内控实施暨试点工作经验交流（5篇）

第一篇：内控实施暨试点工作经验交流

内控实施暨试点工作经验交流——第一期

•问题一：《关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（上市部函[2011]031号，以下简称“通知”）要求正式实施和试点公司在3月底前上报经董事会审议通过的内部控制实施方案，这一方案需要披露吗？

答：1.通知中不要求公司披露内部控制实施方案；

2.董事会决议及其内容摘要是否应披露须按照交易所《上市规则》的要求处理。

•问题二：公司在制定内控实施方案时，必须按照《通知》附件一中规定的建设、评价、审计这三部分写吗？已经在以前年度建设完成进入持续维护阶段的如何写方案？

答：1.公司都应按照“建设、评价、审计”的结构来写；

2.以前年度完成内控建设进入维护阶段的公司，应描述以前的建设、评价和审计工作的开展情况；

3.鼓励在方案中描述内控工作的中长期计划。

•问题三：按照规定于2011年开始实施内控的公司和自愿参加试点的公司，通知中对这两类公司实施内控的要求是否一致？

答：1.仅存在内控实施的范围不一致；

2.境内外同时上市的公司要“全面”做好财务报告内控相关工作，但并不是要求100%的分、子公司全部纳入内部控制建设、评价范围，而应在“全面性”原则的基础上，遵循“重要性”原则，确定范围；

3.自愿试点的公司内控规范的实施范围是上市公司母公司及重要子公司，即母公司及选取的子公司总资产、营业收入和净利润三项指标合计数同时占2010年合并报表相应指标数额的50%以上。

•问题四：“母公司及选取的子公司总资产、营业收入和净利润三项指标同时占2010年合并报表相应指标的50%以上”要求中，50%以上的标准是用于衡量单个子公司的吗？ 答：1.50%的指标用于衡量纳入内控实施范围的上市公司本身及其所有分子公司的范围；

2.为了促进上市公司的内控试点工作，平衡效益与成本，实施内控的最小范围确定在上市公司合并报表范围的一半，即纳入范围的母子公司的关键指标的合计数要占合并报表的50%以上；

3.鼓励扩大2011年纳入内控建设、评价和审计的子公司范围。

•问题五：今年按规定实施和参加内控试点公司的内控是全面内控还是财务报告内部控制？

答：1.按照五部委发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，企业要加强和完善全面内部控制；

2.今年按规定实施和参加内控试点的上市公司，应先从财务报告内部控制切入，已经完成了财务报告内部控制的公司，则鼓励将财务报告内部控制扩展到全面内控建设；

3.按规定实施和参加试点的公司应在2011年年报中披露财务报告内部控制自我评价报告和审计报告。

•问题六：按照规定实施内控的公司和参加内控试点的公司都要在2011年年报中出具内部控制自我评价报告和审计报告吗？

答：1.今年按照规定实施内部控制的公司和参加试点的公司都要在2011年年报中披露内部控制自我评价报告和审计报告；

2.上述报告都是针对财务报告内部控制。

•问题七：如何界定财务报告内部控制？

答：财务报告内部控制，即与公司财务报告相关的内部控制，是由公司的董事会、监事会、经理层及全体员工实施的旨在合理保证财务报告及相关信息真实、完整而设计和运行的内部控制，以及用于保护资产安全的内部控制中与财务报告可靠性目标相关的控制。主要包括下列方面的政策和程序：

1)保存充分、适当的记录，准确、公允地反映企业的交易和事项；

2)合理保证按照企业会计准则的规定编制财务报表；

3)合理保证收入和支出的发生以及资产的取得、使用或处置经过适当授权；

4)合理保证及时防止或发现并纠正未经授权的、对财务报表有重大影响的交易和事项。

•问题八：今年按规定实施和参加试点公司的内控审计用什么标准？

答：注册会计师应该按照《内部控制审计指引》的要求，对财务报告内部控制的有效性发表意见。

•问题九：今年按规定实施和参加内控试点公司的内控审计范围是否都适用于50%的覆盖率？

答：1.《通知》中提到的50%的覆盖率仅适用于今年参加内控试点的公司的2011年财务报告内部控制有效性的建设、自我评价和审计；

2.今年按规定实施内控公司的内控审计范围由其审计师按照相关执业标准（如《中国注册会计师审计准则第1211号－通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险》、《中国注册会计师审计准则第1231号－针对评估的重大错报风险采取的应对措施》）确定。

