第一篇:沙锅餐饮管理有限责任公司三会执行说明
XX沙锅餐饮管理(XX)有限责任公司
三会执行说明
股东会会议执行说明
一、执行程序
(一)第一次股东会执行程序
1、会前准备工作
1)2)确定会议召集人及其职责; 确定会议议题; 以下仅做参考:
a)审议关于公司筹办情况的报告; b)审议通过公司章程;
c)选举董事会成员,确定董事的报酬;
d)审议是否成立监事会,并选举监事会成员及确定监事的报酬; e)对公司设立费用进行审核; f)其他。
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员和主持人;确定会议议程安排; 4)准备会议通知(见相关文书1--会议通知);
5)召集人于会议召开十五日前向全体股东发出会议通知;
6)股东因特殊原因不能与会时,应在会议召开前3天通知会议筹备组,并可书面委托代理人参加股东会议。股东委托代理人出席会议时,将授权委托书于会议召开前1天交会议筹备组(见相关文书2--授权委托书)。7)准备会议需要的相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和股东会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名(见相关文书3—签名册);
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员,宣布符合《公司法》和《公司章程》的要求,会议有效; 3)_____致开幕词;
4)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 5)会议记录人对会议的进程按要求进行记录;
6)股东会对所有列入议事日程的提案进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
7)会议主持人根据表决结果决定股东会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议纪录; 8)主持人宣布通过公司第一次股东会决议;
9)出席会议的股东在会议记录上签名(见相关文书4—会议记录); 10)出席会议的股东在股东会决议书上签名(见相关文书5—股东会决议书);
11)_______致闭幕词; 12)收集所有相关文书。
3、会后工作
相关文书作为公司档案保存,备查。
a)会议通知; b)授权委托书; c)签名册; d)会议记录; e)股东会决议书。
(二)定期股东会执行程序
1、会前准备工作
1)股东会会议由董事会召集,董事长主持,董事长因特殊原因不能履行职务时,由董事长指定的副董事长或者其他董事主持; 2)确定会议议题;
以下仅做参考:
a)决定公司的经营方针和投资计划;
b)选举和更换董事,决定有关董事的报酬事项;
c)选举和更换由股东代表出任的监事,决定有关监事的报酬事项; d)审议批准董事会的报告;
……
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员;确定会议议程安排; 4)准备会议通知(参考相关文书1--会议通知);
5)董事会于会议召开十五日前向全体股东发出会议通知;
6)股东因特殊原因不能与会时,应在会议召开前3天通知董事会,并可书面委托代理人参加股东会议。股东委托代理人出席会议时,在会议召开前1天交董事会(见相关文书2--授权委托书)。
7)准备相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和股东会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名(见相关文书3—签名册); 2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的议程按要求进行记录;
5)股东会对所有列入议事日程的提案进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定股东会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议纪录; 7)主持人宣布通过公司第一次股东会决议;
8)出席会议的股东在会议记录上签名(见相关文书4—会议记录);
9)出席会议的股东在股东回决议上签名(见相关文书5—股东会决议书); 10)收集所有相关文书。
3、会后工作
相关文书作为公司档案保存,股东有权查阅股东会会议记录和其他档案资料。
a)会议通知; b)授权委托书; c)签名册; d)会议记录。
(三)临时股东会执行程序
1、召开前提
1)符合《公司章程》要求的提议股东签署一份或者数份同样格式内容的书面要求,阐明议题,提请董事会召集临时股东会;
2)公司董事会应当在收到上述书面要求,经讨论决定是否召开临时股东会;如果同意召开,会议召开程序参考《公司章程》和以上程序; 3)董事会做出不同意召开股东大会的决定,提议股东可按照《公司法》和《公司章程》的要求进行;
2、要求:临时股东会只对通知中列明的事项作出决议
二、相关文书
1、会议通知
文书要求:
1)会议的日期、地点和会议期限; 2)提交会议审议的事项; 3)其它需要说明的事项;
4)会务常设联系人姓名、电话号码。
样本:股东会议通知
____________有限公司 召开第一次股东会的通知
________有限公司(下称公司)将定于 年 月 日召开股东会,现将有关事项公告如下:
一、会议主要议程:(参考)
1、审议关于公司筹办情况的报告;
2、审议通过公司章程;
3、选举董事会成员;确定董事的报酬;
4、审议是否成立监事会,并选举监事会成员及确定监事的报酬;
5、对公司设立费用进行审核;
6、其他
二、出席会议人员
1、公司发起人、筹委会成员、召集人等;
2、全体股东均有权出席股东大会,并可以委托代理人出席会议和参加表决,该股东代理人不必是公司的股东。
三、出席股东登记办法
1、法人股东凭股权证、法定代表人授权委托书、营业执照复印件和出席人身份证进行登记;
2、个人股东持本人身份证、持股凭证;
3、委托人持本人身份证、授权委托书。
四、会议时间地点及联系人 会议时间: 会议地点: 联系电话: 传真号码: 联系人:
______有限公司筹委会
年 月 日
2、授权委托书
文书要求:
5)代理人姓名、身份证号码; 6)是否具有表决权;
7)对列入股东大会议程的每一审议事项分别投赞成票、反对票或弃权票的指示;
8)对可能纳入股东大会议程的临时提案是否有表决权; 9)授权委托书有效期限和签发日期; 10)委托人签字或盖章。
授权委托书应在会议召开前1天交董事会(或董事会指定地点)。样本: 授权委托书
授权委托书
