对教学目标制定的再学习与再思考

第一篇：对教学目标制定的再学习与再思考

对教学目标制定的再学习与再思考

作者: 卫玲 发表时间: 2007-12-12 浏览量: 1546

对教学目标制定的再学习与再思考

如今，当我们评价一节教学活动的得失时，首先要了解的必定是教师在此活动中所制定的目标是什么，然后再围绕着目标进行逐一的分析。由此可见，目标制定的恰当与否，很大程度上左右了教师的整个教学思路以及活动的最终效果。认识到目标的核心地位，同时基于课改的大背景，通过近阶段对目标制定的理论领会与实践尝试。我们也获得了一些宝贵的经验。比如：现在我们都知道目标制定时要体现“知识技能，过程方法，情感态度”这三个纬度，所以我们在定目标时会按照这一模式去做，使得活动目标看上去比较工整。又如：我们会提醒自己目标不能过大过空，所以我们不会再制定诸如“提高幼儿的逻辑思维能力或发展幼儿的想象能力”这样的目标。还有，我们会试着从孩子的角度来制定目标，因此，在表述的时候就少了“培养„„”、“激发„„”这一类词，而多了“尝试„ „”“学会„ „”“懂得„ „”“知道„„” “能够„„”这样的表达方式。当然，我们更会考虑到目标是否既符合本班孩子的当前水平，又能让孩子跳一跳，是否具有挑战性，体现价值等因素。这一切尽管显示出我们通过学习已经有所成长。可从我个人的感觉来说，真正要制定出一个与教学内容，教学过程，幼儿发展相匹配的精准和完美的目标，有时还是颇费思量，并且是不那么容易把握的。比如：“ 目标挑战性“点”的设定，目标挑战性“度”的把握，有了目标采用何种方式达成等”。带着这些有点“悬”的问题，再次浏览学习了一些有关教学目标制定的文章，发现在理论引领上无外乎我们在幼儿园所接受的那些培训内容，但其中的一个议题引起了我的注意，并且给了我再思考的启迪。即：活动和目标，那个先？

这是我在“《立足实际，谈目标制定》”一文中首次接触到的发问。文中写到它是教师制定目标时容易发生的几类具有代表性的问题之一。因为教师往往会先有活动，再制定目标，从而丧失了目标在活动过程中的指导性功能。联系自己的日常教学，也会多多少少发生这样的问题。特别是在设计美术活动时，更容易出现以上现象。原因是在主题活动背景下，可供参考的现成美术教案十分有限，很多需要教师自行发掘内容，自行设计活动过程。这时候，我的程序往往是先自己创作一幅范例，创作的时候我首先会大致考虑画面与主题的吻合性，其次是孩子们绘画技能的发展，（可必须承认这时候自己头脑中的技能点还不是很清晰）。接下来才是根据范例设计教学活动，从而有了活动目标和过程。这样的操作流程使活动目标被画面所控制，而不是由目标来控制所需要的画面。这样的后果往往是一节课或者需要达成的知识点过多，使教师芝麻西瓜都不可得。或者目标对孩子的发展少了些意义和价值。比如：在 “我们的城市” 这一主题活动中，我就设计过“浦江美景”这一美术教学活动。在我创作的画面上有船只，有江水，还有江边的房子，画面中涵盖的技能包括了“大型船只的不同画法，重叠的表现方法，画面的安排等”。随后的目标制定中，我把“重叠的表现方法”作为技能点制定了出来。而在实际教学中，这种先活动，后目标的弊端就显现出来了——因为急于让孩子们掌握画面中所具有的技能点，结果就超越了书面制定的目标，又要讲解这个，又要对那个技能做一下引导，蜻蜓点水式的过程当然就不会有完满的效果了。那么在今后的目标制定时如何避免这个问题呢？首先当然是要让目标在先，活动在后了。具体的做法在经过一番考量之后发觉其实并不太难，其实只要改变一下自己的备课习惯即可。再以美术活动为例，教师在设计活动时一方面仍要以主题为背景，另一方面，可以参照3—6岁幼儿美术知识技能的阶梯目标，先找到符合本班幼儿年龄阶段要达成的某一条教育目标，根据需要将之加以修改做为行为目标，再挖掘主题内涵，将主题中的情感态度要求化作表现目标。有了以上两点，再设计范例，寻找方法和过程。这样，因为一切都是源于具体的目标而生的，画面，过程与预设目标相匹配，所以在目标的达成度上一定会有所提高。而且在完成目标的过程中，教师自身也会有更清晰的思路，从而能顺畅地引导幼儿去解决活动中关键的“挑战点”。

通过对教学活动目标制定的再学习和再思考，虽然我没有得出轰轰烈烈的结论，但小小的顿悟或许可以改变许多的状况。接下来如果要在目标制定上获得进一步的提高，我觉得可以通过分析大量优秀案例，来寻找制定目标的规律，再通过大量的变式练习，将他人的经验转化为自己的教学技能。总之，不断学习不断思考，总会有所收获。

