第一篇：无照经营案件的询问
无照经营案件的询问
询问笔录是证据中书证的一种，是对案件涉及人的行为过程以提问回答的形式进行了解并记录的书面证据。一份好的询问笔录，能直观地反映出案件当事人违法行为的事实和过程，可以起到了解案情、证明案件的重要作用。由于无照经营案件事实相对简单，定性比较容易，因此在查处时有一定的模式，也就是规律性可循，但也应根据个案的差异，灵活掌握。以下询问方式，仅供参酌。
1.告知：我们是某某工商局的工作人员，这是我们的证件。现在依法进行调查，请你配合调查、如实陈述事实和提供证据，不得有任何隐瞒。如果故意说假话或隐瞒案情，必须承担相应的法律后果（不要说成承担法律责任）。---本项问话的目的：一是在笔录中反映询问人员履行了法定“询问调查要先表明身份、告知被询问人如实陈述事实、提供证据”的规定；二是通过这样的告知，使当事人明白说假话和隐瞒案情的后果，给被询问人造成说假话就要承担法律后果的心理压力，促使其实话实说。在告知事由时，之所以只说“依法进行调查”而不具体告知调查事项，是因为考虑到以下三方面的因素:
（1）若直接说“依法对你涉嫌无照经营某某某进行调查”，很大可能会引起当事人的警惕、紧张和抵触情绪，增加随后问话的难度。（2）案件正处于调查取证的环节，还没有定性，虽说是“涉嫌”，总难免会给被询问人一种执法人员还没开始询问调查就已有“无照经营”这个先入为主的观点之虞。（3）如此表述可以通用各类型的案件，可以预先印在询问调查文书上，减少记录人员的工作量。
2.你需不需要我们回避，如果需要，请说明理由。---本项问话的目的在于贯彻《行政处罚法》的第三十七条第三款的回避规定，以书面的形式确定执法人员与当事人不存在直接利害关系，以确保询问笔录的证明效力和执法的公正性。
3.问：你与某某店（厂、公司等）是什么关系？---这项是为了确定被询问人是否当事人，是否无照经营责任的承担者。如该人是当事人委托来接受问话的，要请其出示委托书，且要确定该人是无照经营的参与者或是了解当事人无照经营情况的知情人。受委托人理想的回答是：“我是某某某（当事人）雇用的从业人员，我受其全权委托，来这里接受调查和处理。”如果是当事人（负责人或投资人）亲自来的话，那就可以直接接受询问调查，否则就要当事人出示委托证明。实践表明对行政违法责任人的确认是行政处罚的一个难题，也是处罚能得到执行的关键之一。在问话实践中，不止一次发现提出这个问题后，往往会意外的发现之前的调查工作中初步认定的当事人并不是真正的当事人。例如经常遇到产权转让等情况，以及发错询问通知书，或者合伙经营等特殊情况。
4.问：请介绍你本人的基本情况。---如果此人是当事人，要特别注意三点：（1）要通过查明当事人的年龄来判断当事人的民事行为能力和可承受的行政法律责任的程度。判断标准根据以下两方面的法律规定：
1、10周岁以上到不满18周岁为限制民事行为能力人，18周岁以上为完全民事行为能力。
2、16周岁以上不满18周岁的自然人，以自己的劳动收入为主要生活来源的，视为完全民事行为能力。二是《行政处罚法》第二十五条规定：不满十四周岁的人有违法行为时，不给与行政处罚，责令监护人加以管教；已满十四周岁不满十八周岁的人有违法行为时，从轻或者减轻行政处罚。（2）问明当事人的文化程度。这关系到当事人是否有能力通过阅读核对讯问笔录，关系到需不需要办案人员宣读笔录的问题。如果当事人是文化程度低，还要了解其具备什么程度的阅读能力，询问完成时还要确认其能不能看懂笔录，须不需要宣读。（3）问明当事人的住所、现住址、联系电话，这关系到法律文书的送达、行政处罚的执行等方面的后续工作。（4）对当事人的智能给予必要的注意。这是鉴于《行政处罚法》第二十六条有此规定：精神病人在不能辨认或者不能控制自己行为时有违法行为的，不予行政处罚，但应当责令其监护人严加看管和治疗。间歇性精神病人在精神正常时有违法行为的，应当给予行政处罚。
5.问：请介绍一下你经营的XX店（厂、公司）的基本情况。---这项问话，目的在于了解无照经营的规模、营利能力和对罚款数额的承受能力，以作为量罚参照。引导被询问人回答的事项有：
1、经营地点
2、经营面积
3、经营范围
4、从业人员
5、经营成本以及从业人员工资、店铺租金和其他从事经营活动的必要成本，如水电费等。这虽不影响“非法所得”确认，也不必详细问明，但了解一下可籍此对当事人的处罚承受能力有个底，保障行政处罚的可执行性。
6.问：你是何时开始对外开展生产经营活动的？---本项在于问明无照经营继续和持续的时间，以作为处罚从轻或从重的考虑情节。须注意，《行政处罚法》有这方面的规定：违法行为在两年内未被发现的，不再给予行政处罚。
7.问：请你出示房屋租赁合同和说明合同签订日期。---本项问话目的在于通过租赁合同来确定被询问人回答的开业时间的真实性，如果合同的签订时间与上面回答的开业时间相差很大，则要在下一句问话中要求其解释。在询问经营场所租赁事项时，还应根据《无照经营查处取缔办法》第十五条的规定，询问当事人在租赁关系期间，经营场所出租方是否知道或应当知道其无照经营。
8.问：房屋租赁合同签订时间是X年X月X日，而你之前说开业时间是X年X月X日，存在着很大的时间差，对此你有什么解释？---此项问话是为了进一步确认被询问人所说的开业时间的真实性。建议在两个时间存在明显不合情理时使用。
9.问：（本项适用于没有查获经营收支的票据记录时；要根据经营方式、特点选择适当的询问方式）开业至今，经营额为多少？---本项在于查清无照经营违法所得。
10.问：以上所说的经营收支情况有没有正式单据或其他证明？---本项问话的目的在于寻找讯问笔录中问明的非法所得的证据，判定是否可以适用国家工商总局的下列解释：对没有任何正式票据的无照经营案件，应以其全部收入作为非法所得，难以确认或计算非法所得的个人无照经营案件，可以工商行政管理机关确认的违法行为人的口述或提供的书面清单，作为确定其经营额及非法所得的依据。
11.问：（需前臵审批的要问）开业到现在，你有没有办理什么前臵审批？---本项问话的目的，是确定无照经营中的“有证无照”，及考虑“一事不再罚”。如果没有办理前臵审批的话，还要问：有没有受过前臵审批部门的处罚；处罚时间和处罚事项等。
12.问：你经营的XX店（厂、公司）有没有领取工商营业执照？---本项问话的目的在于确认当事人是否存在无照经营的客观事实，以作定性之用。通常被询问人回答时往往把下一项问话也一并答了。
13.问：开业至今，你有没有到工商部门申请办理营业执照？---这项问话目的在于作为量罚时依法从轻减轻的情节。若被询问人反映有到工商部门申办营业执照，要问明是“何时”、“有无受理”。
