成都市创业投资风险补偿专项资金管理试行办法

第一篇：成都市创业投资风险补偿专项资金管理试行办法

成都市创业投资风险补偿专项资金管理试行办法

（市发改委、市科技局）

第一条（目的依据）

为鼓励和引导社会资本进入创业投资领域，支持成都市中小微创业企业发展，减少创业投资风险，根据国家发展改革委、科技部、财政部、商务部、中国人民银行、国家税务总局、国家工商行政管理总局、中国银监会、中国证监会、国家外汇管理局联合发布的《创业投资企业管理暂行办法》有关规定，结合我市实际，制定本办法。

第二条（基本原则）

成都市创业投资风险补偿专项资金（以下简称专项资金）按照“自愿、平等、共担、互济”的基本原则，对投资我市中小微创业企业的创业投资企业进行风险补偿，对参与我市创业投资服务平台建设的单位给予补助。

第三条（资金来源）

专项资金由市应用技术研究与开发资金和市财政新增专项资金按1∶2的比例安排，资金规模2亿元人民币，其中启动资金4500万元人民币，其余部分在5年内按照实际使用和需求情况逐步到位。

第四条（主要用途）

专项资金主要用于：

（一）创业投资企业的风险补偿；

（二）创业投资服务平台建设的补助。

第五条（管理机构和职责）

（一）建立成都市创业投资风险补偿专项资金评审会议制度，负责专项资金管理重大事项的决策与协调。成都市创业投资风险补偿专项资金评审会议（以下简称评审会）由市政府常务副市长或分管副秘书长负责主持召开，评审会成员由市发改委、市科技局、市财政局、市金融办等部门负责人及创业投资行业专家组成。

（二）依托成都生产力促进中心，成立成都市创业投资服务中心（以下简称市创业投资服务中心），执行评审会的决策，负责评审会的日常事务，具体管理专项资金，并行使相关民事权利、承担相关民事义务与责任，具体履行以下职责：

1．依据本办法，制定和完善相关管理制度及业务流程，并报经评审会审定后实施；

2．发布专项资金信息，受理、汇总、审核专项资金的申请，组织专家对拟实施风险补偿的创业投资企业和创业投资服务平台进行调查评估，提出风险补偿方案；

3．按照评审会决策，履行补偿手续；

4．做好项目与创业投资企业的对接，及时报告管理运作过程中的重大事项；

5．分析研究创业投资行业的发展趋势，提出全市发展创业投资的建议，编制成都创业投资年度发展报告。

（三）市创业投资服务中心的日常管理与运作工作经费，按照所管理的年度补偿资金总额的2%-4%提取，具体提取比例由评审会根据其年度工作考核结果审定。

第六条（补偿和补助对象）

（一）申请专项资金风险补偿的创业投资企业须符合下列条件：

1．在市工商部门注册；

2．在市发改委备案并在市创业投资服务中心登记，同时与市创业投资服务中心签订创业投资风险补偿和收益分成协议；

3．已对在市域内注册设立的，处于创建或重建过程中的，年销售额在3000万元人民币以下或净资产在2000万元人民币以下的中小微企业进行了实际投资；

4．相关创业投资项目退出或清算经专业审计机构审计并出具了审计报告；

5．投资市域内中小微创业企业的外地创业投资企业参照上述办法执行。

（二）申请创业投资服务平台建设补助的单位须符合下列条件：

1．具有企业或事业单位、社团法人资格；

2．具有至少3名具备2年以上创业投资相关业务经验的专职管理人员；

3．承担下列工作之一：

（1）组织创业投资企业与我市中小微创业企业的对接工作，举办创业投融资对接、创业投资政策发布、创业投资培训等活动；

（2）开展创业投融资中介服务；

（3）建设管理我市创业投资企业、创业企业数据库和创业投资服务网站；

（4）开展全市推进创业投资发展的政策研究工作；

（5）其他创业投资服务平台建设相关工作。

第七条（补偿和补助项目）

（一）单个创业投资项目的投资对象须为在市域内注册设立的，处于创建或重建过程中的，年销售额在3000万元人民币以下或净资产在2000万元人民币以下的中小微企业。

（二）单个创业投资项目须在正式签订项目投资协议的1个月内到市创业投资服务中心登记。

（三）单个创业投资项目的投资行为须发生在2009年1月1日之后，且项目投资期已满1年。

（四）在本办法施行前发生的创业投资项目，创业投资企业须在本办法施行之日起3个月内到市创业投资服务中心办理申请专项资金风险补偿相关事宜。

（五）创业投资服务平台建设项目由市创业投资服务中心根据用于补助创业投资服务平台建设项目的资金情况，在该年度专项资金使用方案和项目预算中确定。

第八条（补偿和补助标准）

（一）单个创业投资项目的最高补偿比例为项目投资损失额的30%，单个创业投资项目补偿金额最高为100万元人民币，单个创业投资企业所获得的补偿金额每年度最高为300万元人民币。

（二）创业投资企业在财务年度内发生的实际投资损失，应在下一个财务年度内申请创业投资风险补偿。

（三）创业投资风险补偿的标的为创业投资企业在财务年度内，因投资失败导致清算或减值退出而形成的实际投资损失金额。实际投资损失金额是指创业投资企业在投资期间获得的投资收益（包括股权分红、股权转让收入、项目清算收益等）与其退出或清算前累计投入到被投资企业的资金总额之间的差额。