•问题十：企业聘用注册会计师对财务报告内部控制进行审计时，是否也必须象聘用报表审计师一样经股东大会批准？

答：1.《上市公司章程指引（2006年修订）》第一百五十九条：公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所；

2.按照上述规定，聘用注册会计师对财务报告内部控制审计需要经股东大会批准。

•问题十一：企业需要什么样的内控人才？

答：1.了解内部控制理论与实践的发展过程；

2.掌握证监会、财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引，熟悉五部委发布的其他关于内部控制、风险管理、合规管理方面的规定；

3.熟悉国资委、交易所等机构的相关规定；

4.熟悉本企业的情况，如企业文化、机构设置及职责分配、业务运营流程等；

5.协调与沟通能力强，口头与书面表达能力强；

•问题十二：企业如何在短期内培养出足够数量的合格的内控人才？

答：1.落实内控建设、评价的组织机构和人员，责任到岗，加强岗位职责的培训和落实；

2.开展培训，注重吸取实战经验，培训中组织深入的讨论，培训后组织统一考试；

3.若聘请中介机构进行内控咨询，充分利用咨询项目的机会，投入足够数量的有培养价值、领悟力强的员工与中介机构合作项目；

4.必要时外招内控专业人才。

•问题十三：开展内控规范实施工作是否需要单设专门的部门？

答：1.内部控制的职责原则上分为建设、评价、审计三部分，其中建设和评价是由公司进行的，审计是公司聘请注册会计师进行的。原则上，组织内控建设和评价的职责应该分由公司不同的部门执行；

2.《企业内部控制基本规范》第十二条规定：企业应当成立专门机构或者指定适当的机构具体负责组织协调内部控制的建立实施及日常工作；第十五条规定：内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查；

3.内控体系建设、运营及维护需要全公司各部门所有人员的投入，应确定一个牵头部门来组织协调；

4.由于内控建设工作需要全员投入，因此内控建设的牵头部门应拥有足够的地位和权威来确保其能够有效地组织和协调此项工作。

5.内控自我评价应由相对独立的部门来进行，一般由内部审计部门或独立的内部控制评价部门进行；

•问题十四：今年实施内控规范和参与试点的公司，是否都必须聘请咨询机构协助？ 答：1.对于内部控制的建设和自我评价，是否请咨询机构由公司根据自己的实际情况，按照公司章程或其他相关规定自行决定；

2.如果公司聘请了咨询机构协助进行内部控制建设或自我评价工作的，建议公司选派足够的高素质人员与咨询机构合作，在合作中学习内控相关知识，培养内控人才。

•问题十五：实施内控规范时，是否要按照《企业内部控制基本规范》和配套指引的要求制定一套新的制度？

答：1.应该认识到，建设内部控制不是重新制定一套新制度；

2.要从梳理业务流程和制度入手，将技术标准中的要求与现有制度进行对比，将制度中没有涵盖的技术标准和监管要求查找出来；

3.视情况修订制度或者制定新的制度，满足技术标准和监管要求；

4.将修订后的制度和新的制度传达到公司的所有相关员工，使员工方便查阅，并适当开展培训，使员工迅速掌握；

5.采取措施确保修订后的制度被不折不扣地执行。

•问题十六：如何确保内控工作顺利推进？

答：1.公司的高层领导应重视内控工作，指定具体的组织和人员负责内控建设和自我评价工作，同时注重培育内控文化；

2.在内控实施工作中，要平衡好效益与成本的关系；

3.将内控工作效果纳入考核和激励机制，确保内控的执行力。

•问题十七：公司可以聘请同一家会计师事务所进行内部控制审计和内部控制咨询或内部控制自我评价吗？

答：1.《企业内部控制基本规范》第十条明确规定，“为企业内部控制提供咨询的会计师事务所，不得同时为同一企业提供内部控制审计服务”，因此，内部控制的咨询师和审计师不

能是同一家会计师事务所；

2.《企业内部控制评价指引》第十四条明确规定，“为企业提供内部控制审计服务的会计师事务所，不得同时为同一企业提供内部控制评价服务”，即企业不能委托内部控制审计师为企业提供内部控制自我评价服务；

