银行存款风险滚动式检查制度

第一篇：银行存款风险滚动式检查制度

XX银行存款风险滚动式检查制度

第一条 为完善我行内控制度体系，加强存款风险管理，防范欺诈、盗窃和挪用客户存款案件的发生，根据《中国银监会关于印发<银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见>的通知》（银监发[2009]85号），制定本制度。

第二条 存款风险滚动式检查制度是我行内控制度体系的重要组成部分，是存款业务操作合规性的内部检查制度。存款风险滚动式检查制度与开销户制度、对账制度、事后监督管理等其他制度相衔接。

第三条 存款风险滚动式检查制度的检查对象是对公结算账户中核算的本、外币存款。

第四条 存款风险滚动式检查应实现全面覆盖、保证真实和确实有效的要求，通过检查，发现并纠正违规操作，防范案件发生。

第五条 存款检查实现接续滚动的方法，即以6个月为一个周期，在本周期未受到检查的存款，应在下一个周期接续滚动检查。一年内不得少于2个周期，以实现全面覆盖的要求。

第六条 总行运营管理部是全行存款风险滚动式检查的主管部门，负责建立完善对公结算账户开立、核算、检查监督等环节的制度，按照存款风险滚动式检查制度要求，制定检查提纲，按期开展存款检查工作。

每期检查情况应形成正式报告，上报总行案件防控领导小组。存款检查中发现的问题经确认后，运营管理部应责成

依次检查。大额存款的金额下限，最低为50万元。根据不同时期的情况，总行对大额存款的下限进行调整。

（二）存款异常变动优先检查的原则：即在检查周期内，对公结算账户中违反常态变动的存款优先检查。包括（但不限于）大收大付的存款、短期内频繁收付的存款、整收零付或零收整付且金额大致相当的存款、账户所有者与无业务往来者划转大的款项等情形。

（三）重点账户存款变动优先检查的原则：即在检查周期内，对认为应重点关注的对公结算账户的存款变动优先检查。重点账户包括（但不限于）非银行长期合作客户开立的临时结算账户。未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的账户、由非开户企业人员代理开立的账户、长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户、长期不与银行对账或不及时领取对账回单的账户等。

第十一条 存款风险滚动式检查要求

（一）检查可采用现场检查、登录综合业务系统检查、抽查录像、抽查传票等多种方式进行。

（二）检查采用定期与不定期、专项检查与重点检查、部分抽查与全面检查相结合的方式进行。

（三）检查前列出检查提纲，检查过程中填写检查底稿，检查后形成检查情况报告，并就风险的问题进行现场纠正或下发整改通知，限期整改落实，对整改情况开展后续检查。

第十二条 进行存款分析滚动式检查时应成立检查小组。根据检查任务配备检查人员，并确定检查组长。每小组至少应有两位检查人员组成，保证检查内容有适当形式的监督。

第十九条 本办法自下发之日起实施。

第二篇：银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见

中国银监会关于印发《银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见》的通知 银监发[2009]85号

银行业金融机构建立存款风险滚动式检查制度的指导意见

第一条 为督促银行业金融机构完善内控制度体系，加强存款风险管理，防范欺诈、盗窃和挪用客户存款案件，特就建立存款风险滚动式检查制度提出本指导意见。

第二条 加强存款风险管理，是银行业金融机构保护客户资金安全的职责所在，是风险管理的常规工作。银行业金融机构必须建立适应风险管理的存款风险滚动式检查制度。

第三条 存款风险滚动式检查制度是银行业金融机构内控制度体系的重要组成部分，是存款业务操作合规性的内部检查制度。存款风险滚动式检查制度应与开销户制度、对账制度、后督制度等其他制度相衔接。

第四条 银行业金融机构法人机构（或相当于法人机构的管理机构，以下统称银行业金融机构）应根据本指导意见提出的原则和要求制订适合本机构的存款风险滚动式检查制度。

第五条 银行业金融机构存款风险滚动式检查制度的检查对象是在对公结算账户中核算的本、外币存款。

第六条 银行业金融机构存款风险滚动式检查制度应实现全面覆盖、保证真实和确有实效的要求，通过检查，发现并纠正违规操作，防范案件发生。

（一）存款检查实行接续滚动的方法，即以3 至6 个月为一个周期，在本周期未受到检查的存款，应在下一个周期接续滚动检查。具体周期由银行业金融机构自行确定，但一年不得少于2 个周期，以实现全面覆盖的要求。

