企业定额管理规定

第一篇：企业定额管理规定

企业定额管理规定

为了推动公司的定额管理工作，做好年度考核，特对定额管理的有关事项，作如下规定：

一、定额是企业在生产经营中对物料消耗、劳动用工、费用支出、资金使用等设立的数量等标准，是制定预算、落实责任和计算成本的基础，也是考核人力、物力、财力消耗的重要依据。制定和建立合理、完整、系统的定额管理体系，推行和加强定额管理制度是搞好财务管理，提高企业经济管理水平的重要手段。

二、定额的内容包括：劳动定额（定员定额和工时定额）、资金定额、物资消耗定额、物资储备定额、能源消耗定额、设备利用及维修定额、单位产品成本定额、费用开支定额等。各项定额由各有关职能部门根据本单位生产经营的实际情况，参照历史先进水平和同行业先进水平定额指标制度，经公司审查批准后实行。

三、定额制定下达后，除了因设备变更、工艺改变等特殊原因外，一般不作变动，定额的修订由各职能部门根据本单位的生产经营管理的需要报经公司审批准后进行。

四、企业应按照公司下达的综合性定额指标，结合本单位实际情况，制订本单位切实可行的劳动、资金、物资消耗、材料储备、能源消耗、单位成本等定额。

五、在建立先进合理的定额指标的基础上，各单位要建立相应的定额考核管理制度，科学管理，严格考核，合理奖惩，使定额管理实现制度化、标准化，充分发挥定额管理在企业管理中的作用。***公司

第二篇：化工装置原材料、动力消耗定额管理规定

原材料、动力消耗定额管理规定 范围

本标准规定了**公司生产装置原材料、动力消耗定额的管理体系、定额计划的编制、消耗定额统计计算、消耗定额的管理等有关内容。

本标准适用于**公司（以下简称公司）产品生产制造过程中的原材料、动力消耗定额管理。2 术语和定义

2.1 单项消耗总量：

指企业在统计期内，生产某一产品而消耗的某种原材料、动力的单项和。2.2 产品单位产量消耗：

是以指定的一种主要合格产品单位产量为核算单元的各种单项消耗，简称“单耗”。

2.3 产品单位产量消耗定额：

是生产单位产量合格产品的消耗限额。3 管理职责

3.1 消耗定额管理实行公司、装置二级管理模式。各级管理部门均应设置懂业务、责任心强的专人负责消耗定额管理工作。

3.2 生产技术部技术管理和能源管理为全公司物耗、能耗消耗定额管理工作的主管岗位，配备专人负责全公司的装置消耗定额管理工作。

3.3 生产技术部技术管理和能源管理负责各期消耗定额计划的制定下发并对各期消耗定额计划完成情况进行考核。

3.4 各装置工程师或技术人员负责装置消耗定额管理工作。4 管理内容与要求

4.1 各级管理机构管理内容 4.1.1 公司管理机构的管理内容

4.1.1.1 贯彻执行国家及上级的有关政策法规，并对执行情况进行监督检查。4.1.1.2 组织编制消耗定额中长期规划、和月份计划，并负责逐级呈报。4.1.1.3 负责对装置消耗的统计、汇总、管理及呈报工作；

4.1.1.4 负责组织收集国内外同行业的消耗水平信息；

4.1.1.5 参与新建、改建、扩建工程项目的设计审查工作，核对有关消耗指标，提出对降低消耗有益的建设性意见，并使装置正式投产后，立即纳入正规的消耗定额考核。

4.1.1.6 组织有关人员参加技术学习，提高业务水平。

4.1.1.7 组织推广应用节能降耗新技术、新工艺、新设备，总结和推广新经验。4.1.2 装置管理机构的管理内容

4.1.2.1 深入生产实际，掌握装置运行情况及生产组织情况。4.1.2.2 参与本单位核算工作，并负责组织对消耗升降原因的分析，提出节能降耗目标、规划和措施。

4.1.2.3 负责组织确定本单位的历史先进定额，并负责组织对比先进查找差距和制定整改措施。

4.1.2.4 积极推进节能技术，发动员工开展合理化节能建议。4.2 单位产品消耗的统计计算 4.2.1 产品产量的统计计算 4.2.1.1 计算统计的产品产量必须是质量合格的产品产量。一切不合格产品（等外品、次品、废品）不得计算产量。4.2.1.2 在生产中产生的“三废”（废水、废气、废渣），即使有再利用价值（如外销）的，也不属于工业产品产量统计范畴，不纳入产量统计。4.2.1.3 在产品不参加产品产量的计算统计。