（四）创业投资服务平台建设项目补助标准在该年度专项资金使用方案和项目预算中具体确定。

第九条（收益管理）

（一）申请专项资金风险补偿的创业投资企业须自愿接受和履行项目收益分成的义务。

（二）当创业投资企业投资的单个项目退出产生盈利，须按单个项目投资收益的1%（最高为50万元人民币），在该项目退出后的1个月内向市创业投资服务中心支付项目收益分成；单个创业投资企业每年度向市创业投资服务中心支付的项目收益分成最高为100万元人民币。

（三）创业投资企业向市创业投资服务中心支付的项目收益分成须全额进入专项资金统一管理。

（四）创业投资企业所投资项目退出盈利后未按规定时限向市创业投资服务中心支付相

关项目收益分成的，市创业投资服务中心将取消该创业投资企业享受专项资金风险补偿的资格。

第十条（所需申报材料）

（一）申请创业投资风险补偿的创业投资企业须提供如下材料（一式三份，编订成册）：

1．专项资金申请书，包括所报文件材料目录、对所报文件材料的真实性承担法律责任的声明；

2．创业投资企业基本情况表；

3．营业执照复印件或其他营业资格证明文件；

4．企业章程或其他进行投资和管理的主要文件，包括项目评估标准说明，投资决策程序、风险控制机制及激励约束机制说明等；

5．企业主要投资管理人员介绍材料，包括3名以上（含3名）管理人员的从业背景、投资纪录等；

6．所投资企业的营业执照复印件；

7．创业投资企业与被投资企业其他股东或合作方签订的股权投资协议；

8．入资凭证复印件及加盖工商部门查询印章的公司股东名单（含股东持股比例和持股数额）；

9．由专业审计机构提供的相关审计报告；

10．其他必要材料。

（二）申请创业投资服务平台建设补助的单位须提供以下材料（一式三份，编订成册）：

1．专项资金申请书；

2．创业投资服务平台建设具体项目的实施方案及预算、创业投资融资中介服务协议；

3．企业或事业单位、社团注册登记证复印件；

4．其他必要材料。

第十一条（申请与审批）

（一）专项资金风险补偿申请企业须在每年的3月31日前向市创业投资服务中心提交上一年度的专项资金风险补偿申请。市创业投资服务中心负责受理专项资金申请，并在汇总后提出审核意见上报评审会。经评审会审定通过的项目，由市创业投资服务中心办理专项资金拨付手续。

（二）有下列情况之一的创业投资企业不得申请专项资金：

1．被投资企业违法违规经营造成项目投资失败的；

2．创业投资企业经营管理严重失职以及明知被投资项目亏损而不及时采取有效措施降低损失造成项目投资失败的；

3．经评审会认定的其他不得补偿的情况。

三）市创业投资服务中心根据用于补助创业投资服务平台建设项目的资金情况，于每年12月31日前拟订下一年度专项资金使用方案并编制项目预算，并报评审会审定。

（四）创业投资服务平台建设补助20万元人民币以内（含20万元人民币）的项目由评审会确定补助单位；20万元人民币以上的项目须通过公开招标确定补助单位。

第十二条（管理和监督）

（一）市创业投资服务中心须接受评审会及成员单位的监管与指导，每季度报告运作情况，并及时报告管理运作过程中的重大事项。市创业投资服务中心须在每年度末向评审会报送本年度资金使用情况，并于每个会计年度结束后的3个月内提交经专业审计机构审计的年度审计报告。

（二）评审会和相关部门应加强对专项资金的监管与指导，并按照公共财政相关原则，对专项资金运作的目标、效果及其资产情况进行评估。评审会负责对市创业投资服务中心进

行年度业绩考核（考核办法另行制定）。评审会将委托审计部门对创业投资服务中心上一年度专项资金及日常管理工作经费的使用情况进行专项审计和监督检查，所需费用和评审论证、绩效评估等管理性支出，均据实在专项资金中列支。

（三）专项资金应专户储存、专户核算、专款专用、专人管理，不得用于从事股票、期货、房地产等投资及赞助、捐赠等支出。

（四）专项资金风险补偿申请企业和创业投资服务平台建设补助申请单位应当对申报材料的真实性负责。对于弄虚作假，骗取、套取专项资金的，或存在出于欺诈目的故意导致创业投资项目减值退出等不诚信行为的创业投资企业和相关单位，一经查实，立即取消其享受专项资金风险补偿和创业投资服务平台建设补助的资格，并记入黑名单，由市创业投资服务中心追回已拨付的补偿和补助资金，同时通过媒体予以曝光。

（五）创业投资服务平台建设项目单位须按时向市创业投资服务中心提交项目建设运行情况报告。

第十三条（解释机关）

本办法由市发改委、市科技局负责解释。

第十四条（施行日期）

本办法自印发之日起30日后施行，有效期2年。

第二篇：成都市培育发展社会组织专项资金管理试行办法

成都市培育发展社会组织专项资金管理试行办

法

第一章 总 则

第一条 为规范市级培育发展社会组织专项资金管理，充分发挥资金使用效益，根据《预算法》、《会计法》和《成都市人民政府关于印发<成都市市级财政专项资金管理暂行办法>的通知》的有关规定，特制定本办法。

第二条 本办法所称市级培育发展社会组织专项资金（以下简称专项资金），是指市财政设立用于扶持社会组织发展的专项资金。

第三条 本办法所称社会组织是指经民政部门登记注册的社会团体、民办非企业单位。

第四条 专项资金的使用，必须符合社会组织重点培育和优先发展的方向，紧紧围绕市委、市政府全面深化改革整体部署和推动经济社会发展总目标，鼓励支持行业协会商会类、科技类、公益慈善类、城乡社区服务类社会组织（以下简称：四类社会组织），在公共服务和社会治理中充分发挥作用。

