对当前我行理财业务开展情况及问题的汇报

第一篇：对当前我行理财业务开展情况及问题的汇报

关于对当前我行理财业务开展情况

及问题的汇报

今年以来，财富管理中心按照总行工作部署，积极开展理财业务创新研发，理财工作稳步推进，相关制度办法进一步完善，业务流程得到优化，现将理财业务开展情况及存在的问题、风险化解措施汇报如下：

一、理财业务基本情况

自今年*月份以来，我行共发售理财产品**期，累计募集理财资金********万元，预计全部到期后实现理财业务收入******.**万元，其中：累计发售保本理财产品**期****万元，（其中包括：同业理财**期****万元，机构理财**期******万元，个人理财**期******万元），累计发售非保本同业理财产品**期******元。目前，尚在存续期的理财产品共计****期，余额******万元，其中：个人理财产品余额为******万元，同业保本理财产品余额为********万元，非保本理财产品余额********万元。

二、存在的风险

（一）由于外部环境的变化，债市违约频发，信用风险不断加剧。债券市场作为理财资金的重要投向，自去年以来，一方面信用风险加速暴露，债市违约频发，风险不断加剧；另一方面投资收益率快速回落，自*月份至今，投资管理人对于相同期限的报价均下降了50-60BP,利润空间大幅下降，收益缩减。

（二）理财资金委托投资的实际风险由委托人承担。在整个委外业务投资过程中，我行作为资金委托人承担实际的投资风险，享受预期收益及部分超额投资收益，投资管理人作为资金实际管理人提取固定比例的管理费及约定比例的超额投资收益，但并不承担实质投资风险。

三、风险防范化解措施 为加强风险防范，我行采取的风险管理措施主要为：

（一）定期报送相关报告及估值表。要求投资管理人每周向我行报送委托资产估值表，按季报送定向资产管理业务投资组合季度投资报告。同时积极与风控中台做好沟通协调，请其密切关注我行委外资金的底层资产情况，并对相关债券价值变动情况进行估值和分析，揭示所投债券存在的风险，我行及时以风险提示书的形式提示投资管理人，要求其在限期内进行整改。

（二）定期与投资管理人进行交流，包括视频会议交流和实地现场面对面交流等方式。我行理财人员定期到**公司对理财账户、交易流水等进行了实地核查；同时与投资管理人的风控部经理、投资经理进行了面对面交流学习，详细了解了投资管理人的信用债风险管理及风险管控机制。其中信用债风险管理内容包括了投资人如何评估债券的信用风险、内部债券池的管理、信用债投资决策机制；风险管控机制包括风险管理组织架构、风险管理流程、投资组合的风险控制。

（三）限定资产管理人投资限制和投资范围等。投资限制为投资的信用债限制为主体评级AA级及以上等，我行作为委托人根据自身投资需求，对投资债券的单债集中度、行业集中度等做出了相应要求，当前形势下，避免投资两高一剩行业。

约定我行委外业务的杠杆率，建议在当前市场环境下，我行委外业务的杠杆率应控制在1.*倍较为合理。同时及时了解每只债券的近期企业现状、报表以及一些相关可能影响债券兑付的公众信息。密切关注债市环境变化，在加强存量信用债管理的同时，避免新投资一些产能过剩等小规模发行人的债券。

四、目前存在的问题、困难

（一）理财人员配备不足。目前，财富中心仅2名工作人员，一名经办岗，一名负责人兼任复核岗，除去行里安排的其他工作，单办理理财业务工作已经非常繁忙。我行理财业务已进入正轨、稳步发展阶段，随着业务量的增加，现有的两名理财人员过少，理财业务办理流程及报备手续繁琐，完全胜任理财业务工作需要至少一个月的时间学习，当其中一名人员遇有特殊情况无法正常工作时，便会严重影响理财业务的发展。同时按照银监部门理财业务岗位设置要求，应为前、中、后台分设，目前我行达不到岗位设置要求，建议总行考虑增加配备一名理财工作人员，满足当前业务发展需要。

