负责。

2.1.2在财务部经理的领导下，忠于职守，保证连续、系统、全面的反映和监督广场的经营情况。

2.1.3负责日常财务报表的审核、汇总、编制和上报。2.1.4负责广场财务快报的编制和上报。

2.1.5配合审计、税务部门对广场会计报表进行检查。2.1.6配合上级管理人员，对财务报告的具体细节问题进行查阅，并对其中的争议问题进行解释。

2.1.7完成上级管理人员交办的临时性工作。2.2权限

2.2.1有权查阅广场的所有有关会计资料，并对基层会计报表进行监督和管理，有权对其中的问题要求解释。

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2.2.2有权保管广场报表，其他单位或个人应按有关规定查阅。2.2.3有权对广场的各项经济业务进行财务监督。2.2.4有权提出加强广场报表管理的合理化建议。3.岗位人员基本技能

3.1具备大学专科及专科以上会计专业理论水平，取得初级职称任职资格。

3.2能掌握国家有关财务会计、税务管理方面的方针、政策、法律、法令、法规、条例与制度。3.3能熟练运用计算机进行计算和分析。

3.4熟悉广场经营过程，了解各项经济技术指标之间的内在联系。3.5熟悉广场财务管理知识和会计核算办法，能够正确、及时进行账务处理，编制会计报表。

3.6能坚持原则，遵纪守法，实事求是，具备良好的敬业精神和职业道德。

3.7能熟练运用各种计算技术。4.工作内容与要求

4.1对发展公司快报，要求于当月27日上报发展公司。4.2根据上级公司要求，编制月度会计报表包括：资产负债表、损益表、应上交款项明细表、营业外收支明细表、货币资金明细表等。月度会计报表要求月度结束后三日内完成并报送上级公司。

4.3编制季度会计报表包括：资产负债表、损益表、现金流量表、上海十一郎酒店

应上交款项明细表、营业外收支明细表、货币资金明细表、其他应收款项情况表、其他应付款项情况表等、季度会计报表要求季度结束后三日内完成，并报送鲁能公司。

4.4根据年度会计报表编制要求，编制年度会计报表。包括：资产负债表、损益表、现金流量表、应上交款项明细表、营业外收支明细表、货币资金明细表、财务指标快报表、国民生产总值统计报表、其他应收款项情况表、其他应付款项情况表等。年度会计报表必须在年度结束后五日内完成，并报送上级公司。4.5根据年度财务决算报表，编写财务状况说明书，提交财务部经理审定。

4.6财务状况说明书，对报告年度财务状况进行综合分析、说明。4.7按照会计档案管理要求，整理广场的会计报表及有关资料，保留两年后移交档案管理员保管。

4.8按照上级公司的要求，进行网上报表的上报工作。5.检查与考核

5.1由财务部经理对报表工作进行检查与考核。5.2考核内容为本标准的职责和工作内容。5.3考核结果与当月奖励效益工资挂钩兑现。

第二篇：财务部收银管理岗位工作标准

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财务部收银管理岗位工作标准 范围

本标准规定了 购物广场财务部收银管理的职责、岗位人员基本技能、工作内容要求与方法、检查与考核。

本标准适用于 购物广场财务部收银管理岗位，是检查考核收银管理岗位工作的依据。2 职责 2.1责任

2.1.1在财务部经理的领导下，负责对楼层收银员收银业务的日常管理。

2.1.2负责对收银业务有关的规章制度及规范的制定和修订。2.1.3督促收银员认真执行广场的各项规章制度。

2.1.4协助人事培训部组织收银员、储备收银员进行业务培训。2.1.5负责抽查收银员与经警在交款时，按规定要求交款路线交款，安全、及时、准确上交货款。

2.1.6负责及时传达广场及银行的通知和有关规定。2.1.7负责制定广场收银业务知识复习大纲及题库。

2.1.8负责加强与各银行卡部的业务关系，及时处理因各种原因造成的错单、乱单。

2.1.9负责协助人事部定期组织收银员进行各种技能比赛。2.1.10负责定期召开收银领班例会，分析、总结工作中的问题。2.1.11负责定期、不定期与收银领班对收银员进行各种形式的上海十一郎酒店

业务知识考核，每次将考核结果进行汇总，并纳入奖金考核。2.2权限

2.2.1有权对违反广场财务规定的收银员提出处理意见。2.2.2有权向上一级领导建议解决本岗位工作中发现的问题。2.2.3有权对违反信用卡操作程序的收银员提出处理意见。3 岗位人员基本技能

