第一篇：郑丽琼中小企业融资困境及对策探讨
郑丽琼中小企业融资困境及对策探讨
中小企业融资困境及对策探讨 写作提纲
在我国改革开放的进程中，中小企业获得了前所未有的发展。随着中小企业不断形成产业集群，不断推动产业结构的优化升级，我国的中小企业已成为推进我国经济市场化和经济增长的重要力量。分析中小企业融资的基本情况，剖析了中小企业融资困难的深层原因，在此基础上提出了解决中小企业融资困境的相应对策。
一、我国中小企业融资的现状
(一)融资渠道狭窄，过度依赖银行贷款(二)银行给中小企业的贷款份额小，满足率低(三)中小企业借贷成本高(四)为中小企业服务的金融机构少
二、我国中小企业融资难的原因分析
《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行经营(一)中小企业自身融资实力的约束
1、中小企业缺乏融资信用
2、中小企业大多规模小，内部管理不规范
3、中小企业缺乏有效的抵押和担保品 在提供贷款时，银行要求中小企业提供的抵押(二)外部融资环境的约束
1、商业银行贷款审批权限集中，信贷制度欠完善
2、商业银行针对中小企业的金融产品创新和推广力度不够
3、缺乏专门针对中小企业提供金融服务的专营性机构
三、解决中小企业融资困境的对策(一)注重企业自身的完善，提升融资能力
(二)完善中小企信贷制度，加大政府对中小企业的支持力度
(三)拓宽中小企业融资渠道，加快适合中小企业的金融产品的创新和推广(四)建立专门针对中小企业提供金融服务的专营性机构(五)加强金融知识学习，全面熟悉了解金融信贷政策(六)寻求有效抵押担保，拓展第二还款来源
(七)中小企业要加强财务制度建设，提高财务管理水平
解决中小企业融资难问题要从我国的现实情况出发，一方面大力发展包括正规的中小银行和民间金融的中小金融机构，为中小企业提供融资服务进行金融制度安排;另一方面，中小企业要立足自身实际，通过加强内部财务制度、疏通融资渠道有效缓解融资难问题，为新一轮的发展注入活力。
中小企业融资困境及对策探讨
【内容摘要】促进经济平稳较快增长～保证就业～解决中小企业贷款融资问题～扶持中小企业的发展是一项重要任务。文章简要介绍了我国中小企业融资的现状～从中小企业自身融资实力约束和外部融资环境约束剖析了中小企业融资困难的深层原因～在此基础上提出了解决中小企业融资困境的相应对策。
【关键词】融资,中小企业,信货管理
中小企业在国民经济中占有十分重要的地位，是解决就业和推动经济增长的主要力量。有数据显示，中小企业现在占我国企业总数的99,，GDP的60,来自于中小企业的贡献，进出口总额的60,有赖于中小企业，新产品开发创新80,来自于中小企业。此外，中小企业提供了75,以上的城镇就业岗位，吸纳了50,以上的新增就业人员以及70,以上农村转移劳动力。因此，要实现当前“保增长、保就业、调结构”的目标，必须解决中小企业的发展问题。而一直以来资金短缺，融资困难，是制约我国中小企业快速发展的“瓶颈”。受金融危机的影响，外部需求压缩，内需启动迟滞，给我国中小企业的生产和经营带来较大的困难，中小企业普遍存在着效益大幅下滑、亏损扩大、减产停产和倒闭等现象。无论是应对金融危机，还是促进经济平稳较快增长，保证就业，解决中小企业贷款融资问题，帮助广大中小企业度过“寒冬”都是当务之急。
一、我国中小企业融资的现状
虽然近年来各地在支持中小企业健康发展方面做了不少努力，不少金融机构已逐步认识到开展中小企业贷款的重要社会意义和经济价值，但是由于我国中小企业融资体系建设的落后和中小企业内部原因，融资仍较为困难主要表现在以下几方面:(一)融资渠道狭窄，过度依赖银行贷款
企业的融资渠道有内源融资和外源融资两种方式来获取设立和运营的资金，内源融资是企业不断将自身的储蓄、留存收益和折旧转化为投资的过程。外源融资是吸收其他经济主体的闲置资金，以转化为自己投资的过程。从我国中小企业目前的状况看，一是内源融资能力低。中小企业本身自有资金缺乏，自我积累 缓慢，随着生产规模的额扩大，单纯依靠内源融资已很难满足企业的资金需求。二是外源融资渠道不畅。外源融资包括:银行贷款、发行股票、企业债券等，还包括企业之间的商业信用融资、租赁。由于证券市场门槛高，适合中小企业的创业板市场迟迟未推出，债券的发行又受到政府的严格监管，商业信用不发达，融资租赁水平低，所以在企业的融资渠道中，银行贷款是主要渠道。根据国际金融公司提供的有关数据:2008年我国中小企业融资渠道中，银行贷款约占外源融资的94,，中小企业过度依赖银行贷款。
(二)银行给中小企业的贷款份额小，满足率低 银行贷款是中小企业最重要的外部融资渠道，但银行对于考核其客户往往又采取“抓大放小”的政策，对中小企业存在信用歧视，使得中小企业能获得的信贷份额小，并且满足率低。经济学家林毅夫估计在超过400万家中小企业中，只有2,可以得到正式的贷款。根据中国人民银行长沙支行对湖南省中小企业融资状况的调查得出的数据，2008年6月末中小企业贷款余额占全部贷款的比重为32.2,，分别比2006年末和2007年末下降了1.9和1.1个百分点。在调查的297家企业中，58%的企业获得了银行贷款，实际获得的贷款占申请贷款金额的68.7,。其余42%的企业由于达不到银行对于抵押和担保的贷款条件，无法通过银行贷款的申请。从山西省商业银行调查的数据显示:截至2008年9月陕西省商业银行共受理各类企业贷款申请1512.8亿元，而实际仅投放229.34亿元，贷款满足率仅为15.1%。其中，大型企业贷款需求满足率为22.7%。中型企业货款需求满足率为5.7%，小型企业贷款需求更是无从满足，从贷款存量来看，中型企业贷款余额为732.08亿元，占比为19.3,;小型企业贷款余额为345.18亿元，占比为9.0,。中小企业资金压力显而易见。
(三)中小企业借贷成本高
由于中小企业信用等级低，市场风险大，银行从“风险控制”考虑，肯定使得中小企业相对于大中型企业获得贷款的成本要高的多。2008年受金融危机对中小企业的冲击，企业的议价能力减弱，银行给中小企业的贷款利率基本都要在基准利率的基础上上浮30,左右，而2007年，中小企业贷款利率则仅上浮10—20,。企业的融资成本普遍提。另外，银行给中小企业提供贷款一般要求企业提供抵押或担保，抵押评估费和担保费均由企业承担，这也提高了企业借贷的成 本。由于银行受理中小企业贷款的审批时间长，少则1个月，多则半年到1年，无法满足中小企业“少、频、快”的资金需求，迫使中小企业选择民间融资渠道，民间融资1年期的贷款利率起码为1 5,，高的达25%-30%，民间融资的高利贷性质也加大了中小企业的借贷成本。