第五条 专项资金必须专款专用，不得改变用途。

第六条 专项资金由市民政局负责统筹安排；市财政局负责资金保障和预算执行流程监督。

第二章 专项资金分配及使用

第七条 市财政局每年根据市民政部门报经市委、市政府分管领导审核的资金使用计划，纳入专项资金预算草案。经市人民代表大会批准后，由市民政局组织实施。区（市）县应根据当地社会组织发展和社会事业发展的需要，建立培育发展社会组织专项资金制度，共同做好培育发展社会组织工作。

第八条 专项资金的分配原则:

（一）坚持公开、公平、公正的原则。

（二）坚持实事求是、因地制宜的原则。

（三）坚持资金整合、突出重点的原则。

（四）坚持评审程序的原则。

第九条 专项资金分为培育社会组织一次性补助资金、扶持项目资金、项目推广建设及管理运行经费，支出范围为：

（一）一次性补助资金。对新设立或引入社区的社会组织参与社区治理、开展社区服务的运行成本给予一次性补助。此资金采取据实据效的方法分配。

（二）扶持项目资金。包括公益创投、慈善救助服务、抢险救灾活动、城乡社区服务、社工队伍建设、社工专业服务、发展能力提升、行业自律及规范、诚信体系建设、推动科技创新、促进经济发展、构建和谐社会、承接政府委托事项费用。此资金采取竞争立项的方法分配。

（三）项目推广建设及管理运行经费。包括社会组织培育发展信息平台、服务平台和专业人才队伍建设经费；社会组织发展分析研究、专家咨询、专业培训、成果展示交流、先进经验推广、直接登记社会组织服务管理、多媒体宣传；项目进行评审论证和项目管理过程中发生的调研、会议、咨询、专家评审、审计、评估、考核验收等必要费用。此资金采取据实据效的方法分配。

项目推广建设及管理运行经费支出总额应控制在当年专项资金总额的15%以内，其中委托社会组织承担的平台建设、科研课题、专业培训、能力提升、媒体宣传、评估结果补助等项目推广建设费用不低于10%，原则上应采取服务外包的方式通过政府采购确定项目承办单位；其他一般性项目评审及管理费用控制在5%以内，市民政局根据实际需要并按规定使用。

第十条 专项资金不得用于下列各项支出：

（一）社会组织从业人员各种奖金、津贴、福利补助。

（二）弥补社会组织亏损和偿还债务。

（三）购置交通工具和通讯设备（汽车、手机等）。

（四）购买或修建楼堂馆所、缴纳罚款罚金、对外投资。

（五）其他与专项资金使用不相符的支出。

第三章 一次性补助资金和扶持项目资金支

持对象

第十一条 培育发展社会组织坚持分类扶持、公开透明、绩效导向的原则，重点扶持社会需求度高、影响力大、品牌效果突出，在特定领域发挥独特所用、具有典型示范作用和社会影响力的四类社会组织，重点支持以下项目：

（一）社会公共服务类

1.社区基本公共服务项目 2.抢险救灾服务项目

3.特殊人群社会公共服务项目 4.全民健康知识普及项目 5.社会文明素养提升项目 6.农村社区建设与管理项目 7.专业社工服务项目 8.推动科技创新服务项目 9.促进产业发展项目

（二）社会公益服务类

10.公益理念传播项目 11.社会志愿服务项目

12.人文关怀与社会心理服务项目 13.邻里互助项目

14.下岗人员再就业服务项目 15.特殊人群社会融合项目 16.高校社团公益服务项目 17.应急救援社会协作项目 18.网络文明自律引导项目 19.绿色生活方式推广项目

（三）社会福利及慈善服务类

20.妇女儿童保护项目 21.农村留守儿童服务项目 22.农民工抚慰等服务项目 23.扶老助残和扶贫济困项目 24.慈善救助和特殊群体帮扶项目

（四）社区便民服务类

25.社区服务拓展项目

26.社会服务资源共建共享项目 27.居民出行便利服务项目 28.社区生活智能化服务项目 29.老旧院落自我服务管理项目

（五）社会治理服务类 30.基层民主自治创新项目

31.社会组织培育发展和服务管理项目 32.网格化社会服务管理项目 33.农村社会治理模式探索项目 34.行业标准制定和规范管理项目 35流动人口服务管理项目 36.社会矛盾调解项目

37.推进社会组织诚信建设项目

38.推进各类社会主体履行社会责任项目

（六）社会治理决策咨询服务类

39.社会体制改革调查研究项目 40.社会治理体系创新调查研究项目

41.社会治理体系和治理能力现代化研究项目 42.社会可持续发展调查研究项目 43.社会组织党建创新调查研究项目 44.社会动员机制建设调查研究项目 45.社工队伍建设调查研究项目 46.社会企业发展调查研究项目 47.社会心理服务调查研究项目 48.社会舆情监测与分析研究项目 其他公共服务和社会治理项目。

第四章 项目的申报、评审及立项

第十二条 建立组织机构。市民政局成立扶持项目评审委员会（以下简称：评审委员会），由熟悉社会组织建设相关工作的9至19名委员组成，主要职责是负责对扶持项目进行评审立项。评审委员会下设办公室（以下简称：项目办），负责制定专项资金申报指南、评审程序、评审标准和评审委员会日常工作。

第十三条 一次性补助资金申报、评审及立项方式：各社区社会组织自愿向区（市）县民政部门申请，各区（市）县民政部门初审后统一报送项目办，项目办提交市民政局局长办公会审定并立项。