兹全权委托 先生/女士代表本人(本公司)出席
有限公司
年度股东会,并代为行使表决权。
委托人姓名(名称):
委托人身份证号码: 委托人持股数:
委托人股东帐号: 代理人姓名:
代理人身份证号码: 委托事项: 委托日期:
3、出席会议人员的签名册
文书要求:
1)参加会议人员姓名或名称; 2)身份证号码; 3)住所地址;
4)持有或代表与表决权的股份数额; 5)被代理人姓名或名称等。
4、股东会记录
文书要求:
1)出席股东会的股东及代理人姓名、职务; 2)召开会议的日期、地点;
3)会议主持人、清点人、记录人姓名、列席人员的姓名; 4)会议的议程;
5)各发言人对审议事项的发言要点; 6)每一表决事项的表决结果;
7)股东会认为和《公司章程》规定应当载入会议记录的其它内容 股东会记录由出席会议的董事和记录员签字。
5、公司股东会决议
文书要求:
1)会议时间、地点; 2)出席会议的股东; 3)决议事项; 4)通过方式; 5)签名。样本: 股东会决议
_________有限公司股东会决议
会议时间: 会议地点: 出席会议股东:
有限公司股东会第 次会议于
****年**月**日在召开。出席本次会议的股东
人,代表
%的股份,所作出决议经出席会议的股东所持表决权的 以上通过。
根据《公司法》及本公司章程的有关规定,本次会议所议事项经公司股东会表决通过:
一、同意通过公司章程……
二、选举董事会成员……
三、选举监事会……
(其他需要决议的事项请逐项列明)
股东签名:
****年**月**日
6、临时股东大会的书面申请
1)写明申请召开临时股东大会的原因和议题; 2)阐明会议主题; 3)申请人姓名、时间。
董事会会议执行说明
一、执行程序
(一)第一次董事会执行程序
1、会前准备工作;
1)确定参加会议人员:董事成员等,监事列席董事会会议; 2)确定会议议题;
以下仅作为参考: a)选举董事长;
b)确定公司的经营方针和管理机构的设置; c)聘任公司经理、副经理和其他高级管理人员; d)决定对公司经理、副经理和其他高级管理人员的奖惩; e)其他。
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员和主持人;确定会议议程安排;
4)准备会议通知(相关文书1—会议通知); 5)会议召开十日前通知全体董事;
6)董事因故不能出席董事会,可以委托其他董事代理出席,但应出具授权委托书,授权委托书列举授权范围,一个代理人以受一人委托为限(相关文书2--授权委托书)。董事委托代理人出席会议时,将授权委托书于会议召开前1天交会议筹备组;
7)准备会议需要的相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和董事会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的进程按要求进行记录;
5)董事会对所有列入议事日程的提案进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定董事会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议记录;
7)出席会议的董事在会议记录上签名(相关文书3—会议记录); 8)出席会议的董事在董事会决议书上签名(相关文书3—会议记录)9)主持人宣布通过公司第一次董事会决议; 10)收集相关文书; 11)闭幕。
3、会后工作
相关文书作为公司档案保存,备查。
a)会议通知; b)授权委托书; c)签名册; d)会议记录; e)董事会决议书。
(二)定期董事会执行程序
1、会前准备工作
1)董事会会议由董事长召集和主持;董事长因特殊原因不能履行其职务时,由董事长指定其他董事召集和主持; 2)确定会议议题;
以下仅做参考:
a)负责召集股东会,并向股东会报告工作; b)执行股东会的决议;
c)审定公司的经营计划和投资方案;
d)制订公司的年度财务预算方案、决算方案; e)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案 f)…… 3)4)5)6)确定会议召开的时间、地点、出席人员;确定会议议程安排; 准备会议通知;
会议召开十日前通知全体董事;
董事因故不能出席董事会,可以委托其他董事代理出席,但应出具授权委托书,授权委托书列举授权范围,一个代理人以受一人委托为限(授权委托书);
7)准备相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和董事会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的议程按要求进行记录;
5)董事会对所有列入议事日程的提案进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定董事会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议纪录;
7)出席会议的董事和记录人在会议记录上签名; 8)出席会议的董事和记录人在董事会决议书上签名; 9)主持人宣布通过公司第一次董事会决议; 10)收集相关文书; 11)闭幕。
3、会后工作
相关文书作为公司档案保存
a)会议通知; b)授权委托书; c)签名册; e)会议记录; f)董事会决议书。
(三)临时董事会执行程序
参考以上程序。
二、相关文书
1、董事会会议通知
1)会议日期和地点; 2)会议期限; 3)事由及议题; 4)发出通知的日期
样本:董事会会议通知
____________有限公司 召开董事会会议的通知
________有限公司(下称公司)将定于 年 月 日召开董事会,现将有关事项公告如下:
一、会议主要议程:(参考)
1、审定公司的经营计划和投资方案;
2、制订公司的年度财务预算方案、决算方案;
3、制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案;
4、……
二、出席会议人员:
1、公司董事会成员;
2、监事会成员,总经理等;
三、会议时间地点及联系人 会议时间: 会议地点: 联系电话:
传真号码: 联系人:
______有限公司董事会
年 月 日
2、授权委托书
1)代理人的姓名; 2)代理事项; 3)权限和有效期限; 4)委托人签名或盖章。样本: 授权委托书
授权委托书
兹全权委托 先生/女士代表本人(本公司)出席
有限公司
年度董事会,并代为行使表决权。
委托人姓名(名称):
委托人身份证号码: 代理人姓名:
代理人身份证号码: 委托事项: 委托日期:
3、签名册
1)参加会议人员姓名或名称; 2)身份证号码; 3)住所地址;