（二）专业理财人员缺失。理财业务是一项专业学问很深、操作技术性很强的业务，目前我行理财人员专业知识尚不具备全面的财务分析能力及金融专业知识，建议总行加强对理财人员的培养，积极联系外部培训机构，组织理财人员参加外部培训，真正打造一支具有专业化水平的理财研发、销售团队。

五、关于资金业务纳入财富中心办理人员配备问题

（一）资金业务人员现状。自营资金业务目前在我行营业部办理，我行已开办的资金业务包括票据贴现、票据转贴现、票据买入返售、票据卖出回购、债券市场、存放同业、存放省行、存放市行、同业存放、同业投资等业务品种。目前由营业部四名工作人员兼职共同办理。根据省市行及银监部门的相关要求，资金业务和同业业务需要专职人员办理。

（二）资金业务现状：目前，我行所有开办的资金业务均需在正常工作日、工作时间内按时办理完成，每笔业务流程为申请、审批、业务办理、业务报备、系统操作和维护等流程。每月有近40张报表需要填写，且省市行、银监局有大量的紧急不定时报表和调研报告。以上业务，需要两名工作人员才能有效把控风险，高质量的把资金业务工作做好。

（三）理财业务人员现状。理财业务办理手续繁琐，发行每期理财需要事前、事中、事后向省行、市行、银监局报备审批，报备包括纸质材料报备和系统报备两种同时进行，银监局委托中央国债登记结算有限公司研发的银行业理财业务系统每期理财需要填写700多要素，且监管严格，稍有疏忽监管部门处罚严厉。除该系统外每期需要维护产品及交易信息的还有省行理财监管系统、市行理财产品销售系统、理财产品内管系统、省行FTP系统、理财风险管控系统、市行金助力平台等六个系统，以上系统均需日间操作维护。理财业务每月有30张报表需要填写，每月平均至少有10份以上的调研报告和临时报表。目前，财富管理中心仅两名工作人员，除去行里安排的其他工作，单办理理财业务工作已经非常繁忙。

（四）若资金业务纳入财富管理中心办理，根据岗位设置及内控管理要求，自营资金与理财资金办理人员不得兼任，票据业务与理财业务办理人员不得兼任，至少需要两名工作人员才能保证把我行资金业务顺利开展并进一步推进发展，需增加同业业务和票据业务经办人员各一名。

以上汇报，如有不当，请领导指正！

第二篇：对我行个人理财业务发展的几点意见

对我行个人理财业务发展的几点意见

一、个人理财业务的市场分析

个人理财服务（personalfianceservices,英文简称：PFS）是指商业银行等金融机构根据客户的经济收入、资产状况和风险偏好等客观因素，运用各种投资工具为客户度身设计最适合的理财计划，并为客户提供专业化、高水准、个性化的金融服务和产品。

国

际财务规划协会（IAFP）根据大量的统计数据指出：个人理财是金融业未来重要的发展方向和利润增长点。国际著名管理顾问麦肯锡公司的预测，2002年中国个人理财服务市场的税前利润将达到310亿美元，成为继美国、日本、德国之后第四大市场。

中国社会调查事务所不久前在京、津、沪、穗４地的专项问卷调查显示，74％的被调查者对个人理财服务感兴趣，41％的被调查者需要个人理财服务。国家经济景气监测中心公布的一项调查结果也表明，就全国范围而言，约有70的居民希望自己的金融消费有个好的理财顾问。

目前工行、中行、农行和新兴商业银行都在大力发展个人理财业务。尤其是工商银行从1998年起就大力发展个人理财业务，目前已经开办个人理财业务的城市行有162个（包括35个大中城市行），开办个人理财业务的网点达到686个，专职理财人员1539个，建立完整的理财档案4万多份。上海工行的15位优秀理财客户经理就管理2.5亿的储蓄存款，1.6亿元的贷款，吸引了400多位优质客户，还拉动了该行多项业务的快速增长。

开展个人理财业务是增强个人银行业务核心竞争力，培育优良客户群体的重要手段，是个人银行业务新的经济效益增长点。目前，我行个人理财业务还处于起步阶段，面对日益严峻的竞争局面，我行势必还需加大个人理财业务的发展步伐，尽快地在个人理财业务市场上占据一席之地。