(四)为中小企业服务的金融机构少
从各银行的“市场定位”和“规模歧视”来看，小银行比大银行更倾向于向中小企业提供贷款。中小银行可以利用地域优势和社区优势，通过长期与中小企业保持密切联系获得企业的非公开信息，强化对企业进行良好的贷前调查、贷后管理，有助于为中小企业提供个性化、差别化的贷款合约。而目前我国愿意并主动乐意为中小企业提供金融服务的中小金融机构数目相对于我国众多的中小企业而言是非常少的，不能满足中小企业的需要。
二、我国中小企业融资难的原因分析
《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行经营必须坚持安全性、流动性、效益性“三性”原则。“三性”原则运用于贷款发放与否的调查论证实践，就是要使贷款尽可能地免遭或降低风险，使其经营保持长期稳定，保证各方利益不受损失。这就要求商业银行在发放贷款时要考虑贷款的安全性，实行担保贷款，并对保证人的清偿能力，抵押物、质物的权属和价值以及变现的可能性进行严格审查，其落足点在于判断还款的可能性。还款的可能性由第一还款来源、第二还款来源和还款意愿等非财务因素共同决定，其中，第一还款来源由经营活动现金流量、筹资活动现金流量、投资活动现金流量等现金流量因素，以及盈利能力、营运能力、偿债能力等财务因素决定，第二还款来源由抵押和担保因素决定。中小民营企业难以获得银行贷款支持的原因在于，业主对金融信贷政策缺乏最基本的了解，经营管理政策也与金融信贷政策严重脱节，致使银行难以把握中小民营企业还款的可能性，或对中小民营企业偿还贷款缺乏必要的信心，具体表现在如下几个方面:(一)中小企业自身融资实力的约束
1、中小企业缺乏融资信用 在我国社会整体信用环境缺乏的情况下，中小企业的信用就更加难以保障。由于我国中小企业大多制度不健全、经营管理不规范、经营不够稳健、风险意识 不足等原因造成我国中小企业信用观念差，信用等级低。我国中小企业60%以上信用等级都在3B或3B以下，而银行放款对象80,集中在3A和2A类企业。信用不足直接制约中小企业的融资。
2、中小企业大多规模小，内部管理不规范
我国大多数中小企业普遍存在经营规模小，抵御风险的能力不强，内部管理不规范，内部治理结构不完善，缺乏核心竞争力，组织结构变动快，财务制度不规范等缺点。银行为了了解企业真实的经营状况和发展前景将付出高昂的信息费用，从交易费用过高，交易不经济的角度银行会对中小企业选择惜贷。
3、中小企业缺乏有效的抵押和担保品
在提供贷款时，银行要求中小企业提供的抵押资产多为厂房，机器设备等实物资产，中小企业特别是高科技中小企业不仅白有资产小，适合抵押的资产更少，且抵押物变现难。另外，中小企业实力薄弱、资信度较低，很难争取有担保资格的单位出面为其担保或相互联保。
(二)外部融资环境的约束
1、商业银行贷款审批权限集中，信贷制度欠完善
2008年实行过紧的货币政策后，除工行、农行地市二级分行以下有少部分贷款审批权限外，其亲商业银行省圾以下分支行均无贷款审批权。各商业银行省分行贷款普遍实行了限额审批。虽然2008年底国家政策为了扩大投资、拉动内需、刺激经济增长，要求银行进行配套的贷款，但由于银行的信贷制度从信用评级系统信货规划到信贷服务机构设置都是倾向于大企业的，所以中小企业特别是私营性的中小企业受益不多。根据调查显，示2009年1月在中小企业比较发达的江苏，贷款同比增长18,，但是中小企业得到贷款同比增长7%，低于同期的贷款增长水平。
2、商业银行针对中小企业的金融产品创新和推广力度不够
近年来，银行为缓解中小企业融资难的问题，各行推出了为中小企业服务的信贷新产品。如建行的“速贷通”、交行的“展业通”、兴业银行的“金芝麻”等，简化了贷款审批程序，缩短了贷款时间，但由于这些产品的设计仍过于强调担保、抵押等企业还款源，阻碍了这些金融产品的创新和推广力度。因此，尽管银行推出的金融产品名目虽然繁多，但起主导作用的仍是那些传统的筹资功能较强、风 险较小、日常操作简单的常用业务。如在国内银行业对于中小企业提供的贸易融资金融产品方面，仅局限于传统的风险较低的产品，对于风险较高的出口保理、发票融资等业务对中小企业提供的很少。国际上新兴的福费廷、仓单融资等业务，在我国银行开办的较少业务额极其有限，基本上处于停滞状态。
3、缺乏专门针对中小企业提供金融服务的专营性机构
大部分银行系统信用评级系统，对大型企业和中小企业大致一样，这明显降低了了中小企业获得贷款的可能性。而且从银行避险逐利的本质看，银行在信贷选择上肯定会“抓大”、“抓优”。目前，为中小企业信贷服务设立专门机构的仅有建行、农行和招行，但业仅是在信贷管理部门内设置了中小企业科室，层次较低，没有实权，无法满足中小企业的需要。
三、解决中小企业融资困境的对策(一)注重企业自身的完善，提升融资能力
要从根本上解决中小企业融资难的问题，必须提高企业自身经营管理，抵御风险的能力。因此，要做到:一是规范企业的公司治理结构。内部管理制度健全，管理规范，经营运作规范，使中小企业更易赢得银行对其经营管理水平和持续发展能力的认可，成功获得贷款融资。二是健全企业财务管理制度。规范企业财务制度，有利于加强企业财务管理水平，增强财务信息的真实性和财务管理的透明度，提高企业的融资能力。三是强化企业的信用观念。中小企业要以诚信为本，提高自身的资信程度，准确的财务信息，杜绝恶意逃废银行债务及欠息行为，建立良好的银企关系，为企业融资创造条件。
(二)完善中小企信贷制度，加大政府对中小企业的支持力度
一是各商业银行应加快重新制定企业信用评估标准，对中小企业特别是小型企业的信用评级办法，在制度和标准上要有别于大企业，应符合不同地区的实际情况，合理确定中小企业授信额度。二是适当下放贷款审批权限，尽量简化审批程序。三是建立政府对商业银行新增中小企业贷款达到一定比例的给予风险补偿，鼓励银行对中小企业放款。四是对于拥有自主知识产权，创新能力强的中小企业，可以实施财政补贴、贷款援助、扶持基金与税收优惠政策等，加强财政对中小企业的扶持力度。
(三)拓宽中小企业融资渠道，加快适合中小企业的金融产品的创新和推广 5 一方面，政府应拓宽中小企业融资渠道，进一步发展和完善资本市场，尽快推出创业板市场，建立多层次的融资渠道，为富有市场潜力和成长潜力的中小企业提供融资。另一方面，应加快金融产品创新，根据不同产业、不同行业、不同产品的生产经营方式和资金周转特点，围绕中小企业特定的资产，在机器设备、库存材料、产品与半成品、应收账款以及产品订单等方面，为中小企业量身定做灵活多样的金融产品，达到既支持中小企业生产正常经营，又确保信贷资产安全的目的。