14.问：你认为从事XX经营需不需要到工商部门办理营业执照，并谈谈你对这方面法律的认识。---本项的目的在于了解当事人对自己的经营行为的合法性的认识程度，并对当事人进行有关法律知识教育，体现《行政处罚法》教育与惩戒相结合的原则。
15.问：XXX工商所（依查处职权确定是否要依局的名义）曾于X年X月X日责令你“立即停止违法经营行为，办理营业执照”，你为什么不执行？---本项问话适用于有责令整改事实时，目的在于查明当事人合作态度和主观故意程度，作为量罚的参考。
16.（其他需要问明的事项，主要目的在于固定现场检查违法事实）如：当事人或其从业人员是否存在着不配合调查取证的情节时；对拒签法律文书的情节，要通过笔录确认这一事实，并要求其说明对这一情节的认识态度和理由。尤其在当事人拒绝签名扣留财物清单时，更要通过笔录，让当事人复述确认扣留了什么经营工具（要尽可能的详细载明扣留物的特征、规格、型号等），承认拒签的情节。事前要详阅现场检查笔录，如发现存疑的地方或是不确定其经营用途的工具，要通过询问笔录来查明。其他需要问明的可能会产生法律后果的情节。
17.问：根据到目前为止的调查发现，我们初步认定你的行为属于无照经营行为，违
反了国家的法律，如果你对我们的定性有不同意见，现在就请你提供能证明你经营行为合法的证据。---本项问话在被询问人是本案当事人时使用，而且要在确保涉嫌的违法事实基本搞清后提出。目的在于通过在笔录中载明询问人员曾经明确要求当事人提供其不违法的证据，使到目前为止的调查工作取得的证据扎实充分。之所以要这样做，是因为考虑到《行政诉讼证据若干问题的规定》第59条有这样的规定：“被告在行政程序中依照法定程序要求原告提供证据，原告依法应当提供而拒不提供，在诉讼程序中提供的证据，人民法院一般不予采纳。”当事人能够提供不违法的证据那当然更好，因为行政机关主观上并不希望当事人违法。
18.问：以上问话笔录请你阅读核对，若你不具备阅读能力或有其他因素导致无法自行阅读，请你申明，我们可以为你宣读。核对时，若发现我们有差错、遗漏的地方，你有权要求我们进行补充更正。---本项问话的目的在于证明笔录的客观性，证明办案人员履行法定“询问笔录应当交被询问人核对”的义务。虽然《工商行政管理机关行政处罚程序暂行规定》中只规定了“阅读”和“宣告”两种核对方式，但笔者在实践中，却发现执行中存在着两个困难：一是当事人完全没有阅读能力，甚至连自己的名字都不会写，若其不信任执法人员会如实宣读，怎么办？二是当事人虽有阅读能力，但由于有老花眼等生理因素而无法看清笔录，又不信任执法人员会如实宣读，又怎么解决？毫无疑问，出现这两种情况，最符合法律规定精神的解决途径就是叫他授权某人为其核对或是找证人证明。
第二篇：处罚决定书样本及工商的现场检查 、 无照经营案件询问模式
处罚决定书样本及工商的现场检查、无照经营案件询问模
式
××市(县)工商行政管理局
行政处罚决定书
×工商行处字（××××）第000×号
当事人：当事人为自然人的，应包括当事人姓名、性别、年龄（按出生年、月、日表述）、民族、籍贯、文化程度、住址（住所地和经常居住地不一致的写经常居住地）、身份证号码、邮政编码和联系电话等内容；当事人为个体工商户的，在按上述自然人表述的基础上根据具体案情增加字号名称、经营场所、经营范围、执照有效期、注册号等内容；当事人为单位的，应写明单位名称、法定代表人（负责人）及其职务、地址、电话、邮政编码，单位是企业的，应包括企业名称、法定代表人（负责人）、注册资本、住所、企业类型、经营范围及方式、成立日期、注册号、邮政编码和联系电话等内容。当事人为两人以上的，可按责任主次为序依次排列。
（案件来源）××××年××月××日，本局执法人员在巡查中发现×××××××××××××××××××××，涉嫌×××××××××××，于××××年××月××日立案调查。（一般根据案件发生的过程写，到立案止）
（违法事实及调查取证过程）经查明，×××××××××××××××××××××。（表述应完整准确，包括何时、何地、从事何类违法活动，行为的具体表现，涉案标的物数量、金额、违法所得等；对于当事人的主观意图、所采取的手段、造成的社会后果作出客观表述；全面叙述案件查处以及证据搜集、查证的过程；记录当事人在案件查处过程中是否配合、是否履行了应履行的义务；记录当事人在案件调查取证过程中提出的观点以及执法机关对当事人不同意见的认定采纳情况）
（证据列举）上述事实，由以下证据证实：
×××××××××××××××××××××，（证据的列举可按时间顺序，并适当予以归类）
（听证程序）××××年××月××日，本局向当事人送达了×经工商听告字〔××××〕000×号《听证告知书》，当事人××××年××月××日向本局提出听证（陈述、申辩）申请。××××年××月××日本局依法举行了听证会。在听证会上，当事人辩称：
一、×××××××××××××××××××××。
二、×××××××××××××××××××××。
（当事人没有提出听证（陈述、申辩）的，表述为“当事人在法定期限内未提出听证（陈述、申辩）要求。”）
（法律适用和定性）本局认为：当事人×××××××××××××××××××××（具体违法行为）的行为，违反了×××××××××××××××××××××（具体禁则条文），已构成×××××××行为。
（自由裁量理由）鉴于当事人×××××××××××××××××××××（自由裁量的情节、理由），可以（应当）××××××××××××。
（处罚决定）根据××××××××××××××××××（具体罚则条文），决定对当事人处罚如下：
一、×××××××××；
二、×××××××××。
（履行方式）上述款项，当事人应在接到本处罚决定书之日起十五日内到中国建设银行股份有限公司××支行（地址：×××，账户：×××，帐号：×××）缴纳罚款，当事人逾期不履行行政处罚决定的，本局将根据《中华人民共和国行政处罚法》第五十一条的规定采取下列措施：
（一）到期不缴纳罚款的，每日按罚款数额的百分之三加处罚款；
（二）根据法律规定，将查封、扣押的财物拍卖、划拨抵缴罚款；
（三）申请人民法院强制执行。（二和三项根据案情选择）
（救济途径）如不服本行政处罚决定，可在接到本行政处罚决定书之日起六十日内向××工商行政管理局或×××人民政府申请复议，也可以在×××（应根据所适用的具体法规规定，分别表述不同期限）内依法直接向×××人民法院提起行政诉讼。当事人对行政处罚决定不服申请行政复议或者提起行政诉讼的，行政处罚不停止执行。
（公章）
××××年××月××日
工商的现场检查
工商行政管理机关根据有关法律法规的规定可以对经营者进行现场检查，现场检查又在工商办案的书面证据中有着重要的作用。但是，有很多执法人员对现场检查的适用范围及应该注意的事项不了解，使检查达不到目的，甚至发生违法检查，至使很多案件缺乏确凿的定案证据。