4)被代理人姓名或名称等。
4、会议记录
1)会议召开的日期、地点和召集人姓名;
2)出席董事的姓名以及受他人委托出席董事会的董事(代理人)姓名; 3)会议议程;
4)董事及其他人的发言要点;
5)每一决议事项的表决方式和结果(表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数)。
5、董事会决议书
1)会议时间、地点; 2)出席会议的董事; 3)决议事项; 4)通过方式; 5)签名。
样本: 董事会决议
_________有限公司董事会决议
会议时间: 会议地点: 出席会议人员:
_____有限公司董事会第 次会议于
年 月
日在召开。出席本次会议的董事
人,会议有效,所作出决议经全体董事的 以上通过,符合法定程序和要求。
根据《公司法》及《公司章程》的有关规定,本次会议所议事项经公司董事会表决通过:
一、同意通过……
二、……
三、……
(其他需要决议的事项请逐项列明)
董事签名:
****年**月**日
监事会会议执行说明
一、执行程序
(一)定期监事会执行程序
1、会前准备工作;
1)确定参加会议人员:监事成员等,可以邀请董事、总经理和其他高级管理人参加; 2)确定会议议题;
以下仅作为参考: a)推选监事会召集人;
b)最近一次董事会和股东会决议的事项; c)上一次监事会会议确定事项的办理情况;
d)审查公司财务决算报告情况,从监督角度提出意见或建议; e)对公司预算执行情况、资产运行情况、重大投资决策实施情况、公司资产质量和保值增值情况进行分析评价; f)讨论监事会工作报告、工作计划和工作总结; g)董事会提议的事项或监事提议的事项。
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员和主持人;确定会议议程安排;
4)准备会议通知(参考相关文书1—会议通知); 5)会议召开十日前书面通知全体监事;
6)监事因故不能出席监事会,可以委托其他监事代理出席,但应出具授权委托书,授权委托书列举授权范围,一个代理人以受一人委托为限(参考相关文书2--授权委托书)。监事委托代理人出席会议时,将授权委托书于会议召开前1天交会议筹备组;
7)准备会议需要的相关文书:出席会议人员签名册、会议记录。
2、大会议程。
1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的进程按要求进行记录;
5)监事会对所有列入议事日程的事项进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定监事会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议记录;
7)出席会议的监事和记录人在会议记录上签名(参考相关文书3—会议记录);
8)主持人宣布通过公司监事会决议; 9)闭幕。
3、会后工作
相关文书作为公司档案保存,备查。
a)会议通知; b)授权委托书; c)签名册; d)会议记录。
(二)临时监事会程序
注意事项:
1)临时监事会会议应在会议召开五日前将会议通知以书面方式送达全体监事;
2)其他参考定期监事会程序。
二、相关文书
1、监事会会议通知
1)2)3)会议日期和地点; 会议期限; 事由及议题;
4)发出通知的日期。
2、授权委托书
1)2)3)代理人的姓名; 代理事项; 权限和有效期限;
4)委托人签名或盖章。
3、签名册
1)2)3)参加会议人员姓名或名称; 身份证号码; 住所地址;
4)被代理人姓名或名称等。
4、会议记录
1)会议召开的日期、地点和召集人姓名;
2)出席的监事的姓名以及受他人委托出席监事会的监事(代理人)姓名; 3)会议议程;
4)监事及其他人的发言要点;
5)每一决议事项的表决方式和结果(表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数)。
具体格式参考股东会和董事会文书。
第二篇:1202-wf-三会执行说明
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股东会会议执行说明
一、执行程序
(一)第一次股东会执行程序
1、会前准备工作
1)2)确定会议召集人及其职责; 确定会议议题; 以下仅做参考:
a)审议关于公司筹办情况的报告; b)审议通过公司章程;
c)选举董事会成员,确定董事的报酬;
d)审议是否成立监事会,并选举监事会成员及确定监事的报酬; e)对公司设立费用进行审核; f)其他。
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员和主持人;确定会议议程安排; 4)准备会议通知(见相关文书1--会议通知);
5)召集人于会议召开十五日前向全体股东发出会议通知;
6)股东因特殊原因不能与会时,应在会议召开前3天通知会议筹备组,并可书面委托代理人参加股东会议。股东委托代理人出席会议时,将授权委托书于会议召开前1天交会议筹备组(见相关文书2--授权委托书)。7)准备会议需要的相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和股东会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名(见相关文书3—签名册);
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员,宣布符合《公司法》和《公司章程》的要求,会议有效; 3)_____致开幕词;
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(二)定期股东会执行程序
1、会前准备工作
1)股东会会议由董事会召集,董事长主持,董事长因特殊原因不能履行职务时,由董事长指定的副董事长或者其他董事主持; 2)确定会议议题;
以下仅做参考:
a)决定公司的经营方针和投资计划;
b)选举和更换董事,决定有关董事的报酬事项;
c)选举和更换由股东代表出任的监事,决定有关监事的报酬事项; d)审议批准董事会的报告;
……
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员;确定会议议程安排; 4)准备会议通知(参考相关文书1--会议通知);
5)董事会于会议召开十五日前向全体股东发出会议通知;
6)股东因特殊原因不能与会时,应在会议召开前3天通知董事会,并可书面委托代理人参加股东会议。股东委托代理人出席会议时,在会议召开前1天交董事会(见相关文书2--授权委托书)。
