第一篇：农机经营管理学
兵团农机化发展现状及展望
摘要：
对新疆生产建设兵团农业机械化技术发展现状进行了客观的总结评价,同时,围绕自治区农业产业结构调整的战略部署,研究、探讨新时期农牧业机械化发展的方向、对策及以及从在的问题。
关键词：
兵团；农业机械；历史；现状；发展；问题。
1兵团农机的发展史
改革开放以来,经过近30年的艰苦奋斗,新疆生产建设兵团(以下简称“兵团”)的各项事业得到很大发展,农业经济得到了全面提升。兵团生产总值由1978年的7.4亿元增加到2007年441.22亿元,年递增195.41%;农作物播种面积由1978年74万公顷增加到2007年的104万公顷,增长40.63%。其中粮食作物种植面积16.7万公顷,棉花种植面积61.3万公顷,油料作物种植面积3.99万公顷,甜菜种植面积2.76万公顷。主要农产品产量持续增长,棉花、甜菜单产、总产以及粮食单产均创历史最好水平。
截至2007年底,兵团农机总动力299.7万千瓦,是1978年的6.6倍;大中型拖拉机2.7万台,增长了4.5倍;各类配套机具15.17万台(架),增长8倍;大中型收获机械1500余台,增长了3.6倍;农用飞机31架,排灌机械3.6万台(套),场院机械、种籽及农产品处理机械、植保机械、林果机械、脱粒烘干加工等机械均有较大规模的发展。
目前,兵团的耕作、播种和收获机械化水平分别达100%、98%和43%,其中,粮食、油料等作物机械化收获水平达100%;节水灌溉特别是管道滴灌面积55.33万公顷,达51%。农业装备及其农机具实现全面配套,规模化运作和集约化经营,兵团种植业综合机械化程度由1978年的40%左右,提高到目前的85%。农业生产方式随着机械化水平的提高而逐步改变。从事农业生产的劳动力逐步减少,农作物单产和人均土地承包量均居全国前列。
改革开放初期,兵团农机化技术管理人员有860余人,从事农机行业的职工2.2万余人,机务区建设面积(包括厂房、棚库、调检、维修等面积)约79万平方米。经过30年的建设,已发展到目前的652个管理机构,管理技术人员1684人,从事农机作业的农机职工约6万余人,具有“四位一体”功能的机务区约125个,建设总面积约219万平方米,已经形成了农机具个人所有、统一停放,统一检修和人员集中教育培训等活动内容的基地。形成了集中统筹安排各项农事作业,达到质量标准后,分阶段逐一兑现的管理模式,保证了农业生产的正常进行。
近些年来,随着农场经营规模的扩大,适用于粘重土壤和大面积农田作业的大马力拖拉机获得迅速发展。一是平均功率不断提高。目前全兵团拖拉机平均功率由1978年的35马力提高到65马力,80马力以上的近7000台,100马力以上的大型拖拉机超过5100台。二是四轮驱动拖拉机发展较快。由于农机化水平的提高,技术的进一步完善,加之农场连队、条田规范,道路的硬质化,四轮驱动拖拉机得到了迅速发展。三是履带拖拉机比例下降。兵团在1998年以前履带式年保有量最高接近8000台;2007年已下降到3826台,20世纪90年代中期兵团还专题研究对老旧履带式拖拉机的节能改造技术,并在取得技术成果的基础上进行了大规模推广,有近5000台履带式拖拉机通过节能改造恢复或提高了其经济性能指标,但终因技术落后且使用维修成本高,而逐渐被大量轮式拖拉机所取代。
2兵团农业机械化发展现状
2007年，新疆生产建设兵团（以下简称生产兵团）农业得到快速发展，总人口258．47万人，耕地面积104.09万hm2。粮食、棉花、甜菜和油料作物年产量分别达120.4万t、124.72万t、188.05万t和10.33万t［1］，国民生产总值441.22亿元。生产兵团地区干旱少雨，农时季节明显，农业自然灾害频繁，加上种植面积大，经济作物比例大，劳动力明显短缺，为了适时耕种，有效抗病救灾，确保农业增产，农业生产均都需利用机械化手段完成。
2.1农机配备现状
生产兵团2005—2007年主要农牧团场农业机械配备状况，见表
1、表2和表3。[2]
2.2农机配备分析
2.2.1现状
（1）单位面积农机动力增加。根据表
1、表2和表3，生产兵团农机总动力近几年处在快速持续增长状态，单位耕地拥有农机动力也在增长。1985年，生产兵团单位面积耕地农机动力拥有量只有1.13 kW/hm2，2007年增长到2.916 kW/hm2。生产兵团各师农机总动力见图1所示[3]
（2）农业装备水平明显提高。1954年10月生产兵团成立时，组建机耕农场24个，拥有拖拉机279台，联合收割机89台，机引农具1 500台（套）和畜 4 力、简易农具2.26万台（套）。2007年末，拥有农业机械总动力299.66万kW，大中型拖拉机约2.7万台及配套农具约5.4万台，小型拖拉机约2.2万台及配套农具约6.1万台。
（3）当地政府对农机投入不断加大。“十一五”期间，生产兵团农机投入不断加大。2006年农业机械购置资金达到6.11亿元。2007年，生产兵团投入农机化资金7.09亿元，新增大中型拖拉机4 061台、大中型拖拉机配套农具6 108台（套）、采棉机315台和机采棉清理加工生产线66条［4］。
（4）大中型农机具结构日趋合理。随着2004年开始实行农机购置补贴，以及2004—2009年中央连续6个1号文件，明确指出要大力推进农业机械化，农机用户的购机积极性大大增加，为农业规模化生产起到了积极的推动作用。为避免农户购机的盲目性，购机补贴主要针
对大中型农机需求，并且同类机具补贴的数量适度，充分发挥其利用率。团场“大机吃不饱、小机满地跑”的现象有所缓解。
2.2.2存在的主要问题
（1）农业机械化发展存在结构性矛盾。农业装备“3多3少”问题依然突出，即小型机械多、大中型机械少，动力机械多、配套机具少，低档次机械多、高性能先进适用机械少，不能满足农业生产需求。种植业机械化发展水平较高，畜牧园艺业、林业机械化发展较慢，不能完全适应兵团农业结构战略性调整的需要。
（2）配套农具开发研究相对滞后。从整体上看，国外农具作业质量好，工作效率高，使用性能可靠，运行成本低，但选择性小，部分产品适应性差，且价格昂贵［6］。目前，与大功率拖拉机配套成熟的农具主要是犁和联合整地机，耕作、播种机械化水平已达100%，收获机械化水平是42.34%。耕、种、收机械化水平都有所提高，但产后所需的机械还远远不能满足要求。[6]（3）农机服务体系不健全，农机人才短缺。截至2007年末，生产兵团有农机化技术人员5万多人，其中农机管理、经营服务人员1 680人，农机操作手近4.85万人，其他农机服务人员1 155人。农机专业户相对农机用户比例太少，人员文化水平低，服务能力都较差，农机维护效果不好，尤其是高性能机具维修较 5 难。由于新疆恶劣的自然环境和较低的待遇水平，生产兵团农牧团场农机人才流失比较严重，已成为当前生产兵团农机化快速发展的制约因素。[8] 2.3建议