第二篇：再论制定和有效达成教学目标

再论制定和有效达成教学目标——观摩同课异构课例《西欧和日本的发展》有感

今天我学习观摩了崇媛和杜毅两位老师的同课异构课例《西欧和日本的发展》，感触颇多。

两位老师各展所长，独具匠心，值得我学习的地方很多。

例如崇媛老师的课，在通过视频解决西欧经济恢复发展的原因时，加入了自己精准的解说词，很好的起到了帮助学生解读文本史料的作用，也看出了老师背后的精心预设。

通过“日本的船舰与坦克到底会给亚洲乃至世界带来什么？”这一问题的设置，非常有效地对学生的情感态度价值观进行了熏陶和教育。

“欧洲人的欧洲、小岛上的大国、腾飞的启迪”这三大板块的设计也看出了老师的独具匠心。

教师课前搜集到了相当丰富的教学资源，弥补了教材文本的不足，同时也增加了历史课堂的趣味性。

但对丰富的教学资源如何取舍，我认为必须围绕着教学目标来进行。这就看出一位好老师的教学功底了。我认为一位好的老师就是依据教学目标怎样将课本知识化繁为简，深入浅出的帮助学生来学习掌握，在这一点上杜毅老师做的非常好。

首先，杜毅老师由探索“WWW”之旅导入新课，使学生清楚本堂课的预设目标是什么： How—西欧日本经济是怎么发展的？

Why—西欧日本经济为什么会发展？

What—西欧日本经济发展对我们有何启示？

然后通过情境创设、活动探究、方法指导这三环节为达成教学目标服务。充分做到了教学资源的选择是以教学目标为依据的教学原则。

特别值得学习的是杜毅老师对情感态度与价值观的目标教学，不是贴标签、说大话。而是做到了论从史出。例如：老师借用日本人敬重的“皇室三神器”来劝诫日本。剑代表武力，日本的武力不可谓不强大；玉象征财富，日本的财富不可谓不富足；但想成就大国梦想，日本更需要一面铜镜！以史为镜可以知兴替，武力、对抗不能换来和平与发展。求和平、促发展、谋合作，是当今世界不可阻挡的历史潮流！再例如：通过本课的学习，在欧洲的联合中体会和谐，从日本的崛起中体会创新，从而认识到构建和谐社会和建设创新型国家是21世纪中华民族的伟大复兴之路。

这些独具匠心的教学设计可看出教师对教学目标是一课之魂的深刻理解及精心实践。

但遗憾的是两位老师都忽略了教学评价这一环节。可能是课时安排上前紧后松的结果。

第三篇：对不良贷款的再思考

对不良贷款的再思考

作者： 魏国雄 / 时间： 2011年 1月号

经过十几年的努力，中国银行业的贷款质量得到了很大改善，已达到了比较优良的水平，大规模处置问题贷款的时期基本结束了，而且随着银行风险管理水平的提高和社会信用环境的改善，违约贷款也在不断减少，每年贷款的劣变额、劣变率都在降低。在这种情况下，如何深入认识和把控不良贷款，管理好银行的信贷资产质量，就成为人们需要关注的新问题了。

现行对不良贷款的有关规定

世界银行在2003年公布了对巴塞尔核心原则联络组国家的贷款分类和准备金计提做法进行的一次调查报告，其中提到，在许多贷款分类制度中使用的一个词是“不良贷款”（NPL），然而这个词有多种不同的解释。在有些国家，不良贷款是指受到损失的贷款，而在另一些国家，则是指逾期的贷款，但是超过期限多少天才算逾期贷款，各国的情况差别较大。根据现在掌握的资料，美国监管当局把次级、可疑、损失三类统称为“分类贷款”（classified loans)，在此基础上，加上关注类贷款，合并称为“受批评贷款”（criticized loans）。受批评贷款或分类贷款主要供银行监管当局和商业银行内部使用，公众注意的主要是不良贷款（即分类贷款）。

中国银行业在信贷风险管理中，习惯用不良贷款（NPL）来反映和评价贷款的质量。根据《贷款通则》（1996年）第三十四条规定：“不良贷款系指呆账贷款、呆滞贷款、逾期贷款。”银监会2007年发布的《贷款风险分类指引》规定：“商业银行至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。”并规定“借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失”，要划为次级贷款；“借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失”，要划为可疑贷款；“在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分”，要划为损失贷款。该文件还规定，“逾期天数是分类的重要参考指标。商业银行应加强对贷款的期限管理”。并明确“下列贷款应至少归为次级类：逾期（含展期后）超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益”。银监会在《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》中规定：“有下列情况之一的一般划入次级类：?本金或利息逾期91天至180天的贷款或表外业务垫款31天至90天。”同时，对于住房按揭贷款和汽车贷款，分类标准为：“次级类：借款人连续违约期数达4～6次，贷款本金或利息逾期91～180天以内；可疑类：借款人连续违约期数达7次以上，贷款本金或利息逾期181天以上。”此文件中明确给出逾期天数与分类结果的对应关系，但只适用于农村合作金融机构。