第十四条 扶持项目资金申报、评审及立项方式：各社会组织自愿向业务主管单位提出申请，获准后由其业务主管单位将申请项目相关材料统一报送项目办；直接登记的社会组织向项目办报送申请项目相关材料（详见申报指南）。

项目办对社会组织提交的项目相关材料进行初审，将初审通过的项目汇总提交评审委员会进行评审。评审委员会以召开评审会议的形式，对扶持项目进行评审立项。

评审委员会对初审通过申报扶持项目的必要性、可行性、科学性、创新性和实效性等进行综合评审，按照“四优先”原则即优先考虑四类社会组织申报的项目；优先考虑面向基层、面向群众的民生服务项目；优先考虑在特定领域发挥独特作用、具有典型示范作用和社会影响力的项目；优先考虑有多渠道获得配套资金的项目（包括已有政府购买服务支持）。

评审委员会召开评审会议须有2/3以上委员出席,采取记名投票方式表决扶持项目评审立项，评审立项结果须经出席评审会议委员半数以上通过。

第十五条 项目推广建设及管理运行经费申报、评审及立项方式：委托社会组织承接服务的项目按照社会组织申报、项目办初审、市民政局局长办公会审定后立项。

第十六条 项目办将相关情况向社会发布公告，公告时间不少于7个工作日。

第十七条 部门职责：

（一）市民政局职责：负责根据社会组织发展状况和政府转移（委托及授权）职能等因素编制专项资金预算建议，编制专项分配方案，提交市委、市政府领导审定；负责将专项资金使用情况，分别报告市委、市政府分管领导，并抄送市财政局、市审计局；负责制定项目绩效评价管理办法以及专项资金项目库的建立和管理，对项目进行绩效自评。

（二）市财政局职责：负责根据市民政局专项资金预算及用款计划，结合市级财力，核批专项资金预算；负责按照市委、市政府领导同意使用的专项资金预算方案，按国库集中支付的相关规定拨付项目资金；负责专项资金预算申报、预算执行环节的流程监督；指导、监督和检查项目绩效评价工作。

第五章 资金拨付

第十八条 市财政局根据项目办提出的资金使用方案，将一次性补助资金支付项目立项社会组织的属地区（市）县财政局，由当地拨付社会组织。扶持项目资金、项目推广及管理运行经费直接拨付市民政局。

第十九条 扶持项目资金的使用应当按照《成都市培育发展社会组织专项资金扶持项目资金管理规定》执行。扶持项目公告立项之日起15个工作日内，项目办公室按程序申请拨付资金。扶持项目分两次拨付，第一次拨付70%的资金，项目中期报告审查通过后，拨付剩余30%的资金。其他资金类按照财政经费使用管理有关规定和程序组织实施。

第六章 监督检查

第二十条 项目办应将专项资金的申报、分配、拨付等信息主动向社会公开。社会组织应当向社会公开专项资金的使用管理情况，提高透明度，接受财政部门、民政部门、审计部门及社会监督。第二十一条 执行单位应当于每年8月30日前，完成扶持项目活动的50%，并与9月20日前向项目办报送中期报告。扶持项目执行单位应当于每年11月30日前，完成扶持项目全部资助金和项目活动的执行，于12月10日前向项目办报送末期报告。市项目办汇总后报分管市领导、抄送市财政局和市审计局，并接收审计监督。项目完成后六个月内，市民政局会同市财政局根据项目计划的有关内容和项目验收要求，组成项目验收评审小组或者委托社会专业机构，对重点项目进行绩效考核。考核结果将作为再次申请支持经费的重要评审依据。

第二十二条 建立专项资金到位和管理使用的定期审计、检查、监督制度，对查出的违规问题及时依法处理。

第二十三条 市民政局、市财政局有权对专项资金所支持项目的进展及资金管理情况进行随机检查，发现下列情况的，将终止向实施该项目的社会组织拨付资金，并收回已拨付的款项，三年内不再接受该社会组织的申请：

（一）扶持项目实施过程中发现有无特殊原因执行进度严重滞后预定计划的。

（二）专项资金被用于与扶持项目无关或者严重超出规定范围开支的。

（三）扶持项目资金财务管理混乱，造成重大损失或恶劣影响的。

（四）有弄虚作假以及挤占、截留或挪用专项资金等行为的

（五）其他违反专项资金使用原则和规定的。

对因项目资金管理不善或挪作他用，造成重大损失和恶劣影响的，按《财政违法行为处罚处分条例》予以处罚或处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

第七章 附

则

第二十四条 本办法由市财政局、市民政局负责解释 第二十五条 本办法自印发之日起施行，有效期5年。

第三篇：国有企业投资管理试行办法

国有企业投资管理试行办法

(讨论稿)第一章 总则

第一条 为进一步规范我县国有企业投资行为，促进经济社会和企业发展，根据《公司法》、《企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规及《苍南县人民政府关于深化企业国有资产监督管理体制改革的意见》等文件精神，制定本办法。