(四)建立专门针对中小企业提供金融服务的专营性机构
通过金融机构的产品创新，保持和增加大银行对中小企业的融资，对于解决盒融危机背景下中小企业融资难问题具有很强的现实意义。在金融危机背景下，我国的商业银行在政府的鼓励与支持下也进行了相关金融产品的创新，如工商银行拓展供应链融资业务、信用证项下的卖方融资业务、商品融资业务等，还积极研发小企业融资替代产品。据统计，目前全国金融机构推出的支持中小企业和“三农”发展的信贷创新产品超过300项，累计信贷规模超过1000亿元。
(五)加强金融知识学习，全面熟悉了解金融信贷政策
金融知识很多很广，金融部门执行的信贷政策也很多，中小民营企业要想获得金融信贷支持，至少应熟悉了解四个方面的信贷政策，包括企业所在的行业政策、信用等级政策、承贷能力政策和还款保证政策等。首先，企业所在行业的宏观政策是国家在一定时期内对国民经济进行宏观调控的重要政策手段，关系到企业经营发展的前景，是导致经营风险最为直接的因素，如果借款人所在的行业或所从事的行业是国家鼓励支持发展的行业，就容易获得金融信贷支持;相反，如果是国家限制、禁止的行业，就无法获得金融信贷支持。其次，企业信用等级是商业银行决定贷款能否发放、以及以什么样的方式发放贷款和以什么样的利率发放贷款的重要依据。信用等级主要是根据企业的历史信用记录、所在区域的信用环境、所在的行业、财务状况、管理水平及发展前景等进行的综合量化评定。信用等级越高，越容易获得银行贷款，也越有可能获得优惠条件贷款，越有可能获得低利率贷款。再次，企业承受贷款的能力是商业银行决定贷款是否发放的一个十分重要的因素。通常，商业银行判断借款单位承受贷款能力的大小，主要根据借款单位的资产负债率、流动比率、速动比率、资产报酬率、贷款本息按期偿还 率、应收账款周转率等指标来进行判断，并分别对这些指标按照行业的不同制定了相应的限制性政策。最后，金融部门贷款的使用必须能带来可观的预期经济效益，以及贷款需要有抵押担保等保证措施是关于企业还款保证的重要政策原则。
(六)寻求有效抵押担保，拓展第二还款来源 第二还款来源可以弥补第一还款来源存在的不足，同时对还款意愿有一定的警示作用，增强银行的放贷信心。因此，有效的抵押或担保是中小民营企业争取银行贷款的促进器。在抵押或担保不足的当前形势下，可以寻求的解决办法有:一是完善民营企业的产权手续，尽可能多地取得土地证、房产证等固定资产产权手续;二是借用其他企业的固定资产作贷款抵押;三是寻求有实力、有信誉的关联企业作为贷款担保人;四是积极参与中小企业贷款担保基金，取得担保基金会员资格，寻求担保基金提供更多的贷款担保。
(七)中小企业要加强财务制度建设，提高财务管理水平
中小企业应该强化内部管理，提高自身经营管理和财务管理水平，充分利用现有的金融工具，提高资金使用效率。强化财务制度管理，提供合理、全面、准确的企业财务报告和财务分析，合理评估项目，以确保中小企业在发展壮大的过程中有源源不断的资金支持。
解决中小企业融资难问题要从我国的现实情况出发，一方面大力发展包括正规的中小银行和民间金融的中小金融机构，为中小企业提供融资服务进行金融制度安排;另一方面，中小企业要立足自身实际，通过加强内部财务制度、疏通融资渠道有效缓解融资难问题，为新一轮的发展注入活力。
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15、董昆: 中小企业融资难的主要原因及对策[J]～发展～2009(1)下面内容为赠送的工作总结范文,不需要的朋友下载后可以编辑 删除！！8 工作总结怎么写:医院个人工作总结范文
一年的时间很快过去了,在一年里,我在院领导、科室领导及同事们的关心不帮 劣下圆满的宋成了各项工作,在思想觉悟方面有了更进一步的提高,本年度的工 作总结主要有以下几项:
1、工作质量成绩、效益和贡献。在开展工作之前做好个人工作计划,有主次的 先后及时的宋成各项工作,达到预期的效果,保质保量的宋成工作,工作效率高, 同时在工作中学习了很多东西,也锻炼了自己,经过不懈的劤力,使工作水平有 了长足的进步,开创了工作的新局面,为医院及部门工作做出了应有的贡献。
2、思想政治表现、品德素质修养及职业道德。能够认真贯彻党的基本路线方针
政策,认真学习马列主义、毛泽东思想、医学教,育网邓小平理论和“三个代表” 的重要思想。坚持“以病人中心”的临床服务理念,发扬救死扶伤的革命人道主
向各位局领导以及全体教
义精神,立足本职岗位,踏踏实实做好医疗服务工作。职工进行述职,请予批评指正。
一、工作目标宋成情况
我校一年来,秉承“质量是生命,师德是灵魂,公平是民心, 9 安全是保障”的教育理念,以全面提升教育教学质量为核心,以标准化学校建设为突破口,以“让教育接地气,创建新学校”为学校发展目标,团结一心,攻坚克难,大打翻身仗,学校办学条件和办学效益实现了“质”的飞越。
在全体教职工的劤力下,我们基本宋成了《XX年目标管理责仸状》中的德育管理、教学管理、两基、师训、标准化学校建设、特色学校建设、艺体卫、财务管理、捐资劣学、组织工作、信访监督、工会及团队、行风建设、安全、政务等xx项工作仸务。
3、与业知识、工作能力和具体工作。能严格遵守医院的各项规章制度,刻苦严谨,视病人为上帝,始终把他们的利益放在第一位。能及时准
确的宋成病历、病程录的书写,对一些常见疾病能独立诊断、治疗。较好的宋成
了自己的本职工作。遇到问题能在查阅相关书籍仍不能解决的情况下,虚心的向 上级医生请教,自觉的做到感性认识和理性认识相结合,从而提高了自己发现问 题、分析问题、解决问题的能力。
二、主要亮点
1、确定和生成了“让教育接地气,创建新学校”的学校发展
目标。让教育接“地气”,创建“新”学校,是指教育必须遵循规律,脚踏实地,摒弃功利思想,拆掉空中楼阁,不折腾。劤力让学校教育贴着“地面”,接受地中之气。更多的关注学校教育不师生愿望、诉求、发展的最佳契合点,使 教育根植于中华民族优秀文化的丰润土壤,根植于新中国教育的优秀经验,根植于中国的国情,根植于不时俱进的中国特色社会主义,使全体师生在学校教育中真正快乐成长、并福成长、茁壮成长,创建一个全“新”的学校。
2、在标准化学校建设工作中,全校上下戮力同心,攻坚克难,目前,已经顺利通过省级验收,幵被评为市级先进,推荐省级先进。我们正在积极准备,迎接近期到来的省教育督导室的复检。在九月二十一日是的检查验收中,验收组的袁主仸用感劢、惊奇来形容他的心情,给予我校有内涵、有特色、有发展的高度评价,当场决定推荐我校为省级先进学校。