在《贷款风险分类指导原则（试行）》（1998年4月）的附件《贷款风险分类操作说明》中对于住房按揭贷款给出了参考依据，即“对于住房按揭贷款可参考以下方法进行分类：如果贷款本金或利息拖欠还款6次或180天以上，至少分为次级；拖欠还款12次或360天以上，至少分为损失类”；“对于信用卡透支，可参考以下方法进行分类：如果贷款本金或利息拖欠还款3次或90天以上，至少分为次级类；拖欠还款6次或180天以上，至少分为损失类”。

对不良贷款的定义在现行的一些规范性文件中都给出了一个定性的原则，在实际操作中各家银行至少都是把逾期90天以上的贷款或预期本息有损失的贷款划为不良贷款。

由于各家银行的风险偏好及具体经营目标的差异，将逾期多少天的贷款划归为不良的标准还是有些区别，只要不超过国家规定的原则，每家银行对划入不良贷款的期限可以有不同的要求。如有的银行在贷款合约或贷款协议中约定，贷款到期后还可以有一个还款宽限期，过了宽限期的贷款才是逾期贷款；有的银行对逾期贷款还有一个容忍度，寄希望借款人能在这个容忍期内继续履约，偿还贷款本息，没有把它计入不良贷款，如有的银行对个人贷款逾期90天后还给10天的宽限期，然后才归入不良贷款；有的银行则规定比较严，对逾期欠息的贷款容忍度很低，如工商银行从2007年开始把逾期或欠息30天以上的公司贷款划定为不良贷款。

在贷款本息预期损失率的确定上，由于人的主观判断会受到各种因素的影响，如利益不同、对信息理解不同等，也会产生差异，有时差异还会比较大。财政部《金融企业呆账准备提取管理办法》规定：“金融企业可参照以下比例计提专项准备：关注类计提比例为2％；次级类计提比例为25％；可疑类计提比例为50％；损失类计提比例为100％。其中，次级和可疑类资产的损失准备，计提比例可以上下浮动20％。”据此中国银行业基本都是把预期损失在25％左右的贷款划为次级类贷款，把预期有50％左右损失的贷款划为可疑类贷款，把预期无法收回本息的贷款划为损失类贷款，并都是按这个标准来计提专项准备。银行的内部审计、外部监管、外部审计也主要据此来检查对贷款质量分类的偏离情况。

不良贷款与违约贷款的关系

对不良贷款与违约贷款是否有区别，区别在哪里，它们之间有什么样的关系，要回答这个问题，我们首先需要进一步明确不良贷款的含义。

不良贷款可以有两层含义：一是监管规定的含义，其界定得比较窄，也可以说是狭义的不良贷款，如上面所表述的不良贷款。二是银行自行定义的不良贷款，含义要宽泛些，即从广义上讲，不良贷款是与优良贷款相对应的，银行可以把贷款质量分为优良与不良两大类。优良贷款就是指那些借款人没有违约、风险可承受又可控且收益较高的贷款；不良贷款是指借款人违约或风险损失已暴露或预期收益较低的贷款。

随着中国经济的快速发展，企业实力的增强和社会信用环境的改善，中国银行业的贷款质量也实现了根本好转，现在所面临的是资本的约束、资源包括人力资源的约束。银行经营只能通过由资源粗放向资源节约、提高资本回报的方式转型，尽可能地提高经营效益。单位资源的效益、单位资本的回报将成为银行信贷经营业绩的评价标准，因此对贷款质量的评价要求也应由狭义的以违约损失为主转向更广义的以风险增效为主。只要是低于平均收益的贷款就不是优良贷款；低于经营成本的贷款就是不良贷款。那些收益高、不违约的贷款就应是优良贷款，即使风险大一些，只要是在预期之内，即属于可控、可接受的风险；而那些收益低、风险低的贷款也不能算是优良贷款。

这种广义的贷款质量评价标准也反映了银行的本质特性，银行是信用的中介，是经营贷款的金融机构，其经营的目的是要获取盈利。银行为了获取尽可能高的盈利，就要以尽可能低的价格（利息）来获得资金所有者的暂时让渡，并以尽可能高的价格把它贷给需要资金的借款人，在这个过程中利差就是银行的收益。如银行经营贷款的收益达不到预期的平均利润，也就失去了竞争力；如果连经营成本都覆盖不了，那么银行就无法经营下去。

贷款违约与不违约相对应，是一个法律范畴的概念，是借款人未能履行与贷款人在借款合同中约定的责任、义务的贷款。根据巴塞尔Ⅱ，银监会制定的《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》的规定，违约贷款是指“