第二条 本办法适用范围为县政府授权县国资办履行出资人职责的国有企业及其全资、控股企业。

第三条 本办法所称投资包括以下事项：

（一）股权投资，包括出资设立子企业、对子企业增资、股权收购、股权置换等；

（二）固定资产投资，包括基本建设、技术改造等；

（三）金融投资，包括证券投资、外汇投资、委托理财等；

（四）其他投资。

第二章 投资决策与管理的责任主体及职责

第四条 国有企业是各类投资活动的主体。集团公司负责管理本集团投资活动，是本集团投资决策的直接责任人。其主要职责是：

（一）制订本集团投资管理制度和程序，并贯彻执行；

（二）按照国家有关法律、法规，组织开展和管理本集团具体投资活动；

（三）负责集团本级并指导管理所属企业的投资项目可行性研究、投资决策、风险控制、投资评价等；

（四）向县国资办报送投资备案和需审核项目的报告；

（五）对所属企业履行投资监管职责。第五条 国有企业投资活动应当遵循以下原则：

（一）符合国家和地方（含省、市、县）经济发展规划、产业导 向等有关政策法规的方向和要求；

（二）符合县级国有资本布局结构调整方向、企业发展规划和主业发展需要；

（三）投资活动应规范执行企业投资决策程序，符合有关管理制度要求；

（四）投资规模应与企业资产经营规模、资产负债水平及实际筹资能力相适应；

（五）从严管理境外投资、金融投资、非主业投资和楼堂管所建设，审慎开展与非国有企业的合作投资。

（六）由新投资形成的全资、控股（含拥有实际控制权）的企业层级，连同集团公司本级，原则上总数不超过三级；

第六条 国有企业必须建立健全投资管理制度，制度主要包括或明确以下内容：

（一）董事会投资决策管理规则、权限和决策程序；

（二）明确投资管理日常工作机构及管理职责；

（三）对所属企业投资项目管理的规则和程序；

（四）明确开展投资活动所必须遵循的基本原则，以及资产负债率、投资收益率等内部管理控制指标；

（五）开展项目可行性研究和论证的规定或制度；

（六）固定资产投资项目组织实施中的招投标管理、工程建设监督管理体系与实施过程的管理规定或制度；

（七）重大投资项目审计和后评价工作体系的制度建设与实施要求；

（八）投资风险管理机制，重点是法律、财务等方面的风险 防范措施及重大投资活动可能出现问题的处理预案；

（九）需规定或明确的其他事项。

第七条 根据《企业国有资产法》，国有企业的重大投资由董事会决定，企业是自身各类投资行为的责任主体，对所决定的投资事项直接负责。其具体投资活动，必须履行以下决策程序和要求：

（一）由企业负责投资管理的机构在科学论证的基础上拟出初步投资方案；

（二）编制或按相关规定委托有资质的机构编制可行性研究报告，必要的还应编制重大决策社会风险评估报告；

（三）由企业总经理负责召集经营班子研究完善，并正式提出投资方案；

（四）国有企业董事会召开会议，结合可研报告及重大风险评估意

见书，对投资方案进行研究讨论，并作出决议；

（五）企业投资方案在执行过程中如有投资额、资金来源及构成需要调整，或投资对象股权结构发生变化、投资合作方违约、因不可控因素造成投资风险剧增或已存在较大潜在损失等重大变化，需要调整或终止投资方案的，必须经企业董事会重新决策并作出新的书面决议；

（六）企业董事会应当定期听取、分析、检查全部投资项目的执行情况。

第八条 县国资办依法对国有企业的投资活动进行监督管理，管理的主要内容是：

（一）指导国有企业建立健全投资决策程序和管理制度，并开展监督检查；

（二）建立国有企业重要投资事项报告、备案、审核机制并指导企业认真贯彻执行；

（三）对国有企业总体投资情况进行统计分析，对重大投资项目开展稽查、审计、后评价等动态监督，对发现问题进行追责；

（四）法律、法规规定的其他出资人职责。

第三章 投资项目的监督管理

第九条 除县政府直接决策项目外，国有企业及所属企业发生下列情形的，应按第二章规定的程序严格审查、酝酿、评估，由集团董事会正式会议讨论并作出书面决定后，报送县国资办进行审核，未经审核的项目，不得实施：

（一）境外投资项目（包括设立办事机构）；

（二）与国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司以外的企业或者其他组织、个人合作的投资项目；

（三）总投资额在100万元以上的项目；

（四）办公楼、业务用房等楼堂馆所建设；

（五）金融投资项目；

(六)县国资办认为有必要审核的其他投资项目。

第十条 县国资办自收到报告后 20 个工作日内，对投资项目进行审核。如遇项目论证、材料补充等特殊情况，审核期限可适当延期。县国资办认为比较复杂的，必要时转报县政府批准。国有企业投资项目审核主要是审核投资项目是否符合有关法律、法规和产业政策要求，项目可行性研究及企业决策程序是否符合投资管理制度、规则等。

第十一条 除第九条所列项目外，国有企业其它投资行为应在履行规定论证程序并经集团董事会正式讨论决定后，向县国资办报送备案：

第十二条 国有企业办理投资项目审核或者备案，应向县国资办报送以下材料：

（一）申请投资项目审核的报告（包括企业基本情况、拟投资项目情况、投资依据、资金来源、合资合作方有关情况说明、已履行程序等）；或者备案项目的《国有企业投资项目备案表》；

（二）项目可行性研究报告；

（三）决定投资的程序性文件，包括政府部门投资项目批复意见、需前置条件的职能部门意见等；

（四）经营班子研究拟定的建议意见；

（五）董事会决议；

（六）企业上一及上一个月财务报表；

（七）根据需要进行咨询评估、专家论证的结论；

（八）其它需报送的有关材料。

第十三条 国有企业报县国资办审核或备案的投资项目在实施过程中出现下列情形的，应当重新履行投资决策程序，并将决策意见及时书面报告县国资办。

（一）经县国资办审核的投资项目，自审核意见出具之日起一年内未能实施但拟继续实施的，重新上报审核。

（二）对投资额变化超30%或者资金来源及构成进行重大调整的；

（三）股权结构发生重大变化，导致企业控制权转移的；

（四）投资合作方严重违约，损害出资人权益的。

第四章 投资风险防控

第十四条 国有企业应当将投资风险的防控纳入企业全面风险管理体系，从企业治理、组织结构、内部控制系统、信息管理、企业文化等各方面，建立健全有利于风险识别、风险控制、风险化解的风险管理体系。