二、个人理财业务的内涵与外延

目前，同业对个人理财业务有着广义和狭义的两种理解。

广义的个人理财服务涵盖了个人所有的财务活动，包括资产、负债、投资等方面一系列的经济活动。从某种程度讲，目前银行所有的个人金融服务都视为个人理财服务的一部分。

狭义的个人理财服务是客户根据自身的阶段性生活与投资目标，在理财专家的建议下，通过金融产品买卖，调整资产配置与投资，以达到个人财务资源配置的合理化和收益的最大化。

目前，狭义的个人理财业务成为个人金融市场竞争的新焦点。个人理财业务整合了银行自身的产品、服务及资源，为客户提供个性化的贴身服务，是一项具有较高知识含量和技术含量的综合服务，是一种全新的金融销售方式。其核心内容是为客户策划和管理个人财务，提高个人理财效率、通过现有的金融产品组合，实现保本增值的财务目标。目的是提升服务质量，吸引和巩固优质客户，为银行创造新的经济效益和社会效益。

个人理财服务与目前的银行服务存在着一些区别，需组合在一起才能实现银行客户双赢。比方说，目前传统的储蓄网点像药店，客户来银行办理业务就像买药，凭的是自己的经验。开办个人理财服务则是在储蓄网点设立了个人财务的坐堂大夫，客户经理首先为客户作出需求诊断，开出理财建议书或规划书，客户再按此购买金融产品，这样一方面客户的资源配置实现合理化，另一方面银行实现了自已的金融产品销售。

三、个人理财业务的开展模式

根据现代市场营销理论：“营销渠道越贴近客户，市场越能有效地拓展”。随着科技的发展和金融的不断创新，银行与客户沟通的渠道已从传统的营业网点扩展到电话银行、网上银行，服务方式也从开门待客扩展为上门服务、移动服务和自助服务。个人理财业务的市场拓展需一开始便考虑多渠道、多空间的营销策略，通过营业网点、网上银行和CALLCENTER等多种渠道，为客户提供人工理财、电话理财、自助理财相结合的全方位的理财服务，以满足不同层次客户的不同需求。

人工理财指客户在个人理财中心通过客户经理实现所需的理财服务。

电话理财指通过CALLCENTER、电话银行，为客户提供自动理财服务和人工座席接听理财服务。

自助理财指在自助银行、网上银行增加产品收益、成本投入、财务分析等理财计算模型，客户输入相关信息后，系统自动给出处理结果，供客户参考。

四、我行开展个人理财业务的的具体措施

面对国内个人金融市场的激烈竞争和加入WTO后外资银行的紧逼攻势，开办个人理财业务已成为竞争优质客户市场的重要手段和新的经济效益增长点。结合我行的实际情况，面对我行个人理财业务市场拓展较慢的不利局面，笔者认为我行应从以下几方面积极拓展个人理财业务。

一、渠道建设。先从人工理财业务着手，在尽短的时间内建立个人理财中心，树立良好的社会效应后，再随继发展自助理财和电话理财。个人理财中心是为客户提供一站式个人理财服务的场所，应十分注重亲和力、舒适性和安全性，其服务区域可大致划分现金区、自助

区、开放式柜台、理财室和休息区。个人理财中心除已有的储蓄所柜按传统储蓄所规范外，开放式柜台、理财室等服务环境均应有自已的VI识别系统。个人理财VI识别系统内容主要包括指示系统、环境系统、办公用品系统和广告系统四部分，其设计上应与目前总行VI系统协调一致，体现个人理财中心为客户提供“一站式、全方位、个性化”金融服务的特点，同时也充分

表现我行“以客户为中心”的服务理念。

二、品牌建设。金融产品相当容易模仿，优势的寿命很短，因此品牌在无形的金融服务市场中就显得尤其重要。产品可以被竞争者模仿，而品牌却独一无二；产品会很快过时，而成功的品牌却会永远存在。在个人理财业务的市场拓展中，我们需要高度重视个人理财业务的品牌建设，及时征集和注册品牌名称，并同时在服务中实现理财业务品牌、服务环境、营销宣传策略的统一。