（一）逾期90天以上；

（二）商业银行认定，除非采取变现抵质押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还的信贷债务。”违约贷款是否会有本息损失是一种预期，只有当实际处置时，才会成为现实的损失。尽管违约贷款不一定都是有本息损失的贷款，也不一定都是没有收益，甚至有些违约贷款的收益还可能比不违约的正常贷款高，如可以收取较高的罚息，但违约贷款至少不能算是优良贷款，即使它的实际收益可能高于其他正常贷款，也是问题贷款的一种。因为对银行来说，最重要的是贷款本息能按期收回，借款人违约就增加了不确定性，超出了预期的风险，有可能造成贷款本息的损失，最终实际没有形成损失是银行经过保全等措施而取得的。为加强信贷风险管理，在贷款发放出去后，银行就要根据借款人是否履约，违约了是否会有本息的损失，是否有代偿等保全措施等情况定期进行质量分类。巴塞尔Ⅱ中所定义的贷款违约率(PD)和违约损失率(LGD)与我们所说的不良贷款、不良贷款率是有区别的。巴塞尔委员会没有用不良贷款，而是用了违约贷款，用贷款违约率来替代不良贷款率，但违约贷款并不一定都会损失，而其中又肯定会有损失，所以在巴塞尔Ⅱ中又有贷款违约损失率，与不良贷款损失率较接近，只不过我们很少用贷款损失率这个指标。

正常贷款与不正常贷款主要是从借款人是否违约为标准来判断的，这里有两种情况：一是借款人没有违约，不论本息是否有损失，贷款都是正常的，违约了就是不正常贷款；二是借款人没有违约，如贷款的预期收益低于经营成本，即本息实际会有损失，虽仍可划为正常贷款，但也不能算作是优良贷款。

不良贷款是与优良贷款相对应的，是银行根据其自身经营的要求来确定的，尽管对狭义的不良贷款已有明确的外部监管标准，且在这个标准之内银行还可以有更严格、更细化的规定，但对广义的不良贷款尚没有明确的监管方面的规定。

根据上述分析，可以把不良贷款与违约贷款的关系概括为，违约贷款不一定都是收益低或有损失的贷款，不良贷款也不一定都是违约的贷款，但一定是收益低的贷款或本息有损失的贷款，只要预期收益不能覆盖风险敞口或成本的贷款，就应视为不良贷款。

市场风险对贷款质量的影响

现在我们对广义的不良贷款再来做进一步的分析。借款人按合同约定还本付息，也可能实际是有部分本息损失的贷款，如固定利率贷款、外汇贷款等因受到利率、汇率等市场风险的影响使得贷款本息受到损失。按现行的规定，这类贷款没有违约，就应当是正常贷款，不应纳入不良贷款。但从银行信贷风险管理和经营要求上来看，这类贷款的本息已经有预期损失，应当把隐性的问题显现出来。只有把这种没违约却有预期本息损失的贷款划为不良贷款，才能更真实、全面地反映贷款质量，才可能引起管理层对此类贷款更多的关注。这既是全面信贷风险管理的重要内容，也是信贷风险管理深化的一个具体体现。

我们知道，信贷风险不都是信用风险，信贷风险与信用风险的含义有较大区别，信用风险只是信贷风险中的一部分风险，贷款的操作风险最终是通过客户的违约反映出来的，在违约贷款或不良贷款中，已经包含了信用风险和操作风险，但是市场风险没有含在内，这部分信贷的剩余风险对银行贷款的影响会越来越大，需要引起关注。

在完全市场条件下，银行贷款利率主要由市场供求来决定，当市场上的资金供给大于需求的时候，资金的价格就低，银行贷款的利率就会降低；当市场上资金需求大于供给时，资金价格就会上涨。国内现阶段银行的盈利是由利差大小决定的，由于在以存款为主要资金来源的中国银行业，筹资的成本在发放贷款时已知，关键是贷款的利率怎么定。

银行贷款的利率＝资金成本＋营运成本（费、税）＋风险成本＋目标收益

资金成本＋营运成本＋风险成本＝经营成本（如图１）

贷款利率不仅要覆盖包括资金成本在内的全部经营成本，还要有合理的经营收益，这是贷款定价的基本原则。贷款的基准利率就相当于市场平均利率，就是可覆盖全部经营成本并获得平均利润的利率。由于在同一时间内资金成本、营运成本是一定的，如果贷款的风险小于市场的平均风险水平，那么利率就可以低于这个基准利率水平，即给予优惠利率，银行仍可取得平均利润。由于对客户的经营结果判断失误、客户没有达到预期要求，或由于银行在内部管理中把业务量及其同业市场占比作为对分支机构业绩评价和考核的要求，导致只顾业务总量指标、市场同业占比指标，而不顾成本、不顾收益回报、不顾资源占用，结果形成不少的低收益、没收益，甚至负收益贷款，也有盲目竞争等原因，对一些不该下浮利率的贷款也下浮了。对此目前还有一个政策限制，利率下浮最低不能超过10％。一旦国家放开这个政策底线，利率完全市场化了，那么对银行将是一个极大的考验。如一笔贷款的利率低于银行的资金成本，假定不考虑其他的业务收益或相关派生收益，那就会给银行造成损失；如高于资金成本，低于银行经营成本，也会有损失，只是损失小一点；如果贷款利息收入低于平均贷款利息收入高于银行经营成本，那就没有损失，只是少盈利了。（如图２）