4.2.1.4 纳入产品产量统计的必须是规定报告期内最末一天截止班次的合格产品的入库数量。

4.2.2 原材料消耗的统计计算

4.2.2.1 原材料消耗的统计计算必须按照国家制定的“物资统计目录”进行统计计算。

4.2.2.2 原材料统计界限应从原料投入的第一道生产工序算起。

4.2.2.3 公司自产自用的原材料及装置生产的产品又做为装置生产中原料均应纳入消耗统计中。

4.2.2.4 生产中可以反复使用的原材料，应按第一次投入生产的数量计入消耗量，以后回收使用或回收后提浓再用的原材料均不计入产品消耗。4.2.2.5 原材料的库耗和途耗（包括管输）损失不应计入产品消耗。4.2.2.6 生产装置进行改造、计划检修和单项试验造成的原材料损失不应计入产品消耗。

4.2.3 原材料消耗分为单位实物消耗（通常简称实物消耗定额）和单位技术消耗（通常简称技术消耗定额）。

4.2.3.1 实物消耗定额是指将实际消耗的各种原材料的数量与指定一种主要产品的缴库实际产量的比值。

4.2.3.2 技术消耗定额是指将原材料实际消耗量和产品产量均折算成标准量计算得到的单耗。

4.2.4 动力（指生产用水、电、汽、气、风等，统称动力）消耗的统计计算 4.2.4.1 动力消耗统计界限应从装置的第一道生产工序开始，最后一道工序截止。4.2.4.2 一套装置内部自产自用的动力不应纳入消耗统计中。

4.2.4.3 生产中可以反复使用的动力，应按第一次投入生产的数量计入消耗量。4.2.4.4 动力的途耗（包括管输）损失不应计入产品消耗。4.2.4.5 生产装置进行改造、计划检修和单项试验造成的动力损失不应计入当期消耗。

4.2.5 对某些行业或工艺可沿用单位原料加工量或单位工作量为核算单位。4.2.6 各种单耗指标的计算均应符合行业规定。

4.2.7 产品的产量及装置原材料、动力消耗量必须经过计量。计量方法可采用仪表计量法、点数计量法或称量计量法等。要确保产量及消耗量的科学准确。4.2.8 计量装置的原材料、动力消耗量，应逐渐废除罐式计量法和摊算法。4.3 消耗定额计划的编制

4.3.1 消耗定额计划的编制原则：制定消耗定额计划应体现科学合理、瞄准先进、逐步改善和简便实用的原则。应在保证产品质量、安全生产以及满足环保要求的前提下，体现出最大限度降低消耗的思想。4.3.2 消耗定额计划制定的依据 4.3.2.1 历年产品消耗的统计资料。4.3.2.2 现实生产技术状况和计量手段。

4.3.2.3 生产工艺条件的变化及工艺上的改进。4.3.2.4 同行业相同条件的单耗数据。4.3.2.5 历史先进定额。

4.3.3 消耗定额计划编制方法：以统计计量资料为基础的数理统计方法。4.3.4 消耗定额计划的制订程序

4.3.4.1 中、长期消耗定额规划的编制

公司生产技术部技术管理和能源管理根据上级的指示精神，不定期组织编制原材料、动力消耗定额的中、长期规划。4.3.4.2 消耗定额计划的编制

4.3.4.2.1 装置于每年的十二月将下消耗定额计划（初稿）报公司生产技术部技术管理和能源管理。公司生产技术部技术管理和能源管理组织对装置上报的消耗定额计划修改、审查核定后，与其他作业计划一道下达执行。

4.3.4.2.2 消耗定额计划包括全部原材料、动力实物定额、部分技术定额、目标（历史最好）定额。上述定额指标由生产技术部技术管理和能源管理组织每年修订一次，提供各单位编制计划使用。

4.3.4.3 月份消耗定额计划的编制

4.3.4.3.1 生产技术部技术管理和能源管理于每月末前将下月消耗定额计划与其他作业计划一道下达。

4.4 消耗定额的统计和管理

4.4.1 生产技术部技术管理和能源管理及各单位对现运行的生产装置实行全定额管理。

4.4.2 各种消耗定额指标实行公司月分析的管理模式。

4.4.2.1 装置根据生产技术部技术管理和能源管理盘点计量结果，每月对全部生产装置进行一次全定额测算，于月末结算日将测算结果报公司生产技术部技术管理和能源管理。