一般工商行政管理机关现场检查只适用于依法对与违章违法行为有关的财物、经营场所，如果涉及人身和其他私有财产（如民宅）应该请公安部门协助。所谓“依法”就是现场检查必须依照法律法规授权和法定程序进行，必须有一定的事实依据和相关授权的法律依据。
要成功地进行现场检查，就要注意以下事项：
一、应该由两个以上有执法资格的执法人员进行，进入检查地点时，应当出示执法证件，表明身份，说明检查内容，告知当事人的权利义务。
二、应符合法律法规的规定。《行政处罚法》第36条规定：“……必要时，依照法律法规的规定，可以进行检查。”这说明，现场检查权不可滥用，“必要时”才可实施，并且要依法定职权实施。目前，《反不正当竞争法》、《产品质量法》、《商标法》、《投机倒把行政处罚暂行条例》、《无照经营查处取缔办法》等法律法规中均有明文规定，赋予了工商机关的现场检查权。
三、必须遵守法定程序。《行政处罚法》第37条规定：“行政机关调查或进行检查时，执法人员不得少于两人，并应当向当事人或者有关人员出示证件。”《最高人民法院关于行政诉讼证据若干问题的规定》第15条规定：“被告向人民法院提供的现场笔录，应当载明时间、地点、事件等内容，并由执法人员和当事人签名。当事人拒绝签名或不能签名的，应当说明原因。有其他人在现场的，可由其他人签名。”
四、应严格区分检查与搜查的界限，防止越权。搜查只有公、检、法机关可以依法行使，工商机关并无搜查权。若需要对当事人的人身及住所进行检查（即搜查）时，应当依法提请公安机关执行，工商机关予以配合。否则，不仅越权取得的证据无效，甚至有可能遭致诉讼。
五、现场检查贵在神速。在实际中，因出勤缓慢、延误时机、检查拖拉致使执法受阻的现象时有发生。提高检查效率，一是便于控制案发现场，及时发现违法物品和相关证据；二是当发现的违法物品需要实施查封、扣押等强制措施时，应果断实施并迅速撤离，可减少干扰和群体抗法事件的发生。
六、现场笔录应客观真实、准确规范。制作现场笔录是现场检查的重要一环，是对检查内容、过程、方法、结果的书面反映。现场检查合法与否，往往通过现场笔录就能体现出来，因此对现场笔录应予以充分重视。现场笔录应坚持合法性、客观真实性、准确规范性的原则，切忌模棱两可、含混不清或捏造事实，对现场所见所闻客观实录，不应作评论或判断性结论。检查时要求沉着、细致，保持客观平静的心态，不能放过任何有关情况，贴近案情，详略得当，抓住重点，讲究技巧，现场检查中，往往可以意外地发现一些对定案十分关键的证据，但不注意策略，它又会马上消失，不可复得。
现场检查笔录的制作，具体方法如下：
按国家工商局制定的统一格式文书，现场检查笔录分为首部、正文、尾部三部分。首部系检查对象及检查人员、时间、地点等基本情况，应逐项完整填写。尾部系各方确认签名，虽然较为简单，但当事人（含其在场人员）是否签名关系到笔录的效力，因此，十分重要。正文，是笔录的主要部分。正文中，应当记录现场的环境，所见物品的摆放方位、形状、数量以及在场人员的作业状况等等。从执法人员进入现场所见，到“经现场查看、清点”，到商品数量、品种、规格、包装标识等等。在制作笔录时，应当注意下列要点：
1、当事人在被检查场所开展经营活动的由来或当事人与被检查场所的关系；
2、场所的概况。情况复杂的场所应交代方位，必要时绘图说明；
3、与违法行为有关的物品、工具、设施的名称、规格、数量、状况、摆放位置、使用情况及相关的书证、物证；
4、与违法行为有关的人员的活动情况，包括当事人及其职工、帮工以及顾问、消费者的情况；
5、检查人员检查的活动及结果；
6、当事人在检查活动中的异常表现及其行为；
7、交代现场询问当事人、旁证人员，现场摄影、录像、绘图，当事人主动提交的证据的情况；
8、交代抽样取证、强制措施的情况。情况复杂、规模较大的场所，可以按照分工，由检查人员按照各自的检查任务，分别制作笔录，但最后应制作汇总笔录，总领整个检查情况。
9、《现场检查笔录》应在现场检查时当场制作，不能今天检查，第二天才完成笔录。
10、笔录写好后要交给当事人阅读或向其宣读，并由当事人签章(逐页)。当事人拒绝签名或不能签名的应当注明原因，并且由2名以上执法人员在笔录上签字。有其他人在场时，可由其他人签名。法律、法规和规章对现场检查笔录的制作形式另有规定的，从其规定。
无照经营案件询问模式
问：我们是××市（县）工商行政管理局的工作人员，这是我们的证件（共同出示证件）。今天找你来是要调查位于××路××号××商店的有关情况，现在依法进行调查。依据《中华人民共和国行政处罚法》第三十七条第一款的规定，你有义务如实回答询问。请你配合调查，如实陈述事实和提供证据，不得有任何隐瞒。如果故意说假话或者隐瞒案情，被发现后将承担相应的法律后果。请问，你听明白了吗？
答：我明白了，我保证如实回答问题和提供证据。
问：在调查之前，首先依法告知你有申请办案人员回避的权利，你是否提出申请？如果需要，请说明理由。
答：不提出回避申请。
问：请介绍你本人的基本情况，包括姓名、出生年月日、文化程度、现住址、联系电话、身体健康状况等。
答：我叫李四，1972年5月12日出生，大专文化，现住××市××区××路121号，身体健康状况良好，我的联系电话是××××××××。
问：请介绍一下该商店的基本情况。
答：位于×××路××号的××商店是由我经营的，商店名称是我自己起的，该商店经营场所是临街门市房，面积210平方米，主要从事保健品销售，有2个雇工。
问：该商店是由谁投资成立的?共投资多少钱？
答：该商店由我个人投资，共投入2万元。
问：你开办的商店是从何时开始对外营业的？
答：是从2007年8月31日开始对外营业的，经营活动一直持续到现在。
问：你开办商店的经营场所是自有房屋还是租赁房屋？
答：是租赁××镇××村丛某某的房屋，有租房合同书。
问：请你出示房屋租赁合同，并说明合同签订日期。
答：这是租房合同书（出示租房合同书），合同签订日期是2007年3月5日。
问：房屋租赁合同签订时间是2007年3月5曰，而你之前说开业时间是2007年8月31曰，存在着很大的时间差，对此你有什么解释？
答：3月5日至8月31日，我对经营场所进行了装修，开业时间是2007年8月31曰。
问：你从事商店经营是否建账？
答：没有建账。
问：开业至今，你经营商店的全部收入是多少？
答：我开业时间不长，而且是初次做生意没有什么经验，来店里买东西的人也少，除去人工工资、房租、水电等费用，还亏损呢。
问：以上所说的经营收支情况有没有正式单据或其他证明？
答：没有正式单据或其他证明。
问：开业到现在，你有没有办理什么前置审批？