7)准备相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和股东会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名(见相关文书3—签名册); 2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的议程按要求进行记录;
5)股东会对所有列入议事日程的提案进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定股东会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议纪录; 7)主持人宣布通过公司第一次股东会决议;
8)出席会议的股东在会议记录上签名(见相关文书4—会议记录);
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(三)临时股东会执行程序
1、召开前提
1)符合《公司章程》要求的提议股东签署一份或者数份同样格式内容的书面要求,阐明议题,提请董事会召集临时股东会;
2)公司董事会应当在收到上述书面要求,经讨论决定是否召开临时股东会;如果同意召开,会议召开程序参考《公司章程》和以上程序; 3)董事会做出不同意召开股东大会的决定,提议股东可按照《公司法》和《公司章程》的要求进行;
2、要求:临时股东会只对通知中列明的事项作出决议
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2、个人股东持本人身份证、持股凭证;
3、委托人持本人身份证、授权委托书。
四、会议时间地点及联系人 会议时间: 会议地点: 联系电话: 传真号码: 联系人:
有限公司筹委会 年
月
日
______
2、授权委托书
文书要求:
5)代理人姓名、身份证号码; 6)是否具有表决权;
7)对列入股东大会议程的每一审议事项分别投赞成票、反对票或弃权票的指示;
8)对可能纳入股东大会议程的临时提案是否有表决权; 9)授权委托书有效期限和签发日期; 10)委托人签字或盖章。
授权委托书应在会议召开前1天交董事会(或董事会指定地点)。样本: 授权委托书
授权委托书
兹全权委托 先生/女士代表本人(本公司)出席
有限公司度股东大会,并代为行使表决权。
委托人姓名(名称):
委托人身份证号码: 委托人持股数:
委托人股东帐号: 代理人姓名:
代理人身份证号码: 委托事项: 委托日期:
年
3、出席会议人员的签名册
文书要求:
1)参加会议人员姓名或名称; 2)身份证号码; 3)住所地址;
4)持有或代表与表决权的股份数额; 5)被代理人姓名或名称等。
-www.xiexiebang.com5、公司股东会决议
文书要求:
1)会议时间、地点; 2)出席会议的股东; 3)决议事项; 4)通过方式; 5)签名。样本: 股东会决议
_________有限公司股东会决议
会议时间: 会议地点: 出席会议股东:
有限公司股东会第 次会议于
****年**月**日在召开。出席本次会议的股东
人,代表
%的股份,所作出决议经出席会议的股东所持表决权的 以上通过。
根据《公司法》及本公司章程的有关规定,本次会议所议事项经公司股东会表决通过:
一、同意通过公司章程……
二、选举董事会成员……
三、选举监事会……
其他需要决议的事项请逐项列明)
股东签名:
****年**月**日
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董事会会议执行说明
一、执行程序
(一)第一次董事会执行程序
1、会前准备工作;
1)确定参加会议人员:董事成员等,监事列席董事会会议; 2)确定会议议题;
以下仅作为参考: a)选举董事长;
b)确定公司的经营方针和管理机构的设置; c)批准公司的规章制度;
d)聘任公司经理、副经理和其他高级管理人员; e)决定对公司经理、副经理和其他高级管理人员的奖惩; f)其他。
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员和主持人;确定会议议程安排;
4)准备会议通知(相关文书1—会议通知); 5)会议召开十日前通知全体董事;
6)董事因故不能出席董事会,可以委托其他董事代理出席,但应出具授权委托书,授权委托书列举授权范围,一个代理人以受一人委托为限(相关文书2--授权委托书)。董事委托代理人出席会议时,将授权委托书于会议召开前1天交会议筹备组;
7)准备会议需要的相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和董事会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人;
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(二)定期董事会执行程序
1、会前准备工作
1)董事会会议由董事长召集和主持;董事长因特殊原因不能履行其职务时,由董事长指定其他董事召集和主持; 2)确定会议议题;
以下仅做参考:
a)负责召集股东会,并向股东会报告工作; b)执行股东会的决议;
c)审定公司的经营计划和投资方案;
d)制订公司的财务预算方案、决算方案; e)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案 f)…… 3)4)5)6)确定会议召开的时间、地点、出席人员;确定会议议程安排; 准备会议通知;
会议召开十日前通知全体董事;
董事因故不能出席董事会,可以委托其他董事代理出席,但应出具授权委托书,授权委托书列举授权范围,一个代理人以受一人委托为限(授权委托书);
7)准备相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和董事会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的议程按要求进行记录;
5)董事会对所有列入议事日程的提案进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定董事会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议纪录;
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(三)临时董事会执行程序
参考以上程序。
-www.xiexiebang.com2)出席会议的股东; 3)决议事项; 4)通过方式; 5)签名。
具体格式参考股东会文书。
-www.xiexiebang.com1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的进程按要求进行记录;