3.1熟知国家有关会计、金融政策和法规、法律、条例和制度。3.2熟练掌握银行POS机,收银机的性能及操作程序。3.3全面掌握收银方面的各项业务知识。

3.4能坚持原则,事实求是，具备良好的职业道德素质，严格履行岗位职责。工作内容要求与方法

4.1.1在财务部经理的领导下负责广场的收银管理岗位。4.1.2不定期与收银领班共同抽查收银台备用金,以确保备用金的完整性和安全性.4.1.3督促收银员遵守交款及监点的规定。安全、及时、准确无误的将货款送存。

4.1.4负责协调银行、安保部经警押送货款有关事宜。4.1.5对收银员由于工作疏忽造成的错单、乱单及时解决处理不留后患。

4.1.6负责与银行信用卡业务的协调工作,并协助电脑部对收银机进行维修。

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4.1.7负责对收银领班传达和收银员执行情况收银各项规章制度及工作流程进行检查、监督，并督促收银员严格遵守各项制度。4.1.8每月信用卡的对账工作须在次月五日前完成。4.1.9按时完成领导临时交办的工作。5 检查与考核

5.1每月由财务部经理负责检查与考核。5.2考核内容为本标准的职责和工作内容。5.3考核结果与当月奖励效益工资挂钩兑现。

第三篇：财务部工作标准

财务部工作标准范围

本标准规定了财务部的工作内容与要求。

本标准适用于公司财务部。工作内容与要求

2.1认真贯彻执行党与国家有关财政经济方针、政策、维护财经纪律与财务制度。

2.2按照规定的开支范围与开支标准支付各项资金，保证及时足额上交各项财政收入。

2.3认真执行国家规定的信贷、结算与现金管理制度，合理使用信贷资金，按期偿还银行贷款。

2.4掌握资金使用，监督全公司各部门的一切财务经济活动情况，协同生产、供销等部门积极搞好资金回笼，合理安排资金支出，保证正常生产储备与费用的合理开支。

2.5根据企业经营生产目标，编制年（季）度财务、成本计划，流动资金使用计划、专项资金使用计划，并提出实施方案，按期上报财务决算表，及时准确记载各项账目，妥善保管好账册凭证。

2.6主管企业各项经济效益指标，负责企业成品半成品的成本核算，财务成本核算，负责企业固定资产，专项基金的核算。

2.7负责企业流动资金的管理，负责企业清算往来财务管理。

2.8督促检查、仓库、车间、部门进行定期的不定期的财产、物资盘存工作，并审查财产、物资盘亏、盘盈、报废。

2.9按《档案管理实施办法》负责原始凭证和会计档案的管理工作。

2.10研究确定产品销售价格与新产品目标成本。

2.11进行质量成本分析，为有关部门改进质量活动提出建议。检查与考核

按工作内容与要求由总经理组织考核。

第四篇：财务部工作职责岗位描述(标准)