3.中国注册会计师协会发布的《中国注册会计师职业道德守则第4号——审计和审阅业务对独立性的要求》第十条明确规定：“如果某一会计师事务所被视为网络事务所，应当与网络中其他会计师事务所的审计客户保持独立。”“本守则对网络事务所独立性的要求，适用于所有符合网络事务所定义的实体，而无论该实体（例如咨询公司）本身是否为会计师事务所。”因此，网络事务所成员不能同时分别担任同一家公司的内部控制咨询师和内部控制审计师或分别提供内部控制自我评价和内部控制审计服务。

第二篇：养老保险试点工作经验交流材料

养老保险试点工作经验交流材料(精

选多篇)

xx区城乡居民社会养老保险试点工作

经 验 交 流 材 料

2014年7月，经国务院新农保工作领导小组批准，我区被定为国家第三批新型农村社会养老保险试点和第一批城镇居民社会养老保险试点区。试点工作启动以来，在区委、区政府的正确领导下，在各乡镇以及区直相关部门的不懈努力和大力支持下，在广大群众的积极参与下，我区城乡居民社会养老保险试点工作扎实有序地推进，试点工作取得了阶段性的成效。现将我区城乡居民社会养老保险工作推进中的一些做法作

以简要介绍：

一、基本情况

截至目前，全区实际参保人数26.9万人，其中参保缴费19.5万人，参保享受7.38万人，收缴保费2544万元，中央基础养老金补贴3039万元，省级缴费补贴557万元；春节前为72624名年满60周岁的老人发放养老金1743万元；应参保享受人员信息录入率为98%。

二、主要做法及成效

加强组织领导，积极配强队伍

城乡居民社会养老保险制度的实施是我区社会保障事业发展中的一件大事，区委、区政府将此项工作列为今年的实事工程。2014年8月18日，区委书记主持召开会议，专题研究城乡居民社会养老保险试点工作，会议决定成立以区委书记为组长，区委副 1

书记、区长为副组长，区直有关部门、各乡镇主要领导及辖区各派出所负责人为成员的xx区城乡居民社会养老保险工作领导小组。领导小组下设办公室，办公室设在区人力资源和社会保障局，局党委书记、局长兼任办公室主任，具体负责方案的制定、调研、部门协调等工作。

按照上级要求，同时成立了xx区城乡居民社会养老保险管理中心，分别从人社局相关业务科室抽调了多名业务骨干到管理中心从事城乡居民社会养老保险工作。目前，xx区城乡居民社会养老保险管理中心有专职工作人员11名，各项办公设施齐全，人员整体素质高。

各乡镇社保服务所在原有人员的基础上，又进一步配齐补强。目前，5万人以上的乡镇社保服务所有5名专职工作人员，5万人以下的乡镇社保服务所有3名专职工作人员，其中每个社保服务所都至少配备了一名计算机专业人员，办公场所已落实，办公设施已到位，信息系统运行良好，各项工作进展顺利。每个行政村、社区配备了一名代办员，由熟悉辖区情况的人员担任，确保了城乡居民社会养老保险试点工作在基层扎

实开展。

根据业务特点，我区将农村居民养老保险业务与具备广泛农村业务网点、贴近农民朋友的区农村信用联社进行了合作，将城镇居民养老保险业务与工作效率高、服务质量好的邮政储蓄银行进行了合作。经办机构与金融机构为将这项惠民政策落到实处，进行了多次沟通协调，为我区广大参保的城乡居民提供了一个高效便民的金融服务平台。

结合区情，科学制定方案

为确保我区城乡居民社会养老保险工作的顺利开展，多次组织各级经办人员学习上级文件精神，借鉴周边兄弟县、市经验，结合我区实际，出台了《xx区城乡居民社会养老保险试点工作实施方案》。科学设臵了100元至2014元12个参保缴费档次，对城乡重度残疾人等缴费困难群体，由区财政为其代缴全部最低标准100元保险费；区财政对参保缴费的烈士遗属、年龄在45—59周岁领

证的独生子女父母和农村计划生育双女父母每人每年补贴100元；对符合待遇领取条件的烈士遗属、年龄在60周岁以上领证的独生子女父母和农村计划生育双女父母每人每月补贴基础养老金10元；对连续缴费满15年的参保人员，每多缴费一年，享受待遇时每月加发基础养老金1元；