（1）从政策和投入上保证农业机械化结构调整，包括转产企业的优惠扶持政策和农机户淘汰旧机具的补贴政策［7］。生产兵团各师团应根据农业结构调整和农业机械作业总量，优化农业装备结构，合理配置农业机械，鼓励支持农机职工对农业机械进行更新和配套，对达到
报废标准的要强制报废。
（2）大力支持高校、大型农机企业的科技创新。鼓励校企联合，结合生产兵团农业实际生产状况，研发适应生产兵团种植模式的新型农机具，加强畜牧园艺机械化发展，提升综合机械化水平。同时，要做好农机推广和农机研发知识产权保护工作。
（3）走农业可持续发展道路，追求节本增效。提倡使用保护性耕作机械、节水灌溉装备和精准农业机械，重视节能减排。
（4）加强农机专业培训，重视农机专业人才培养，创造良好环境，提高农机人员待遇，建立切实可行的人才机制，不断壮大和稳定生产兵团农业科技人才队伍。
3兵团农业机械化前景展望
总体思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,全面落实科学发展观,立足大农业,发展大农机,以提高农业综合生产能力,实现农业现代化为目标,以优化农机装备结构为主线,以体制机制创新和科技进步为动力,以全面提升农业机械化整体发展水平为主题,着力推进棉花生产全程机械化、节本增效、畜牧园艺业机械化、基础设施和服务体系建设五大工程,全面实施农机管理标准化,大力推广先进适用农业机械化技术,切实加强农机安全监理工作,建立健全推进农业机械化发展的长效机制,全面实现农业机械化,为兵团率先在西部实现农业现代化奠定坚实的基础。发展目标是：优化农机装备结构,保证总量和质量同步提高。按照远景规划,农业机械总动力每年按4％增长,2015年达到310万kW;大中型拖拉总量达到2.8万台;大中型拖拉机与农具配套比达到1;3.1。继续提高农业机械运用水平,加快农业全程机械化进程。重点解决各种作物的收获机械化问题,机收机械化水平达70％,比2005年增长25个百分点,重点是棉花、玉米、甜菜等作物;种植业综合机械化水平达95％。畜牧业、果品园艺生产机械化生产要有突破性进展,首要问题是要促进机械产品的开发研制工作,企业生产出农民职工先进适用的、高效率、高可靠性的机具。按照自治区农机局的统一部署,切实加强农机安全监理工作。杜绝农机特大事故的发生,把农机千台事故率、死亡率和直接经济损失分别控制在1‰、0.7‰和0.3万元以内,农业机械落户率和检验率分别达到9 0％和95％以上,驾驶员持证率和审验率达到95％以上。[5] 具体行动措施：一是加大对《农业机械化促进法》的宣传力度,增强依法行政能力,认真落实《兵团农业机械化管理办法》、《全面推进农业机械化发展的意见》,促进农机化管理工作从管理为主向促进为主转变,充分发挥农机化对提高农业综合生产能力的作用。健全支持和保护农业机械化发展的法律法规体系。保障权益,承担义务,通过促进农机化发展的途径,使农场职工增收。二是加强农机监督管理体系建设。加强农业机械化行业标准体系建设、农机维修网点建设及农机产品质量投诉监督体系建设、农机安全生产监理体系建设,保障农机使用安全和职工的合法权益。积极开展农机管理标准化工作,全面推行“五统一、五规范”农机管理,推进农机管理“十个标准化”,全面提高农机化管理水平,为实现发展目标奠定良好的基础。三是实施好农机购置补贴政策,及时出台《兵团农业机械购置补贴产品目录》,增强导向和服务能力,优化农机装备结构,充分发挥农机购置补贴政策在推进农机化发展中的导向和带动作用。四是继续做好农机新机具和新技术的引进和推广工作,重点是棉花生产机械化技术、保护性耕作技术、地膜回收技术、机械打顶技术,大力推广玉米、甜菜、番茄等作物的机械化收获技术,试验示范棉花、番茄、辣椒等作物的移栽技术。移栽技术潜力巨大。五是完善农业机械化服务体系建设。积极引导农机社会化服务组织的发展和体系建设。鼓励农业生产经营者推广、使用、经营农业机械,提高农机利用率,促进农机服务社会化、标准化、专业化、产业发展,增强服务功能,打造农机社会化服务品牌,促进职工增收。用装备制造业的发展成果反哺或支持农机事业。加强农机服务体系建设,全面提 升农机化服务能力和水平。一是加强农机技术推广体系建设,重点是师、团推广机构基础设施和基本装备建设;二是继续完善农机试验鉴定检测体系建设,为规范兵团农机产品市场发挥积极作用;三是加强农机安全检测体系建设,提高农机安全监理手段和装备水平,确保安全生产。六是加强农业机械化科技创新能力。围绕服务兵团“大农业”、发展“大农机”战略,加强农业机械化新技术、新机具的研究和开发,突出关键作物关键生产环节,着力解决农机科技创新滞后、技术供给不足问题,使兵团农机工业迅速崛起和壮大逐步成为兵团新的经济支柱产业,为各省区的农机化发展提供支持,为农工增收开创新途径。七是推进农业机械化五大工程建设,整体推进农业机械化发展。通过实施棉花生产全程机械化、节本增效、畜牧园艺业机械化、基础设施和服务体系建设工程,全面推进农业机械化的发展,为提高兵团农业综合生产能力、促进农业和团场经济发展提供物质技术保障。
参考文献：
[1]刘庆发.兵团2005年农机化工作总结[R].兵团农业机械化工作会议,乌鲁木齐,2006.[2]新疆生产建设兵团统计局.新疆生产建设兵团统计年鉴[M].北京：中国统计出版社,2005.[3]高元恩.2005年我国农业装备工业运行情况及趋势分析[J].农业机械,2005(9)：50-51.[4]陈永成,梅卫江.新疆兵团引进大型农机具现状、存在问题与对策[J].新疆农垦经济,2002(1)：44-[5]闫向辉.兵团农机具更新现状与前景展望[J].新疆农机化,2001,(5)：9-10.[6]李孝廉.关于兵团农机化的问题与对策[J].石河子科技,2003,(1)：18-20.[7]新疆维吾尔自治区党委党史研究室资料
[8]陈永成，梅卫江.新疆兵团引进大型农机具现状存在问题与对策［J］.新疆农垦经济，2002（1）：44-45.