三、理财专家系统建设。为实现个人理财业务的规范化、标准化管理，弥补理财人员业务和素质方面的差异，我们尽快立项开发个人理财专家支持系统。个人理财专家支持系统应实现以下一些主要功能：为理财人员提供必要的金融分析工具，帮助理财人员快速满足客户的基本理财需求；提供规划分析功能，对客户的目标需求进行现金流分析和金融产品推荐；提供信息服务，为理财人员提供金融市场动态、经济金融政策法规、利率、汇率、理财案例、业务信息统计等信息；归集和储存优质客户信息，实现对优质客户服务需求和交易行为的分析，对目标客户进行针对性的营销；归集客户经理资料及服务动态，实现对客户经理工作业绩的标准化考核。

四、理财人员建设。理财人员是银行与客户之间的桥梁，也是银行的形象代表，理财人员素质的高低将直接影响个人理财业务服务质量的好坏，如何培养和选拨合格的理财人员将是个人理财业务一个重要的研究课题。笔者认为应从三个方面加快理财人员队伍的建设。一是制定理财人员管理的有关制度办法，建立理财人员绩效挂钩的激励机制；二是在全行范围内考试选拨理财人员，竞聘上岗，择优录取；三是加大理财人员培训，提高理财人员的业务水平，增加和充实理财人员在服务礼仪、谈话艺术、客户关系管理等方面的知识。

五、客户的差别化服务策略。客户是自由市场竞争的精灵，他们决定着谁输谁赢，而高价值的客户又是所有竞争者关注的焦点。个人理财业务是一种高附加值的智力服务，是各家金融机构争夺高价值客户的最佳工具。由于理财人员资源的局限，为保证个人理财业务的服务质量，个人理财业务的服务对象应限定为高价值的客户群体，并采取差别化的服务策略。以人工理财为例，在个人理财中心我们就可实现客户的区分、服务渠道的区分和服务费用的区分，对高价值客户在理财室提供个人理财服务，并可免费，对普通客户在开放式柜台提供个人理财服务，但采取收费的策略。

六、服务领域。目前受分业经营政策限制，银行所能提供的服务远远不能满足客户的理财需求，而银行开展个人理财业务又会遇到专才易寻、通才难觅的难题，因此我行开展个人理财业务需要与证券、保险、基金、房地产、抵押担保、评估、公证等部门的合作，针对不同客户群体研究产品组合和交叉销售，真正实现为客户提供综合化、一站式的服务。

第三篇：新形势下我行现金管理业务存在的问题

新形势下我行现金管理业务存在的问题

我行的异地汇划清算系统的正式运行，企业银行账户资金或现金汇款在异地间划转实现了24小时到账，实时划拨2小时达账，从而加速了企业资金周转,促进了企业资金使用效益提高,满足客户个性化的需要。但在发展现金管理业务中存在一些问题。主要有以下几个方面：

一、对现金管理业务认识上存在差异

现金管理业务不仅是指提供简单的现金收、付款业务，更主要的是为客户提供包括结算、银行账户管理、融资、投资、咨询和公务用卡在内的一系列广义的现金管理业务。是商业银行不动用或极少动用自身资产，为客户提供各类金融服务并收取相关费用的一种重要手段。目前我行还没有意识到为企业设计现金管理解决方案可带来融资、咨询等现金管理业务，可为银行带来收入，增加银行效益；更加没有认识到现金管理业务是当前以至将来商业银行竞争重点优质客户的一种重要手段。因此，我行的现金管理业务发展缓慢。

二、缺乏“大开户行”理念，我行现金管理服务水平低

“大开户行”服务理念，是指客户在某银行一分支机构开户后，从提供服务角度看，其开户行是整个银行，而不是该银行其分支机构；客户在该银行全国所有网点都应获得同样快捷、优质、无差别的金融服务。目前我行在拓展新业务上普遍存在条块分割、管理分散、协调配合不力的现象，已不适应商业银行自身发展和竞争需要。一些现金管理产品由多个部门经营、管理，一方面造成推广效率低、客户信息需求反馈慢、产品升级换代慢，另一方面，客户往往办理一项业务或提出一些业务需求时，需要跑多个部门，手续烦琐，加上有些产品，难于以有效的渠道与客户直接见面，影响客户对银行现金管理业务的信任度。严重影响银行对优质客户的现金管理服务水平。陈旧的管理体制和管理理念都不同程度影响了现有现金管理产品的利用效果，使本来处于国内先进水平、具有较强竞争力的产品，不能作为竞争重点客户的重要手段。