广泛开展宣传，确保政策家喻户晓

为提高广大城乡居民的参保积极性，区城乡居民社会养老保险经办机构采取多种方式对城乡居民社会养老保险政策进行宣传，使城乡居民社会养老保险政策深入人心，为后期城乡居民社会养老保险工作的稳步推进打下坚实基础。

1、深入基层，与群众零距离沟通。印制了近30万份《城乡居民社会养老保险宣传问答》日历，免费发放到城乡居民手中，让农民在家中就可以随时了解政策；利用各乡镇集市日人流量大

以及城区公园、商场人群聚集的特

点，区城乡居民社会养老保险管理中心工作人员深入各乡镇、分散到各人群聚集区，设立咨询点，发放宣传材料，现场讲解城乡居民社会养老保险政策，解答群众疑问，广大居民群众参保热情普遍高涨。

2、充分发挥新闻媒体的宣传作用。城乡居民社会养老保险是一项全新的社会保障制度，短时间内要被广大城乡居民认识和接受有一定难度，加上城乡居民自我保障意识还不到位，做好宣传动员工作尤为重要。我区在工作启动后，先后在《xx日报》、《xx晚报》、xx电视台、xx电台等多家新闻媒体中对城乡居民社会养老保险政策进行了宣传报道。《xx晚报》以专版的形式，对群众关注高、疑问多的缴费标准、参保条件、待遇标准等问题进行了详细的政策解读。xx电视台《xx播报》栏目组记者还和业务经办机构工作人员一起，多次深入到乡村及农户家中，进行现场采访，在收视率高的《xx播报》栏目播放。根据农

村居民爱听广播的习惯，区人社局和业务经办机构领导先后五次做客xx电台综合台和新闻台《民生热线》《新闻访谈室》等栏目，对城乡居民社会养老保险政策做了深入细致的解读，对现场打进热线的群众提出的问题做了耐心详细的解答，通过这种面对面的交流引导广大居民群众积极参保。

3、全方位深层次，营造宣传氛围。工作启动前，中心工作人员利用业务开展前的间隙，组织各乡镇、街道社保服务所人员在辖区各家属院、小区以及村组的宣传墙上张贴了《致城乡居民的

一封信》，向广大居民宣传讲解政策；在乡镇、街道主要位臵悬挂条幅，刷写宣传标语，营造浓厚的宣传氛围；组织人员制作专题宣传片，在区人社局服务大厅的大屏幕上滚动播放，着力宣传城乡居民社会养老保险相关政策，有力地推进了城乡居民社会养老保险工作的有序开展。

加强业务培训，提升经办能力

城乡居民社会养老保险工作重点在基层，基层所站和代办员的业务水平直接影响工作进展，为提高基层经办人员业务水平，区城乡居民社会养老保险管理中心工作人员编撰《xx区城乡居民社会养老保险业务经办》课件，对乡镇社保服务所人员进行集中培训；针对各乡镇街道不同的情况，兵分两路利用周末时间，对各乡镇的村协办员进行有针对性的培训，进一步提升了基层工作人员的业务能力，为城乡居民社会养老保险工作的顺利推进打下坚实的基础；另外，区城乡居民社会养老保险管理中心还组织经办人员认真学习《新型农村社会养老保险经办实务手册》，熟练掌握业务经办技能，并严格按照规范操作，提高经办服务效率和水平。

创新工作方法，科学推进各项工作

1、设立咨询热线，详细解答政策和问题。在业务办理期间，中心设立两部热线电话，由专职人员接听居民的咨询，并耐心解答居民在实际参保中所遇

到的各种问题。有一时难以解答的问题，及时向上级领导反映，以保证试点工作的顺利进行。

2、建立人员信息传递单制度，确保上报信息准确无误。区城乡居民社会养老保险管理中心对各社保服务所上报的参保材料实行传递单制度，确保各乡镇、街道每次上报的参保人员信息与录入系统的人员信息相一致，做到不错一人、不漏一人，提高了工作效率，保证了参保人员信息准确无误。

3、建立三级管理模式，严格登记核查。按照省市文件精神，我区推行了“村委员会登记、乡镇社保服务所审批”三级管理模式，严格按照要求填写参保登记表、缴费明细表、享受待遇花名册，报乡镇社保服务所初审、区城乡居民养老保险中心审批。为了确保春节前年满60周岁以上人员符合待遇领取条件养老金发放到位，我们重点抓好符合待遇领取条件人员的参保登记、待遇领取前的公示和信息录入工作，目前待遇发放前 的有关准备工作已基本就绪，预计春节前全区60周岁以上符合待遇领取人员的养老金全部发放到位。