第二篇：农机经营管理学考试必备
一、填空题
1、经营管理理论形成的四个阶段：劳动分工理论阶段、技术组织理论阶段、行为管理理论阶段和系统管理理论阶段。
2、构成农机经营管理的要素：生产要素、环境要素和经营管理者要素。
3、农机监理站三个任务：①发放拖拉机牌照和驾驶员证；②对拖拉机及农机具进行定期检查；③对农机作业和农机运输的安全生产进行管理。
4、农机化推广站任务：推广新技术、新机型和新工艺，进行技术咨询与服务。
5、农机市场需求特征：分散性、差异性、层次性、示范性、功能性、季节性和突发性、政策性
6、企业竞争战略：成本领先战略、差异化战略和集中化战略
7、农机机械化可行性研究的原则：政策性原则、配合性原则、多指标原则、因地制宜原则和分析计算原则
8、农机项目选择应遵循的原则：①符合农业机械化发展规划；②符合国家和地方政府的相关政策；③结合本地区的实际情况；④要符合市场经济的基本规律；⑤以现有技术和前期工作为基础。
二、简答题
1、我国农机市场存在哪些问题？
答：①有效供给不足，产品适应性不强；②农民收入增长缓慢，实际购买力有限；③市场信息不通畅；④流通体系不健全；⑤售后服务不及时。
2、影响我国农机市场需求的因素有哪些？
答：①国家的政策和法规；②农民收入与购买力；③政府对农机的补贴力度；④自然灾害的影响因素；⑤农业产业结构的调整与耕作习惯的变化；⑥农机保有量和更新速度的影响；⑦金融环境和信贷政策对农机购买的影响
3、简述企业经营环境内容的分析和企业的威胁，对企业的影响？ 答：企业经营环境的分析的内容包括：企业外部环境分析和企业内部环境分析。
企业外部环境通常由总体环境、产业环境和竞争环境三个层次构成。其中企业总体环境的分析主要包括：经济环境、政治法律环境、技术环境和社会文化环境等方面的分析。企业产业环境分析主要包括：产业性质、产业发展阶段和产业规模结构等方面的分析。
企业内部环境分析的内容包括：企业组织状况分析、企业资源状况分析和企业经营管理能力分析。
企业威胁是指抑制企业发展或有时危及企业使其不能继续存在的环境因素的不利条件。
企业要想在竞争如此激烈的环境下生存就要对外部环境进行细致深入的研究，分析企业所处环
境的有利因素和不利因素，根据环境来确定自身的发展目标和计划。要及时调整内部环境与外部环境相适应，谋求自身的发展战略与发展方向、企业的经营与环境相匹配，使企业的发展战略保持一定的竞争力。
4、简述农机经营效益评价指标体系的构成。答：按照科学性、综合性、可比性、实用性的原则，农机经营效益评价的内容主要应有以下几类：
（1）收益性指标，具体主要有：总资产报酬率、农机经营利润率、成本费利润率、净资产收益率等。
（2）生产性指标，具体主要有：农机作业产值、劳动生产率、经营费用收入率、资金产出率
（3）流动性指标，具体主要有：应收账款周转率、存贷周转率、流动资产周转率
（4）安全性指标，具体主要有：资产负债率、流动比率、速动比率、长期资产适合率
（5）成长性指标，主要有：产值增长率，资产增长率、资本保值增值率、销售收入增长率
（6）社会效益指标，主要有：社会贡献率、单位净产值综合能耗、单位产品生产耗水量、环境影响指标
5、农机经营预测的最用与内容。答：作用：（1）农机市场预测是企业进行经营决策的重要依据；（2）市场预测有助于确定产品生命周期，进行技术储备，增强企业活力；（3）经营预测有利于提高企业及其产品的竞争能力。
内容：（1）各类农机产品市场需求量、可供量、销售量及发展趋势；（2）农机产品的生命周期；（3）农机市场占有率；（4）不同时期、不同地区农机化发展水平；（5）农机购买力水平及消费者的购买意向、需求等级变化；（6）政策对市场的影响等。
第三篇：商业银行经营管理学
《商业银行经营学》练习题
一、单向选择题（每小题1分，共30分）
1．《巴塞尔协议三》规定银行一级资本充足率不低于（）。
A.4%B.6%C.8%D.10%
2、商业银行库存现金规模与库存现金周转时间、库存现金支出水平分别成（）变动关系。
A．负相关和负相关B.正相关和负相关
C.负相关和正相关D.正相关和正相关
3．银行对已承诺贷给客户而客户尚未使用的那部分资金收取的费用，称为（）。
A.承兑费B.补偿余额C.承诺费D.损失费
4．下列有价证券中可以获得免税的是（）。
A.金融债券B.政府债券C.公司债券D.股票
5．银行办理商业汇票承兑业务属于下列哪类中间业务()？
A.支付结算类B.代理类C.担保类D.衍生金融工具类
6．资产管理理论认为银行流动性管理的重点应该放在（）。
A.资产方面B.负债方面C.国际业务方面D.表外业务方面
7．我国商业银行流动性管理规定银行贷款与存款的比例不得高于（）
A.65%B.75%C.85%D.80%
8．按贷款风险程度不同分别提取不同比率的呆帐准备金是（）。
A.专项呆帐准备金B.特别呆帐准备金
C.普通呆帐准备金D.坏帐准备金
9．将资金投资在短期和长期证券上，而对中期证券一般不予考虑的投资方法是（）。
A.梯形投资法B.期限投资法
C.灵活投资法D.杠铃投资法
10．在下列选项中，对银行较为有利的保证贷款方式是（）。
A．连带责任保证B.双重保证C.抵押加保证D.一般保证
11．企业流动比率指标的一般标准应是（）。
A.1B.2C.4D.10
12．借款人按照银行的要求，在银行保持一定数量的活期存款或定期存款，称为（）。
A.补偿余额B.超额存款C.贷款担保D.保证金
13．银行将投资资金平均投放在各种期限证券上的投资组合方式，称为（）。
A.梯形投资法B.平均投资法C.灵活投资法D.杠铃投资法
14．债务人到期不能偿还本息的可能性，称为（）。
A.利率风险B.通货膨胀风险C.流动性风险D.信用风险
15．认为银行只应发放与商品周转相适应的自偿性贷款，而禁止发放不动产、消费贷款等长期性贷款的理论被称为（）。
A.资产转移理论B.预期收入理论
C.真实票据理论D.负债管理理论
16．出于风险考虑，许多国家禁止商业银行投资的金融工具是（）
A.金融债券B.政府债券C.公司债券D.股票
17．商业银行无追索权地承购出口商的应收账款业务，称为（）。