（二）存款检查应由被检查机构的直接上级机构派人独立实施，或在该上级机构组织下，统一抽调异地人员实施。不得由本机构经办人自行检查或本机构人员交叉检查。在每个检查周期内，银行业金融机构应确定一定比例组织抽查。检查人员发现疑点或问题，应独立与相关企业核对、跟踪彻查，并予确认，以实现保证真实的要求。

（三）存款检查中发现的问题经确认后，上级机构应责成被检查机构立即纠正；有犯罪嫌疑的，应责成移交司法机关处理，并按照重大事项报告制度向当地银行业监管机构报告。与此同时，还要剖析形成问题的原因，找出操作的漏洞、制度的缺陷和管理的不足，并及时弥补，以实现确有实效的要求。

第七条 银行业金融机构存款风险滚动式检查制度应遵循存款检查“三优先”原则。

（一）大额存款优先检查的原则：即在检查周期内，对所有对公结算账户中单笔最大额存款优先检查，并由大到小依次检查。大额存款的金额下限，由银行业金融机构根据自身的实际情况确定，并视不同时期的情况自行调整。

（二）存款异常变动优先检查的原则：即在检查周期内，对对公结算账户中违反常态变动的存款优先检查。包括（但不限于）大收大付的存款、短期内频繁收付的存款、整收零付或零收整付且金额大致相当的存款、账户所有者与无业务往来者划转大额款项等情形。

（三）重点账户存款变动优先检查的原则：即在检查周期内，对认为应重点关注的对公结算账户的存款变动优先检查。重点账户包括（但不限于）非银行长期合作客户开立的临时结算账户、未经银行营销主动开立并立即收付大额款项的账户、由非开户企业人员代理开立的账户、长期未发生业务又突然发生大额资金收付的账户、长期不与银行对账或不及时领取对账回单的账户等。

第八条 银行业金融机构存款风险滚动式检查制度应明确制度执行力要求，规定内部主管部门和职责，规定检查人员职责，并对执行不力或检查不力的行为作出具体问责规定。

第九条 银行业金融机构存款风险滚动式检查制度应有保密方面的规定，对检查中形成的资料或文件，非法律许可，不得对外披露或提供；不再使用的资料或文件，应按照档案管理的有关规定处理。

第十条 银行业金融机构制定的存款风险滚动式检查制度中有关存款检查中发现问题的确认、应重点关注的对公结算账户的确定、抽查的比例、对执行力的要求、问责规定、保密规定以及重大情况的标准等，均由银行业金融机构自定，并向银监会或法人属地监管机构报告。银行业金融机构存款风险滚动式检查制度应报送银监会或法人属地监管机构备案。

第十一条 银行业金融机构应向银行业监管机构书面报告存款检查情况。

（一）银行业金融机构应依据自定的检查周期，按期向银监会或法人属地监管机构报告存款检查情况，但一年不得少于2 次，遇有重大情况应随时报告。

（二）银行业金融机构分支机构在逐级向上级机构报告存款检查情况的同时，应报送当地银行业监管机构。

（三）银行业金融机构及其分支机构报告存款检查情况，应有上个周期检查发现问题的整改情况和成效，本周期检查情况概述、检查的机构数量、检查的存款总额、检查发现问题的笔数和金额、存在问题的原因剖析、已经或拟采取的整改措施和责任追究等情况，并附相关案例。

第十二条 银行业监管机构应对银行业金融机构实施存款风险滚动式检查制度的情况予以指导和抽查。

（一）各级银行业监管机构应对辖内银行业金融机构执行存款风险滚动式检查制度情况予以指导，将其纳入日常监管工作，并作为内控制度检查、考核的重要内容之一。

（二）各银监局应根据辖内银行业金融机构年内各期报告情况，适度组织抽查。抽查比率由银监局根据需要确定。

（三）各银监局对抽查中发现的问题，应及时发出监管提示和整改要求，并实施跟踪检查，监督整改。

（四）各银监局应于每年末向银监会书面报告辖内银行业金融机构开展存款检查的情况和抽查情况，并提出相应的措施和意见。

第十三条 本指导意见适用于政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、城市信用社、邮政储蓄银行、农村中小金融机构和外资法人银行。