第十五条 国有企业应当严格管理金融投资行为，审慎开展金融投资业务，完善和规范内部决策程序及控制体系，严密控制金融投资风

险。

第十六条 国有企业应当加强对境外投资活动的管理和规范。应当在科学论证的基础上，客观评估自身条件、能力和东道国（地区）投资环境，稳妥开展境外投资。

第五章 投资监督

第十七条 国有企业应根据投资执行情况编制投资统计分析报告，并于次年三月底前上报县国资办。投资统计分析报告的主要内容应包括：

（一）投资总体执行情况；

（二）具体投资项目实施情况；

（三）当年投资对促进企业结构调整、生产经营、技术进步、经济效益等方面的成效；

（四）对存在的问题、经验教训和需要进一步改进的工作进行综合分析；

（五）需报告的其他重大事项。

第十八条 国有企业重大工程项目根据有关法律法规和省、市、县规定进行招投标，重要物资设备逐步纳入县公共资源交易中心统一采购。

第十九条 国有企业应当建立健全内部审计制度，对重大投资项目进行全过程审计和监督工作；重大工程项目由中介机构审价后支付。

第二十条 国有企业监事会根据职责对企业投资活动进行监督检

查，并向县国资办报告有关情况。

第二十一条 县国资办加强对国有企业和所属企业投资行为的监督检查，发现违反本办法和投资决策程序的，责令改正，并视情况作进一步处理；情节严重、致使企业遭受重大损失的，依照有关规定追究有关人员责任。

第二十二条 有政府性资金直接投入的固定资产建设项目，按有关规定应纳入财政部门监督的，企业应按其规定接受监督。

第六章 附 则

第二十三条 本办法由县国资办负责解释，自发布之日起施行。

第四篇：上海市创业投资风险救助专项资金管理办法

市科委、市发展改革委等关于印发

《上海市创业投资风险救助专项资金管理办法》（试行）的通知

沪科合（2006）第030号

各区县科委、各区县发展改革委、各区县财政局、市创业投资行业协会：

为支持创业投资公司对科技型中小企业进行风险投资，减少投资风险，改善创业投资环境，根据《上海市中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）若干配套政策》，在调查研究并听取了创业投资机构意见后，经过反复酝酿协商，制定了《上海市创业投资风险救助专项资金管理办法》（试行），从文件下发之日起开始试行。希望各相关部门认真贯彻落实，努力推进本市的创业投资工作，促进科技成果的转化和产业化。

上海市科学技术委员会

上海市发展和改革委员会

上海市财政局

二○○六年十二月三十一日 上海市创业投资风险救助专项资金管理办法

第一条（目的）

为支持各类创业投资公司对科技型中小企业进行风险投资，减少投资风险，改善创业投资环境，根据《上海市人民政府关于实施<上海市中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）>若干配套政策的通知》(沪府发[2006]12号)，特设立上海市创业投资风险救助专项资金（以下简称“风险救助专项资金”）。为充分发挥风险救助专项资金的促进作用，有利于创业投资机构投资高新技术企业，加快科技成果转化，进一步推动上海创业投资事业快速健康发展，特制定本办法。

第二条（资金来源）

风险救助专项资金主要来源于上海创业投资机构自愿提取的风险准备金和政府匹配的资金。

（一）经备案登记并通过主管部门年检的创业投资机构自愿从其税后收益中按不高于10%的比例提取并缴纳风险准备金;或自愿按不高于其注册资金5％比例提取并缴纳风险准备金。自愿缴纳风险准备金的创业投资机构，在认缴风险准备金后十个工作日内，将本单位认缴的风险准备金一次性存入上海市创业投资行业协会在风险投资专项资金代理银行（以下简称代理银行）开设的专项资金帐户，实行专户存储。

（二）市政府按创业投资机构实际缴纳的风险准备金予以1:1匹配，政府匹配资金列入市财政科技经费预算。政府匹配资金不实行专户存储,由市财政根据风险救助专项资金实际发生的补助金额，每年进行一至二次结算，将资金拨入风险准备金帐户。

（三）资金的管理。创业投资机构风险救助专项资金，存入上海市创业投资行业协会在代理银行开设的专项资金帐户，专款专用。并根据出资人分设明细帐，实施分账管理。

第三条（适用范围）

在本办法施行后，创业投资机构因投资失败而清算或减值退出的风险投资项目所发生的损失，并同时符合以下条件的创业投资机构可以从风险救助专项资金获得部分补偿。

1、通过本市创业投资机构备案登记和检查；

2、参与风险救助专项资金的筹集，并缴纳风险准备金一年以上；

3、所投单个项目的金额未超过该机构自有资金（或其管理资金、或其自有资金与管理资金之和）的15%；

4、单个项目的投资行为在1998年5月31日之后；

5、所投资的单个项目，投资期已经满2年；

6、所投资的单个项目，于本办法施行后因失败而清算或减值退出。

第四条（管理机构及其职责）

风险救助专项资金由上海市科学技术委员会、上海市发展和改革委员会、上海市财政局、上海市创业投资行业协会组成风险救助专项资金理事会。理事会对风险救助专项资金运作情况进行指导、监督；定期召开会议对重要事项进行决策。