A.出口押汇B.打包放款C.福费廷业务D.卖方信贷
18．下列关于零息债券的表述正确的是（）。
A.不付利息的证券B.利息率极低的证券
C.贴现发行的证券D.信用等级低的证券
19．在证券市场上，股票的收益率一般与市场利率（），股票的市场价格与市场利率（）。
A、正相关负相关B、负相关正相关
C、正相关正相关D、负相关负相关
20．商业银行的核心资本由（）构成。
A、普通股、优先股与可转换债券
B、普通股、永久性优先股、资本盈余与储备金
C、可赎回优先股、贷款租赁准备金与盈余
21．金融当局规定的资本充足度比率与银行内源资本可支持的资产增长规模间成（）的变动关系。
A．负相关B．正相关C．不相关
22．存款准备金率水平与商业银行可用资金成本之间的关系为（）。
A、正相关B、负相关C、不相关
23．银行证券投资避税组合的原则是：
A、用绝大部分资金投资避税证券。
B、以应税证券的利息收入抵补融资成本，剩余资金投资于减免税证券。
C、应税证券与减免税证券的投资比例各为50%。
24、存款是立行之本。从商业银行经营的角度看，你认为“存款越多越好”的说法对吗？
A．对B、不对C、值得推敲
25、在房地产抵押贷款发放中，通常以（）作抵押。
A．房地产商的财产B．借款人已有或将要购买或建造的房地产
C．担保人的财产D、借款人所持有的金融资产
26、在抵押贷款中，对抵押物品估价的依据是
A．抵押物品的购买价B、抵押物品的易售性
C．抵押物品的合法性D、抵押物品的现值
27．为了防范贷款集中度的风险，许多国家规定商业银行对最大10家客户的贷款余额不得超过银行资本金的()。
A．50%B.60%C.70%D.75%
28．速动比率=速动资产∕流动负债，其中速动资产包括（）。
A．现金、有价证券、存货
B．现金、有价证券、应收账款、存货
C．现金、有价证券、应收账款
29、A企业2013年10月份的销售总额为200万元，其销售税率为15%，销售成本为110万元，该企业当月的销售利润率是（）。
A．50%B.40%C.30%D.20%
30、当资金缺口为负时，利率敞口部分使银行在利率（）时获利，但潜在利率（）的风险
A、下降下降B、上升上升
C、下降上升D、上升下降
二、多向选择题（每小题2分，共40分）
1．《巴塞尔协议》规定的银行资本金类型包括（）。
A.附属资本B.呆账准备金C.核心资本D.混合资本
2．商业银行的基础头寸包括（）。
A．库存现金B.同业存款
C.在央行的超额准备金存款D.在途资金
3.商业银行现金资产管理应遵循的基本原则有()。
A.总量适度B.盈利目标C.适时调节D.安全保障
4．银行存款业务的成本包括（）。
A.管理成本B.利息成本C.营业成本D.机会成本
5．下列不具有法定担保人资格的有（）。
A.事业单位B.国家机关C.企业法人的职能部门D.企业法人
6．下列属于无风险表外业务的项目有（）。
A.支付结算B.金融期权C.担保D.基金托管
7．国际结算的主要工具有（）。
A.商业汇票B.信用证C.托收D.汇兑
8．下列项目属于银行附属资本的有（）。
A．次级债券B.普通呆账准备金
C.资本盈余D.资产重估储备
9．下列属于商业银行非存款性负债的项目有（）。
A.向中央银行借款B.同业拆借C.发行金融债券D.证券回购
10．下列属于银行有风险的表外业务的项目是（）.A.金融衍生工具B.保函C.保管箱业务D.支付结算业务
11．下列属于利率敏感性资产的有（）。
A.固定利率贷款B.浮动利率贷款C.中长期债券D.同业拆借
12．下列具有担保贷款性质的选项有（）。
A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.票据贴现
13．银行发行优先股票筹措信贷资金相对于吸收定期存款的好处是()。
A．因投资者可享受免税的优惠而易于发行
B．银行不需要交纳存款准备金，可有效降低筹资成本
C．可减缓银行普通股股价的下滑
D．银行不需要购买各种存款保险
14．银行信贷人员从企业在银行账户上可掌握的不良贷款的预警信号有
()。
A、应付票据展期过多
B、贷款需求的规模和时间变动无常
C、企业主要财务比率发生异常变化
D、企业在多家银行开户
E、企业存款余额持续下降
15.银行信贷人员从企业财务报表上可掌握的不良贷款的预警信号有（）。
A、资产规模增长过快B、销售上升，利润减少
C、应收账款账龄延长D、应付票据展期过多
E、存货激增销售下降
16．美国商业银行于1970年代创新的可转让支付命令（NOW账户）的主要特点有()。
A、可在市场上流通转让B、即可提供支票服务，又可支付利息
C、限制使用支票D、必须满足最低存款余额的要求
17．在下列存款总量与成本控制的组合模式中，选出有效的经营管理模式（）。
A． 逆向组合模式，即存款总量增加，成本反而下降
B． 同向组合模式，即存款总量增加，成本随之上升
C． 总量单向变化模式，即存款总量增加，成本不变
D．成本单向变化模式，即存款总量不变，成本增加。
18．商业银行从事证券投资的主要目的是()。
A．增加银行收益B．有效规避利率风险
C．保持银行资产的流动性D、使银行资金更多地支持社会经济发展
19、银行在确定库存现金规模时，应进行的定量分析主要包括()。
A、库存现金需要量的匡算
B、最适送钞量的测算
C、贷款需求量的匡算
D、存款现金流的变动
E、现金调拨临界点的确定
20、商业信用证的主要特征有()。
A、开证行是第一付款人
B、开证行是第二付款人
C、开证行付款的依据是单证与货物的统一
D、开证行付款的依据是单证而不是货物
三、判断题（你认为正确的请在括号内打√，错误的打×。每小题1分，共30分）
1．转贴现是指商业银行向中央银行融通资金的一种方式。（）
2．银行经营管理中流动性的目标要求是，银行能够随时实现资产变现的能力。（）
3．优先股票的特点在于持股人拥有公司的经营决策权和管理权。（）
4．影响银行库存现金量的主要因素是库存现金的周转时间与库存现金的支出水平。（）
5．复利反映了利息的本质特征，我国利率改革的趋势是逐步实现复利制。（）