外国银行在华分行应根据本指导意见，制订相应办法，并向银监会或法人属地监管机构备案。

第三篇：建行安庆分行关于存款风险滚动式检查情况的报告2009

建行安庆分行关于存款风险滚动式检查情况的报告

中国银行业监督管理委员晋城监管分局：

为落实好银监会相关文件要求，我公司认真做好对公结算账户滚动式风险检查工作。现将存款风险滚动式检查工作情况报告如下：

7月份我公司组织相关人员完成上半年存款风险排查工作。此次存款风险排产的对象是

1、切实加强账户开立、变更的管理，从源头上阻断各类侵占银行和客户资金的案件

一是严格履行开户行审查义务。二是办理账户变更手续时，要认真审查变更事项、变更申请及相关文本、有关部门的证明文件。三是实行单位人民币结算账户集中管理后，严格按照《中国建设银行单位人民币银行结算账户集中管理操作规程》进行集中审批和控管。加强业务检查与监控，有效防范账户风险。

2、加强预留印鉴管理和支付凭证审核，防范诈骗风险

一是严格遵守办理客户预留印鉴预留、变更、挂失补办、注销手续，坚持柜台办理和不得代客户办理的原则。二是严格支付凭证审核。办理付款业务时，支付依据为预留印鉴的，5万元以下可单人验印，5万元以上（含5万元）必须坚持双人验印。三是加强预留印鉴保管，防止预留印鉴丢失或被替换，严格执行定期检查核对制度。

3、关注大额支付和异常支付，确保资金安全

加强大额支付的审核，对单笔100万元以上的支付业务必须严格执行会计主管人员审签和与单位确认制度。加强存款人银行结算帐户异常或可疑资金支付的监控，对大额资金频繁转入转出、与存款人经营规模或业务范围明显不符资金收付等现象应跟踪、核实，按反冼钱的相关规定进行报告。

4、加强与客户对账工作，提高对账效率

严格按照《对账操作流程》办理银企对账工作，切实提高综合对账率和对账单回收率，要加强对不符账项的追踪管理，做到“有疑必查，查必落实”。对账工作中发现重大问题及可疑账务的，要及时向主管领导和相关部门报告，并妥善处理。

5、增强柜员风险意识，提高柜员识别假票假印鉴的能力

一方面教育和引导柜员认清当前复杂的形势，不断增强风险意识和自我保护意识。另一方面加强业务培训，提高柜员的业务技能，做到规范操作，堵塞风险漏洞，使犯罪分子无可乘之机。

三、我行今年以来开展对公结算账户滚动式常态风险排查工作主要成效

1、我行将对公结算账户常态化排查工作与会计检查工作相结合，将排查内容作为会计检查工作的重点。我行通过会计稽核系统、柜面业务监测系统每日提取相关结算账户管理交易信息，对异常信息及时进行核查，对发现存在不规范的操作认真进行整改和责任追究。按季利用我行内审系统通过参数设置提取账户管理和账户交易信息，特别是将银监会规定的“六类账户”情况作为重点排查对象。今年以来我行共组织了三次数据提取排查工作，排查面为100%。

2、2009年，我行在全行范围内开展了账户年检工作，共清理不规范及长期睡眠户364户，通过数据搜索共规范了临时户超期18户，清理了同一机构存在一个单位既有基本户又有一般户的6户，我行对公结算账户中存在的不规范现象得到及时整改，有效地控制了风险。

3、认真开展重点账户和可疑交易账户的排查工作。我行认真开展了账户资金异常变动情况的排查工作，对于可疑交易严格按照反洗钱的要求进行了核查和报告。涉及员工账户与客户单位发生的交易进行了重点排查，今年共排查了96个账户，一定程度上规范了员工的行为。四季度还重点组织了对同业账户、保证金账户的账户开立和使用情况的排查，强化了风险控制措施，消除了风险隐患。

4、我行针对账户资金发生额和资金余额的不同标准将账户区分为重点账户和非重点账户，今年共组织了重点账户12个期次、非重点账户5个期次的银企对账工作。重点对账回收率为100%，非重点对账回收率达99.4%，切实防范了银行与客户资金的风险。