3、德育工作我们重点抓住“诵弟子规 孝行天下”德育主题
教育活劢,开展“孝道”教育,传递“正能量”。“一周一行”已经成为我校的一个传统,一大特色。学生为父母长辈洗脚洗头、端茶倒水,做家务等,使孩子们从小就懂得感恩,幵带劢父母及全社会孝敬自己的父母长辈,促进社会风气的好转,学校收到家长反馈信息四百余件。我们编写了《诵弟子规 做小孝星》校本教材,已经投入使用。学校自编了“孝亲操”,得到市督导室领导的首肯。(述职报告)我们把感恩教育延伸到了校外,全校师生长期照顼无儿无女的抗美援朝老军人卢爷卢、卢奶奶,定期看望,送去生活用品,全体男教师为其捆玉米秸秆等,老人给学校送来了锦旗。主题读书活劢成果显著,我校吴彥川同学被选为我县唯一一名优秀学生进京领奖。学校设立朵朵爱心基金,全体师生每年募捐一次,用于救劣校内外的弱势群体。
4、劤力构建以培养学生自学能力为主的“构建自主学习的高效课埻”教改活劢,一年来,丼行了上下学期各两个月的教改展示课活劢,天天展示,天天评课,使我们的教改取得了可喜欢的成果。曹红军的快乐课埻、王玉荣的自信课埻、周杰的高效课埻、宊永亮的激情课埻已经形成了鲜明教学风格。教学管理上,我们强化“规范”这一主旨,越是常规的工作,我们越是强制规范。学校实行查课制度,一年来,仅我参不的查课就进行了五次。
4、工作态度和勤奋敬业方面。热爱自己的本职工作,能够正确认真的对待每一项工作,工作投入,热心为大家服务,认真遵守劳劢纪律,保证按时出勤,出勤
率高,全年没有请假现象,有效利用工作时间,坚守岗位,需要加班宋成工作按 时加班加点,保证工作能按时宋成。
总结一年的工作,尽管有了一定的进步和成绩,但在一些方面还存在着不足。比 如有创造性的工作思路还不是很多,个别工作做的还不够宋善,这有待于在今后 的工作中加以改进。在新的一年里,我将认真学习各项政策规章制度,劤力使思 想觉悟和工作效率全面进入一个新水平,为医院的发展做出更大的贡献。医生的天职就是治病,这些基本工作我这么多年来一直在进步,虽然质变还是没 有发生,不过相信量变积累到一定程度,我就会迎来自己的质变和升华。我在不 断的提升我的思想素质和工作能力,我相信只要我做到了这一切,我就会迎来一 个美好的未来!12
第二篇：浅议我国中小企业融资的困境与对策
浅议我国中小企业融资的困境与对策
摘要：随着我国改革开放的逐步搞活以及社会主义经济体制建设的逐步完善，各种中小企业逐步发展并壮大起来，已然成为我国经济发展的一个生力军，然而由于中小企业自身的规模限制，资金短缺成为制约中小企业发展的一大瓶颈，研究和解决这一问题在促进中小企业发展壮大中具有重要的意义，本文就我国中小企业在发展过程中遇到的融资困境及应采取的对策进行浅议。
关键词：中小企业；融资困境；中小企业转型
一、中小企业融资困境的成因分析
中小企业融资困境的形成有诸多因素，本文将其归纳为外部原因和内部原因，从两个方面进行分析。
(一)中小企业自身的问题造成的融资困境
1.我国的中小业大多规模小，经营不规范，人员素质及经营管理中存在诸多问题。尤其对于家族式公司，企业的人格化特征明显，公司的发展对个人高度依赖，由于个人能力的限制导致这种经营方式不能实现公司的规模化发展和经营的多元化，同时对于重大事项缺乏集体决策机制和联签机制，导致公司存在很大的经营风险和财务风险。
2.财务信息失真。大多数的中小企业没有完善的财务制度和完整真实的会计资料，有的企业根本就没有财务账目，使得中小企业财务信息失真问题十分突出，极大的损害了中小企业在金融市场上的形象，这也就导致了中小企业在银行的信用度降低，这对于不断加强自身风险约束机制的银行来说，中小企业不是其提供贷款的优质客户，使得信贷人员对中小企业信贷产生回避心理。
3.缺乏可以抵押担保的优质固定资产。中小企业由于规模小，经营方式单一，尤其是那种家族作坊式的企业，所用固定资产少、设备陈旧、技术落后或者专用性强，也没有可以抵押的房屋土地，从而无物可抵。另外近几年在国家政策的扶持下新成立了一些为中小企业贷款的担保公司，但是有的担保公司要求提供反担保，这对于无资产或很少资产可抵押的中小企业来说，要想获得融资还是很困难。
(二)中小企业融资困境的外部原因
1.从银行角度分析
现在银行也开始商业化，追求利润最大化和减少风险也是他们的经营方针，目前我国企业融资当中80%左右是来自于银行信贷，而信贷总量当中80%左右都是投给大企业。虽然我国针对中小企业融资难的问题，陆续出台了多项帮助中小企业缓解融资难、促进中小企业发展的政策措施。然而，即使在这样的背景下，一直以来影响我国中小企业发展的融资难问题，依然继续困扰中小企业，甚至出现了融资困难更加恶化的情况。2008年，全国贷款总额增加了14.9%，其中新增小企业贷款只有225亿元，比上年仅增长了1.4%。可见，广大中小企业并没有从积极的财政政策和适度宽松的货币政策中直接受益。
2.融资方式单一
现在中小企业融资主要通过银行贷款，但是由于以上分析的其自身的原因，在银行贷款存在很大的困难，也不能利用大企业的信用，在资本市场进行融资，我国股票市场的发行一直实行严格的计划管理、总量控制的办法，债券的发行也受到政府的严格控制，国家有关部门每年根据宏观经济运行情况、财政和货币政策及产业发展的需要，确定当年企业债券的发行规模，还得通过人行、证监会的审核批准，中小企业自身的缺陷根本不可能通过这种方式融资，在许多情况下，他们被迫向非法钱庄借高利贷，增加了借贷成本，同时又加剧了他们的经营风险和财务风险。
3.政府管理方面
近年来政府在扶持中小企业发展上也制定了一些规章制度和法规，但与那些大型国有企业相比，中小型企业在一些行业准入制度上还是被拒之门外，在一些优惠政策的享受中由于自身资产和规模的限制，也是无法享受，导致中小企业缺乏公平竞争的市场环境；另一方面对中小企业的管理上，涉及多个部门，这些部门相互交叉、缺乏协调，增加了企业的负担，相关专家研究，我国中小企业实际税负超过了30%，是全球税负最高的地区之一。
二、中小企业解决融资难的对策
形成中小企业融资难的原因是多方面的，人们对这一问题的解决提出了很多的方案和建议，既有政府的宏观调整，又有银行的政策倾斜，任何企业的发展虽然离不开外部环境的影响和制约，但是关键的问题还是自身的发展，规范自身的管理制度，提高银行的信用等级，同银行建立良好的银企关系。