加强督查督导，确保工作顺利推进

为确保城乡社会养老保险试点工作目标任务的完成，区政府与各乡镇签订了《目标责任书》，并将城乡居民社会养老保险工作目标任务分解到各乡镇，要求各乡镇将目标任务分解到村，实行区领导包乡镇，乡领导包村，村干部包片，全面推进城乡居民社会养老保险参保工作。区政府还将试点工作列入区政府目标考核，制定出台了城乡居民养老保险工作目标管理考核办法。

为确保城乡居民社会养老保险工作顺利开展，区政府多次召开调度会，及时发现工作中出现的新情况、新问题并及时加以解决。同时，区政府以《督察通报》的形式，每周对各乡镇目标完成情况进行综合汇总和排名，对任务完成快、工作做法好的乡镇给予表扬，并以召开现场会的形式进行经验交流，从

而带动部分工作进度迟缓的乡镇采取针对性的措施，完成目标任务。

强化基金监管，确保基金安全运行

城乡居民社会养老保险基金按照规定纳入社会养老保险基金财政专户，实行收支两条线、单独记账、单独核算，按有关规定设立了财政专户、收入户和支出户，并实现保值增值、定期结息。保费的收缴和养老金的发放过程做到了登记造册，严禁私吞、挤占、挪用参保缴费和出现冒领养老金现象。乡镇、村两级定期公示参保人的个人缴费、政府补贴和待遇领取资格等信息，主动接受社会监督。

以上就是近段时间我区城乡居民社会养老保险工作的一些做法和经验，新工作，新任务，实际工作中不免还存在一些不足和问题，希望能和兄弟县市多沟通、多交流，共同提升、共同进步，为全市城乡居民社会养老保险事业的顺利推进而共同努力。

第三篇：养老保险试点工作经验交流材料

养老保险试点工作经验交流材料

城乡居民养老>保险试点工作>经验交流材料

我市城乡居民社会养老保险试点工作于2009年12月启动后，我们紧紧围绕加强社会保障体系建设和构建>和谐社会这一目标，以国务院《关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见》和《关于开展城镇居民社会养老保险试点的指导意见》为指导，按照'先行试点、稳步推进、扩大范围、全民覆盖'的工作思路，努力适应形势，自觉转变观念，勇于探索，勤于实践，改进工作作风，积极服务民众，切实推进城乡居民社会养老保险试点工作，着力提高社会养老保险保障水平，城乡居民社会养老保险试点率先实现了全覆盖。

一、针对城乡居民养老保险试点工作涉及部门众多，岗位职责交叉的实际，从营造良好的城乡居保试点工作环境出发，充分发挥系统整体效能

新型农村和城镇居民养老保险试点工作是一项新的系统工程，工作的开展涉及多个部门，业务的办理涉及众多岗位，如何积极有效地开展城乡居保试点工作，确保试点工作健康发展，一直以来是我们面临和需要解决的问题，为此，我们从以下三个方面入手：一是积极适应形势，转变思想观念。市委、市政府高度重视城乡居民养老保险试点工作，把开展城乡居保试点作为贯彻落实中央重大决策部署的重要行动，市委、市政府主要领导亲自过问，多次强调，要求各级政府要积极适应形势，转变思想观念，强化组织领导，明确责任主体，落实工作职责，把好事办好，实事办实。同时，针对我市各区市县地理环境和经济发展情况，这一政策的及早实施，使全市城乡居民充分感受到党和政府温暖。二是加强组织领导，健全工作机制。市政府及时成立新农保试点工作领导机构，市长、常务副市长任组长、副组长，统筹规划和指导试点工作的开展。人力资源社会保障、宣传、财政、公安、民政等试点工作领导小组成员部门积极展开工作，定期召开联席会议，积极向政府提出建议意见，及时解决试点工作中出现的问题。各试点区市县政府高度重视，成立工作领导小组，制定具体实施方案和工作目标，落实办事机构，配强工作人员，保障工作经费，确保了试点工作按时展开和强力推进。三是主动协调关系，形成工作合力。人力资源和社会保障部门作为城乡居民养老保险试点工作的牵头部门，积极发挥牵头作用，主动加强与领导小组成员单位的联系和协调，争取各单位的支持和配合，建立切实可行的部门联动工作机制，确保试点工作的强力推进。各成员单位切实履行工作职责，发挥部门优势和作用，积极配合开展工作，主动研究解决试点工作中出现的困难和问题，从而确保了试点工作效果。