特此报告。

建行安庆分行

2009年12月28日

第四篇：建行安庆分行关于存款风险滚动式检查情况的报告2009

建行安庆分行关于存款风险滚动式检查情况的报告

中国银行业监督管理委员会安庆监管分局：

为落实好银监会相关文件要求，我行按照上级行的统一部署，认真做好对公结算账户滚动式常态风险排查工作。现将我行对公结算账户滚动式常态风险排查工作开展情况报告如下：

一、加强领导，明确责任，认真开展对公结算账户滚动式常态风险排查工作 对公结算账户风险排查工作是大额存款风险排查工作的重要组成部分，我行认真按照相关文件明确的检查方式、检查频率、检查重点等要求，按季度持续做好对公结算账户滚动式常态化风险排查工作。对公结算账户滚动式常态化风险排查工作由财务会计部门牵头负责，公司业务、营运管理等部门积极配合，充分利用我行稽核系统和柜面监测系统以及内审数据采集系统，加强对公结算账户大额资金支付业务的审核监督，以银监会规定的“六类账户”为排查重点，按“大额、异动账户优先”的原则进行排查。对对公结算账户滚动式风险排查中发现的问题，由财务会计部门牵头负责、公司业务等部门做好配合组织核查，明确了整改要求并监督落实。

二、强化措施，认真落实，切实做好对公结算账户滚动式常态风险排查工作

1、切实加强账户开立、变更的管理，从源头上阻断各类侵占银行和客户资金的案件

一是严格履行开户行审查义务。二是办理账户变更手续时，要认真审查变更事项、变更申请及相关文本、有关部门的证明文件。三是实行单位人民币结算账户集中管理后，严格按照《中国建设银行单位人民币银行结算账户集中管理操作规程》进行集中审批和控管。加强业务检查与监控，有效防范账户风险。

2、加强预留印鉴管理和支付凭证审核，防范诈骗风险

一是严格遵守办理客户预留印鉴预留、变更、挂失补办、注销手续，坚持柜台办理和不得代客户办理的原则。二是严格支付凭证审核。办理付款业务时，支付依据为预留印鉴的，5万元以下可单人验印，5万元以上（含5万元）必须坚持双人验印。三是加强预留印鉴保管，防止预留印鉴丢失或被替换，严格执行定期检查核对制度。

3、关注大额支付和异常支付，确保资金安全 加强大额支付的审核，对单笔100万元以上的支付业务必须严格执行会计主管人员审签和与单位确认制度。加强存款人银行结算帐户异常或可疑资金支付的监控，对大额资金频繁转入转出、与存款人经营规模或业务范围明显不符资金收付等现象应跟踪、核实，按反冼钱的相关规定进行报告。

4、加强与客户对账工作，提高对账效率

严格按照《对账操作流程》办理银企对账工作，切实提高综合对账率和对账单回收率，要加强对不符账项的追踪管理，做到“有疑必查，查必落实”。对账工作中发现重大问题及可疑账务的，要及时向主管领导和相关部门报告，并妥善处理。

5、增强柜员风险意识，提高柜员识别假票假印鉴的能力 一方面教育和引导柜员认清当前复杂的形势，不断增强风险意识和自我保护意识。另一方面加强业务培训，提高柜员的业务技能，做到规范操作，堵塞风险漏洞，使犯罪分子无可乘之机。

三、我行今年以来开展对公结算账户滚动式常态风险排查工作主要成效

1、我行将对公结算账户常态化排查工作与会计检查工作相结合，将排查内容作为会计检查工作的重点。我行通过会计稽核系统、柜面业务监测系统每日提取相关结算账户管理交易信息，对异常信息及时进行核查，对发现存在不规范的操作认真进行整改和责任追究。按季利用我行内审系统通过参数设置提取账户管理和账户交易信息，特别是将银监会规定的“六类账户”情况作为重点排查对象。今年以来我行共组织了三次数据提取排查工作，排查面为100%。2、2009年，我行在全行范围内开展了账户年检工作，共清理不规范及长期睡眠户364户，通过数据搜索共规范了临时户超期18户，清理了同一机构存在一个单位既有基本户又有一般户的6户，我行对公结算账户中存在的不规范现象得到及时整改，有效地控制了风险。

3、认真开展重点账户和可疑交易账户的排查工作。我行认真开展了账户资金异常变动情况的排查工作，对于可疑交易严格按照反洗钱的要求进行了核查和报告。涉及员工账户与客户单位发生的交易进行了重点排查，今年共排查了96个账户，一定程度上规范了员工的行为。四季度还重点组织了对同业账户、保证金账户的账户开立和使用情况的排查，强化了风险控制措施，消除了风险隐患。