5)监事会对所有列入议事日程的事项进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定监事会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议记录;
7)出席会议的监事和记录人在会议记录上签名(参考相关文书3—会议记录);
8)主持人宣布通过公司监事会决议; 9)闭幕。
3、会后工作
相关文书作为公司档案保存,备查。
a)会议通知; b)授权委托书; c)签名册; d)会议记录。
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二、相关文书
1、监事会会议通知
1)2)3)会议日期和地点; 会议期限; 事由及议题;
4)发出通知的日期。
2、授权委托书
1)2)3)代理人的姓名; 代理事项; 权限和有效期限;
4)委托人签名或盖章。
3、签名册
1)2)3)参加会议人员姓名或名称; 身份证号码; 住所地址;
4)被代理人姓名或名称等。
4、会议记录
1)会议召开的日期、地点和召集人姓名;
2)出席的监事的姓名以及受他人委托出席监事会的监事(代理人)姓名; 3)会议议程;
4)监事及其他人的发言要点;
5)每一决议事项的表决方式和结果(表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数)。
具体格式参考股东会文书。
第三篇:三会执行说明
济公沙锅餐饮管理(北京)有限责任公司
三会执行说明
北大纵横管理咨询公司 二〇〇三年十二月
济公沙锅项目组
股东会会议执行说明
一、执行程序
(一)第一次股东会执行程序
1、会前准备工作
1)2)确定会议召集人及其职责; 确定会议议题; 以下仅做参考:
a)审议关于公司筹办情况的报告; b)审议通过公司章程;
c)选举董事会成员,确定董事的报酬;
d)审议是否成立监事会,并选举监事会成员及确定监事的报酬; e)对公司设立费用进行审核; f)其他。
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员和主持人;确定会议议程安排; 4)准备会议通知(见相关文书1--会议通知);
5)召集人于会议召开十五日前向全体股东发出会议通知;
6)股东因特殊原因不能与会时,应在会议召开前3天通知会议筹备组,并可书面委托代理人参加股东会议。股东委托代理人出席会议时,将授权委托书于会议召开前1天交会议筹备组(见相关文书2--授权委托书)。7)准备会议需要的相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和股东会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名(见相关文书3—签名册);
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员,宣布符合《公司法》和《公司章程》的要求,会议有效; 3)_____致开幕词;
济公沙锅项目组
(二)定期股东会执行程序
1、会前准备工作
1)股东会会议由董事会召集,董事长主持,董事长因特殊原因不能履行职务时,由董事长指定的副董事长或者其他董事主持; 2)确定会议议题;
以下仅做参考:
a)决定公司的经营方针和投资计划;
b)选举和更换董事,决定有关董事的报酬事项;
c)选举和更换由股东代表出任的监事,决定有关监事的报酬事项; d)审议批准董事会的报告;
……
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员;确定会议议程安排; 4)准备会议通知(参考相关文书1--会议通知);
5)董事会于会议召开十五日前向全体股东发出会议通知;
6)股东因特殊原因不能与会时,应在会议召开前3天通知董事会,并可书面委托代理人参加股东会议。股东委托代理人出席会议时,在会议召开前1天交董事会(见相关文书2--授权委托书)。
7)准备相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和股东会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名(见相关文书3—签名册); 2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的议程按要求进行记录;
5)股东会对所有列入议事日程的提案进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定股东会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议纪录; 7)主持人宣布通过公司第一次股东会决议;
8)出席会议的股东在会议记录上签名(见相关文书4—会议记录);
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(三)临时股东会执行程序
1、召开前提
1)符合《公司章程》要求的提议股东签署一份或者数份同样格式内容的书面要求,阐明议题,提请董事会召集临时股东会;
2)公司董事会应当在收到上述书面要求,经讨论决定是否召开临时股东会;如果同意召开,会议召开程序参考《公司章程》和以上程序; 3)董事会做出不同意召开股东大会的决定,提议股东可按照《公司法》和《公司章程》的要求进行;
2、要求:临时股东会只对通知中列明的事项作出决议
济公沙锅项目组
1、法人股东凭股权证、法定代表人授权委托书、营业执照复印件和出席人身份证进行登记;
2、个人股东持本人身份证、持股凭证;
3、委托人持本人身份证、授权委托书。
四、会议时间地点及联系人 会议时间: 会议地点: 联系电话: 传真号码: 联系人:
有限公司筹委会 年
月
日
年
济公沙锅项目组
3、出席会议人员的签名册
文书要求:
1)参加会议人员姓名或名称; 2)身份证号码; 3)住所地址;
4)持有或代表与表决权的股份数额; 5)被代理人姓名或名称等。
济公沙锅项目组
5、公司股东会决议
文书要求:
1)会议时间、地点; 2)出席会议的股东; 3)决议事项; 4)通过方式; 5)签名。样本: 股东会决议
_________有限公司股东会决议
会议时间: 会议地点: 出席会议股东:
有限公司股东会第 次会议于
****年**月**日在召开。出席本次会议的股东
人,代表
%的股份,所作出决议经出席会议的股东所持表决权的 以上通过。
根据《公司法》及本公司章程的有关规定,本次会议所议事项经公司股东会表决通过:
一、同意通过公司章程……