答：没有办理前置审批。
问：你经营商店有没有受过其他部门的处罚？
答：没有。
问：你经营商店有没有工商营业执照？
答：没有。
问：开业至今，你有没有向工商部门申请办理营业执照？
答：2007年9月10日，我到××工商所去申请办理营业执照，但是由于没有办理卫生许可证，工商部门没有受理。
问：××工商所曾于2007年9月7曰向你下达了限期办照通知书，要求你在2007年10月9日前办理营业执照，你为什么不执行？
答：因为商店卫生条件达不到卫生部门规定的标准，我无法从卫生部门获得卫生许可证，也就无法按期办理营业执照。由于需要支付房租、水电等费用，我不得不在没有营业执照的情况下继续营业，以尽可能避免亏损。
问：根据到目前为止的调查发现，我们初步认定你的行为属于无照经营行为，违反了国家有关法律规定，如果你对我们的定性有不同意见，请你提供能证明你经营行为合法的证据。
答：我没有不同意见，我接受工商部门的处理，希望能从轻处理。
问：国家有关法律法规规定从事经营活动必须到工商部门申请办理营业执照，这一点你知道吗？并请你谈谈你对这方面法律的认识。
答：我初次做生意，对国家经营方面的法律法规学习很少，经过你们的宣传和教育，我知道违反了国家的法律法规。今后一定好好学习国家的法律法规，合法经营，守法经营。
问：以上问话笔录请你阅读核对，若你不具备阅读能力或有其他因素导致无法自行阅读，请你申明，我们可以为你宣读。核对时，若发现我们有差错、遗漏的地方，你有权要求我们补充更正。
答：我有阅读能力，上述笔录我已经看过，与我叙述的完全一致，我没有补充更正的了。
无照经营案件询问模式
问：我们是××市（县）工商行政管理局的工作人员，这是我们的证件（共同出示证件）。今天找你来是要调查位于××路××号××商店的有关情况，现在依法进行调查。依据《中华人民共和国行政处罚法》第三十七条第一款的规定，你有义务如实回答询问。请你配合调查，如实陈述事实和提供证据，不得有任何隐瞒。如果故意说假话或者隐瞒案情，被发现后将承担相应的法律后果。请问，你听明白了吗？
答：我明白了，我保证如实回答问题和提供证据。
问：在调查之前，首先依法告知你有申请办案人员回避的权利，你是否提出申请？如果需要，请说明理由。
答：不提出回避申请。
问：请介绍你本人的基本情况，包括姓名、出生年月日、文化程度、现住址、联系电话、身体健康状况等。
答：我叫李四，1972年5月12日出生，大专文化，现住××市××区××路121号，身体健康状况良好，我的联系电话是××××××××。
问：请介绍一下该商店的基本情况。
答：位于×××路××号的××商店是由我经营的，商店名称是我自己起的，该商店经营场所是临街门市房，面积210平方米，主要从事保健品销售，有2个雇工。
问：该商店是由谁投资成立的?共投资多少钱？
答：该商店由我个人投资，共投入2万元。
问：你开办的商店是从何时开始对外营业的？
答：是从2007年8月31日开始对外营业的，经营活动一直持续到现在。
问：你开办商店的经营场所是自有房屋还是租赁房屋？
答：是租赁××镇××村丛某某的房屋，有租房合同书。
问：请你出示房屋租赁合同，并说明合同签订日期。
答：这是租房合同书（出示租房合同书），合同签订日期是2007年3月5日。
问：房屋租赁合同签订时间是2007年3月5曰，而你之前说开业时间是2007年8月31曰，存在着很大的时间差，对此你有什么解释？
答：3月5日至8月31日，我对经营场所进行了装修，开业时间是2007年8月31曰。
问：你从事商店经营是否建账？
答：没有建账。
问：开业至今，你经营商店的全部收入是多少？
答：我开业时间不长，而且是初次做生意没有什么经验，来店里买东西的人也少，除去人工工资、房租、水电等费用，还亏损呢。
问：以上所说的经营收支情况有没有正式单据或其他证明？
答：没有正式单据或其他证明。
问：开业到现在，你有没有办理什么前置审批？
答：没有办理前置审批。
问：你经营商店有没有受过其他部门的处罚？
答：没有。
问：你经营商店有没有工商营业执照？
答：没有。
问：开业至今，你有没有向工商部门申请办理营业执照？
答：2007年9月10日，我到××工商所去申请办理营业执照，但是由于没有办理卫生许可证，工商部门没有受理。
问：××工商所曾于2007年9月7曰向你下达了限期办照通知书，要求你在2007年10月9日前办理营业执照，你为什么不执行？
答：因为商店卫生条件达不到卫生部门规定的标准，我无法从卫生部门获得卫生许可证，也就无法按期办理营业执照。由于需要支付房租、水电等费用，我不得不在没有营业执照的情况下继续营业，以尽可能避免亏损。
问：根据到目前为止的调查发现，我们初步认定你的行为属于无照经营行为，违反了国家有关法律规定，如果你对我们的定性有不同意见，请你提供能证明你经营行为合法的证据。
答：我没有不同意见，我接受工商部门的处理，希望能从轻处理。
问：国家有关法律法规规定从事经营活动必须到工商部门申请办理营业执照，这一点你知道吗？并请你谈谈你对这方面法律的认识。
答：我初次做生意，对国家经营方面的法律法规学习很少，经过你们的宣传和教育，我知道违反了国家的法律法规。今后一定好好学习国家的法律法规，合法经营，守法经营。
问：以上问话笔录请你阅读核对，若你不具备阅读能力或有其他因素导致无法自行阅读，请你申明，我们可以为你宣读。核对时，若发现我们有差错、遗漏的地方，你有权要求我们补充更正。
答：我有阅读能力，上述笔录我已经看过，与我叙述的完全一致，我没有补充更正的了。
怎样写调查终结报告
在案件核审过程中,我们发现在部分案件中调查终结报告写得过于简单,调查终结报告内容要全面。纵的方面要从案件的来源一直写到调查工作结束为止；横的方面，对当事人的基本情况、案件的事实、证据、处罚的理由、法律依据和处罚意见，都应作详细的叙述。调查终结报告是提交领导进行审批的文字依据，也是制作处罚决定书的基础，是对整个案件的总结，反映出了办案人员的业务理论水平和写作能力。调查终结报告由标题、正文、落款三部分组成。
一、标题。调查终结报告的标题是特定化的。标题由当事人+案由（违法行为类型）+文种组成。如“关于***无照经营棉花一案的调查终结报告”。
二、正文。这是报告的主体部分，一般包括6个方面的内容。
1、案件的由来和调查的经过。包括发案的经过、立案时间、批准立案的机关；调查经过，包括承办人员的组成，调查的时间、范围、方法步骤和主要问题结果等。
2、当事人的基本情况。当事人是单位的，应写单位的全称，并写明地址、法定代表人（负责人）、经济性质、经营方式、营业场所、注册资金、主管部门等有关情况。当事人是个人的应写明姓名、性别、年龄、民族、籍贯、文化程度、政治面貌、工作单位、职务或职业、住址等。