三、个性化、层次高的特色现金管理产品少

在国外，一些知名银行能够及时根据客户需求，研发出集结算、融资、投资、咨询、保理等在内的一系列高层次的现金管理产品，并成为吸收优质客户的竞争手段。然而由于我国大多数集团企业的管理水平不高，我行研发的代收付、账户资金归集、小范围的网上银行、资金汇划等现金管理产品，层次低、人有我有、无特色。

四、现金管理业务的现有技术手段不发达

我行现有系统的技术支持不能完全满足客户物流与资金流同步、资金瞬间到账的需求，银行业务处理系统的网络技术还没有完全实现银行系统与企业内部系统对接的市场需求，目前国内商业银行没有一家实现了全国通存通兑、大面积网上支付和客户资料实时查询、银行业务处理系统与客户财务管理系统或企业资源管理系统的无缝对接。这些技术约束从某种意义上已成为我行现金管理业务发展的“瓶颈”。现金管理业务仍基本集中在现金收付款、资金归集、代理收付等个性化不强、层次低的劳动密集型产品上，而很少为客户提供高层次的服务，更少见咨询服务类、投融资类以及衍生金融工具交易类等与金融现代化相适应的现金管理业务。此外，银行营销队伍整体素质不高，也制约了我国商业银行现金管理业务的发展。

第四篇：浅析农村信用社如何开展个人理财业务

浅析农村信用社如何开展个人理财业务

随着城乡一体化建设进程的加快，个人投资理财的需求将会大大提高一旦市场成熟巨大的农村市场将为信用社带来可观的经济效益。而如何在日益激烈的竞争环境中站稳脚跟发挥自己的优势积极开办理财业务巩固在农村的金融主力军地位就成了摆在农村信用社面前的一道难题

农村信用社开展个人理财业务的必要性

1.1 开展个人理财业务是农村信用社经营发展的需要。农村信用社是经营货币的特殊金融企业经营的目标是实现利润最大化开展个人理财业务可以从中获得更多的收益同时可以进一步转移和分散风险在这方面商业银行已经为我们提供了成功的经验。目前随着邮政储蓄银行的建立、农行重返农村和村镇银行的相继设立农村信用社一统天下的局面一去不复返金融企业之间竞争日益激烈。为巩固各自的市场各家商业银行积极开展业务创新扩大服务范围增加服务项目开办新的业务品种。农村信用社要适应这一形势积极开展个人理财业务一方面可以为城乡居民提供更多、更广泛的多层次服务进一步树立农村信用社良好的社会形象另一方面也可以展现农村信用社的全新服务功能增强对客户的吸引力带动存贷款业务的发展。

1.2 开展个人理财业务是服务客户的需要。随着农村经济社会的发展城乡居民可支配收入也不断增加传统的储蓄观念受到冲击富裕起来的农民特别是个体工商户、民营企业、私营企业的老板理财的观念日益增强而在县域经济内只有少数的金融机构开展理财业务而这些机构又大多数在城区而地处农村的客户无法享受到理财服务。农村信用社作为县城经济内网点最多、资金实力最雄厚、服务覆盖面最广的金融机构拥有较多的客户资源要想方设法开办理财业务为更多的客户服务。

1.3 开展个人理财业务是防范经营风险的需要。农村信用社在经营过程中不仅面临着较大的市场风险和信用风险还面临着流动性风险、利率风险、操作风险等诸多风险通过开展包括多种中间业务和表外业务在内的个人理财业务不仅能带来可观的经济效益还可以有效化解和防范经营过程中可能出现的风险。制约农村信用社理财业务发展的因素

虽然农村信用社在农村占有强大的存贷款市场份额但在具体理财的产品上目前尚不能办理诸如基金、股票、信托和国债等理财业务普遍存在理财产品少、专业人员匮乏等因素这些都制约着理财业务的开展。