二、针对城乡居民养老保险试点工作保障经费紧缺，基础设施薄弱的实际，从完善城乡居保试点工作建设出发，努力增强城乡居保试点工作规化范水平

优质、高效、便捷地为城乡居民提供服务是做好城乡居民养老保险试点工作的基本要求，良好的工作环境和规范的制度建设是做好城乡居民养老保险试点工作的有力保证。为此，我们不等不靠，立足现实，>克服困难，结合实际，着眼发展，努力完善城乡居民养老保险试点工作环境。一是抓好城乡居保试点的设施建设。各试点区市县在财政经费紧缺的情况下，牢固树立艰苦奋斗、过紧日子的思想，利用现有资源，充分挖掘潜力，使城乡居民养老保险试点工作环境有了较大的改进。加强对基层保障站所的改（扩）建，配备微机等办公设备，方便居民参保。二是抓好城乡居保试点的机构建设。为保证城乡居民养老保险试点工作高标准起步，市人力资源和社会保障局利用机构改革这一契机，在局编制内设立了信息中心和城乡居民养老保险科，合理调配人员，加强试点工作的信息化建设和业务指导，以信息化促进管理规范化。各区市县均在社保局内增加编制成立了城乡居民社会养老保险办事机构，配齐了经办人员，落实了工作经费。合理设置岗位，保证了试点工作健康运行。三是抓好城乡居保试点的制度建设。健全城乡居民养老保险工作制度，是提升城乡居民养老保险服务整体水平的必然要求。首先是规范经办流程。严格按照省厅《新型农村社会养老保险经办规程》要求，在参保登记、缴费申报、个人账户管理、待遇支付、基金管理、咨询公示等业务环节，准确把握具体操作程序和标准，务求不出差错。其次建立管理制度。切实加强新农保基金监管，对参保人个人账户积累、政府补贴的新农保基金，纳入同级财政部门设立的新农保基金专户，实行收支两条线管理，单独记帐核算，做到专款专用，并严格执行财务制度、内控制度、岗位责任制度等制度，保证基金安全。

三、针对城乡居民养老保险试点工作经办人员业务水平不精，能力素质不高的实际，从增强城乡居保试点工作队伍能力出发，着力提升经办队伍整体素质

随着社会保障体系建设的逐步推进，城乡居民养老保险工作将是一项长期的任务，人力资源社会保障部门作为城乡居民养老保险工作的主管部门，其经办队伍整体素质的高低直接影响着试点工作的质量和效果。为此，我们狠抓经办队伍整体质量建设。一是加强城乡居保试点工作政策学习。城乡居民养老保险政策颁布实施时间较短，涉及人员广泛，惠及居民众多。为把这一惠民政策贯彻好、落实好，我们认真学习《国务院关于开展新型农村社会养老保险的指导意见》、《国务院关于开展城镇居民社会养老保险试点的指导意见》理解政策宗旨，吃透政策精神，掌握政策标尺，进一步提高试点工作的质量和水平。二是加强城乡居保试点工作业务>培训。为保证试点工作的顺利开展和取得实效，我们在每年新农保试点工作启动时机，组织区市县新农保分管领导和经办人员进行业务培训，使经办人员熟知和掌握城乡居保参保业务、经办流程、>财务管理及信息服务等知识与技能。同时，市级人社部门还组织相关业务科室人员深入区市县，对各乡镇、街道、行政村、社区城乡居保协办人员进行政策解读和业务培训，使每位城乡居保工作人员都能准确把握政策，严格执行各项规程，确保城乡居保试点工作取得实效。三是加强城乡居保试点工作经验交流。针对城乡居民养老保险试点工作推进中出现的新情况和新问题，及时组织试点区县分管领导和相关人员召开分析会议，研究工作举措，制定解决措施。组织经办人员进行工作交流，谈工作、谈体会、谈经验，相互取长补短，促进经办队伍素质的提升。