3、违法事实。写明已查清的违法事实和证据。主要写清当事人实施违法行为的具体过程，包括作案时间、地点、动机、目的、经过、手段、情节、非法所得、非法经营额、违法行为造成的后果。特别要把重要情节、疑难问题、关键所在作重点的叙述。还应该写明当事人的认识态度。叙述的事实均应有证据证明，重要的证据应注明卷宗的页码，以便查找和核对。一般有四种写法：第一种：时间顺序法，即按违法行为时间顺序写。具体又有两种形式，对违法行为仅一次的，可按违法行为的起因、产生、发展及后果的顺序阐述；对多次违法的案件，即按照各次作案的时间先后顺序叙述。第二种：综合归纳法，即把整个案件中的同类违法事实加以归纳叙述。这种写法适合于违法次数较多，且违法的形式、手段、情节大致相同的案件。第三种：即先主后次法，也就是先写主要的违法事实，后写次要的，并突出主要的违法事实。这种写法适用于次数较多或几种违法行为并存的复杂案件。第四种：突出主当事人法，也就是突出主要的当事人，以主要当事人为主线进行叙述，这种写法适用于多个当事人共同违法和集体违法案件，应充分反映出各个当事人的主次。
4、需要说明的相关问题。这部分重点写与本案有关联的其它违法事实。即当事人是否有过前科，是否被其他部门处理过。
5、案件性质。通过对当事人所实施的违法事实和证据的综合分析指出当事人的违法行为违反了法律、法规、规章的规定，认定其违法的性质。对违法的行为性质不能笼统的称为违法行为。如不正当竞争行为，应明确写明是假冒他人注册商标、发布虚假广告还是实施了垄断经营。
6、处罚依据及处罚建议。是指进行行政处罚的法律依据。它是在案件性质认定后，即依据什么法规，如何实施处罚。处罚建议是根据查明的违法事实、性质、法律规定，结合当事人造成的社会危害后果，拟作出的处罚意见，应逐条列明，并说明计算的方法等。如有意见分歧应叙述，以供领导审批参考。
三、落款。由案件承办人署名，写明成文时间。
第三篇：查办无照经营案件常识
查办无照经营案件常识 执法探讨2008-09-03 16:37阅读16评论0
字号： 大中小
查处无照经营行为是工商机关的主要工作职责之一，在目前的法律框架内，查处无照经营工作，是以工商部门为主，其它行政执法部门为辅的执法格局。作为基层工 商机关，无论是从行为管辖和地域管辖两个方面来看，查处无照经营行为都应是我们的主要职责。为切实履行工作职能，有效查办无照经营案件，以下为个人总结的 工商执法机关查办无照经营类案件的一些基本常识，仅供参考，欢迎批评指正。
一、无照经营行为构成要件
1、当事人从事了以赢利为目的的经营活动。包括生产、销售、服务活动。这里的生产活动，指的是以赢利为目的只从事了生产，尚未销售的行为；销售指的是以赢利为目的购入商品后，再从事销售行为。也包括以赢利为目的只存在购买商 品行为，准备销售而尚未销售的行为；生产、销售活动指的是从事了生产，也进行了销售的行为；服务活动指的是从事了以赢利为目的的服务活动。
2、当事人违反法律、行政法规规定应当办理营业执照而未办理执照。
这里我们所说的 “违法”既违反具体法律、法规中具体条款明确规定的行为。实践办案中，应当收集证据来证明确定“违哪个法”的依据。主要对经营者的组织形式进行调查取证。如查明属于个人经营的，即违反了《个条》中的个 体经营户应当办理执照条款。这样就属于《办法》第二条规定的：“任何单位和个人不得违反法律法规的规定从事无照经营。”的依据了。然后按《无照办法》给予 处罚。
二、无照经营行为的种类
1、无证、无照的无照经营行为
应当取得许可证（前置）而未依法取得许可证、营业执照，擅自从事经营活动。
2、单纯无照的无照经营行为
从事经营活动的项目无需取得许可证，可直接办理营业执照而未办理执照擅自从事经营活动。
3、有证无照的无照经营行为
已经依法取得许可证，但未办理营业执照，擅自从事经营活动。
4、执照失效后的无照经营行为
执照失效包括执照被吊销、注销、有效期满。
（１）不包括应当年检而未年检行为，此种行为根据其自身主体性质，根据个体条例、企业条例、公司法等各自相关法规中关于年检的规定处罚。
（２）营业执照有效期问题。相关法规未规定为法定登记事项的，如个体工商户的经营期限，应当视为“管理措施”，有效期满不能按照《办法》处罚。
5、超范围经营应当取得行政许可的违法经营行为
指的是应当取得行政许可才可从事的经营活动，不包括无需取得行政许可的一般超范围经营。此种行为使用术语应称呼为：违法经营。不能是“超范围经营”或者“无照经营”。
6、有照无证的违法经营行为
造成有照无证的成因包括：后置许可；前置许可审查不严；许可证被撤消；许可证期满。
由工商行政管理部门撤销注册登记或者吊销营业执照,或者责令当事人依法办理变更登记。来源于《办法》第六、第七条规定。
三、执法中需要重点把握的问题
1、对《办法》除外规定的理解。
一般执法的原则是按照先法律、后法规；特殊优于一般；新法优于旧法原则。《办法》也不例外。《办法》十四条第二款：“对无照经营行为的处罚，法律、法规另有规定的，从其规定。”该条的规定，对执法人员适用《办法》查处无照经营行为提出了非常高的要求，执法人员要全面掌握各个法律法规中关于无照经营的 处罚规定。在理论上讲，应该是法律、法规有规定的从其规定，没有规定的适用《办法》处罚。既其他法律、法规优先适用原则。但是在实际工作中，由于目前登记 类法律、法规立法庞杂，内容交叉等因素，致使执法者难于准确把握。在此情况下，执法人员要在掌握各个法律法规中关于无照经营的处罚规定的基础上，可以采取 固定证据，准确定性，优先适用《办法》的技巧查处无照经营案件。如有证据证明当事人使用公司名义经营的案件，使用《公司法》处罚。一般情况下，无特殊行为 证据，违法经营者在未取得执照情况下的经营行为，都可以按照《办法》处罚。
２、确定被处罚对象
（１）自然人。要审查其民事权利能力和民事行为能力。
（２）法人和其他组织。要审查是否依法成立。
（３）名义主体不能作为被处罚对象，应处罚设立者。
３、根据违法行为和违法主体类别，确定法律适用
（１）根据许可证情况确定法律适用。
区分无证无照、单纯无照、有证无照、超范围违法，分别定性。
技巧一是审核该许可是否有专门法。如《烟草专卖法》规定无许可证销售烟草制品由工商处罚，那此种行为就该适用《烟草专卖法》处罚。再如《烟草专卖法》中未规定无证生产烟草制品由工商处罚，我们就应根据《办法》处罚其无照行为。
技巧二是超范围经营的项目属于应该取得行政许可的。违法者是公司的，按照《公司条例》第七十三条法处罚，其他按照《办法处罚》。
(2)根据违法主体确定法律适用。
A以公司、合伙企业等名义经营的，按照各自所属的《公司法》、《合伙企业法》等处罚。