2.1 理财专业人员匮乏。自农村信用社与农业银行脱钩以来农村信用社通过不断招录大学生、引进专业人才等方式积极优化人才队伍对年龄大、素质低的员工采取内退离岗的方式进行减员员工队伍的整体素质有了大幅度的提但与商业银行相比员工的整体素质有待于进一步提高特别是长期以来农村信用社从未开展过理财业务一些大学生由于缺乏实际操作经验和专业的理财理论知识而不能胜任理财工作更不知道理财业务从何做起。

2.2 创新意识明显不足。多年来农村信用社以存贷款利差作为盈利的主要渠道营业收入以贷款利息收入为主创新观念、开发新产品的意识明显不足业务发展依然依靠传统的存款贷款业务中间业务收入占总收入的比例极低对新业务的开发、研制缺乏必要的物力、人力特别是计算机网络系统的投入忽略了新业务开发对农村信用社抢占城区市场、巩固农村市场和提升外部形象的重要意义和作用与商业银行相比创新的差距较大。2.3 软硬件设施落后。近年来农村信用社各项业务有了突飞猛进的发展在农村的市场份额日益得到巩固在城市中的形象也不断提升农村信用社已经成为城乡居民认可的金融机构。但是与商业银行相比软硬件建设相对落后甚至无法与起步较晚的城市商业银行相抗衡农村信用社电话银行刚刚起步手机银行、网上银行等尚未开通与个人理财业务相关的计算机软件尚未立项开发理财业务基本上是处于“空白”状态。展过理财业务一些大学生由于缺乏实际操作经验和专业的理财理论知识而不能胜任理财工作更不知道理财业务从何做起。2.2 创新意识明显不足。多年来农村信用社以存贷款利差作为盈利的主要渠道营收入以贷款利息收入为主创新观念、开发新产品的意识明显不足业务发展依然依靠传统的存款贷款业务中间业务收入占总收入的比例极低对新业务的开发、研制缺乏必要的物力、人力特别是计算机网络系统的投入忽略了新业务开发对农村信用社抢占城区市场、巩固农村市场和提升外部形象的重要意义和作用与商业银行相比创新的差距较大。2.3 软硬件设施落后。近年来农村信用社各项业务有了突飞猛进的发展在农村的市场份额日益得到巩固在城市中的形象也不断提升农村信用社已经成为城乡居民认可的金融机构。但是与商业银行相比软硬件建设相对落后甚至无法与起步较晚的城市商业银行相抗衡农村信用社电话银行刚刚起步手机银行、网上银行等尚未开通与个人理财业务关的计算机软件尚未立项开发理财业务基本上是处于“空白”状态。展过理财业务一些大学生由于缺乏实际操作经验和专业的理财理论知识而不能胜任理财工作更不知道理财业务从何做起。

信用社如何发展理财产品业务的发展呢?易贷有以下几点建议：

1、打造一支素质过硬的专业理财营销队伍。一是通过提高认识、通过外部招聘吸收人才，内部培训交流培养人才，二是建设高素质的员工理财团队。

2、加强金融理财知识教育,培育健康市场。一是做好理财业务的宣传工作。二是在农村地区开展金融知识下乡服务，重点介绍自己准备推出的理财产品的特点、操作流程等。

3、创新个人理财产品和服务，拓宽个人理财领域。一是深入调查研究，适情设计产品。二是开发和丰富个人理财产品，产品设计必须充分考虑客户利益，增加理财产品收益的透明度，真正让客户了解理财产品的风险。三是摒弃强拉硬派式的推销做法，避免引起客户的反感，影响声誉和社会形象。

4、加强运营管理，强化硬件设施，开发个人理财业务相关系统，构建理财业务发展平台。

5、加强个人理财业务相关制度和流程的制定和完善，加大对个人理财业务的管理、检查和监督，防范业务风险

第五篇：对我行银行承兑汇票业务风险控制的几点看法

对我行银行承兑汇票业务风险控制的几点看法

（风险管理部 张海）

风险管理的过程就是对风险进行事前防范、事中控制和事后救济的过程。银行承兑汇票签发的主要风险集中于信用敞口部分，对银行承兑汇票的敞口部分应要求其提供合法、有效的担保，凡是法律没有禁止的，都可以进行抵押担保。