二、选举董事会成员……
三、选举监事会……
(其他需要决议的事项请逐项列明)
股东签名:
****年**月**日
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董事会会议执行说明
一、执行程序
(一)第一次董事会执行程序
1、会前准备工作;
1)确定参加会议人员:董事成员等,监事列席董事会会议; 2)确定会议议题;
以下仅作为参考: a)选举董事长;
b)确定公司的经营方针和管理机构的设置; c)聘任公司经理、副经理和其他高级管理人员; d)决定对公司经理、副经理和其他高级管理人员的奖惩; e)其他。
3)确定会议召开的时间、地点、出席人员和主持人;确定会议议程安排;
4)准备会议通知(相关文书1—会议通知); 5)会议召开十日前通知全体董事;
6)董事因故不能出席董事会,可以委托其他董事代理出席,但应出具授权委托书,授权委托书列举授权范围,一个代理人以受一人委托为限(相关文书2--授权委托书)。董事委托代理人出席会议时,将授权委托书于会议召开前1天交会议筹备组;
7)准备会议需要的相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和董事会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的进程按要求进行记录;
济公沙锅项目组
(二)定期董事会执行程序
1、会前准备工作
1)董事会会议由董事长召集和主持;董事长因特殊原因不能履行其职务时,由董事长指定其他董事召集和主持; 2)确定会议议题;
以下仅做参考:
a)负责召集股东会,并向股东会报告工作; b)执行股东会的决议;
c)审定公司的经营计划和投资方案;
d)制订公司的财务预算方案、决算方案; e)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案 f)…… 3)4)5)6)确定会议召开的时间、地点、出席人员;确定会议议程安排; 准备会议通知;
会议召开十日前通知全体董事;
董事因故不能出席董事会,可以委托其他董事代理出席,但应出具授权委托书,授权委托书列举授权范围,一个代理人以受一人委托为限(授权委托书);
7)准备相关文书:出席会议人员签名册、会议记录和董事会决议书。
2、大会议程
1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的议程按要求进行记录;
5)董事会对所有列入议事日程的提案进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定董事会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议纪录;
济公沙锅项目组
(三)临时董事会执行程序
参考以上程序。
济公沙锅项目组
传真号码: 联系人:
有限公司年
济公沙锅项目组
3、签名册
1)参加会议人员姓名或名称; 2)身份证号码; 3)住所地址;
4)被代理人姓名或名称等。
济公沙锅项目组
5、董事会决议书
1)会议时间、地点; 2)出席会议的董事; 3)决议事项; 4)通过方式; 5)签名。
样本: 董事会决议
_________有限公司董事会决议
会议时间: 会议地点: 出席会议人员:
_____有限公司董事会第 次会议于
年 月
日在召开。出席本次会议的董事
人,会议有效,所作出决议经全体董事的 以上通过,符合法定程序和要求。
根据《公司法》及《公司章程》的有关规定,本次会议所议事项经公司董事会表决通过:
一、同意通过……
二、……
三、……
(其他需要决议的事项请逐项列明)
董事签名:
****年**月**日
济公沙锅项目组
1)出席会议的人员签名;
2)主持人宣布大会开幕,介绍参会人员和会议有效性; 3)主持人介绍大会议程安排、表决方式、清点人、记录人; 4)会议记录人对会议的进程按要求进行记录;
5)监事会对所有列入议事日程的事项进行逐项表决,对审议的每一事项表决结果,由清点人当场清点并公布;
6)会议主持人根据表决结果决定监事会决议是否通过,在会上公布表决结果,决议的表决结果载入会议记录;
7)出席会议的监事和记录人在会议记录上签名(参考相关文书3—会议记录);
8)主持人宣布通过公司监事会决议; 9)闭幕。
3、会后工作
相关文书作为公司档案保存,备查。
a)会议通知; b)授权委托书; c)签名册; d)会议记录。
济公沙锅项目组
二、相关文书
1、监事会会议通知
1)2)3)会议日期和地点; 会议期限; 事由及议题;
4)发出通知的日期。
2、授权委托书
1)2)3)代理人的姓名; 代理事项; 权限和有效期限;
4)委托人签名或盖章。
3、签名册
1)2)3)参加会议人员姓名或名称; 身份证号码; 住所地址;
4)被代理人姓名或名称等。
4、会议记录
1)会议召开的日期、地点和召集人姓名;
2)出席的监事的姓名以及受他人委托出席监事会的监事(代理人)姓名; 3)会议议程;
4)监事及其他人的发言要点;
5)每一决议事项的表决方式和结果(表决结果应载明赞成、反对或弃权的票数)。
具体格式参考股东会和董事会文书。
第四篇:新沂餐饮有限责任公司股东会决议
新沂市牛杂餐饮有限责任公司股东会决议会议时间:2013-08-03
会议地点:
参加会议人员:
会议通知情况及股东到会情况:到齐
会议议题:协商表决本公司 事宜
经新沂市二弟港式牛杂餐饮有限责任公司有限全体股东协商,一致同意对公司出资比例决议:、现有股东出资情况:
(1)出资额8 万元,占注册资本 80%;
(2)出资额2 万元,占注册资本20 %;
总注册资本10万元整。
股东签名(自然人股东)、盖章:
年 月 日
第五篇:×××餐饮连锁管理有限责任公司财务管理制度
×××餐饮连锁管理有限责任公司财务
管理制度
“>×××餐饮连锁管理有限责任公司财务管理制度2007-02-02 21:54:06
×××餐饮连锁管理有限责任管理公司
财务管理制度
第一章总则
第一条为加强财务管理,本公司根据国家有关法律、法规及财务制度,结合目前我司经营管理模式,特制定本制度。
第二条本公司及下属各分店的财务工作人员,都必须严格执行本制度。其他加盟合作的企业参照本制度执行。
第二章会计核算原则、科目及报表
第三条本公司执行《小企业会计制
度》、《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
第四条本公司实行分级核算、按部设帐。
第五条本公司采用借贷记帐法,记帐原则采用权责发生制。
第六条公司及下属各分店对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映,如应付工资、计提折旧、应交税金、各项摊销和预提等均应按规定时间进行,不得提前或延后。