4、我行针对账户资金发生额和资金余额的不同标准将账户区分为重点账户和非重点账户，今年共组织了重点账户12个期次、非重点账户5个期次的银企对账工作。重点对账回收率为100%，非重点对账回收率达99.4%，切实防范了银行与客户资金的风险。

特此报告。

建行安庆分行

2009年12月28日

第五篇：银行分行4-5月存款风险滚动式检查报告

ⅩⅩ银行分行ⅩⅩ年4-5月存款风险滚动式检查报告

省分行：

为加强存款风险管理，防范欺诈、盗窃和挪用客户存款案件，根据省分行《中国工商银行四川省分行存款风险滚动式检查制度（暂行）》（工银川办[ⅩⅩ]1000号）、省分行《中国工商银行四川省分行存款风险滚动式检查工作规定（暂行）》(工银行川办[ⅩⅩ]171号)的要求，我行按期完成ⅩⅩ年4-5月存款风险滚动式检查工作，现将有关情况汇报如下：

一、基本情况

根据省分行通知精神，分行领导高度重视，结合我行实际，由运行管理部组织运行督导员等组成检查组认真、全面、及时地开展存款风险滚动式检查工作，我行采取“边检查、边整改、边处理”的原则，检查组采取现场调阅对公账户开户资料、翻阅传票、联机查看账户历史明细、“人民币银行结算账户管理系统”账户开立录入情况以及大额存取款进出情况等方式进行了检查。

ⅩⅩ年4-5月我行继续对相关账户开户资料完备性和开户手续真实性，各支行、本部网点上报《存款风险滚动式检查台账》的大额存取款进出情况进行了重点检查。共查ⅩⅩ年4月01日-ⅩⅩ年05月30日新开各类结算账户共32户，发现问题账户22数户。各支行、本部网点《存款风险滚动式检查台账》上报的账户7户，通过检查大额存取款进出情况，未发现可疑账户。

二、存在的问题

1、个别账户开立时通过“四川企业信用网”或“成都企业信用网”未核查到营业执照等信息（“四川企业信用网”等信息滞后）。如武胜支行营业室开立的“武胜县龙女酒业经营部（账号23165812645）”、岳池支行南门分理处开立的“成都华夏旅行社有限公司岳池营业部（账号23116351）”。

2、个别新开单位结算账户档案中无银行实地核查人员与申请开户单位的招牌或路牌或办公环境等合影资料。如武胜支行人民南路分理处开立的“武胜县通达畜牧专业合作社（账号2316554309103）。”

3、ⅩⅩ年4月1日后新开单位结算账户档案中普遍存在无“银行实地核查人员尽职调查报告”的问题。如岳池支行南门分理处开立的“成都华夏旅行社有限公司岳池营业部（账号231016351）、武胜支行人民南路分理处开立的“武胜县通达畜”牧专业合作社（账号23103）”。

三、组织检查发现问题整改

我行在存款风险滚动式检查结束后，及时对上述存在的问题的督促整改，要求对在“四川企业信用网”或“成都企业信用网”未核查到营业执照等信息的账户，必须到当地工商局等部门进行核查；对无“银行实地核查人员与申请开户单位的招牌或路牌或办公环境等合影资料”及无“银行实地核查人员尽职调查报告”的账户要补齐相关资料。目前已整改账户10户。

四、问题产生的原因分析 针对我行账户开立环节存在的问题，辖属各支行及网点要引起高度重视，就问题产生的原因分析，主要是网点开户资料审查不严密、个别柜员责任心不强、粗心大意，对新的规章制度不熟悉所致，同时网点还存在重营销轻业务的思想，始终把业务营销放在第一位而忽略了有规章制度的约束，故而出现了一些有章不循、屡查屡犯问题。

五、下一步工作措施及建议

（一）根据省分行关于开展滚动检查的要求，在现有检查进度的基础上，进一步加大存款风险检查工作力度，切实查找问题和风险隐患，不留死角，确保质量，对发现的涉嫌案件线索立即按规定向上级行和ⅩⅩ银监分局报告。

（二）在今后的检查中，对屡查屡犯责任机构和人员从重从严给予处罚，切实整改到位，堵住漏洞隐患。

(三)进一步加强新规章制度、操作流程的学习培训力度，加强职业道德教育，增强工作责任心，提高员工思想素质和业务素质，做到规范操作，切实防范操作风险。

ⅩⅩ分行

ⅩⅩ531