我们在审查银行承兑汇票业务时，第一步，检查合同。检查其经济业务内容是否符合银行承兑汇票规定，同时记录合同中的重要要素，如交易内容、数量、时间、地点、支付方式、合同有效期等。第二步，核实发票。由于银行承兑汇票档案中的发票都是复印件，因此需要核对企业发票原件存根，是否和银行承兑汇票使用的发票复印件一致；15位纳税人识别号、10位数发票代码是否合理；发票填制方式是否合理，纳税所得额10万元以上是否为电脑版发票等。第三步，检查企业与银行承兑汇票业务相关的货物出入库手续、收入成本确认等情况。最后，对银行承兑汇票保证金应重点从以下几点进行检查：

（一）是未按规定比例收取保证金或保证金偏低。

（二）是企业交存保证金，不足部分提供的质押、抵押或第三方保证必须要落实合法、有效的担保，注意质押票据的期限是否与承兑期限相匹配，如担保企业担保能力不足，抵、质押物不符合相关规定，抵、质押手续办理不及时不规范，由关联企业担保或企业相互担保，担保合同无董事会同意的决议等。

（三）是以本行贷款作为签发银行承兑汇票的保证金，或将贷款转为定期存款，作为申请承兑的质物。

（四）是承兑贴现资金作为保证金滚动签发银行承兑汇票(三方合作协议的形式)。

（五）是保证金账户管理。如保证金是否用于支付对应的到期银行承兑汇票，是否挪作它用，是否将保证金专户与出票人其他账户串用，是否提前支取保证金等。

就目前而言：我行对承兑汇票敞口的风险控制主要有四种方式：

一、汽车合格证质押；

二、担保公司担保；

三、联保协议；

四、厂商银合作协议。

一、解决汽车抵押融资的建议及风险防范

在目前我行已经开展多笔成熟的汽车合格证质押贷款的情况下（除扣留合格证外还可考虑车钥匙），扣留汽车合格证一定程度上监控了汽车经销商的销售过程，同时，也通过协议，让公司股东对债务承担无限连带责任（或者让公司股东与主要负责人签订最高额保证合同承担责任），强调在贷前应根据《质押车辆清单》查验每辆车的实际信息是否与清单上的标示相符，增加了其违约的难度和机会成本，降低了担保的风险，可有效促使汽车经销商按时还款，但是，根据现行的法律和金融市场秩序，汽车经销商向银行进行融资，完全可以将汽车抵押贷款，而非汽车合格证质押。

《物权法》规定“经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。”

（一）汽车可以作为企业的动产，可以向银行抵押贷款融资。抵押与质押的最主要区别之一是债权人是否对动产的占有。所以汽车抵押贷款，不影响汽车经销商对抵押汽车的占有、使用、处分。

（二）抵押的汽车可以是现有或将有的。汽车经销商可以用现有或将有汽车进行抵押，不必要对抵押的车辆进行具体化，这样即不影响汽车的流通，不影响善意取得该汽车消费者的权益，也有利于当债务人不能履行债务时，债权人银行主张行使抵押权利。

（三）汽车抵押贷款合同可以进行抵押登记。《物权法》第一百八十九条和国家工商总局《动产抵押登记办法》第二条都规定，工商行政管理机关对动产抵押进行登记，经登记的抵押具有公示性，任何人 2

可以对动产的登记状况进行查询，所以经登记的抵押的合同可以对抗第三人，更进一步保护了债权人银行的权利，维护金融市场的稳定。

二、解决担保公司担保敞口的风险防范

（一）是要把好合作准入关，将风险控制前移。首先，金融机构要做好尽职调查，充分了解和掌握申请合作担保公司的基本情况、资金实力、资信状况、代偿能力等；其次，要做好每笔担保贷款的贷前调查工作，重点了解客户的第一还款来源，同时要求借款申请人给担保公司提供有价值的反担保物。

（二）是应当主动提示客户与担保公司合作中的风险。针对可能存在的担保公司不规范经营的情况，银行可以考虑通过书面《风险提示书》等形式，尽到善意提醒义务，以防客户受骗而影响银行的声誉。