威灵公司财务部工作职责描述

岗位名称：财务经理

直属上级：常务副总

岗位职责：

（1）制订公司财务经营计划、决策分析、财产管理工作。

（2）组织制订实施公司财会、采购、库管制度和工作程序。

（3）组织会计部进行会计核算、统计、财产盘点工作。

（4）领导财务人员进行编制预算与预算平衡、财务分析、商务审核、合同审查工

作。

（5）辅助采购部进行寻价、市场采购、选择和控制供应商及供应合同实施工作。

（6）领导进行采购物资的收、发、存与管理工作。

（7）代表公司与政府对口部门和有关社会团体、机构进行业务联系。

（8）财务系统文件、报表、账薄等资料的保管与定期归档工作。

（9）做好保密工作。

主要权力：

（1）对下级上报的各种分析表、预算报表有批准权。

（2）对下级工作有检查权。

（3）对下级在工作中的争议有裁判权。

（4）对下级违反纪律、工作秩序的情况有批评权。

（5）对下级工作完成情况有评价权。

（6）向上级报告权。

（7）代表企业对外联络的权力。

岗位名称：会计员

直属上级：财务经理

岗位职责：

（1）会计凭证的审核、编制、核签。

（2）材料、成本、费用项目的分摊、记录、复核及核算。

（3）有关财务核算报表的审核、汇总，定期编制、上报会计报表并进行财务报告分析。

（4）固定资产、无形资产、递延资产和其他资产的核算。

（5）应收及预付款项的核算。

（6）存货的核算。

（7）对外投资的核算。

（8）流动负债、长期负债的核算。

（9）损益及利润分配的核算。

（10）所有者权益的核算。

（11）生产经营过程中所发生的其他经济业务的核算。

（12）登记各项帐簿，及时与相关部门对帐。

（13）货币资金的核算。

（14）对原始单据的审核、报销。

（15）员工工资的发放及各项税金的计算与报缴。

（16）对资金使用的控制与监督。

（17）财产的清查、盘点。

（18）会计资料、凭证、帐簿的保管与定期归档。

（19）做好保密工作。

主要权力：

（1）有权向上级部门提出建设性意见。

（2）对所属职员违反企业法规或公司规章制度有批评的权力和向上级提出处分的建

议权。

（3）在权限规定范围内，对本部门的文件有签批权。

（4）对下属职员的工作行为有检查权。

（5）遇事有向上级提出申请报告权。

岗位名称：出纳员

直属上级：财务经理

主要职责：

（1）执行国家规定的会计法，财务通则和有关的统一财经制度。

（2）负责现金收付工作。

（3）办理资金筹措和转帐工作。

（4）保管好各类银行字据。

（5）登记现金和银行存款日记帐。

（6）填写收支、存款、日报表。

（7）做好银行票据传递业务。

（8）保管好公司各种有价证券。

（9）完成领导交给的其他工作。

主要权力：

对不符合规定及与公司业务无关的收付有拒绝权。

第五篇：财务部岗位工作责任制

财务部岗位工作责任制

A、财务主管岗位职责

1、报税及发票管理

负责税务局的发票领购、抄报税及各项协调工作。每月核对各门店结算单并开具增值税专用发票，及时索要供应商税票。开出发票逐笔登记《增值税专用发票开出明细表》，收到发票逐笔登记《增值税专用发票收票明细表》，每周和出纳对帐，每月30日前上交总经理。认证发票并打印清单，7日前申报个人所得税及印花税、河道费、城建税、教育费附加、地方教育附加，10日前申报增值税、企业所得税，并打印税表。

2、外帐及财务报表

编制外账的会计凭证，建立EXCEL版本的财务账套，供应商及门店往来、日常费用、商品入库、计提折旧、计提税费、计提保险、结转成本、结转损益。每月打印并装订外帐凭证，登记对外明细账并打印各科目余额表和当月的资产负债表、损益表。将以上凭证、帐套、报表交总经理检查，财务部留档。

3、编制《工资表》及审核《押金汇总表》

每月根据各部门、各门店的《考勤表》和《工资表》等附件，参照公司各项制度及提成标准严格审核，于25日前编制《工资表》，经行政部复核后准时发放工资。核对出纳上交的《押金汇总表》，月底上交总经理审核。审核无误后装订整理，于行政部归档。

4、内控

审核各项现金费用支出及商场帐扣费用的合理合规性。监督出纳资金日清月结，当日业务当日入微机帐，每周审核出纳报送的微机帐、审核《现金明细账》、《资金发生额及余额表》、《其他应收款发生额及余额表》等周报。

5、监督并完善统计工作

严格监督各部门微机帐目，日报要当日作完，库存真实并及时处理当日货品流动信息。检查各门店每月的结算和回款情况，到结算日后督促店长及时领取结算单并认真规范填写结算明细。当月货款返回后，请相关责任人和总经理签字并收回结算单，财务部留档。根据货品部提供的厂家结算信息审核每一笔应付款项是否合理合规，并确认往来帐目的真实性，如有不符财务部有权拒绝结算。检查、核对外埠帐目及回款情况。

6、编制内帐的《销售收入明细表》、《销售利润表》

严格审核各门店的结算单，确认收入回款无误且帐扣费用属实，每月编制《销售收入明细表》。根据统计提供的各门店当月《成本表》和费用情况编制《销售利润表》，并对有异动的店面进行财务分析每月30日前上交总经理。

汇总数据于次年1月31日前上交总经理。

7、重要资料管理及备份

负责保管法人章、发票章、合同章及网上银行的复核U盾。负责保管营业执照正副本、组织机构代码证、国地税务登记证正副本、开户许可证等重要证件。每月月底结账后备份当月的财务帐套及各项重要表格，保存到移动硬盘，保证其安全性。原始凭证、会计帐簿、财务报表、税表等重要资料分类整理，财务部留档妥善保存。