B公司擅自设立以分公司名义经营的分支机构，按照《公司法》处罚。公司擅自设立不以分公司名义经营的分支机构，按照《办法》处罚公司。
C出资人为事业法人、团体法人等，按照《企业法人监督管理条例》处罚。D企业法人擅自设立分支机构，按照《企业法人监督管理条例》处罚企业法人。E以独资企业或者合伙企业名义无照经营的，按照各自法律处罚（一般情况下，此类情况不存在）。擅自设立分支机构的，仍然按照各自所属法律处罚。F单纯个人无照经营，建议使用《办法》处罚。
G个人一照多摊的。《城乡个体工商户管理暂行条例实施细则》第十六条第一款第一项“对擅自改变经营者姓名和经营场所不服从监督管理的,给予警告,或者处以一千元以下的罚款;”
H个人之间的联营，建议使用《办法》处罚。对这同一违法行为可以使用一份决定书，处罚同一行为中的多个当事人（未使用合伙企业名义经营的情况下）。
I企业之间联营，使用公司名义的适用《公司法》，联营企业属于一般法人的适用《企业法人监督管理条例》。
(3)特殊情况法律适用
A竟合情况。
当事人的一个违法行为同时违反了两个以上同级别的登记法规，按照特殊法优先原则适用。如当事人销售汽油同时违反《危化条例》和《办法》应适用《危化条例》。如个人经营网吧的无照经营，按照特殊法《互联网场所条例》处罚。
当事人无照经营与其他违法行为竟合。如当事人无照经营假冒商标商品案件，适用从重处罚原则，用《商标法》查处。
当事人既有无照经营行为也有其他违法行为的，如当事人既有无照经营行为也在经营中含有假冒商标的行为，则分别按《无照办法》和《商标法》处罚。B一事不再罚原则。
掌握同一主体、同一时间、同一地点、同一行为“四同一”分析原则，凡是不具备“四同一”条件的，不适用一事不再罚标准。
(4)无照疑难案件
A对于“假项目经理”，“挂靠经营”承建工程的（包工头），有证据证明其无照经营的可适用《办法》。
B无照经营房地产，应按照《房地产管理条例》处罚，技巧是对当事人在只开发未出售阶段，暂时不查，等其销售后查处，因为《房地产管理条例》是按照其违法所得情况处以罚款的。
C医疗机构的无照。需要调查其《医疗执业许可证》是否标明“营利”，或者取得其为营利性医疗机构的证据后，可按照《办法》处罚。依据来自《医疗机构管理条例》。
D查办为无照经营提供便利条件的案件，要取得“知道或者应当知道”的证据。一般要先采用书面告知的方式告知其终止提供便利条件。如通知网通公 司终止黑网吧电讯信号，使其知道。一旦其继续提供便利，即可处罚。也可采取倒查方式，顺线索摸证据。如从黑网吧设立情况手续细节上找出其“应当知道“的证 据。第十五条：知道或者应当知道属于无照经营行为而为其提供生产经营场所、运输、保管、仓储等条件的，由工商行政管理部门责令立即停止违法行为，没收违法 所得，并处2万元以下的罚款；为危害人体健康、存在重大安全隐患、威胁公共安全、破坏环境资源的无照经营行为提供生产经营场所、运输、保管、仓储等条件 的，并处5万元以上50万元以下的罚款。
F查办当事人擅自动用封存财物案件，需要与公安机关协作，取得其支持，采用以《治安处罚法》的人身处罚手段威慑，成就按照《办法》处罚。第十 六条 当事人擅自动用、调换、转移、损毁被查封、扣押财物的，由工商行政管理部门责令改正，处被动用、调换、转移、损毁财物价值5%以上20%以下的罚 款；拒不改正的，处被动用、调换、转移、损毁财物价值1倍以上3倍以下的罚款。
四、采取强制措施需要注意的问题
1、查封、扣押的审批，应该是县级以上正职局领导批准。
2、及时交付当事人查封扣押通知书。可以补交，但要在２４小时内。
3、查封扣押时限为１５日，经县级以上正职局长批准可延长１５日。逾期未做出决定的，视为解除强制措施。
五、特殊行业无需办照
无法律规定需要办照的行业，可以不办执照。如：律师事物所；建筑公司承建工程（异地有照，在本地只从事经营不设点）；企业的仓库；异地企业在本地的办事处（无经营活动）；社会力量办学（专业培训学校，如驾驶、烹饪学校应该办照）。
六、当事人拒绝配合情况下需要取得的证据
1、取得现场检查证据。
当事人在现场的情况下拒绝在现场笔录上签字的，应在现场笔录中注明理由和情况，并现场向其宣读现场检查记录内容，同时对现场检查全程进行录象，采用视听资料辅助证明。
当事人不在场情况下，可要求该处打工人员作为现场当事人在现场检查记录上签字。其拒绝签字的，应在现场笔录中注明理由和情况，并向其宣读现场检查记录内容，同时进行现场检查全程录象，采用视听资料辅助证明。
现场检查时，当事人决绝签字的，尽量邀请见证人参与检查，由见证人证明签字。
2、取得当事人违法经营额和获利情况的证据。采取突击检查当场扣留其帐册、财务单据等材料的方式固定证据；采取雇佣人员伪装身份，提前进入经营场 所摸清其财务资料存放地后，再进行突击检查或者约请警察同时进入现场提取财务证据。当然，跟踪、潜伏等方式属于侦察手段，只有在不如此不能取得证据的情况 下采取，使用中注意巧妙的规避违法，使取得证据具备证据力。
3、取得当事人交易对方的证据。调查当事人的交易对方情况，到其交易对方处，取得当事人与其交易的相关证据。
4、取得当事人内部员工的证据。采取说服教育、金钱收买(严格的讲取得证据的手段决定证据的证据力，所以采用“金钱收买”是逼不得已的“阴招”手段，要做到巧妙规避违法）等手段，取得当事人经营活动的相关证据。
5、取得当事人拒绝配合调查，拒绝提供相关证据的证据。一般采取询问笔录形式，要求其提供经营情况、获利情况等，当事人拒绝提供和回答（当事人在调查期间拒绝提供的证据，在诉讼阶段又主动提供的，法院可以不采纳）。
6、取得当事人身份证据。到当地派出所取得当事人身份证据。
七、涉嫌犯罪的移交
非法经营罪。
《刑法》第225条规定：违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处5年一下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所 得1～5倍的罚金；情节特别严重的，处5年以上有期徒刑，并处违法所得1～5倍的罚金或没收财产：
1、未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或 其他限制买卖的物品的；
2、买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；
3、其他严重扰乱市场秩序的非法 经营行为。
关于经济犯罪案件追诉标准的规定》中对移交标准进行了规定，掌握技巧为凡是无照经营的商品涉及行政许可的，或者为专卖、专营，以及国家限制买卖的，即要对照《追诉标准》查找其是否达到移送标准。如无照经营证券经营数额３０万以上，违法所得５万以上的应该移交。移交也要有相关实体法的规定作为依据，如 具体条款中含有“依法追究刑事责任”字样。