风险救助专项资金理事会下设办公室，办公室为风险救助专项资金理事会常设办事机构。办公室设在上海市创业投资行业协会。具体负责管理风险救助专项资金帐户和创业投资机构存入的风险准备金；审核风险救助资金的申请；认定损失额度；编制风险救助专项资金理事会书面汇报、资金拨付情况和创业投资机构运营信息。

第五条（资金拨付审批权限及原则）

风险救助专项资金的补助项目由风险救助专项资金管理办公室负责审核,并报风险救助专项资金理事会审批。

（一）创业投资机构对单个项目的投资损失，是指投资机构对单个项目投资回收的货币资金（包括但不限于股权分红、管理费用收入、股权转让收入、项目清算回收等）与退出前累计投入该项目的投资资金之间的差额部分。对符合申请风险救助专项资金补助条件的创业投资机构，经风险救助专项资金理事会核准，风险救助专项资金对投资于经认定的上海高新技术企业的，可按不超过投资损失的50%给予补助；对其中投资于经认定的上海市高新技术成果转化项目，可按不超过投资损失的70％给予补助。风险救助专项资金向申请补助的机构拨付救助资金的总金额将不超过该机构向风险救助专项资金累计缴纳风险准备金总金额的200％。

（二）对存在出于欺诈目的故意导致创业投资项目减值退出等不诚信行为的机构，一经查实，即取消享受补助资格并由风险救助专项资金管理办公室追回已拨付的资金，同时在行业范围内公布。

第六条（申请及拨付程序）

（一）需风险救助专项资金补助的各创业投资机构，须于每年的第一季度结束前向风险救助专项资金管理办公室报送上一的风险救助资金申请表，并附项目情况等材料。

（二）需风险救助专项资金补助的区县属创业投资机构，应在向风险救助专项资金管理办公室报送材料的同时，抄送区县科委、区县发展改革委和区县财政局。

（三）风险救助专项资金管理办公室对有关风险投资机构提出的资金补助申请进行审核，确定初步补助额度；并编制风险救助专项资金平衡表报风险救助专项资金理事会核准。

（四）风险救助专项资金管理办公室根据风险救助专项资金理事会核准后的补助经费额度给予拨款。

第七条（资金管理）

（一）风险救助专项资金使用必须坚持严格审批，严格管理；专款专用，任何单位或个人不得截留、挪用。

（二）上海市创业投资行业协会承担风险救助专项资金日常工作，其必需的管理费用，拟每年初由该行业协会按照必需、必要的原则编制经费预算，并报经理事会审核后，可在风险救助专项资金（创业投资机构缴纳的风险准备进部分）专户存储所产生的利息中列支。

（三）风险救助专项资金理事会于每年年初委托有关部门或中介机构对上一风险救助专项资金及日常管理经费的使用情况进行审计。

第八条（资金撤回）

因被主管部门取消备案资格、歇业、清算或其他原因结束创业投资业务以及不再愿意向风险救助专项资金缴纳风险准备金的创业投资机构，可以从风险救助专项资金里撤回已缴纳且未被使用的资金；同时自动失去获得风险救助专项资金补助的资格。

对于要求撤回风险准备金的机构，需向风险救助专项资金理事会申请。待理事会批准申请后，办公室可以将申请撤回的风险准备金未被使用的部分退回给申请机构。

第九条（风险救助资金清算）

因政策变化及其他不可抗力因素致使风险救助专项资金无法继续运作而宣告终止时，已向风险救助专项资金缴纳风险准备金的创业投资机构，可以从风险救助专项资金里获取本单位已缴纳且未被使用的风险准备金。

第十条（办法解释）

本办法由上海市科学技术委员会会同上海市发展和改革委员会、上海市财政局负责解释。

第十一条（实施日期）

本管理办法自2007年1月1日起施行

第五篇：上海市创业投资风险救助专项资金管理办法

上海市科学技术委员会、上海市发展和改革委员会、上海市财政局关于印发《上海市创业投资风险救助专项资金管理办法》（试行）的通知

状态:有效 发布日期:2006-12-31 生效日期: 2007-01-01 发布部门: 上海市科学技术委员会、上海市发展和改革委员会、上海市财政局

发布文号: 沪科合[2006]第030号

各区县科委、各区县发展改革委、各区县财政局、市创业投资行业协会：

为支持创业投资公司对科技型中小企业进行风险投资，减少投资风险，改善创业投资环境，根据《上海市中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）若干配套政策》，在调查研究并听取了创业投资机构意见后，经过反复酝酿协商，制定了《上海市创业投资风险救助专项资金管理办法》（试行），从文件下发之日起开始试行。希望各相关部门认真贯彻落实，努力推进本市的创业投资工作，促进科技成果的转化和产业化。

上海市科学技术委员会 上海市发展和改革委员会

上海市财政局

二○○六年十二月三十一日

上海市创业投资风险救助专项资金管理办法（试行）

第一条（目的）

为支持各类创业投资公司对科技型中小企业进行风险投资，减少投资风险，改善创业投资环境，根据《上海市人民政府关于实施＜上海市中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020年）＞若干配套政策的通知》（沪府发[2006]12号），特设立上海市创业投资风险救助专项资金（以下简称“风险救助专项资金”）。为充分发挥风险救助专项资金的促进作用，有利于创业投资机构投资高新技术企业，加快科技成果转化，进一步推动上海创业投资事业快速健康发展，特制定本办法。