对银行贷款收益影响较大的是固定利率，一些有实力的客户对银行贷款定价往往会提出较高的要求，不仅要下浮贷款利率，还要在利率下浮的基础上再实行固定利率，锁定贷款利率。对这种利率的贷款，在市场利率或基准利率不发生变化的情况下，银行还可以承受，但是当利率预期进入上升通道时，市场（基准）利率持续上升，就会使银行的利差收窄，当贷款利率低于市场平均利率时，银行就得不到平均收益。如果这类贷款的数量比较多，那么就会影响银行的资产收益率（ROA）、资本收益率（ROE），对银行的市场形象、市场竞争力带来负面影响；如果当固定贷款利率等于银行经营成本时，那就只是一笔保本贷款了，这样的贷款对银行就没有经济意义了；如果固定利率低于银行经营成本，那么这笔贷款的损失就比较大了，不仅要损失利息，甚至还有可能要损失本金。（如图３）

再从外汇贷款的汇率上分析。由于汇率的市场化程度更高，不仅贷款利息会受到影响，而且连贷款的本金也会同时受到损失。如当美元兑人民币的汇率是1∶8.27时发放的1亿美元贷款，客户没有任何违约，信用等级保持优良，借贷双方都在按合同履约，是一笔正常贷款。但是现在对这笔贷款进行市值评估，就会发现这是一笔本息损失较大的问题贷款，因为汇率已经从1∶8.27上升到了1∶6.62了，原先用8.27亿元人民币兑换的1亿美元本金，按现行汇率只能兑6.62亿元人民币了，损失了贷款本金（8.27－6.62＝1.65）1.65亿元人民币，加上美元利息的损失就更大了。（如图４）

按信用风险分析，借款人没有违约，当然也就没有相应的违约损失；按市场风险分析，则市值浮亏很大，到期收回后就会成为实际的损失。按现行的贷款质量分类规定，客户没有出现违约，就应是正常贷款。但这笔贷款已经出现浮亏，如收回后计入汇兑损失，在损益表中反映为损失。显然这种贷款分类管理方法不能全面、准确反映贷款的真实质量，还会误导人们对这类贷款风险的识别和防范。

由此可见，我们对贷款的质量分类，不仅要从信用风险的角度来考虑，也要从市场风险的方面来分析，随着中国经济金融市场化程度的不断提高，利率、汇率市场化进程的加快，市场风险对银行贷款的影响也会越来越大，在信贷风险管理中必须重视这个问题，要关注这类不是由客户违约形成的广义不良贷款。

对不良贷款再思考的意义

通过对不良贷款定义内涵的分析，可以使我们更加清楚地看到，明晰和细化银行贷款质量的分类及其标准，对推进精细化的信贷风险管理十分必要。虽然目前利率还没有完全市场化，汇率的形成机制还需进一步完善，但市场风险已经影响了银行贷款的收益，对银行贷款构成了现实的风险。所以我们不仅要从狭义上，更要从广义上来认识不良贷款，其意义主要有：

一是提高员工的盈利意识，改变信贷人员消极的风险防范。对不良贷款的严格分类实际就是要提高员工对银行经营贷款目的的认识。银行是企业，发放贷款不是目的，而是达到目的的手段和途径，获取尽可能高的收益才是贷款的目的；防范信贷风险的目的，也是为了保障预期收益的实现；贷款的分类管理就是要看贷款的预期收益情况。风险管理的基本要求就是在风险与收益之间寻找一个合理的平衡点，而不是拒绝任何风险。我们不能总是在追求低风险、零风险，低风险、零风险也同时意味着低收益、低回报；也不能总是在政策的保护下维持生存。要倡导推进积极的风险管理，要积极地走进市场，感受市场。不仅要敢于，更要学会善于做高风险的业务，要在经营风险的实践中来提高自身对风险的识别能力、风险定价能力、风险掌控能力。不仅要审查贷款的信用风险，用担保等风险防范的措施来做好保全，用第二还贷来源作风险化解的保障条件这种传统的信贷风险管理模式；还要关注贷款的市场风险，善于利用收益覆盖风险的途径，充分运用各种先进的风险敞口管理工具，通过风险补偿、风险对价等方式来覆盖风险，使实际的利息收益大于风险承担，大于市场平均风险，大于普遍可承受的风险。

二是统一人们对不良贷款的认识，提高对市场风险的识别能力。不良贷款不都是违约贷款，既包括借款人违约了，不论本息是否有损失，都应要纳入不良贷款，也包括贷款本息有损失了，不论借款人是否违约，就应纳入不良贷款。从广义来认识衡量贷款质量的标准，可以使我们在信贷风险管理中更加关注贷款的市场风险，努力提高对市场风险的识别能力。并研究出一套信贷业务市场风险的防范措施，如对贷款定期进行市值评估，分析是否有浮亏损失。又如要强化对市场上贷款转让出售行情的分析，如果能溢价转让的贷款就是优良贷款；如果能不受损失转让出去的贷款也应当是好的，至少不能算是不良贷款；如果转让不出去或需折价转让的，那就是不良贷款。所以对客户信用风险小市场风险大的贷款、预期收益低于平均收益的贷款也应当如同控制客户信用风险一样，要有相应的政策和办法。