6．所谓负债管理理论是指加强负债成本管理的理论。（）
7．银行为有效控制信贷风险，应以贷款风险度的大小作为审批贷款额度的依据。（）
8．当持续期缺口为负时，银行净值随市场利率的上升而下降。（）
9．备用信用证与商业信用证的最大区别在于，备用信用证的开证行是第一付款人。（）
10．远期利率协议实质上是一种双方以降低收益为代价，实现稳定负债成本或资产保值的交易工具。（）
11．戴维．贝勒的银行资产持续增长模型主要是分析由银行资本所支持的资产的年增长率。（）
12．贷款/资本比率越高，反映银行承受呆账损失的能力越强。（）
13．在复利计算中，复利的期限越短，存款人实际所获得的利息收入越多。（）
14．在抵押贷款中，质押贷款是指以财产的管理权做抵押。()
15、应收账款周转率＝销售收入/应收账款平均余额。()
16．抵押率指抵押物品的购买价与现价的比率。()
17、我国目前还是金融分业经营、分业监管的金融体制。（）
18、企业法人的分支机构、职能部门也可以作为借款的担保人。（）
19、通知存款指支取时需要提前通知经办银行的存款种类。（）
20、贷款呆账准备金的用途是核销呆账贷款的应收利息。（）
21、银行资本具有双重属性，其分为核心资本和附属资本两部分。（）
22、我国商业银行的存款实行按月结息，每月20日为结息日。（）
23、有价证券的价格与市场利率呈同方向变动。（）
24、贷款补偿余额指借款人根据银行的要求，在账户中保持一定数量的活期存款或低利息的定期存款。（）
25．《巴塞尔协议Ⅲ》规定全球系统重要性银行的资本充足率标准为11.5%。（）
26．商业银行贴现的票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。（）
27．银行坏账准备金的用途是核销呆账贷款的本金。（）
28．由于短期利率波动频繁，短期证券受利率风险的影响会大于长期证券。（）
29．预期市场利率上升时，银行应尽可能扩大浮动利率负债，减少浮动利率资产。（）
30．商业银行在中央银行的存款又称为超额准备金。（）
第四篇：商业银行经营管理学作业123
《银行服务收费十大焦点问题的思考》
商业银行服务收费问题
三大问题考验银行服务 存四方面不合理收费
2009年，国内首个由第三方专业金融分析研究机构根据消费者调研反馈出具的银行评测报告——《“360°银行评测”报告》在京正式发布。此次测评从中国境内各类银行中选出了具有一定代表性的33家，针对消费者对银行各类金融产品与金融服务的使用状况及满意度进行综合调查评测。报告结果显示，受访用户反应最强烈的问题主要集中于以下三方面。
问题一 缺乏有效风险提示
在银行的各项服务及产品中，被访用户相对满意度从高到低依次为：1.电话银行；2.信用卡业务；3.贵宾理财；4.网上银行；5.手机银行；6.ATM服务；7.(代销)基金业务；8.个人贷款业务；9.银行理财产品；10.存取款业务；11.银行黄金业务。统计结果显示，被访用户对银行各项服务的相对满意度普遍高于对产品的相对满意度。
中央财经大学中国银行业研究中心主任郭田勇教授表示，“众多消费者认为在选择银行理财产品时，经常被其夸大的宣传所误导。银行在销售产品时，只提可能受益部分，而缺乏有效的风险提示，这样容易使消费者在并不了解服务或产品的情况下使用或者购买并不适合其需求的服务或产品，从而导致用户认为被银行误导”。
统计结果显示，有22.20%的受访用户表示曾经有过在银行被误导的经历，可见银行在销售产品时的风险提示方面仍需提升。
问题二 存在四方面不合理收费
统计结果显示，有71.22%的受访用户认为银行存在收费不合理现象，大型商业银行收费的用户认可度较低，其他银行相差不大。从被访用户所反馈的收费不合理现象来看，主要有年费及小额账户管理费、短信通知收费、密码挂失费用、转账汇款费用较高，上述四项费用占被访用户所反馈收费不合理现象的一半以上。
银率网总编辑徐瑾介绍，收费不合理现象主要集中在以下四个方面：1.年费及小额账户管理费；2.短信通知收费；3.密码挂失费用；4.转账汇款费用较高。其中，年费及小额账户管理费是最不受认可的费用，占反馈收费不合理现象的近1/3。
值得注意的是，黄金、基金交易费率在被访用户对银行收费不合理现象的反馈中，几乎没有用户认为其交易费率不合理。
问题三 账户安全关注度第一
统计结果显示，银行安全性被消费者广泛关注。84.39%的受访用户表示安全性是影响其选择网银服务的主要关注因素；65.21%的受访用户表示安全性是影响其选择手机银行服务的主要关注因素，用户关注程度仅次于便捷性；49.62%的受访用户表示安全性是影响其选择电话银行服务的主要关注因素，用户关注程度仅次于便捷性和易用性。
统计结果显示，工商银行的相对满意度最高，达0.64。排名前10的银行分别为：工商银行、中信银行、浦发银行、招商银行、兴业银行、建设银行、光大银行、民生银行、交通银行和平安银行。以上银行中，满意度大部分集中在0.39-0.53之间，但是最低和最高值差距相对较大，达0.25。
报告显示，百姓最满意的银行与传统“大银行”有一定差异。在四大国有银行中，虽然工行在网银服务、黄金和基金业务中占据第一，但我们也看到，此次评测的最大赢家却是招商银行，共计10项评测项目中，招商银行就获得了5项第一。而各占一席的交通银行、深发展，凭借其灵活的理财产品设计和高含量的服务附加值受到了百姓的推崇，在评选的10个奖项中也有突出表现。这也让我们从另一角度看到了随着市场化进程加速和需求至上原则，未来银行业格局的发展轮廓。当前商业银行服务收费存在的问题及政策建议
当前商业银行服务收费存在的主要问题。