特别需要我们把握的是对“其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为”的理解。《追诉标准》中规定：从事其他非法经营活动，涉嫌下列情形之一的，应予追诉：
1、个人非法经营数额在五万元以上，或者违法所得数额在一万元以上的；
2、单位非法经营数额在五十万元以上，或者违法所得数额在十万元以上的。我 们理解非法经营罪应是指当事人从事经营了违反法律、法规规定的专营、专卖或者限制买卖的物品的行为，或者严重扰乱市场秩序的非法经营行为，如非法从事传销 活动等，对国民经济和社会安定造成严重影响的，进行非法经营活动造成严重后果的行为。单纯违反工商登记法规的行为，其经营数额高低不作为移交的标准。
八、涉及无照查处的法律、法规（不齐全）
纯工商法规：公司法、个人独资企业法、合伙企业法、合伙企业登记管理办法、企业法人登记管理条例、城乡个体工商户管理暂行条例、私营企业暂行条例。
与其他部门共同执行法规：拍卖法、文物保护法、互联网上网服务营业场所管理条例、危险化学品安全管理条例、娱乐场所管理条例、音像制品管理条例、电影管理条例、出版管理条例、印刷业管理条例、房地产管理条例。
第四篇：无照经营案件文书范例（xiexiebang推荐）
案件编号：XXXXXXX
莆田市城厢区工商局 无照经营案件文书范例
XXX无照经营鞋面加工厂案
一、案件由来和调查经过：
2010年12月10日，依据12315举报线索，莆田市城厢区工商局XXX（工商所或检查大队）执法人员在莆田市城厢区华亭镇顶垞村下顶垞对当事人XXX经营的鞋面加工厂依法进行检查。现场检查时，该鞋面加工厂正在生产，当事人XXX在加工现场并随同检查。检查发现该鞋面加工厂未办理营业执照，擅自从事鞋面加工经营活动，涉嫌无照经营，现场未发现涉嫌商标侵权的物品。
经局分管领导XXX批准，于当日予以立案调查。执法人员即时对经营现场进行拍照、提取物证，并依据《无照经营查处取缔办法》第九条第（一）项规定，向当事人XXX送达《责令停止经营活动通知书》（莆市城工商X字〔2010〕X号），要求当事人立即停止相关经营活动，同时向当事人XXX送达《询问通知书》（莆市城工商X字〔2010〕X号），要求当事人XXX于X年X月X日之前到我局XXX单位接受询问调查。2010年X月X日，当事人XXX到我局XXX（工商所或检查大队）办公室接受询问调查。本案由主办人XXX、协办人XXX负责调查处理，经现场检查、对当事人XXX询问调查，现已调查终结。
二、当事人的基本情况：
当事人：XXX；性别：男；民族：汉；70岁；住址：莆田市城厢区华亭镇顶垞村下顶垞207号；身份证号码：XXXX。
三、违法事实：
当事人XXX未取得营业执照，擅自于2010年10月起，在城厢区华亭镇顶垞村下顶垞开办鞋面加工厂，从事鞋面加工经营活动，2010年12月10日被我局查获。无照经营期间，当事人没有以公司名义对外开展经营活动，本案无法取得当事人的经营帐簿、发票或其它相关证据，据当事人称其违法经营额达3000元，扣除房租等经营成本后没有获利。
四、相关证据及证明事项 本案取得的证据有： 1、2010年12月10日现场检查笔录1份，证明当事人从事无照经营行为的地点、现场经营情况及现场检查情况。2、2010年12月10日现场检查照片1张，印证现场检查情况。3、2010年12月10日询问调查笔录1份，证明当事人从事无照经营行为的地点、持续时间、违法过程、违法所得等违法事实。
4、当事人身份证复印件一份，证明当事人的身份情况。以上证据分别由当事人或证据提供人签名签章确认。
五、案件性质： 当事人XXX未取得营业执照，擅自从事鞋面加工经营活动，违反了《无照经营查处取缔办法》第二条“任何单位和个人不得违反法律、法规的规定，从事无照经营”的规定，属于该《办法》第四条第一款第(二)项规定的“无须取得许可证或者其他批准文件即可取得营业执照而未依法取得营业执照，擅自从事经营活动的无照经营行为”。
六、自由裁量理由
鉴于当事人从事无照经营违法行为的时间不长、性质情节不重、其经营范围、经营项目符合法律、法规规定，社会危害程度不大，按照“过罚相当”、“查处与引导相结合”、“处罚与教育相结合”的原则，依据《无照经营查处取缔办法》第八条“工商行政管理部门依法查处无照经营行为，实行查处与引导相结合，处罚与教育相结合，对于下岗失业人员或者经营条件、经营范围、经营项目符合法律、法规规定的，应当督促、引导其依法办理相应手续，合法经营”规定，可不予以取缔。
本案当事人无照经营行为没有使用公司名义从事经营活动，具备从轻处罚情节，当事人自述其违法经营额达3000元，按照《福建省工商行政管理系统适用〈无照经营查处取缔办法〉行政处罚裁量意见》WZ-2条违法情节，应该对应丙级C档：“有下列情形之一的无照经营行为，属于情节轻微：（1）使用非公司名义从事经营的„„”，“违法经营额2万元以下或违法所得1万元以下”，处罚内容为：“„„没收违法所得，并处罚款0.5万元以下”
七、处罚依据及建议 依据《无照经营查处取缔办法》第八条、第十四条第一款“对于无照经营行为，由工商部门依法予以取缔，没收违法所得；„„尚不够刑事责任的,并处2万元以下的罚款”的规定，建议处罚如下：
1、责令当事人于15日内到工商机关办理营业执照，在取得营业执照前不得继续经营；
2、对无照经营行为处罚款1000元上缴国库。
主办人：XXX 协办人：XXX 二0一0年X月X日
行政处罚建议审批理由、依据
2010年12月10日，依据12315举报线索，莆田市城厢区工商局XXX（工商所或检查大队）执法人员在莆田市城厢区华亭镇顶垞村下顶垞对当事人XXX经营的鞋面加工厂依法进行检查。检查发现当事人涉嫌无照经营。经查：当事人XXX未取得营业执照，擅自于2010年10月起，在城厢区华亭镇顶垞村下顶垞开办鞋面加工厂，从事鞋面加工经营活动。无照经营期间，当事人没有以公司名义对外开展经营活动，本案无法取得当事人的经营帐簿、发票或其它相关证据，据当事人称其违法经营额达3000元，扣除房租等经营成本后没有获利。当事人XXX未取得营业执照，擅自从事鞋面加工经营活动，违反了《无照经营查处取缔办法》第二条的规定，属于该《办法》第四条第一款第(二)项规定无照经营行为。鉴于当事人从事无照经营违法行为的时间不长、性质情节不重、其经营范围、经营项目符合法律、法规规定，社会危害程度不大，按照“过罚相当”、“查处与引导相结合”、“处罚与教育相结合”的原则，依据《无照经营查处取缔办法》第八条规定，可不予以取缔。依据《无照经营查处取缔办法》第十四条第一款规定，并按照行政处罚裁量意见WZ-2条丙级C档，建议处罚如下：