三是进一步细分不良贷款，可在分类原则、分类口径、分类方法上能有个统一的标准。要对现行不良贷款分类标准进行调整，按照广义的不良贷款把关注贷款、次级贷款、可疑贷款再细分为：违约和没违约的关注贷款；违约损失和没违约损失的次级贷款、可疑贷款。并按有关规定计提风险拨备、计算资本占用，以便使同一时期不同银行间或同一银行不同时期的不良贷款可以进行真正的比较。

把不良贷款分为狭义的不良贷款和广义的不良贷款，使得我们可以把狭义的不良贷款率用来对外披露，进行同业的比较，并满足监管的要求，使国内外的同业能有一个共同的标准来比较贷款的质量水平。而广义的不良贷款率则主要用于银行内部的信贷风险管理和贷款质量评价，不仅要考虑借款人的资信、借款人的风险承受能力和风险掌控管理能力，还要考虑资源配置的效率，资源使用的回报率。这样既能满足内部管理的要求，又能与境内外的同业进行比较，在条件成熟的时候就可以实现同业的狭义和广义不良贷款的比较。

要避免在信息披露中出现既有不良贷款率，又有贷款违约率，又要注意不要把不良贷款视为损失贷款，把不良贷款率视为不良贷款损失率。由于历史的原因，中国的银行业通常是不用不良贷款损失率这个概念，因为不良贷款的损失时点很难说清楚，当贷款出现违约后银行就一直在清收，直到最后实在无法清收的部分才会列入损失贷款，等待核销处理。这个过程有时会很长，甚至几年都完不了，而且在这个过程中贷款还会不断地被重组。但不良贷款损失的大小，在不同的银行金融机构也会有很大的差异，管理比较好的银行，损失会小一点，管理差一些的银行损失会大一点，我们应当积极创造条件适时按统一标准对贷款损失率进行披露。

四是对不同风险类型的贷款进行不同的管理，采取不同的风险防范对策措施。一要严格控制在利率上升预期时的固定利率贷款总额，除非已经有了一个有效的对冲方案或风险补偿按排；二要严格控制利率下浮贷款的数额，努力提高贷款议价的能力，对优良客户的优惠利率要根据客户的综合贡献来合理确定，随着利率市场化的加快，银行要学会利差收窄后的经营转型；三要改变现行的只有总量外汇贷款风险管理办法，对银行账户中的外汇贷款要定期逐笔进行市值评估，根据评估结果是浮盈还是浮亏及其程度来确定分类，可每月做一次；四要在计算剔除风险后的收益（RAROC）中，要把汇率风险考虑进去。尤其是随着国家汇率形成机制的改革进程加快，将会加剧银行外汇贷款的风险，汇率的不稳定会使更多的外汇贷款出现问题，当然银行可以通过外汇市场的运作来锁定风险、控制风险，以降低汇率风险的敞口和损失。

(作者系中国工商银行首席风险官)

第四篇：对小学生合作学习的再思考

对小学生合作学习的再思考

信阳市第三实验小学

王建新

内容摘要：本文主要介绍了小组合作学习对于小学生的意义及理论依据、合作学习的实施策略、存在的问题以及开展小组合作学习对老师提出的要求，以引起他人的思考和借鉴。

关键词：小组合作学习

有效

评价

合作

指导

一、小组合作学习的概念及其意义（1）对小组合作学习概念的理解

合作学习是指学生为了完成共同的任务，有明确的责任分工的互助性学习。合作学习鼓励学生为集体的利益和个人的利益而一起工作，在完成共同任务的过程中实现自己的理想。（2）小组合作学习的意义

①小组合作学习有利于培养学生团结协作的精神。团结协作的精神是现代人必备的素质。现在的儿童大多数是独生子女，往往缺乏团结协作的精神。小组合作学习从学生主体的认识特点出发，以学习学科知识为载体，共同学习、相互交流、共同提高。在学习的过程中让学生感受到了集体的力量，有利于团结协作精神的培养。

②小组合作学习为每位同学提供了成功的机会。

在小组合作活动中，小组成员之间互相交流，彼此争论，互教互学，每个人都有大量的机会发表自己的观点与看法，都有了充分展示自己，表现自我的机会，就连平时一些不善于表现自己的同学，也能体验到成功，感受到我也行，增强了学习的自信。

③小组合作学习有助于培养学生的创新意识和创新能力。小组合作过程中，由于学生个体的差异，对问题的理解也会不同。因此，学生在相互讨论中，各种观点会激烈碰撞，同时也会利用他人的想法激发自己的灵感，从而发挥自己的想象力和创造力。

二、小组合作学习的理论依据（1）《国家数学课程标准》（实验稿）中强调指出：“有效的数学学习活动不能单纯依靠模仿与记忆，动手实践、自主探索、合作交流是学生学习数学的重要方式。”学生学习活动应当是一个生动活泼的、主动的和富有个性的过程。“教师向学生提供充分从事数学活动的机会，帮助他们在自主探索和合作交流的过程中真正理解和掌握基本的数 学知识与技能、数学思想方法，获得广泛的数学活动经验。学生是学习数学的主人，教师是数学学习的组织者、引导者和合作者。”