8、负责财务部整体工作，协调各部门之间的关系。

规范财务工作，提高工作效率，控制经营风险，更加有效的辅助各部门工作。坚守工作岗位，遵守职业道德，严守公司机密，及时完成各项工作安排并向公司提出合理化建议，完善公司的各项制度。

9、按时出勤，坚守工作岗位，遵守职业道德，严守公司机密，严谨工作作风，努力提高工作效率及质量，及时完成各项工作安排并向公司提出合理化建议。

B、出纳岗位责任

1、日常报销及借款

审核各部门的报销票据，注意检验是否超标，要求填写规范、大小写一致、合计无误，经财务主管及总经理签字后付款并加盖现金付讫章。每月按时还信用卡。员工因公借款需填写借支单，2000元以下由部门主管及财务主管签字，2000元以上必须有总经理签字或电话通知。

2、现金收款业务

各门店的手收现金要及时催交，一律不得挪用。由收款人在《现金销售缴款单》上签字，同时把现金及现金销售单一同交由总经理签字查收，《现金销售缴款单》在月底同月报一起传递至财务，由店面会计、出纳、会计主管签字在财务部留档。

废品收入等手收现金，由出售人在《废品出售登记表》上登记，录入现金账，在营业外收入-废品收入科目体现，每周随周报交由总经理签字查收，满页后由行政部留存。

3、银行收付款业务

负责各门店的回款，每月根据商场回款情况编制《各门店开票及回款记录表》。负责各现结费用门店的费用结算，阳泉结算费用于每月10日和店长核对费用明细，财务主管审核无误后，汇入阳泉北国商城公司账户。邢台结算费用于每月14日和店长核对费用明细，财务主管审核无误后，汇入店长个人账户。

给厂家汇款需填写《付款申请单》、《付款通知单》，标明付款方式，汇款成功后将汇款

单传真给对方。付款申请单由财务主管签字后方可付款，一联存根，一联装订入册。

4、印章及支票管理

负责保管财务章和网银的经办U盾；负责保管现金支票和转帐支票；负责保管借款单和收据存根联。以上印章和支票等重要凭证需存入保险柜，支票签发需登记台账。

5、每日现金、银行录入微机帐，保证日清月结。

记账凭证按时间和凭证号顺序排列，凭证摘要清楚完整。附件中的现金报销单和付款申请单根据日期每月逐一编号，发票齐全合规。每周给财务主管报送电子版的微机帐，审核无误后保存备份。

6、《现金明细账》、《资金明细表》、《其他应收款明细表》。

每月分四次报送周报表，每周编制上一周的《现金明细账》、《资金明细表》、《其他应收款明细表》，财务主管审核无误后打印，交总经理审核。保证周报及时、准确，库存现金与《现金明细账》一致，各银行账户及银行卡余额与《资金明细表》一致，借支单与《其他应收款明细表》一致。

7、发放工资

负责全公司各员工的工资发放工作，并按工资表上保证金的扣款数分别开具收据。离职员工的工资，需本人带《员工离职通知书》到公司领取现金，除法定假日外，每周四办理。不允许店长代领。终了汇总每月未领取的工资明细，填写其他款项收入明细表。

8、管理员工保证金

每月25日编制上月的《押金汇总表》，上交财务主管。离职员工六个月后退还保证金，需凭店长、办公室主任、财务主管、出纳和总经理签字的《员工离职通知书》和保证金收据退还，除法定假日外，每周四办理。退还保证金时需认真填写《押金领取明细表》，由双方当事人签名领取，表内注明现金上账日期，对账时将保证金收据、《员工离职通知书》和《押金领取明细表》同时交由总经理核对签字，行政部存档。

9、资产、办公用品、物品总账

根据行政部上交的资产、办公用品的购进、领用的汇总表检查和审核各店面、各部门使用、耗费的合理化。每月10日抽查资产、办公用品是否账实相符。根据货品部上交物品统计表的购进、领用的汇总表，汇总表检查和审核各店面使用、耗费的合理化。每月10日抽查物品是否账实相符。

10、严格注意自身工作纪律，负责总经理室的日常卫生工作，做好本职工作的同时认真完成部门主管交待的其他工作。