1、责令当事人于15日内到工商机关办理营业执照，在取得营业执照前不得继续经营；
2、对无照经营行为处罚款1000元上缴国库。
案件编号：XXXXXXX
莆田市城厢区工商行政管理局行 政 处 罚 决 定 书
莆市城工商处字〔2010〕X号 当 事 人：XXX 男 汉族 70岁
住 址：莆田市城厢区华亭镇顶垞村下顶垞207号 身份证号码：XXX
2010年12月10日，依据12315举报线索，莆田市城厢区工商局执法人员在莆田市城厢区华亭镇顶垞村下顶垞对当事人XXX经营的鞋面加工厂依法进行检查。检查发现当事人涉嫌无照经营。我局当日予以立案调查，并依据《无照经营查处取缔办法》第九条第（一）项规定，责令当事人立即停止相关经营活动。
经查：当事人XXX未取得营业执照，擅自于2010年10月起，在城厢区华亭镇顶垞村下顶垞开办鞋面加工厂，从事鞋面加工经营活动。无照经营期间，当事人没有以公司名义对外开展经营活动，本案无法取得当事人的经营帐簿、发票或其它相关证据，据当事人称其违法经营额达3000元，扣除房租等经营成本后没有获利。
上述事实有以下证据证明： 1、2010年12月10日现场检查笔录1份，证明当事人从事无照经营行为的地点、现场经营情况及现场检查情况。2、2010年12月10日现场检查照片1张，印证现场检查情况。3、2010年12月10日询问调查笔录1份，证明当事人从事无照经营行为的地点、持续时间、违法过程、违法所得等违法事实。
4、当事人身份证复印件一份，证明当事人的身份情况。以上证据分别由当事人或证据提供人签名签章确认。
X年X月X日，我局向当事人送达了行政处罚告知书，当事人在法定期限内未进行陈述、申辩。
我局认为：当事人XXX从事鞋面加工经营活动，应当办理注册登记，取得营业执照后方可经营，当事人XXX未取得营业执照，从事鞋面加工经营活动，违反了《无照经营查处取缔办法》第二条“任何单位和个人不得违反法律、法规的规定，从事无照经营”的规定，属于该《办法》第四条第一款第(二)项 规定的“无须取得许可证或者其他批准文件即可取得营业执照而未依法取得营业执照，擅自从事经营活动的无照经营行为”。
鉴于当事人从事无照经营违法行为的时间不长、性质情节不重、其经营范围、经营项目符合法律、法规规定，社会危害程度不大，按照“过罚相当”、“查处与引导相结合”、“处罚与教育相结合”的原则，依据《无照经营查处取缔办法》第八条“工商行政管理部门依法查处无照经营行为，实行查处与引导相结合，处罚与教育相结合，对于下岗失业人员或者经营条件、经营范围、经营项目符合法律、法规规定的，应当督促、引导其依法办理相应手续，合法经营”规定，可不予以取缔。依据《无照经营查处取缔办法》第十四条第一款“对于无照经营行为，由工商行政管理部门依法„„没收违法所得„„尚不够刑事处罚的，并处2万元以下的罚款„„”的规定，我局决定对当事人作出如下行政处罚：
1、责令当事人于15日内到工商机关办理营业执照，在取得营业执照前不得继续经营；
2、对无照经营行为处罚款1000元上缴国库。
本处罚决定书自送达当事人时生效。当事人应在接到本处罚决定书之日起十五日内持本决定书到中国农业银行城厢支行城关营业所如数缴纳（帐号***000780）。逾期每日按罚款数额的百分之三加处罚款。
如不服本处罚决定，可在接到本处罚决定书之日起六十日之内向莆田市工商行政管理局或城厢区人民政府申请复议；也可以在三个月内向城厢区人民法院提起诉讼，复议或诉讼期间不停止本决定执行。
当事人如不履行本处罚决定，本机关将依法强制执行或申请人民法院强制执行，强制执行费用由当事人承担。
二0一一年X月X日
第五篇：民间借贷案件法庭询问指南
民间借贷案件法庭询问指南
日常生活中，民间借贷关系异常普遍，由于民间借贷具有很大的随意性和风险性，极易引发纠纷。在起草民事诉状的过程中，为免多生枝节，一般将案情经过叙述的相当简单。为此，在案件审理过程中，法院经常会对当事人予以提问，有时更是要求当事人本人直接回答，以准备了解全案事实。
法官询问的问题看似细微却有可能关乎案件结果。为让相关当事人能预先了解并作好回答的准备及避免慌乱。现笔者在承办多起民间借贷案件的基础上，就法院法官在民间借贷案件经常询问的问题作个总结及归纳。
了解民间借贷纠纷案件当事人双方的背景，掌握案件的来龙去脉，有助于律师更好地驾驭、承办、处理案件。下述问题基本上有经验的经办法官都会问到，事先准备可以做到有备无患。
1、借款人的身份及职业？
借款人与出借人间的关系，包括双方是在何时何地如何认识的。若有担保人，还应尽可能了解担保人的相关情况。
2、借款人借钱的用途。
如果出借人明知借款人是为了赌博、走私、诈骗、买卖毒品或贩卖枪支等非法活动而仍借款的，则属于违法借贷，其借贷关系不受法律保护。出借人不但得不到债权，而且还要依据有关法律予以追究责任。
3、出借人的资金来源。出借人的资金是否自有？借款之前的资金来源于何处，有否证据证明。
4、出借人在何时何地以怎样的方式（现金还是转账）将款项交付给借款人，若以现金交付，不妨了解现金面额及具体数量及包装形式等。若以转账形式是否有转账凭证？交付款项时是否有在场见证人？了解见证人相关信息。
5、借款人是否已归还部分本金，归还的数额，何时以何方式归还，是否有收条或转账凭证等证据。
6、双方是否对借款约定利息，具体利率是多少，利息是否在本金中预先扣除。借款人是否已支付过利息，若支付，有无交付凭证。借款利息一般是在借款期限届满时或者合同履行期间按照约定分批偿付给贷款人。出借人在提供贷款时不能预先将利息从本金中扣除。但现实中有的出借人为了确保利息的收回，在提供借款时就将利息从本金中扣除，造成借款人借到的本金实质上为扣除利息后的数额。因此，合同法规定出借人在提供借款时不得预先将利息从本金中扣除，如果仍在本金中预先扣除的，借款人只需按照实际借款数额返还借款并支付相应利息就可以了。
7、借款到期后，出借人是否催收过，催收的具体时间。
借款催收要及时。没有约定还款期限的，可在合理期限内随时催收。约定还款期限的，借款到期，出借人要及时催收，如借款人逾期不还，从借款到期之日的次日起两年内，出借人可向法院提出诉讼。为防止超过诉讼时效，出借人可在时效届满前，让借款人写出还款计划或催 要证明等，这样诉讼时效就可从新的协议订立之日重新计算。
8、借款人与贷款人是否仍有联系，何时失去联系。
笔者建议，以上背景及案件事实、经过等相关信息，案件律师最好制作成询问笔录等书面形式，告知当事人重要性并让其签字。如是当事人自行提起诉讼的，亦请事先予以准备。
点击咨询 