（2）心理学理论表明：良好的人际关系能促进学生的认知、情感和行为三种不同层次的学习心理状态的提高。小组合作学习为学生创设了一个能在课堂上积极交往的机会，对于学生形成良好的人际关系及在交往中促进学生三种不同层次的学习心理状态是有极大帮助的。（3）全面、和谐、充分、自由地发展学生的个性，是我们的基本观点，促进学生智力发展、道德发展及合作、审美等能力的发展，在此基础上推动学生个性充分自由地发展，是我们培养学生的总目标之一。

三、小组合作学习的有效实施策略（1）合作学习小组成员的搭配

小组搭配应在尊重学生自愿原则的基础上，根据学生的知识基础、学习能力、兴趣爱好、心理素质进行综合评定，然后搭配成若干组间同质、组内异质的学习小组，通常以4～6个人为宜。所谓组间同质就是小组之间整体水平应该比较接近，组内异质是指组内每个成员应该有差异，组内成员要有具体的明确分工，在一个阶段每人都有相对侧重的一项职责，担任一个具体的合作角色。（2）分配学习任务

提出恰当的研讨问题是实施分组合作学习成功的基础。一个好的研讨问题，可以使学生有的放矢，在既定的目标下积极合作探索。若问题过于简单，学生张口就会，看起来气氛活跃，久而久之，学生容易形成思维惰性，不利于创新意识的培养。所以在合作学习之前，教师要通过创设情境或提出有趣的富有挑战性的问题，激发学生的积极性，启发学生运用已有知识和经验解决问题，促进学习的迁移。如教学“圆的周长”这一概念时，在通过观看几组不同类型的车轮比赛的画面，进而引起学生讨论为什么圆形车轮的汽车跑的最快，得到了在同一个圆内，所有的半径都相等，这样“在同一个圆内，所有的半径都相等”就形成了新知的起点。（3）合作探究及应注意的问题

①把握好小组合作学习的时机。

在课堂中，经常出现这种现象，教师呈现问题后未留给学生片刻思考的时间就宣布“合作学习开始”，有的小组两三个人同时抢着发言，谁也不听谁的；有的小组始终只有一两个人发言，其他人一言不 发；有的小组借此机会闲聊、说笑或者干别的事。这样的小组合作学习无法达到合作学习的目的。所以，小组研讨前必须给学生一个较为充足的独立思考时间。独立思考应是合作学习的前提基础，合作学习是独立思考的补充和发挥。

②提供充分的合作学习时间。

没有一定的时间，合作学习将会流于形式。教师要给学生提供充分的操作、探究、讨论、交流的时间，让每个学生都有发言的机会和相互补充、更正、辩论的时间，使不同层次学生的智慧都得到发挥。有的老师害怕学生的讨论话题超出了教材内容而难以收拢评判，还怕学生东拉西扯耽误教学时间，所以合作学习时蜻蜓点水、匆忙过场，小组研讨不到两三分钟就叫“停”，结果造成思维活动反应比较快的孩子热衷于抢答问题的局面，许多回答常常在不假思索的状态下就脱口而出；也造成一部分孩子的惰性，认为反正轮不到我，还是乐得逍遥，养成敷衍了事的不良习惯。因此给学生充分的合作时间，是合作学习有效性的保障。

③培养良好的合作学习习惯。

一是独立思考的习惯，以避免小组交流“人云亦云”盲目从众的现象，学生参与讨论，参与探究，必须要有自己的见解；二是积极参与、踊跃发言的习惯，教师在教学中要有意识地提供机会让学生多表达自己的观点，发现问题及时指点；三是认真倾听的习惯，让学生在讨论中学会＂你讲的话我愿意听，我讲的话你能听下去；四是遵守课堂纪律和合作规则的习惯，避免不必要的争论和争吵。

④教师精心指导学生的合作活动。

教师要为小组合作学习创设一个民主、和谐、宽松、自由的学习氛围，尊重和保护学生的参与热情，给学生提供主动表现的机会，采用多种形式鼓励学生尤其是学困生积极地参与活动，同时，也要让学有余力的学生有机会发挥自己的潜能。教师也应平等地参与到小组合作学习中去，并对各小组的学习情况及时地进行鼓励、引导和帮助，并注意观察学生学习和人际关系等各方面的表现，做到心中有数。（4）全班交流评价

全班交流评价是小组合作学习方式流程中极为重要的环节，合理运用小组成员互评与自评，可使各小组之间互相学习、互相竞争、互相促进，且对于保护学生的学习积极性，增强其学习的自信心尤为有效。在交流过程中，教师要注意了解每个小组学习有困难学生的学习情况；对于每个小组提出的疑问，可以请其它小组介绍解决方法。

四、小组合作学习还存在的问题（1）学生的参与度不均衡

小组合作学习给所有学生提供了参与的机会，但是在讨论交流的过程中，往往好学生的机会更多一些，学习有困难的学生成了听众，他们往往得不到独立思考的机会。（2）评价和奖赏重整体、轻个体