第二条（资金来源）

风险救助专项资金主要来源于上海创业投资机构自愿提取的风险准备金和政府匹配的资金。

（一）经备案登记并通过主管部门年检的创业投资机构自愿从其税后收益中按不高于10%的比例提取并缴纳风险准备金；或自愿按不高于其注册资金5％比例提取并缴纳风险准备金。自愿缴纳风险准备金的创业投资机构，在认缴风险准备金后十个工作日内，将本单位认缴的风险准备金一次性存入上海市创业投资行业协会在风险投资专项资金代理银行（以下简称代理银行）开设的专项资金帐户，实行专户存储。

（二）市政府按创业投资机构实际缴纳的风险准备金予以1：1匹配，政府匹配资金列入市财政科技经费预算。政府匹配资金不实行专户存储，由市财政根据风险救助专项资金实际发生的补助金额，每年进行一至二次结算，将资金拨入风险准备金帐户。

（三）资金的管理。创业投资机构风险救助专项资金，存入上海市创业投资行业协会在代理银行开设的专项资金帐户，专款专用。并根据出资人分设明细帐，实施分账管理。

第三条（适用范围）

在本办法施行后，创业投资机构因投资失败而清算或减值退出的风险投资项目所发生的损失，并同时符合以下条件的创业投资机构可以从风险救助专项资金获得部分补偿。

1、通过本市创业投资机构备案登记和检查；

2、参与风险救助专项资金的筹集，并缴纳风险准备金一年以上；

3、所投单个项目的金额未超过该机构自有资金（或其管理资金、或其自有资金与管理资金之和）的15%；

4、单个项目的投资行为在1998年5月31日之后；

5、所投资的单个项目，投资期已经满2年；

6、所投资的单个项目，于本办法施行后因失败而清算或减值退出。

第四条（管理机构及其职责）

风险救助专项资金由上海市科学技术委员会、上海市发展和改革委员会、上海市财政局、上海市创业投资行业协会组成风险救助专项资金理事会。理事会对风险救助专项资金运作情况进行指导、监督；定期召开会议对重要事项进行决策。

风险救助专项资金理事会下设办公室，办公室为风险救助专项资金理事会常设办事机构。办公室设在上海市创业投资行业协会。具体负责管理风险救助专项资金帐户和创业投资机构存入的风险准备金；审核风险救助资金的申请；认定损失额度；编制风险救助专项资金理事会书面汇报、资金拨付情况和创业投资机构运营信息。

第五条（资金拨付审批权限及原则）

风险救助专项资金的补助项目由风险救助专项资金管理办公室负责审核，并报风险救助专项资金理事会审批。

（一）创业投资机构对单个项目的投资损失，是指投资机构对单个项目投资回收的货币资金（包括但不限于股权分红、管理费用收入、股权转让收入、项目清算回收等）与退出前累计投入该项目的投资资金之间的差额部分。对符合申请风险救助专项资金补助条件的创业投资机构，经风险救助专项资金理事会核准，风险救助专项资金对投资于经认定的上海高新技术企业的，可按不超过投资损失的50%给予补助；对其中投资于经认定的上海市高新技术成果转化项目，可按不超过投资损失的70％给予补助。风险救助专项资金向申请补助的机构拨付救助资金的总金额将不超过该机构向风险救助专项资金累计缴纳风险准备金总金额的200％。

（二）对存在出于欺诈目的故意导致创业投资项目减值退出等不诚信行为的机构，一经查实，即取消享受补助资格并由风险救助专项资金管理办公室追回已拨付的资金，同时在行业范围内公布。

第六条（申请及拨付程序）

（一）需风险救助专项资金补助的各创业投资机构，须于每年的第一季度结束前向风险救助专项资金管理办公室报送上一的风险救助资金申请表，并附项目情况等材料。

（二）需风险救助专项资金补助的区县属创业投资机构，应在向风险救助专项资金管理办公室报送材料的同时，抄送区县科委、区县发展改革委和区县财政局。

（三）风险救助专项资金管理办公室对有关风险投资机构提出的资金补助申请进行审核，确定初步补助额度；并编制风险救助专项资金平衡表报风险救助专项资金理事会核准。

（四）风险救助专项资金管理办公室根据风险救助专项资金理事会核准后的补助经费额度给予拨款。

第七条（资金管理）

（一）风险救助专项资金使用必须坚持严格审批，严格管理；专款专用，任何单位或个人不得截留、挪用。

（二）上海市创业投资行业协会承担风险救助专项资金日常工作，其必需的管理费用，拟每年初由该行业协会按照必需、必要的原则编制经费预算，并报经理事会审核后，可在风险救助专项资金（创业投资机构缴纳的风险准备进部分）专户存储所产生的利息中列支。

（三）风险救助专项资金理事会于每年年初委托有关部门或中介机构对上一风险救助专项资金及日常管理经费的使用情况进行审计。

第八条（资金撤回）

因被主管部门取消备案资格、歇业、清算或其他原因结束创业投资业务以及不再愿意向风险救助专项资金缴纳风险准备金的创业投资机构，可以从风险救助专项资金里撤回已缴纳且未被使用的资金；同时自动失去获得风险救助专项资金补助的资格。

对于要求撤回风险准备金的机构，需向风险救助专项资金理事会申请。待理事会批准申请后，办公室可以将申请撤回的风险准备金未被使用的部分退回给申请机构。

第九条（风险救助资金清算）

因政策变化及其他不可抗力因素致使风险救助专项资金无法继续运作而宣告终止时，已向风险救助专项资金缴纳风险准备金的创业投资机构，可以从风险救助专项资金里获取本单位已缴纳且未被使用的风险准备金。

第十条（办法解释）

本办法由上海市科学技术委员会会同上海市发展和改革委员会、上海市财政局负责解释。

第十一条（实施日期）

本管理办法自2007年1月1日起施行。