（三）是严格保证金账户管理。担保公司应当开立专门账户用于存入个人贷款担保基金，实行专项存储、专户管理。贷款放款前，担保公司必须有足额保证金存入专户，不得以各种名义向客户收取资金作为存入商业银行的保证金。应逐户建立监测台账，每月对保证金账户余额及累计担保责任余额进行统计。

（四）是完善担保公司入围认证制度，坚持“名单准入、择优增补、动态监测、适时淘汰”的原则。在专业担保公司申请准入时，应当从担保公司法人治理结构、内部组织机构、经营范围、注册资本、信用等级、经营现况等方面进行调查、审查，严把合作机构准入关。

（五）是加强与担保公司的信息交流与工作协调。应与担保公司定期沟通，交流贷后监管信息，协商风险防范措施，共同做好贷款风险防范工作，并加强对担保公司的风险监测。入围担保公司应按季报送财务报表、担保业务情况报表、担保公司法人代表变更、注册资本变更、股权变更、资产重组、对外代偿、对外投资或借款等重大事项。对入围担保公司的财务报表及重大事项报告，应进行风险鉴定。

三、联保联贷业务的风险隐患及防范

（一）、联保联贷业务的风险隐患。

1、联保体内风险平衡机制缺乏，经济同质性强，容易导致风险连锁反应。联保联贷体内客户相关性较强，很多是同一行业从业者，有的联合体内各成员及主要法人股东甚至直接或间接存在亲朋或上下级关系，导致联合体可能面临着同样的市场风险。联保体内部缺少一个风险平衡机制，风险集中敏感度过大，一旦出现较为激烈的市场波动，容易引起商业风险，出现“一荣俱荣，一损俱损”的局面。

2、金融生态环境薄弱，信用意识较为淡薄。联保联贷体内客户一般都是规模相对较小的企业，自身信用意识较为薄弱，成员之间容易出现连锁赖账的局面，一家不还，家家不还，相互推诿，不能真正落实联保连带责任。

3、保证金比例偏低，无法有效防范风险。保证金的收取缺乏可靠的风险测算，事实上并不能有效起到风险防控作用。

（二）、防范联保联贷业务风险的建议

1、加强联合体客户准入审查。选择非关联客户成立联合体，了解联合体内客户作为全部债务连带保证责任承担人互相进行风险制约的手段和途径，杜绝直系或旁系亲属投资控股或管理的企业加入同一联合体，真正达到控制风险的目的。

2、制定严格完善的联保联贷业务操作流程，提前介入联合体贷前环节，给予客户信用评定、贷前调查等风险审查意见。完善联保联贷业务的业绩和风险考核措施，增强业务风险考核，解决客户经理的慎贷心理，防止因谋求业务发展而忽视风险。完善联保体内所有企业诚信档案，不能因联保体中个别企业诚信完好又具有较强还款能力而忽视其他企业的诚信和还款能力。

3、实行联合体内客户差别化管理。综合考虑联合体成员的资信情况、信用等级、风险承受能力、实际资金需求、行业发展前景等情况，结合联合体总体担保能力，给予各个成员不同的授信额度，并要求缴存不同比例的保证金。加强放贷 4

后跟踪监管，定期向联保体企业披露各方发展情况，及时规避风险。通过差别授信、奖优惩劣等手段培育合格市场主体，引导客户合理用信，按时还款。

四、对三方协议的风险防范

按照我行目前的三方协议，没有经销商若无法到期偿还银行敞口，则产商负责回购质押货物的条款。我行部分厂商银条款为将剩下的货物调剂销售，如遇价格下跌时，由生产商承担价格下跌的风险。

而真正的保兑仓业务是讲企业向合作银行交纳一定的保证金后开出承兑汇票，且由合作银行承兑，收款人为企业的上游生产商，生产商在收到银行承兑汇票前开始向物流公司或仓储公司的仓库发货，货到仓库后转为仓单质押，若融资企业无法到期偿还银行敞口，则上游生产商负责回购质押货物。我行的风险实际的监管问题，厂商的回复义务并没有真正落实造成风险。

总之，我行银行承兑汇票业务风险管理的目标是防范、控制和化解经营风险与规避法律责任，实现票据业务的持续健康发展。