1、服务收费政策不明朗。中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，服务收费主要指商业银行中间业务收费。近年来，由于银行竞争日益剧烈、传统存贷款利差日趋缩小以及资本市场快速发展，我行越来越重视中间业务的发展。在中国人民银行的大力支持下（如2000年中国人民银行出台了《商业银行中间业务暂行规定》），我行中间业务得到稳步快速发展，中间业务品种已达200多种，中间业务收入保持了年均20%的增长速度。总行党委已明确将中间业务与公司业务、个人银行业务、住房信贷业务一起列为我行未来重点发展的“四大支柱”业务。在中间业务发展过程中，我们遇到最大的问题就是收费政策不明朗。一方面价格主管部门规定金融服务涉及广大人民的切身利益，实行政府定价；另一方面，目前除人民币结算等少数几种中间业务国家计委和人民银行有明确的收费标准外，绝大多数都没有统一标准，银行如何对中间业务收费始终没有明确的政策。随着金融创新不断发展，这种矛盾越来越突出。特别是去年国家计委办公厅下发了《关于银行系统有关收费政策问题的复函》（计办价格【2001】1029号），函中明确规定：“未经国家计委、中国人民银行批准，各商业银行和非银行金融机构对不同城市间异地通存通兑（包括活期储蓄和各种卡）业务收取手续费、对要求出具资信证明的储户收取证明费，对购房、购车等贷款人收取评估费、律师非、抵押登记费，在收取电子汇划费的同时收取邮电费以及银行同业公会制定的未经国家计委和中国人民银行批准的各种收费均属于擅自设立收费项目、制定收费标准的行为，应予以纠正。”此文下发后，有的地方物价部门要求清理商业银行的中间业务收费项目，并要暂停收费，给商业银行的业务发展生了一定影响。鉴于此，我行一方面制定并下发了《中国建设银行中间业务收费管理办法》，规范收费行为；另一方面又向人民银行报送了《中国建设银行关于中间业务收费政策有关问题的请示》的函件，要求明确界定哪些中间业务收费标准政府制定，哪些中间业务收费标准由各商业银行自主制定，以避免产生不必要的纠纷，人行至今没有明确回复。
2、中间业务收费法律不完善。目前我国对商业银行中间业务收费的法规不完善，主要表现在： 1995年颁布的《商业银行法》第50条规定：“商业银行办理业务，提供服务，按照中国人民银行的规定收取手续费”。1997年制定的《价格法》及2001年《国家计委第11号令》规定：政府在必要时对与国民经济发展和人民生活关系重大的极少数商品、资源稀缺的少数商品、自然垄断经营的商品、重要的公用事业、重要的公益性服务实行政府定价（包括指导价）。国家计委定价范围包括各商业银行和非银行金融机构结算手续费。例如，我行龙卡异地存取款收费标准已于1996年报经中国人民银行批准（银复[1996]153号核准），但目前有些地方物价部门以我行收费标准没有经国家计委批准为由，认定为违规收费，要求停止收费行为并没收“违法所得”，现有法律法规的不完善，使得银行和物价部门双方都有法律依据，引起了一些不应有的矛盾。另外，2001年中国人民银行第五号令《商业银行中间业务暂行规定》明确提出“对国家有统一收费或定价标准的中间业务，商业银行按国家统一标准收费，对国家没有统一收费或定价标准的中间业务，由中国人民银行授权中国银行业协会按商业与公平原则确定收费或定价标准，商业银行应按中国银行业协会确定的标准收费”。2001年国家计委办公厅《关于银行系统有关收费政策问题的复函》（计办价格
[2001]791号）明确规定，银行同业公会制定的未经国家计委和中国人民银行批准的各种收费属于擅自设立收费项目、制定收费标准的行为，应予以纠正。目前，为提高竞争能力，商业银行业务创新层出不穷，但国家有关银行收费法规不完善，政府管理职责不清，给业务发展带来了一定影响。如近期我行向人民银行上报的法人帐户透支业务，人民银行对利率部门进行了批复，而对收取帐户管理费没有明确批复，一个完整的方案只批复了一半，不利于商业银行业务的开展。
3、中间业务价格竞争不规范。近年来，随着金融体制改革的不断深入，经营机制的转换，我国商业银行在业务创新、科技创新、提高服务质量和服务水平和体现人性化服务、个性化服务等等上下了不少功夫，在开拓中间业务中也投入了大量的人力、财和物力。但由于金融产品雷同，体制和机制雷同，同业竞争仍相当激烈，其中价格竞争成为业务竞争的焦点，不少企业要求商业银行提供优惠、免费的金融服务，有些银行为了获得客户的其它业务、或不愿意得罪客户也不得不同意客户提出的要求，很多中间业务的业务量增长很快，但收益率越来越低。就是国家统一规定收费标准的人民币结算业务，也有的客户要求优惠或免费。总的来看，目前银行中间业务价格竞争有些过度，银行行为不规范、客户要求过分，缺乏同业自律，监管力度不够等，有待于进一步培育规范的金融市场。
案例：建设银行网银和短信服务收费问题
投诉编号：TS705416银行名称：建设银行该投诉反映问题：基金 网银
投 诉 人：侯女士银行卡类型：储蓄卡关键词：建设银行
投诉类型：银行网点名称：网点地址：
此次投诉主要是希望引起相关领导的重视，涉及的金额不多，但事情却让人有被欺骗的感觉，希望可以改善银行服务，使其更加人性化。具体经过如下： 本人在去年十月回LY时办理一张储蓄卡，并在工作人员的推荐下办理了XX基金的定投业务，开通了网上银行，并买了U盾。几个月后查基金上的钱，因为我每期只存入定投的钱，发现有一期没有扣，但是被扣掉了30元，后来到银行询问才知这30元是因为我开通了一项短信提醒服务，据说是用来发送基金的相关信息。在办理基金时，工作人员并没有对此项会收费的项目对我进行说明，也就是说我是在不知道的情况下被开通了此业务，后来工作人员说无法将钱退还。但从购买之后我一直没有收到过银行发来的短信，直到去银行查询并再次确认开通后才会在我的银行卡发生交易时发短信进行提醒。OK，那我暂时接受，工作人员说一年30元不贵，我也享受一下短信服务。
去年十一月份我回SY时将以前丢失的建行卡重新挂失补办，用于还我的助学贷款。其间工作人员建议我开通网上银行并购买U盾，我解释说U盾已经买
过，那就用一张口令卡吧。这两张卡就一直没有在网上进行过交易。今年四月，我开始使用网上银行进行交易，却发现U盾不能使用。到银行咨询后才知道，这两张卡捆绑在一起，而口令卡和U盾只能用一个，另一个会作废。因为口令卡是之后办理的，所以他们就将我的U盾业务给关闭了，意思就是说我的U盾还没有用就已经作废。而且因为我之前换过一台电脑，而口令卡所需的网银证书只能够下载一次，也就是说我换了电脑，那张口令卡也就随之作废了。所有的这些事情都是在问题发生后我咨询了银行的工作人员才明白的。银行的工作人员还介绍说现在LY都只有U盾，没有口令卡，理由是U盾用起来更加方便、安全，而它当然也不是免费的。