四、针对城乡居民养老保险试点区县群众居住分散，思想观念陈旧的实际，从扩大城乡居保试点工作影响出发，切实加强新农保政策宣传

为保证城乡居民养老保险试点政策家喻户晓，深入人心，我们充分发挥人社部门的主导作用，加强与宣传部门的沟通，主动协调关系，精心谋划，认真组织，形成了齐抓共管，分工协作的良好局面。一是加大宣传力度。人社局成立了城乡居保试点工作宣传活动领导小组，开展了以'推进城乡居民养老保险是民生之本，参加城乡居民养老保险是幸福之源'为主题的宣传活动。在宣传活动中，市政府常务副市长作出批示，要求宣传部门加大新农保政策宣传和跟踪报道力度，积极营造全民参保氛围。市电视台、广播电台、新闻网、报刊等新闻媒体认真编排新农保宣传栏目，积极报道新农保政策，追踪报道城乡居保试点开展情况，较好地推动了试点工作的开展。二是印制宣传资料。为引导城乡居民积极参保，使这一惠民政策深入人心，各区市县采取多种形式扩大城乡居保试点政策影响力度。确保宣传效果。三是采取多种手段。各区市县采取电视、报纸、手机短信、标语、板报、传单、小册子、宣传车等群众喜闻乐见、通俗易懂的形式，广泛开展新农保政策宣传。同时利用赶集等时机，在每个乡镇、街道（社区）设立政策宣传点，随时接待城乡居民的政策咨询，做到了家喻户晓，人人皆知。截止目前，全市试点县（市、区）参加城乡居民社会养老保险人数为62万人，其中缴费人数42.21万人，参保率约为89%。60周岁以上城乡居民领取待遇人数为15.32万人，待遇发放率约为97%，累计发放基础养老金1亿元。

二O一二年六月十五日 《>养老保险试点工作经验交流材料》

第四篇：下一步内控实施工作计划

****下一步内控实施工作计划

第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务，确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。

第二、深入贯彻实施内部控制体系，将制定完善的相关内部控制管理制度，有助于单位的进一步治理，更有效的实现发展战略，有助于进一步提升管理水平，夯实发展基础，为可持续发展提供强有力支持。

第三、进一步加强全员学习、培训，共同参与。通过加强宣传、培训等方式，促进各科室及全体职工深刻领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在全单位形成“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛，促使本单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。

第五篇：下一步内控实施工作计划

下一步内控实施工作计划

1.2019年完成风险评估工作，梳理工作流程和风险控制点，依据对现有管控现状和制度的梳理评价，形成内控业务评估报告，并建立定期进行风险评估机制（院财务科负责）。

2.医院应当积极的促进内部控制制度在不完善之处改善工作的进行。首先，必须对医院的业务控制的流程进行有效的优化，使得有限的人力资源发挥最大的效用，在保证业务流程可以顺利实施的基础上增强必要岗位之间分离与制衡机制，保证内部控制的相关制度可以确切的落实到日常的经营中去，特别是监督和决策两个环节（业务院长负责）。

3.医院必须控制职位之间的分离机制的实施，不同部门之间甚至不同的业务之间都要进行特殊的授权机制，从而使得每个岗位的权利实施都在自身应有的职责范围内，尽可能使得不同的部门之间存在相互监督的机制。而且，医院在资金管理方面必须规范其操作流程，加强相关监督机制的有效实施，从而减少资金管理漏洞出现的几率和可能性（院党支部负责）。

4.2019年12月前完善内控管理制度，有效保证制度的贯彻执行（院财务科）。

5.2019年12月前建立内控管理信息系统（院办公室）。6.医院要注重对预算的编制以及预算执行的推进工作，确保开支乱列明细现象不发生，审计部门要保证预算的严肃性，一旦发现与预算存在差异必须进行严密的分析，发现预算差异的原因并且予以纠正，从而保证医院的整体内部控制的有效实施（院办公室）。

对当前内部控制工作的意见或建议

内部控制是一项庞大的系统工程，本院目前仍缺乏相关的专门人才从事此项工作的制度建设与具体落实，希望上级部门能多组织一些培训，树立几个内控工作示范单位，让我们的工作更加有的放矢。

领导的重视是内控工作不可或缺的保障，建议上级部门能组织更高层级的领导宣讲与培训，让单位负责人带领相关科室的领导，指导我们财务人员共同参与内部控制的建设与实施，让内控工作再上一个新台阶。