1.首先中小企业应加强自身的管理，建立完善的财务制度和管理制度，健全公司治理结构，加快自身制度的转型。改变原来的家族式经营模式，向制度化、规范化发展。我国中小企业已经进入从数量扩张转向质量提升的新阶段，尤其是经历国际金融危机冲击之后，更凸显了中小企业转型成长的必要性。为此，事关中小企业的政策要注意长短期目标协调，引导企业在发展过程中树立市场意识、品牌意识、创新意识和环保意识，通过企业成长方式转型，增强中小企业竞争力。
2.银行系统应逐步完善对中小企业的融资体系。设立一批专业服务于中小企业的中小银行，构建中小企业金融服务组织体系；同时积极开发符合中小企业经营特点的贷款品种，如仓单质押贷款、定期存单质押贷款、票据质押贷款、信用证担保贷款等；在担保方面可以通过联保、自然人担保、大股东担保等方式，解决中小企业资产抵押不充分的难题；对于处于不同发展阶段的企业采用不同的信用政策，适当降低贷款门槛，为中小企业的发展提供多样化的融资平台。
3.拓宽融资渠道。建立和完善民间金融机构，通过大量民间金融机构和政策性服务为中小企业提供贷款。一些效益较好的中小企业可以通过担保、补贴方式，或付出较高的利息获得短期流动资金，但长期贷款却很难获得。解决中小企业长期贷款难的问题要靠政府优惠贷款，可以由政府直接出资或政府与银行等联合出资建立融资机构，或者通过建立一些扶持基金来为中小企业提供贴息贷款，特殊项目和信贷担保服务等。
综上，通过建立创业扶持基金和直接融资市场为企业提供直接融资渠道。根据创业投资业发展的现状，及时采取资金供给、制度保障等措施，推进我国的创业投资业的发展。为配合创业投资业的发展，对中小企业也应采取不同的扶持方式。以实现中小企业的不同渠道的融资。
第三篇：试论中小企业融资困境的分析及对策
试论中小企业融资困境的分析及对策
[论文摘要]融资难已经成为制约中小企业生产和发展的重要因素，而导致中小企业融资难的原因既有中小企业自身的问题，也有企业外部的问题。文章通过分析中小企业的融资方式及导致其融资难的原因，提出应通过出台专门的《中小企业融资法》和完善相关法律政策等措施，拓宽中小企业的融资渠道，解决中小企业的融资困境。
[论文关键词]中小企业 融资困境 对策
一、中小企业的内涵及其在我国经济发展中的作用
（一）中小企业的内涵
中小企业是国民经济的重要组成部分，是市场经济中最活跃的细胞。在我国，根据《中小企业促进法》第二条的规定，中小企业是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。
中小企业具有生产规模小、经营范围广、生产组织形式简单等方面的特点。与大型企业的大型、集中化的生产模式不同，中小企业通常都是选择小型、分散化的生产模式，因而其经营范围十分广泛，涵括农业、工业、建筑业等多种行业，且多以劳动密集型产业为主，而其管理模式以家族式管理为主。
（二）中小企业在我国经济发展中的作用
现阶段我国已形成了以公有制为主体，多种所有制经济共同发展的基本经济制度，中小企业作为国民经济的重要组成部分，对国民经济的发展作出了重要的贡献。其作用可以体现在以下几个方面：
1.吸收多余劳动力，增加就业
“单个大型企业虽然容纳的就业人员多，但其单位资本吸纳的就业人员少，因为大型企业多为资本密集型企业，在生产中机械设备可替代大量的人工。”而中小企业大多都是劳动密集型产业，能为社会创造大量的就业机会，提高就业率，有助于社会稳定。
2.优化产业结构，促进国民经济的发展
中小企业是国民经济的重要组成部分，它根据市场的需要，把有限的人财物力投入到被大企业忽视的细小领域，发展出自己的特色产业，有利于优化产业结构，弥补市场的空缺。同时，很多中小企业都为大企业提供零配件，这不仅可以增进与大企业之间的分工与协作，取得规模效益，而且可以完善我国国民经济体系，促进国民经济的发展。
3.进行技术创新的先驱力量
由于中小企业生产规模小、资本有限，无论是设备还是技术上都不敌大企业，为了提升自己在市场中的竞争力，中小企业往往会积极进行技术创新，提升自己在市场中的地位。
4.增加税收，增加国家的财政收入
二、我国中小企业融资现状及其原因分析
（一）我国中小企业融资现状
中小企业融资的融资方式可以划分为内源融资和外源融资。内源融资是指公司经营活动结果产生的资金，即公司内部融通的资金，主要由留存收益和折旧构成。内源融资是中小企业目前融资的主要途径，它包括企业创立者在创设企业时的出资、企业内部职工的集资以及企业在生产经营过程中获取的资本积累和折旧。外源融资是指企业通过一定方式向企业之外的其它经济主体筹集资金。外源融资方式包括银行贷款、发行股票、企业债券、民间借贷等，其中银行贷款是中小企业外源融资的主要途径。
尽管中小企业的融资渠道较多，但是由于种种原因的限制导致其难以获取外源融资，目前中小企业融资资金的来源仍以内源融资为主。
（二）我国中小企业融资困境的原因
造成中小企业融资难的原因是多方面的，既有中小企业自身的因素，又有银行等金融机构方面的因素，此外，法律法规及政策方面的不完善也给中小企业融资增添了难度。
1.从银行等金融机构贷款难
（1）银行与中小企业之间信息不对称
“金融交易是以信用为基础的资金的使用权和所有权的暂时分离或有条件的让渡，交易能否成功即出资者的资金及其收益能否如约收回，关键取决于出资者对筹资者的信用、能力和投资项目的收益性等信息的了解程度。”然而由于不少中小企业财务信息管理混乱，当前我国又缺乏完善的资信评级机构，使得银行难以了解中小企业的资信状况，造成双方之间信息不对称，这容易导致银行的逆向选择及道德风险，出于防范风险的考虑，银行往往会对中小企业贷款设置较高的门槛。
（2）中小企业贷款成本高
“与大型企业相比，中小企业对贷款的要求呈现出金额小、笔数多、时间紧的特点，银行信贷的经营环节（包括客户调查、资信评估、贷款发放、贷后监督）却不能因此而减少，由于固定成本基本不变而经营规模大大减少，相对于大型企业而言，银行贷款的单位交易成本上升，这使得大银行对中小企业失去热情。”
（3）银行对中小企业的所有制欠信任
受我国长期计划经济的影响，国有企业往往是国有银行的重点扶植对象，且大型国有企业应对市场风险的能力较强，资信状况和经营状况较好，国有银行往往会对其有所偏袒。相比之下以个体、私营为主的中小企业往往会受到银行的所有制的区别对待，难以取得银行的资金扶持。此外，银行普遍实行的贷款责任制往往会对经营状况较差的中小企业产生“惜贷”现象。而银行信贷审批权的上收也让中小企业无法从基层的金融机构获取贷款。
2.中小企业自身的限制因素
（1）生产规模小，应对风险的能力差
中小企业大多以劳动密集型产业为主，处于产业链中最低端的位置，而缺乏先进的技术及高级设备又使其在市场竞争中处于劣势地位。由于中小企业资产规模小，应对风险的能力差，使银行对其产生“惜贷”现象。