第七条本公司采用的会计处理方法,前后各期必须一致,非总经理同意,任何人不得随意改变。
第八条本公司在筹集资本金活动中,投资者出资额超出资本金的数额;企业因分立、合并、变更投资时资产评估或者合同、协议确定的资产价值与原帐面净值的差额、接受捐赠的财产等计
入资本公积。
第九条本公司流动资产包括现金、银行存款、应收票据、应收股利、应收帐款、其他应收款、预付款、待摊费用、存货等。应收及预付款、待摊费用按实际发生额计价;应收票据按面值计价,其贴现利息计入财务费用。
第十条本公司不计提坏帐准备及存货跌价准备,内所发生的坏帐损失直接计入期间费用。
第十一条本公司在其他应收款科目下设置备用金二级科目,公司采用备用金定额管理制度,根据具体情况,核定一定金额的备用金,使用单位实际使用后所产生的支出,以符合公司规定的原始凭证向财务部报帐,财务部在审核无误后用现金补足备用金定额。
第十二条本公司在其他应收款科目下设置内部往来二级科目,专门核算本公司下属各企业内部之间以及与公司本部之间的业务往来。
第十三条本公司的存货包括原材
料、库存商品、低值易耗品等,均按实际成本计价,上述各项存货的发出和领用,均按加权平均法进行核算。
第十四条本公司的低值易耗品是指不能作为固定资产的各种用具物品,如家具用具、办公用具、工具、陶瓷用品等;本公司的低值易耗品采用一次性摊销方法,所有低值易耗品均在领用时一次性计入当期费用(个别分店另有规定的除外)。
第十五条本公司对各分店的存货进行定期或不定期的盘点,盘盈的存货冲减当期费用,盘亏和毁损的存货在扣除过失人赔款和残料价值后,计入当期费用。
第十六条本公司的固定资产是指单位价值在2000元以上,使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与经营有关的设备、器具、工具等;或虽不属于经营用设备,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2年的物品。
第十七条本公司的固定资产折旧,采用平均年限法计提,净残值率按固定资产原值的3%确定,固定资产折旧年限按以下规定执行:
(一)房屋为20年;
(二)通用机械及其它设备为10年;
(三)电子设备、运输工具、办公设备、器具、工具、家具等为5年。
第十八条本公司根据月初在用固定资产的帐面原值和月折旧率按月计提折旧。月份内开始使用的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;月份内减少或停用的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起停提折旧。
第十九条本公司所发生的固定资产修理,直接计入当期费用。
第二十条公司出售或清理报废固定资产变价净收入(变价收入、残料价值减去清理费用后的净额)与固定资产净值(原值减累计折旧)的差额,计入营业外收入或者营业外支出。
第二十一条公司盘盈的固定资产,按其原值减估计折旧的差额计入营业外收入;盘亏及毁损的固定资产按照原值扣除累计折旧、过失人及保险公司赔款后的差额计入营业外支出。
第二十二条本公司长期待摊费用-开办费即在筹建期间发生的费用,从开始生产经营的当月一次性进入期间费用;年底在申报所得税税前扣除时,应从开始生产经营的次月起在5年的期限内分期调整扣除。
第二十三条本公司在经营过程中,为管理和组织经营活动所发生费用直接计入当期的管理费用和财务费用;而各分店在经营过程中所发生的各项费用直接计入当期的营业费用,各分店在经营过程中所发生的各项直接支出计入营业成本。
第二十四条本公司不计提职工福利费等,所发生的职工福利等开支直接记入期间费用,但其开支累计金额不得超过职工工资总额的14%。
第二十五条本公司实现的营业收入按实际价款核算,当期发生的销售折让及免单,直接冲减当期营业收入;当期发生的现金折扣,属于公司的计入财务费用,属于各分店的可计入营业费用。
第二十六条公司的税后利润按下本列顺序分配:
(一)支付被没收财物损失和各项税收的滞纳金、罚款;
(二)弥补以前亏损;
(三)按照税后利润扣除前两项后的10%提取法定盈余公积金(另有约定的除外);
(四)向投资者分配利润。
第二十七条本公司财务报告包括会计报表及财务情况说明书。
会计报表主要有如下几种:
(一)资产负债表(月);
(二)利润表(月);
(三)分部报表(月);
(四)现金流量表();
(五)管理费用明细表(月);
(六)营业费用明细表(月);
(七)利润分配表();
(八)财务状况变动表()。
以上各表按财政部规定格式填制,公司分部报表及分店利润表本公司要求体现毛利率和净利率,各分店应于次月8日前将各种报表上交财务部。财务部应在每进行合并报表的编制。
第三章资金及费用的管理
第二十八条财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理,防止损失,杜绝浪费,良好运用,提高效益。
第二十九条本公司的资金主要采用收支两条线的管理方式,在达州市内的下属分店,当天所有收入应全部存入该分店的开户银行(分店只能存入不能支取),其小额支出采用定额备用金管理制度,较大额的支出则由公司出纳员进行支付;外埠下属分店的全部收入则采用按50%存入该分店所在地的开户银行(分店只能存入不能支取),另外50%交由分店出纳员用于支付日常采购及零星开支,而较大额的支出则采用分店提前
申请,总经理批准后,再由公司转款到该分店出纳支出帐户。
第三十条针对大宗原材料的支付,根据与供货商的约定进行核对,财务人员应对入库单及张数、入库单的品名、数量、单价、金额、验收签字等事项认真审核,同时收回入库单结算联并出具货款结算单,在总经理或副总经理审批后,出纳人员方可根据资金安排情况付款。
第三十一条对于原材料的零星采购,采购人员必须在当天持采购发票和通过验收并签字的入库单,经财务人员审核、总经理或副总经理审批后,出纳人员方可付款。
第三十二条出纳人员办理信汇、电汇、票汇(含自带票汇)、转帐支付等付出款项,一律凭总经理审核同意后的用款申请表办理。用款申请表应附入付款凭证记帐备查。
第三十三条关联企业之间内部往来款项,用款单位要开出《收款收据》
盖齐有关印章,注明时间、金额、用途,放款单位出纳人员要在总经理审批后方可付款。
第三十四条因办理公事需要财务预支款项的,可向出纳借款,借款人应认真填写《借款单》,注明借款人、时间、用途、金额、及约定偿还时间,并经部门经理、总经理或副总经理签字批准后,出纳人员方可付款,借款人在公事办理完毕后,应在当天到财务部履行报账手续,逾期不报账者,财务部门有权从当月工资中扣还。