因为以前都使用其他的银行卡，从来没有遇到过这些问题。这次建行的一些条款和作为让我很被动地损失了金钱，也浪费了时间。金额不大，但我认为如果工作人员可以对消费者进行适当解释、并且银行方面做出更合理更人性化的服务的话，这些损失都是可以避免的。
个人认为这样的事情也会在很多消费者身上发生，大家在不知不觉中就“被消费”了，对于个人来讲金额不大，但如果有很多个这样的“被消费”者呢？作为国内前几的大银行，当然也不会贪恋消费者的这些小利益吧。这几次的事件对我来说是一次教训，分享给大家希望可以有所帮助。
第五篇：商业银行经营管理学试卷
商业银行经营学
一.名词解释
1.信用创造：商业银行通过吸收活期存款、发放贷款，从而增加银行资金来源、扩大社会货币供应量。信用创造是商业银行的主要职能之一，是区别于其他金融机构的一个重要特点。2.融资缺口模型：银行根据对利率波动趋势的预测，利用利率敏感资金的配置组合技术，在不同阶段运用不同的缺口策略以获取更高收益的一种模型。
3.负债：在经营活动中尚未偿还的经济义务，须用自己的资产或提供的劳务去偿付，其是商业银行重要来源，包括主动负债和被动负债。
4.再贴现：商业银行在需要资金时将自己已贴现但尚未到期的商业票据交给央行，央行按一定的贴现率扣除一部分资金，然后将剩余资金贷给商业银行的一种行为。5.头寸调度：在正确预测头寸变化趋势基础上，及时灵活地调节头寸余缺，保证资金短缺时，能以最低成本和最快速度调入所需资金；资金短缺时，能及时调出头寸，获取较高收益。
二.单项选择
(1).下列不属于创立商业银行的程序的是（D）。
A.申请登记
B.招募股份
C.验资营业
D.进行市场调查(2).下列属于信用中介的作用的是（A）。A.将闲散资本得到充分利用 B.节约了流通费用
C.降低银行的筹资成本，扩大银行的资金来源 D.将长期资金转化为短期资金
(3).下列关于商业银行经营的“三性”目标错误的是(C)。A.安全性
B.流动性
C.创新性
D.盈利性(4).（D）是资金运用。
A.活期存款
B.发行债券
C.短期借入款
D.贷款(5).固定资产投资不包括（B）。
A.土地
B.现金
C设备
D.营业用房(6).预期收入理论是一种（D）。
A资产负债外管理理论
B资产负债综合管理理论
C负债管理理论
D资产管理理论
(7).《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（A）。A.4%
B.1.25%
C.8%
D.50%(8).我国商业银行法规定银行的贷款/存款比率不得超过（B）。A．100%
B．75%
C．50%
D．25%(9).下列不属于资本外部筹集方法的是（C）。
A.发行普通股
B.发行优先股
C.增加准备金
D.发行资本票据和债券
(10).应有利于货币供求平衡、生产和消费关系的调整、商品供应和货币购买力矛盾的缓和指的是存款工具创新的（A）原则。
A.社会性
B.规范性
C.连续性
D.效益型(11).为获取存款这一资金来源而发生的一切支出属于（D)A.利息成本
B.营业成本
C.可用资金成本
D.资金成本(12).下列不属于现金资产的构成的是（A）A.贷款发放资金
B.库存现金
C.在央行的存款
D.存放同业存款(13).下列选项中资金来源不包括（D）
A.存款增加
B.贷款本息的回收
C.债券变现及到期
D.收购股份
(14).现金资产总量应保持在适当规模上是现金资产管理原则的（C）
A.流量适时调节原则
B.安全保障原则
C.总量适度原则
D.保证流动性原则(15).“准备金存款”账户指的是（A）
A.“缴来一般存款”和“备付金存款”两个账户合并
B.“缴来一般存款”账户 C.“备付金存款”账户 D.法定准备金和超额准备金
三.多项选择题
1..商业银行职能主要包括（ABCD）。
A信用中介职能
B支付中介职能
C信用创造职能
D金融服务职能 2.资产管理的方法主要有（ABC）。
A资金总库法
B资金分配法
C线性规划法
D储备头寸管理法 3.《巴塞尔协议》的核心资本包括（BD）。
A.普通准备金
B.公开储备
C.非公开储备
D.股本
4.提高我国商业银行资本充足比率的措施有（ABCD）。
A增加核心资本
B增加附属资本
C发行长期债券
D增提普通准备金
5.我国商业银行不良资产产生的主要原因有：（ABCD）A商业银行经营管理的影响
B宏观经济体制的影响
C政策性贷款的影响
D社会信用环境的影响
6.商业银行的现金资产一般包括（ABCD）。
A 存放同业存款
B 在途资金
C库存现金
D在中央银行存款
7.传统负债业务包括（BCD）
A.特种储存存款
B.活期存款
C.定期存款
D.储蓄存款 8.短期借入负债的主要来源有（ABCD）
A.向央行借款
B.转抵押
C.转贴现
D.银行间相互拆借资金
9.下列属于资金来源的是（BC）
A.新发放贷款
B.存款增加
C.发行新股
D.购买债卷
10按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为（BCD）。A关注类贷款
B次级类贷款 C可疑类贷款 D损失类贷款
四.简答题
1.简述商业银行的负债管理方法
答：该法的核心内容：通过从市场借入资金，调整负载流动性，以此满足资产的需要，从而扩大负债与资产规模。主要有两种方法：储备头寸管理方法和全面负债管理方法。储备头寸管理方法指银行借入资金来满足其短期流动性需要，即借入资金补充以及准备，以满足客户现取和贷款需求。全棉负债管理方法指银行用借入资金持续地扩大资产规模。2.简述《巴塞尔协议》的三大支柱
答：第一，对银行提出了最低资本要求，核心是通过监管资本激励促使银行积极采用现代风险计量技术和风险缓释手段提高银行经营管理的稳健性。
第二，加大对银行监管的力度。监管者通过监测决定银行内部能否合理运行，并对其提出改进的方案。