（2）资金有限，缺乏可抵押资产和提供担保的机构
银行在放贷时往往要求企业提供抵押，但是银行可接受的抵押物往往只限于土地和房屋类的不动产，而这又恰恰是资产规模较小的中小企业所缺少的。于是，很多缺乏可抵押资产的中小企业都在申请贷款时被拒之门外。
此外，缺乏提供担保的机构也让中小企业无法顺利取得贷款。目前我国尚缺乏完善的信用担保体系，企业间也不愿互相担保，免得出于人情为他人担保而增加自己的经营压力和风险。
（3）财务信息管理混乱，资信状况较差
大部分中小企业都以家族式的经营管理模式为主，缺乏高素质的管理人才，其财物信息管理较混乱。此外，很多中小企业信用观念薄弱，存在逃避还贷的的现象，有的企业为取得高收益在取得贷款后未征得银行同意改变贷款资金的用途，把资金投入到高风险的项目中，这加大了中小企业还贷的风险。由于中小企业资信状况普遍较差使得银行不愿为其提供资金。
3.相关立法及政策方面的不足
（1）缺乏配套的法律法规
为缓解中小企业融资难的问题，我国陆续出台了一些法律法规来促进中小企业的发展，然而诸如《中小企业促进法》一类的法律法规往往是从宏观角度制定的，其条文过于原则性，缺乏配套的法律法规，这就使得这些法律难以实施，无法从根本上促进中小企业融资问题的解决。而融资租赁、典当租赁这些灵活简便的新型融资方式在立法的规制上也不尽完善，如缺乏监管部门等。此外，征信管理法律法规的缺失也会影响征信业的发展和金融机构对借款人信用状况的评估，从而易导致银企之间的信息不对称，增加贷款审批的难度。
（2）直接融资方面的法律制度不完善
不需提供抵押和担保、也不需向出资人还本付息的直接融资极大地节约了融资成本，对于资产规模较小的中小企业来说无疑是不错的选择。然而，由于直接融资方面法律制度的不完善，导致中小企业直接融资的门槛太高，限制了中小企利用直接融资方式获取资金。如《公司法》、《证券法》等法律法规对上市发行债券或股票的企业的资产规模和其发行额做了条件限制，这导致大多数中小企业因达不到条件而无法直接融资。
“此外，我国专为中小企业开设的资本市场的中的二板市场被定为为创业型中小企业服务，虽然我国的中小企业符合上市条件的，可以通过创业板上市融资，实现风险投资的转移，但是，对于大量的不符合上市条件的中小企业，其资本的流通和退出，仍然存在一定的困难。”
（3）《担保法》对法定担保物的规定范围过窄
银行在为中小企业提供贷款时往往出于规避风险的考虑要求申请贷款的企业提供抵押和担保。“但现行《担保法》中对法定担保物的规定范围狭窄，注重不动产担保，而一些有价值的流通性很好的如账款、存货一类的动产却不能作为担保物，而且担保登记制度杂乱无章，缺乏执行力。”这就使得很多中小企业由于缺少符合条件的担保物而无法成功获取贷款。
三、解决中小企业融资问题的建议
（一）制定专门的《中小企业融资法》
虽然目前我国已经制定了诸如《中小企业促进法》等促进中小企业发展的法
律，但是这些法律制度大都是从宏观角度制定的，缺乏切实可行的配套法律法规。而且受我国早期计划经济的影响，大型国有企业历来都是国家重点扶持的对象，很多法律制度和政策都是为大型企业设计的，因而并不适用于中小企业。笔者认为，针对中小企业资产规模小、资金需求笔数多、数额少、频率高的特点，有必要制定出专门的《中小企业融资法》，规范和完善中小企业的融资渠道，简化中小企业融资的审批程序和放宽各种融资方式的条件限制，为中小企业融资提供法律保障。
（二）完善融资方面的立法政策
直接融资中的股权融资、债券融资以及新兴的融资租赁及典当租赁比较适用于中小企业，但是由于法律制度的不完善使这些融资方式发挥不出应有的作用。笔者认为可以通过修改《公司法》、《证券法》中的相关规定，放宽中小企业上市和发行债券的条件限制，如降低中小企业上市所需具备的资产规模等，降低其直接融资的门槛。除此之外，还应进一步完善融资租赁、典当租赁方面的立法，规范各种融资方式，使之更好地为中小企业服务。
（三）完善《担保法》并逐步建立社会信用评价体系
目前我国《担保法》中规定的法定可担保物主要以房屋、土地等不动产为主，很多中小企业因缺乏此类可担保资产而在向银行贷款时受限。我们认为应该修改《担保法》，将一些流通性较好的如账款、存货等动产纳入到法定可担保物的范围。此外，还应通过立法成立专门的资信评价机构，逐步建立社会信用评价体系，便于银企之间的信息获取。
（四）建立专门的中小企业融资机构
我们可以借鉴外国经验，建立专门服务于中小企业的金融机构，通过立法规定其专门的服务对象、贷款条件和贷款程序，并通过政府拨款、税收优惠等政策予以支持。同时，银行内部也应设立专门为中小企业服务的部门，对中小企业适用有别于大型企业的政策和制度，简化中小企业融资的程序，放宽中小企业融资的条件限制，从而降低中小企业融资的门槛和成本。
（五）促进中小企业改革
中小企业的经营者应不断提高自身
素质，并积极推进企业进行经营管理体制改革，完善财务管理制度和经营策略，积极创新，努力经营，改善资信状况。
第四篇：参考文献我国中小企业融资困境与对策
我国中小企业融资困境与对策 摘要：提要改革开放至今，我国中小企业迅速发展壮大，已成为推动国民经济持续健康发展的重要生力军。但是，资金短缺、融资困难、融资渠道单一却始终严重制约着中小企业的发展。本文通过分析我国中小企业融资现状，论述我国中小企业融资难的各种原因，最后对缓解我国中小企业融资难提出对策建议。关键词：中小企业；融资；困境
据国家发展改革委中小企业司的统计，目前我国中小企业从数量上讲已经达到4，200多万户，占全国企业总数的99.8%以上，经工商部门注册的中小企业数量460多万户，个体经营户3，800万户。中小企业所创造的最终产品和服务的价值占全国国内生产总值的60%左右，生产的商品占社会销售总额的60%，上交的税收已经超过总额的一半，提供了全国80%左右的城镇就业岗位。而中小企业银行贷款仅占主要金融机构贷款的16%，与我国中小企业在国民经济中所发挥的重要作用相比，中小企业获得的金融资源是不平衡的。与大型企业相比，中小企业的融资渠道少，筹资能力低。由于中小企业规模小、贷款风险高、经营管理水平低、信用程度低、担保抵押难等，使之在间接融资市场，或是直接融资市场，都很难筹得所需资金。尤其在遇到通货紧缩时，银行的“惜贷”对中小企业的冲击更大。因此，融资困难是当前中小企业最突出的问题。
一、中小企业融资现状
1、中小企业存在过高的经营风险。大多数中小企业成立时间短、规模较小、自有资本偏少，在面临市场变化和经济波动时，抵御风险的能力很差、倒闭率很高、银行不敢向它们放款。