第三十五条购置资产、物料用品应按规定填制申购单,办理审批手续。报销时经手人、验收人应在发票上签字并注明用途,连同入库验收单一并交由财务部门审核,并经总经理或副总经理审批后,出纳人员方可付款。
第三十六条购置零星物品、资产维修及其他开支,报销人应在提供的发票上注明用途,同时在经手人、验收人签字后交由财务部审核,并经总经理或副
总经理审批后,出纳人员方可付款。
第三十七条公司因业务需要开支业务招待费时,应事先报总经理批准,本着节约、合理、有效以及不超标的原则,严格按照现行财务制度规定执行,报销人在填写费用报销单后,经财务部审核,并经总经理或副总经理签字后,出纳人员方可付款。
第三十八条公司员工工资应由人事管理部门按月根据考勤情况编写员工工资发放表,计算应发应扣及代扣款项,核算出各员工实发工资数后交由财务部审核,并经总经理或副总经理签字后,方可发放。
第三十九条出纳人员在付款业务中,应认真审核原始凭证中的经济事项是否真实、准确、合法、大小写是否一致,是否具有经办人、验收人或证明人的签字,是否按照审批权限审批,并经总经理或副总经理签字,确认后方可付款,同时应根据付款方式加盖“现金付讫”或“转账付讫”戳记。
第四十条出纳人员应严格遵守现行的现金、银行管理制度和财务管理制度的有关规定,不得坐支及挪用现金,不得白条抵库;否则,以挪用公款行为追究出纳人员责任。
第四十一条公司出纳人员在财务部的领导下进行工作,出纳人员必须严格按照财务部规定的财务工作操作流程进行出纳收支业务工作;出纳必须在完成每天的支付业务后,及时登记日记帐,并在正确填制“出纳收付报告单”后连同原始凭证一并交给会计,便于会计及时进行帐务处理。
第四章采购及资产的管理
第四十二条各分店的原材料采购,采用供货制,在供货商确定之后,根据第二天的营业预测,开具采购计划书,核定后通知供货。
第四十三条供货商将原材料送到后,仓库保管员应同厨师等一道,对原材料的数量、质量、单价等进行验收核定,并通过“象鼻子餐饮管理系统”录制
入库单,该单以一式两联的方式打印出来,在验收人等(二人以上)签字后,第一联交财务对帐用,第二联交供货商作结算凭据。
第四十四条各分店酒水的供应与保管由吧台专门负责,货商将酒水送到后,仓库保管员应同吧员一道,对酒水的品名、规格、数量、质量、单价等进行验收核定,并通过“象鼻子餐饮管理系统”录制入库单,该单以一式两联的方式打印出来,在验收人等签字后,第一联交财务对帐用,第二联交供货商作结算凭据。
第四十五条仓库保管员在进行“象鼻子餐饮管理系统”采购数据(含零星采购)录入时,应认真核实所录入的数据无误后再进行保存打印,如发现有错误数据的入库单时,应以负数数据单进行抵冲,然后再重新录制正确数据入库单;同时应及时换回已发出的错误数据入库单。
第四十六条仓库保管员必须在当
天将所有打印出来的入库单(含作废单、抵冲单)交给财务,所有交给财务的入库单必须是连号的,中间不得有重号、更不得有缺号;其中作废入库单必须是两联,同时应加盖作废章。
第四十七条对于应收帐款,本着谁放债谁收回的原则,各分店应在月底对其签单进行清理,并负责及时回收。
第四十八条财务部门应定期和不定期对企业的各项资产进行清查及抽查,核实债权债务,查明财产物资的实存数量与帐面数量是否一致,各项结算款项的拖欠情况及其原因,材料物资的实际储备情况,固定资产的使用情况及其完好程度。
第四十九条财务部门在清查核实上述情况后,应当将清查核实的结果及其处理办法向总经理报告,并按会计制度的规定进行相应的会计处理。
第五章内部牵制制度
第五十条本公司设置专职现金出纳员岗位,实行钱账分管,现金出纳员
不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。特殊情况的,分店可设置兼职现金出纳员岗位,兼职现金出纳员的责权与专职现金出纳员相同。
第五十一条本公司单独设立现金日记帐,现金出纳员应逐笔登记入帐,不准多笔汇总记帐,也不准以收顶支记帐;现金出纳员应按照日记帐的登记要求登帐,做到日清月结;财务部应定期或不定期对现金进行盘点核对,同时编制现金盘点表。
第五十二条本公司设置银行出纳员岗位,根据系统资料和银行存款,负责对各分店营业收入的稽核,保证资金的正常回笼,同时负责公司内部之间款项的划转工作。
第五十三条本公司单独设立银行日记帐,银行出纳员应逐笔登记入帐,不准多笔汇总记帐,也不准以收顶支记帐;银行出纳员应按照日记帐的登记要求登帐,做到日清月结;会计人员应定
期核对银行日记帐和银行明细帐,银行出纳员应按月与银行对帐单核对,未达收支,应作出余额调节表逐笔调节平衡。
第五十四条银行帐户印鉴及支票的使用实行分管并用制。即:财务章由财务负责人保管,经理名章由本人保管,支票由出纳员保管,不得由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。
第五十五条本公司各分店设置专职会计岗位,负责本店财务的日常核算工作,保证“餐饮管理系统”的正常运行,负责对本店营业收入的核查工作、系统数据与手工签单(挂帐、免单、销售折让、跑单等)的稽核工作、酒水单据的每日核对工作,负责监督并参与本店物资的采购、验收、保管、耗用、盘点等工作,严格采供两条线,负责对本店库存与销售的连动分析,并保证准时准确上传各项财务数据。
第五十六条出纳员因暂离岗位临时性交接时,应编制交接表,一式三份,由主管会计监交;因工作调动、辞职等永久性交接时,应编制交接表,一式三份,由本单位负责人或公司财务部监交。交接记录应由三方签名,并作为会计档案保管。
第五十七条出纳员岗位采取轮岗制度。出纳员在同一单位一般不得连续超过五年。
第五十八条各分店设置吧员两名,一名专职负责“象鼻子餐饮管理系统”数据的录制工作,负责每项业务的明细记录,负责当天营业日报表、挂帐、免单、销售折让、跑单等明细单据的输出打印,并负责挂帐、免单、销售折让、跑单等明细单据必须要有相关人员的签字;一名专职负责营业额的收取、保管、存行等工作,本着分工明确、相互协作的原则,两名吧员对吧台内的一切经济责任负同等责任;同时,还共同负责酒水的申购、验收、销售出货、月末盘点等保管工作。
第五十九条本公司设置专职审计
岗位,专门负责对本公司及下属分店的所有经济业务、会计档案等进行稽核、审查工作,并按月编制审计报告。
第六章财务档案
第六十条财务部应负责对各种会计档案,包括会计凭证、会计账簿和财务报告等资料的装订、登记、归档及保管工作,与之相关的储存光盘、u盘等应指定专人进行保管。
第六十一条公司的会计档案资料不得借出,不得私自进行复印、拷贝,如有特殊需要,经公司批准,并在办理了登记手续后可以提供查阅或者复制,但严禁在会计档案上涂画、拆封、抽换。
第六十二条会计档案保存期满需销毁时,应抄具清单,报总经理、主管部门和税务机关同意后,才能销毁。
第七章附则
第六十三条本管理制度从通知之日起执行。
第六十四条本管理制度由公司财务部负责解释。
2006年7月4日