小组合作学习往往以小组团体的成绩作为评价标准，那些在小组合作学习中学习有困难的学生，往往忽略他们的发展。

（3）小组合作学习比较适宜在班级规模较小的班级中实行。学生过多的班级，不仅给分组、小组的座位排列带来困难，而且，由于班级人多，每小组组内学生坐得较近，听讲学习都会受到影响。

（4）不是所有的课都适合采用分组合作学习的方式。有时刻意安排，可能导致教学计划无法完成，教学目标无法实现。

五、有效开展小组合作学习对教师提出的要求（1）老师要更新教育观念

《课程标准》提出了一些新的理念，有些教师还没有转变观念，一堂课下来仍是教师满堂灌，没有体现学生的主体性。新课程理念要求教师转变身份，由传授者、管理者变成组织者、引导者，学生学习由被动学习变成主动学习。（2）做好教学设计

教师备课时要深入研究教材，根据学生实际需求和认知水平，设计好合作学习的内容、合作学习的时机及要用多长时间，问题设计要有一定研究讨论价值，有一定开放性，不能过于肤浅，也不能过于深奥，有利于新旧知识的迁移。（3）做好课堂实施工作

合作前，教师要为学生提供学习资源、查找有关材料等。小组合作时，教师要做一个参与者、引导者，与学生一起讨论研究，观察小组的活动情况，并深入到小组中，掌控活动的进展，及时发现问题，提供必要的帮助。发现个别同学有独到见解时，要及时给予鼓励。不能过多的干预学生的思考，对学生的困难和疑问不能袖手旁观。（4）做好总结工作

在指导学生共同完成对新知识的总结、提炼与运用时，教师需要倾听学生的汇报，回答学生提出的问题，概括和提炼学生已发现的结 论，及时给出促进学生发展评价意见等等。课后教师可以通过观察、作业批改、找学生谈话等方式，反思成功和不足，进而有针对性的进行指导，这样慢慢会形成小组合作学习的良性循环。

总之，小学生合作学习，是在新课程理念下学生的一种重要学习方式。它提高了学生学习积极性，唤醒了学生沉睡的潜能，有利于素质教育全面发展。同时，教师的角色要重新定位，时刻把握以学生发展为本这根主线，我们的课堂教学才能焕发出生命活力。参考资料：

《小学数学课程标准》

《小学数学课程标准解读》 《小学数学教育》

《活动课程的理论与实践》上海科技教育出版社

第五篇：对有趣教学的教学再思考

对有趣教学的教学再思考

桃园幼儿园 戴隽

本次幼儿园培训非常有幸地观看了优质音乐活动《超级歌会》，对“有趣”教学有了更加直观与深入的理解。

1、选点时尚，充满趣味

教师选择了以rap的形式来上大班的音乐活动，形式新颖又有趣，紧跟时尚脚步，深得孩子们的喜爱。由于嘻哈曲风本来就以有节奏的说唱为主，能很好地激发幼儿的学习兴趣。过程中，孩子们被其“哟，呦，***”而吸引，非常愿意来跟着节奏来念，来创编，每个孩子都感到趣味十足，异常投入。

2、设计巧妙，激发趣味

设计的巧妙，体现在两个地方。其一，教师在每个环节的重难点上把握的非常到位，每个环节都层层递进，为活动目标所服务。第一环节，教师一超级歌会来引出rap，初步感受rap曲风。第二环节，让幼儿尝试没有节奏的分组创编。第三环节，幼儿既要紧跟不同的节奏，又要加上语言和动作来进行PK赛。其二，是教师的组织策略很有想法。考虑到是大班的幼儿，教师采用了“闯关游戏”“PK赛”等形式，充分考虑到大班幼儿的年龄特点，此类竞争类的游戏，孩子们非常喜欢。教师的巧妙设计，不仅让孩子们一开始投入到游戏中，被音乐游戏所吸引，越到后来，孩子们越发有兴趣，极大地激发出孩子们学习的兴趣。

3、互动精彩，提升趣味

精彩的师幼互动，也让整个教学活动充满着“趣味”。例如，当孩子们一开始还不太能掌握RAP曲风的特质时，她就用语言和肢体问孩子，你们觉得这个歌曲里哪句最有意思，她就说，“我最喜欢这句了，哟，哟，在发愁。真带劲”不仅有节奏，还加上了夸张的动作，老师的肢体语言马上引发了孩子们的笑声，在笑的过程中，孩子们也对这个关键性的语句印象深刻，能迁移运用到后面的自我创编中去。过程中，教师又不断地强化了这个rap的关键语句，在活动最后的时候，教师还非常幽默地请孩子们用“哟，哟，***”和客人老师打招呼，孩子们马上能运用学到的，把老师再见填进歌曲的句式中，用rap的形式来呈现。看似非常轻松的细节，但是却蕴含了教师的教育智慧，体现了教师的儿童观与教育观。在如此轻松的师幼互动中，教师达到了教学目标，孩子们也觉得非常有趣，兴趣盎然，我们看的也是滋滋有味，被老师的幽默，孩子的可爱智慧而感动着。

2011—6