财务工作职责风险

第一篇：财务工作职责风险

财务工作职责风险

一、财务工作职责---财务总监工作职责

1.遵守会计法、企业会计制度、计准则以及相关法律、法规,对公司财务进行全面具体管理.2.建立公司会计核算体系和制度.3.负责公司财务业绩的核查、考核和监督控制工作.4.负责公司成本控制、经济情况分析工作.5.制订财务工作长远规划,跟踪实施情况.6.督促检查各项预算、结算执行情况,对财务报表、财务报告编制工作严格把关.7.负责公司资金管理调度工作.定期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行安全性、效益性、流动性检查.8.负责新项目的财务可行性预审、投资效果分析.9.负责下属公司的资产转让、兼并、整顿、清理工作.10.负责财务中心岗位设置、人员调整工作.报请公司领导奖惩、任免下属公司财务负责人.

第二篇：财务工作风险

财务工作风险

1利用财务预警分析指标和现金预算制度

1.1建立短期财务预警系统产生财务危机的根源是对财务风险的不当处理，财务风险是企业面对市场竞争的必然产物，尤其是在我国市场经济发育不健全的情况下更是不可避免，因此，加强企业财务风险管理，建立和完善财务预警系统尤其必要，财务工作风险。

1.2编制现金流量预算就短期而言，企业理财的对象是现金及其流动性，企业能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。企业有利润是预警的前提，对于经营稳定的企业，由于其应收，应付账款及存货等一般保持稳定，因此经营活动产生的现金流量净额一般应大于净利润。

准确的现金流量预算，可以为企业提供预警信号，使经营者能够尽早采取措施。

1.3结合实际采取适当的风险策略建立了风险预警系统后，企业对风险信号监测，如出现产品积压，应收帐款增大，质量下降，成本上升，要根据其形成原因及过程，指定相应切实可行的风险管理策略，降低危害程度。

2加强财务活动的风险控制

市场经济中，筹资活动是企业生产经营活动的起点，管理措施失当导致筹集资金的使用效益有很大的不确定性，由此产生筹资风险。此外，还有资金组织和调度风险，经营风险，外汇风险。

企业通过筹资活动取得资金后，在进行投资风险决策时，基本原则是既要敢于进行风险投资，获取超额利润，又要克服盲目乐观和冒险主义，尽可能避免或降低投资风险。

企业财务活动的第三个环节是资金回收。造成资金回收风险的重要方面是应收账款，有必要降低它的成本。

收益分配是企业一次财务循环的最后一个环节。收益分配包括留存收益和分配股息两方面，留存收益是扩大规模来源，分配股息是股东财产扩大的要求，二者既相互联系又相互矛盾。

2.1企业筹资过程中的风险控制在提高借入资金对自有资金的比例时要充分考虑财务风险的大校所以要通过各种途径努力搞好筹资风险的控制，即确定最佳资本结构。

2.1.1进行筹资效益的预侧分析企业在筹资前必须针对各种方案进行筹资效益预测分析，以最小的筹资资本实现最大的综合经济效益。投资收益和筹集资金的资金成本是决定应否筹资和筹资多少的重要因素，因此必须事先做好筹资效益分析。不同的资金来源有不同的资金方式，企业为了减少支出，需要分析各种筹资方式的资金成本，进行合理配置，具体方法可以计算综合资金成本率指标(即不同资金来源所占比重乘以该项资金来源的资金成本之和)。

2.1.2确定合适的筹资方式、资金结构和还款期限确定合适的筹资方式，企业应比较各种筹资条件和筹资机会，确定合适的筹资方式。企业筹资的每种方式都有优缺点，并与金融市场密切相关，企业筹资时机的把握，筹资对象的确定，证券发行的价格，发行期限，发行方式以及利率的确定，付款方式和回收期限等的设立，都会对企业筹资成功与否，筹资成本大小，筹资风险的强弱产生不同程度的影响。所以必须对各种筹资机会进行比较研究，通过计算其相关因素进行比较，以降低筹资风险。

确定合理的资金结构，企业应根据本企业财务状况，确定一个合理的资金结构。企业可以通过资产负债率、各种筹集资金所占比例及各种资金成本比率等因素来确定最佳筹资结构比率，从而控制企业筹资风险。

确定合理的还款期限，企业应采用还款期限稍长于项目投资回收期的筹资方式，还款期限太长，可能造成长期借款短期使用，利率太高，增加资金成本;反之会造成企业资金周转困公务员之家难，无力偿还负债，工作总结《财务工作风险》。因此企业必须做好预期的核算工作，来确定还款期限，降低企业筹资风险。比如企业通过对预期资产回报率的计算企业可以更好的确定回款数额和日期，从而更好的确定还款期限，以减少损失。

2.1.3确定合理的借款额度，确保借款偿还能力负债能否偿还是建立在投资未来的收益上，只要未来的收益大于资金成本，应该说，举债是安全的。财务管理上用税息前盈余和每股收益分析法来确定企业合理的负债资本比例，这种分析法实际上说明企业收益能力对负债规模的影响。对于一个企业来说，在确定合理的负债规模时，还要考虑企业的经营风险、所处行业的经营特点、企业销售的稳定性、企业筹资能力和资产变现能力等因素.对于经营周期性波动孝预期收入乐观、筹资能力强的企业可适当扩大负债规模。企业应根据资金使用期限、预期现金流量状况，确定借款期限，并要运用流动比率、速动比率、负债资产比率、长期适合率等因素指标的计算来衡量。