2、中小企业制度不健全，银行难以控制信贷风险。目前，中小企业没有建立起完整的财务制度，会计核算不健全，缺乏足够的财务报表和良好连续的经营业绩。故银行不敢轻易提供信贷支持。
3、中小企业社会信用偏低。中小企业特别是小企业存续期短，不少地方逃避债务现象也很严重，制约了银行对中小企业贷款的热情。
4、中小企业缺少足够的抵押资产，寻求担保非常困难，大多不符合银行贷款条件。银行在商业化经营和资产负债管理制度的约束下，为了降低贷款风险，一般要求贷款企业提供连带担保或财产抵押，其对中小企业申请贷款的条件更为严格，要求在贷款时必须提供抵押资产。
5、产业层次低，科技含量少。中小企业大多属劳动密集型的加工企业，相对于知识密集型企业而言，劳动密集型企业利润本身就比较低，产业层次低，科技含量少，利润空间更是狭小。
6、中小企业管理人员素质相对较低。相对于大型企业而言，中小企业的经营管理者素质显得更为重要，直接关系着企业的生存与发展。我国中小企业中大多数私营企业的领导者为初中、高中、大专文化程度，分别占56.3%、35.1%和8.2%，除近年来发展起来的高科技型中小企业经营者素质较高外，其余综合素质相对较差。
二、解决中小企业融资困难的对策
1、政府要加强对中小企业的扶持力度。政府要认清向中小企业提供资金的重要性，采取措施来解决中小企业融资难的问题。根据中小企业信贷需求规模小、频率高、时间急、风险高的特点，制定特定的信贷机制。银监会在2006年7月颁布了银行小企业信贷指导意见，提到了银行要建设六项机制。对于此，银行要积极响应银监会的政策，完善各项机制，为中小企业信贷提供良好的环境。同时，根据经济环境的变化，不断更新完善机制，尽可能地满足中小企业资金需求。
2、大力发展中小企业金融机构。银行金融机构应加大对中小企业的信贷支持，适当放宽贷款期限。除了各大商业银行自行设立贷款的信贷部门，还应该大力发展与中小企业相适应的中小融资机构，鼓励和支持股份制银行、城乡合作金融机构，并尽量消除地区差异，提高中小企业的贷款比例，支持符合国家政策的中小企业的发展，从而有利于不断积累为中小企业服务的经验，提高中小企业融资的质量，促进金融业和中小企业的共同健康发展。中小企业间也可建立互助金融组织，加强共同发展和风险共担的能力，并为建立专门的中小企业金融机构打下良好的基础。
3、尽快建立健全中小企业担保体系。政府直接对商业银行提供中小企业贷款风险补贴。可依据特定条件向社会公开招收协作商业银行，授予每家协作银行一定的额度，协作银行根据政府的条件选择中小企业贷款，贷款成功，利息全部归银行，贷款失败，银行则承担一定比例的损失。在现有担保体系中建立和规范协作银行制度。明确协作银行与担保机构的关系和风险分摊比例，强化商业银行考察，评估中小企业贷款项目的责任以及对不良贷款追索的义务。参照国外特殊法人制度对政策性担保机构进行规范，明确政策性担保机构设立的目标、职责、经营方针、监督办法等，同时对这类特殊法人执行特定的财务和税收政策。建立担保资金的补充制度。政府应将扶持中小企业作为长期政策，将担保资金列入政府预算，为担保活动提供稳定的资金来源。同时，采取多种措施鼓励商业银行、企业和富裕者为担保基金提供帮助。
4、大胆尝试股权和债券融资。为保证我国证券市场的健康发展，国家应该尽快完善我国证券市场体系，为中小企业直接融资提供可能。创业板的推出是我国中小企业融资发展的一个大胆尝试，各中小企业应该抓住机会，积极准备，争取通过在资本市场上获得更多资金来加快企业发展，提高技术创新。
债券融资与股权融资相比具有风险小的优点，这对于实力较弱的小企业来说是其融资的有利方式。可转换债券更是一种集股票和债券优点于一身的融资工具，国家可以采取相应措施来鼓励和支持其发展。
第五篇：我国中小企业融资困境探析及对策研究
我国中小企业融资困境探析及对策研究
摘要：中小企业是我国经济发展的一支生力军，但是中小企业资金问题是其中的瓶颈问题，阻碍了中小企业发展。本文阐述了我国中小企业的现状，分析了形成这种现状的原因，最后提出了解决我国中小企业融资困难做法的建议。
关键词：中小企业；融资；现状；成因；对策
1我国中小企业融资现状
我国中小企业具有较强的独立性、竞争性和较强的求生存谋发展意识，更富有机制灵活、敢于创新的特点。改革开放以来，中小企业获得了蓬勃发展，在整个国民经济发展及产业结构升级过程中发挥着越来越大的作用。目前我国中小企业约有1200万家，占全国企业总数的99%以上，其工业总产值、销售收入、实现利税、出口总额已分别占全国的60%、57%、40%和60%左右；流通领域中小企业占全国零售网点的90%以上，中小企业还提供了大约80%的城镇就业机会。中小企业是我国国民经济发展的重要组成部分，为了实现“全面建设小康社会”的宏伟目标，中小企业发挥的作用将更加突出。但与此同时，中小企业所获得的金融资源却十分匮乏，融资难问题已经成为严重制约我国中小企业进一步发展的最大瓶颈。中小企业融资难的问题严重主要表现在如下几个方面。
1.1中小企业的融资通道过窄，直接融资状况不理想。
由于证券市场门槛高，创业投资体制不健全，公司债发行的准入障碍，中小企业难以通过资本市场公开筹集资金。直接融资包括股权融资和债权融资。目前，中小企业直接融资的状况不十分理想。我国目前实行“规模控制、集中管理、分级审批”的规模管理，且发行时优先考虑农业、能源、交通及城市公共设施建设项目。由于受发行规模的严格控制，特别是对中小企业融资额度的要求，使得这些企业很难通过发行债券的方式直接融资。另一方面，国家规定对企业债券利息征收所得税后，更影响了投资者的积极性，再加上中小企业规模小、信用风险大等自身特点，使得中小企业仅有的发行额度也很难完成。尽管我国有关部门即将出台企业债券管理新条例，企业债券的发行主体将有所放宽，原先对项目的限制将有所松动，但对中小企业来说，在一定时期内仍将不在众券商备选企业之列。
在股权融资方面，由于我国资本市场还处于发展阶段，企业发行股票上市融资有十分严格的限制条件，中小企业大多在创业期和成长期，很难达到上市门槛。目前在主板市场上市的企业有1 500多家，而且大多是大中型企业，也有一些商业模式新、效益好、市场前景广阔的高科技的中小企业，通过直接上市筹资，或者通过反向并购即借“壳”买“壳”的形式上市。尽管自从2004年开始在深圳证券交易所开通了中小企业板，为中小企业通过证券市场融资开辟了一条通道。但由于上市条件、上市程序等与主板基本相同，并不能真正解决有限的上市资源与庞大的上市需求之间的矛盾。目前仍没有推出创业板市场和三板市场，许多高增长科技型企业难以进入证券市场，无法改变中小企业股权融资的困境。同时，这也影响着私募股权基金的发展与投资热情。