第三，对银行实行更严格的市场约束。核心是要求银行提高信息的透明度，使外界对它的财务、管理等有更好的了解。
3.简述金融债券的分类
答：第一、资本性金融债券，包括可转换债券和可分离债券。
第二、一般性金融债券，包括担保和信用债券、固定利率和浮动利率债券、普通累进利率和贴现金融债券以及付息和一次性还本付息金融债券。
第三、国际金融债券，包括外国金融债券、欧洲金融债券以及平行金融债券。
4.简述头寸调度的主要渠道
答：同行拆借、短期证券回购及商业票据交易、总行分行间的资金调度、通过央行融通资金、出售中长期证券以及出售贷款和固定资产。
五.论述题
1.“对商业银行来说存款越多越好”，你认为这句话对不对？谈谈你对这种说法的理解。
答：我认为这句话不对。对于商业银行来说，存款量应该限制在其贷款可以发放的程度以及吸存成本和管理负担之承受能力的范围之内。即存款规模的控制要以资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准。存款过多可能给银行背上存差的净付息的包袱。存款规模越大，银行为服务客户存款而支付的费用也越高，其中支付给客户的利息升高，营业成本也升高；存款增加了，银行风险也增加了，风险成本也即增加，所以存款规模不是越大越好，当存款期限结构既能满足资产业务的要求，又能适当降低成本；存款品种结构既能满足资产结构的要求，又能满足客户多样化需求，其规模才是合理的。
2.谈谈你对商业银行“三性”经营原则的认识
答：商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大盈利。这又简称为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性。
一、安全性目标是能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。商业银行面临很多风险，比如信用风险、市场风险、操作风险，因此商业银行把安全性放在首位。所以商业银行必须做到以下几点：合理安排资产规模和结构，注重资产质量；提高自有资产在全部负债中的比重；必须遵纪守法，合法经营。
二、流动性目标是商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，流动性是指资产的变现能力，商业银行要保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种：实现资产变现和通过负债的途径。流动性最高的资产主要有：库存现金、在中央银行的超额准备金存款、在其他银行的活期存款。
三、盈利性目标是商业银行实现充实资本、增强实力、巩固信用、提高竞争力的基础，这是商业银行经营活动的最终目标。实现盈利性目标的途径有：尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重；以尽可能低的成本，取得更多的资金；减少贷款和投资损失；加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约管理费用开支；严格操作规程，完善监管机制减少事故和差错。
六.计算题
1.某商业银行按6.5%的利率可吸收30万的存款；如果利率为7.0%可吸收50万的存款；利率为7.5%可吸收70万的存款；利率为8.0%可吸收90万的存款;率为8.5%可吸收110万的存款。该银行预计可讲存款投资，且收益率为10%。问银行应该为客户提供那种存款利率? 答：边际成本计算：如利率从6.5%升至7.0%，筹资由三十万增至五十万，边际成本为： 50*7%—30*6.5%=1.55（万）
边际成本率计算：如利率从6.5%升至7.0%，边际成本率为：1.55/（50—30）=7.75% 其他计算类似，计算结果如下表
存款 30 50 70 90 110 利率 6.50% 7.00% 7.50% 8.00% 8.50%
利息成本 1.95 3.5 5.25 7.2 9.35 边际成本 1.2 1.55 1.75 1.95 2.15 边际成本率 7.00% 7.75% 8.75% 9.75% 10.75%
收益率 利润率 10% 10% 10% 10% 10%
利润总额
3.00% 0.9 2.25% 1.125 1.25% 0.875 0.25% 0.225-0.75%-0.825 故，选择提供存款利率为7.0%时利润最高。
2.某商业银行资产负债表、资产久期、负债久期以及久期缺口的初始状态为：
市场价值 工商贷款 110 消费贷款 50 不动产贷款 35 中短期贷款 20 长期债券 90 大额定期存单 90 其他定期存单 100 其他债务工具 60 股份 30 利率% 15 13 6 10 6 7.2 9 久期 0.6 1.2 2.25 1.5 7.49 1.94 2.75 3.92
假设资产与负债市场利率都从7%上升到8%。试说明如何运用久期缺口管理银行的资产组合与负债组合。
答：总资产久期 =（0.6×110+1.2×50+2.25×35+1.5×20+7.49×90）÷305=2.98年
总负债久期 =（1.94×90+2.75×100+3.92×60）÷250=2.74年
久期缺口 = 2.98-250÷305×2.74=0.73年
利率变化后银行净值变化计算公式为：
银行净值变化 = [-DA×⊿r/（1+r）×A]-[-DL×⊿r/（1+r）×L]
=-2.98×0.01÷（1+0.07）×305-[-2.74×0.01÷（1+0.07）×250]=-2.09亿
结论：由于银行负债的久期小于资产的久期，利率的上升使得银行净值下降2.09亿。为使银行净值免受利率波动的影响，该银行可采取完全的“免疫”策略。即让久期缺口为零，即该银行可将总资产的久期缩短为2.25年，或将总负债久期延长为3.47年，或改变资产负债比率。
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