2.2企业投资过程中的风险控制市场经济条件下，投资风险的存在是客观的、必然的。一个企业要在市场中生存、发展并取得收益，就必须敢于冒风险，富于开拓精神，善于捕捉时机，以便掌握主动权，取得较高的收益，但同时要学会控制风险，以最低的风险或代价，取得最高的收益。相反，不去冒险，过于谨慎小心，反而会使企业失去更多的机遇，从而抑制了企业的发展。

所以，在实际工作中，必须在风险和收益之间合理取舍并加以适当控制，才能增强企业的竞争力，进一步提高企业的财务管理水平，增加企业的经济效益。

2.3企业营运过程中的风险控制

2.3.1合法经营，规避资金使用风险合法经营是确保资金安全的前提，也是规避资金使用风险的第一要素。企业必须知道和明确界定哪些业务活动是合法的、可以进行的，哪些是被禁止的。像有些公司，在做进口代理时，不了解整个业务的全过程，对于客户只收取代理费，而报关、对外付款等手续都没有真正了解，这样由于企业对所做行业没有真正了解，企业不仅应该获得的收入没有获得，甚至还可能亏本经营，使企业资金使用风险增大。再比如对于创业投资公司，国家明文规定其不能从事房地产投资，那么即使房地产行业的利润再高，企业也不应该直接涉及。同时企业在进行风险投资时以及货物赊销时，应该充分考虑资金回收及回收期限问题。因为回收期限越长，企业所承受的利息负担越大，利润越低，并且企业要对账款计提坏账准备金，这样企业又损失了所计提的坏账准备金的机会成本。新晨范文网

2.3.2加强资金运作的程序化、规范化管理，降低资金使用风险对严禁从事的业务活动及财务活动，企业各部门要严格把关，不得从事。对于那些可以从事的业务活动，企业则一定要按规定章程办事，这也是防范资金使用风险的最重要、最具体的措施。业务部门，要由业务员和主管部门的会计人员对客户的资信情况进行了解，并按照还款情况进行信用等级评定。根据不同的信用等级，来核定出与各客户的贸易条件、发货限额和还款账期，制定相应的监控程序和政策。

2.3.3全过程监控资金使用，防范资金使用风险付款以后，要对资金的活动情况进行全过程的监控，这是有效地防范资金使用风险的重要环节.对资金使用情况进行全过程监控，要有业务部门的主管会计对客户的应收款项做好原始记录，随时了解客户的回款情况。同时可以通过相关因素分析，监督资金使用情况。如进行存货周转率，总资产周转率等因素指标的计算分析，查看资金使用情况。

第三篇：复审岗财务风险控制工作职责

复审岗财务尽职调查工作职责

1.负责对客户资信调查工作，审核资料，撰写可行性报告，出具明确的初审意见。

2.负责对业务操作中可能出现的风险点进行风险提示。

3.负责审核各种合同文本及相关法律文书，保证客户资料的完整及真实性。

4.负责风险业务的创新及制定相关管理章程，优化内部审核流程。

5.贷款风险审核，出具明确审批意见；

6.对业务操作中可能出现的风险点进行风险提示；

7.不良业务的处理；

8.指导协助客户经理控制项目风险；

9.根据企业提供的财务资料，审核企业财务报表；

10.分析企业财务报表及相关财务资料，核实企业还款能力、经营情况等企业财务信息；

11.分析企业往来账，判断企业往来账账龄及可能发生坏账的可能；

12.通过企业财务报表，分析企业可能出现的其他风险;

13.负责办理风控部主管及公司领导交付的其他任务。

第四篇：财务工作职责

全盘接管财务应负责的内容：

1.负责日常会计核算

2.负责会计凭证的审核

3.负责各项支出的审核

4.负责公司财产的清查盘点、财产台账的登记

5.参与预算编制、监督资金使用情况，按集团要求定期上报财务报告

6.负责税款的计算、申报，协调与当地税务机关的关系

7.负责收入、成本的核算，做好台账工作，定期与相关部门对账

8.负责应收款项及往来款项的对账、清收

9.负责公司融资资料的编制、准备，并维护与银行的关系

10.负责财务档案的整理、保管

财务主管监管应负责的内容：

1、负责公司财务管理工作，编制公司各项财务收支计划；

2、做好公司筹融资工作；

3、负责公司会计核算工作；

4、负责公司成本核算和成本管理；

5、定期进行经济活动分析，判断和评价经营成果和财务状况；

6、总管公司财务工作，配合公司内部审计。协调工商、税务、银行等部门的关系。

7、为公司领导决策出谋划策。

第五篇：财务方面工作职责

审计工作职责

1、在院长领导下，在有关部门的业务指导下，做好医院的审计工作。

2、对全院的财务收支计划或预算的执行和决算、财务收支有关的经济活动及效益、各类资产的管理情况、物资的购买、国家财经法规的执行等情况进行内部审计监督。

3、审签会计报表、纳税申报表、贷款申请书及其它重要经济活动事项的文件。

4、参加医院财务工作方面的会议，对重要问题的决策提出建议，参与重大经济合同(协议)的签订，并监督实施。

5、对医院预算内、外资金的使用，重要仪器设备的购置管理、使用效益及损坏报废情况进行审查监督。

6、对严重违犯财经法规的单位和有关人员进行专项审计调查，在核准事实的基础上，依照有关规定提出处理意见。

7、对院内各部门，各科室财经物资活动内部控制制度建设及执行情况进行检查监督，提出改进管理、加强内部控制、提高效益的建议，在经济管理宏观控制方面当好院领导的参谋助手。

8、及时向上级审计机关报告内审方面的重大问题。

9、完成领导交办的其它任务。