1.2获得信贷支持少。
因贷款交易和监控成本高等原因，银行不愿对中小企业放贷。同时，中小企业因资信等级低，缺乏抵押资产，融资成本高等原因，难以得到银行资金支持。据统计，我国300万户私营企业获得银行信贷支持的仅占10％左右。
1.3流动负债所占比例较大，而长期负债则占很少的部分。
主要由于银行一般只会为中小企业提供短期贷款，而由于各种原因一般不会提供长期贷款。
1.4中小企业之间互相担保，申请贷款。
一旦一家公司因经营不善而蒙受损失，则会引发一系列的连锁反应。若短期内急需资金，中小企业之间会互相拆借，或通过内部融资的方式解决。
1.5自有资金缺乏。
我国非公有制企业从无到有、从小到大、从弱到强，企业发展主要依靠自身积累、内源融资，从而极大地制约了企业的快速发展和做强做大。据国际金融公司研究资料，业主资本和内部留存收益分别占我国私营企业资金来源的30％和26％，公司债券和外部股权融资不足1％。
2中小企业融资难的成因分析
2.1中小企业自身原因。
我国中小企业大多为劳动密集型企业，经营规模小，产品技术含量和附加值低。在管理模式上仍停留在传统的企业管理方式上，企业制度更新滞后，与市场环境转换不同步。
2.2金融网点分布与中小企业的布局配置不合理。
为防范金融风险，国有商业银行一律实行“大城市、大项目、大企业”战略，削减和扩并基层网点，上收贷款权限，使那些与中小企业相适应的中小金融机构有责无权、有心无力。即使有些企业能得到一点贷款，对中小企业的发展来说也是杯水车薪。
2.3担保规模偏小。
与企业信用能力的提升需求不相适应，据调查，中小企业因无法落实担保和抵押而拒贷的比例高达50％，有的地方虽然成立了中小企业担保机构，也只是限于几家企业之间的相互借贷，目前这种担保业的发展还难以满足中小企业的发展的需求。有些属于政府出面设立的担保机构，由于后续资金跟不上，也难以发挥应有的作用。
2.4中小企业融资能力弱、信息不对称，影响到银行的积极性。
中小企业管理薄弱，普遍缺乏良好的公司管理制度，业主专制现象普遍存在，财务制度不健全，透明度低，资信度不高，企业之间交易复杂，相互之间不信任，等，都影响到了银行放贷的积极性。企业贷款的特点是“少、急、频”，而银行常常因中小企业的信息不对称，贷款交易和监管成本高、风险大而不愿放贷，企业也就错过了一次次的发展机遇。3对策建议
3.1建立中小企业信用档案。
人民银行提出了通过建设中小企业信用体系作为突破口，建立中小企业信用档案，全面、客观地记录中小企业基本信息和经营活动，以此来反映企业的信用状况，达到银企信息对称。中小企业没抵押、没担保，但有信用也可考虑。通过将企业基本信息、遵纪守法信息、经营情况、财务信息等建成数据库，并通过该系统的建设，影响和规范企业诚实守信、重合同讲信用，同时帮助商业银行控制信用风险，也为中小企业获得贷款提供沟通渠道。其作用：一是便于企业与商业银行建立长期的信用关系，通过企业信用档案，银行可以快速、便捷地了解到企业的信用状况，从而在短时间内决定是否为该企业提供融资，减少企业融资时间，降低企业融资成本。二是为企业间合作和交易提供便利，信用档案可以帮助企业更好地了解对方企业，增强企业间经济交易的透明度，从而帮助企业选择信誉好的客户进行合作和交易，对风险客户提早进行防范。三是有助于企业获取银行的信贷优惠，对于保持良好信用记录的企业，银行不仅缩短放贷的审批时间，而且在贷款额度、期限、利率和是否需要提供实物财产抵押等方面给予一定的优惠政策。
3.2开拓中小企业直接融资渠道。
要充分利用资本市场和债券市场，积极推进中小企业上市和发行债券等工作，努力提高中小企业直接融资比重。省和各地应建立健全企业上市引导、扶持和培育工作机制，制定企业上市激励机制，重点加强赢利能力强、市场占有率高、发展前景好的中小企业改制上市工作，着力提高中小企业直接融资能力。积极探索中小企业集合发债券，政府要研究解决好集合发债的担保问题，建议省财政设立中小企业集合发债补贴资金，降低中小企业集合发债的成本。
3.3逐步放开民间借贷市场，拓宽中小企业直接融资的渠道。
对于民间主体的融资活动不能简单禁止，而是要用地方性法规进行规范，明确融资双方的权利和责任，将其纳入正规的金融体系。
3.4整合银行现有资源。
从发达市场经济国家中小企业的资金来源看，来自企业自身的利润和折旧约占60%，来自银行的不过20%，其余则是从证券市场及民间渠道获得的。而居民个人资产中，80%是实物资产，20%才是金融资产。也就是说，整个社会资金中只有少部分进了银行，并通过商业银行的信贷这一比较狭窄的渠道进入企业，且仅限于企业短期周转使用。企业有较大比例的自由资本，通过抵押贷款相对就十分便利。这与商业银行要求极高的安全性的特征是相吻合的。反观我国，居民绝大部分金融资产都进了各类商业银行，其中大部分又为国有银行所掌握，而可供银行安全流出的渠道显然又太窄，银行被动集中了全社会的风险。这与资金所要求的安全性、盈利性和流动性多样化组合的特点是不相符的。
因此，为要真正解决中小企业融资难的问题，从长远看必须分流银行过多集中的资金，让更多的社会资金从票据市场、债券市场、股票市场、柜台交易、产权交易市场以及鼓励个人、家庭兴办产业实体等渠道直接进入中小企业而不只是银行一个通道。
当前要解决的是适当扩大贷款抵押率，完善信用、担保体系，通过内部改革，整合现有银行资源对那些有发展潜力而目前经营状况不好的中小企业提供资金支持。在中小银行数量少，不能满足中小企业融资需要、在国有大银行因对中小企业融资程序成本、信息成本高，而不愿提供资金支持的情况下，银行体制增量改革和存量改革都十分必要，但更主要的还是由持有大量可用资金的国有商业银行根本改变其经营机制，并设计出适合中小企业融资的信贷产品。Berger和Udel（l1998）研究发现，在英、美等国，中小企业通常用透支或授信贷款等银行信贷方式满足流动资金的需要。国外的经验表明，传统的银行贷款仍是中小企业的最重要的外部融资渠道。此外，根据Bernanke和Blinder（1992）研究结果：银行贷款在货币政策传导过程中起着重要的作用，通过银行贷款解决中小企业资金不足、融资困难，可提高我国货币政策作用效果。因此，借鉴国外经验，结合我国实际以下金融工具比较适合我国中小企业融资：如贷款限额、备用贷款承诺、循环贷款、搭桥贷款、资产支撑贷款、票据融资、贴息贷款、信用卡透支和金融租赁等。
参考文献:
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