4.4.2.2 生产技术部技术管理和能源管理对各装置消耗定额月测算结果进行审核，将审核后的消耗定额月测算结果传递给财务进行公司效益预测算。同时，生产技术部技术管理和能源管理汇总统计并分析本月内各装置消耗定额的月份计划完成情况及与上月和同期相比的消耗波动情况，及时指出问题倾向，帮助相关装置制定整改措施，及时遏止消耗升高趋势。4.4.3 各级消耗定额管理部门每月要对产品消耗的升降进行全面分析。

4.4.3.1 生产技术部技术管理和能源管理每月进行一次全定额消耗完成情况汇总统计和分析，并通过经营技术月报形式下发全定额完成情况。4.4.3.2 各装置每月组织一次消耗完成情况总结，并将总结结果上报公司生产技术部技术管理和能源管理。

4.4.3.3 对消耗定额的分析要从多角度、全方位进行分析，并提出建议和措施。5 检查与考核

5.1 公司生产技术部技术管理和能源管理负责对各单位各期消耗定额计划完成情况进行考核。

具体考核情况见公司绩效考核表。

第三篇：预算定额管理（最终版）

预算管理方案

一 油漆

油漆定额的依据及方法 1.油漆定额依据

(一)总司签发的《产品涂装工艺方案》，确定涂装各漆层厚度；(二)总司下发的蓝图，核定构件内外表面积；(三)总司或基地施工令，确定制作构件范围； 2.油漆定额的方法

根据涂装工艺要求中油漆种类和干膜厚度进行油漆定额 油漆定额（L）=表面积（m²）*理论耗用量（L/m²）*各类产品使用系数

油漆的申购

1.物资供应部在“面积、油漆定额”范围内，根据生产进度进行油漆申购。申购原则要求如下：

(1).在产品开工后，提前申购产品的底、中、面漆，申购比例为底漆70%，中层漆50%，面漆40%，包括配套稀释剂。

(2).在产品总装时期，申购产品的底、中、面漆，申购比例为底漆30%，中层漆40%，面漆50%，包括配套稀释剂。

(3).产品总装后到产品发运前，申购产品的中、面漆，申购比例为中层漆10%，面漆10%，包括配套稀释剂。

(4).涂装部对超出“面积、油漆定额”范围的油漆进行申购时，填写“油漆申购增补联系单”，说明超额理由，经分管副总审批后交物资供应部向总司申购。(5).油漆采购时，要求供应商提供各种包装规格的产品，即每批产品中，必须要有5%中漆，15%面漆的5L小包装产品（确定多少升为合理），特别是面漆。油漆的控制

（1）部件超出部件定额时，如修补打磨、复涂、工艺单、修改单、内联单等，由涂装部门填写“油漆增补申请单”，申请单中必须详细注明增补原因。增补单由部门经理（副）确认后，至工艺技术部门核算用量，再到物资供应部领用油漆。（2）其他基地制作构件需在长兴基地做油漆的，需在油漆增补单中注明详细部件及面积，经部门经理（副）确认后，至工艺技术部门核算用量，再到物资供应部领用油漆。如安排外协制作（合同内需明确涂装要求）涂装，但是实际漏做的，将在工程款中给予扣除。

（3）基地各部门文明生产所需用的油漆，原则上不进行申购，从仓库剩余油漆中选用。

二 焊材

焊材定额的依据及方法 1.焊材定额依据

(1)项目管理办公室签发的《上海振华重工（长兴基地）施工单》。(2)基地项目管理办公室安排下发的修改单、工艺单、内部联系单等。(3)经一级部门（副）经理审核的焊材增补申请单（针对外协、外基地施工、焊材遗失等情况）。(4)经项目经理、车间主任、质检处长审核过并签字的焊材增补申请单（针对用户、监理提出的增加焊接量）。2.焊材申购及库存积压焊材再利用

(1)使用特殊焊材的项目结束后，物资供应部须及时检查库存情况，一周之内向工艺技术部反馈特殊焊材的库存量。

(2)焊接工艺处根据焊材品种及后续合适的开工项目，编制焊接工艺规程（WPS），发定额处及物资供应部。

(3)超出使用年限的特殊焊材，由物资供应部抽调样本供检测中心对其进行性能复检，复检数据报告交给焊接工艺处，合格焊材由焊接工艺处寻找合适项目利用。

(4)对于检测不合格的焊材，只能用于非产品临时性工装件。3.焊材的控制

（1）施工单位须严格按图施工，提高焊工技术水平和施工质量，尽量避免返修和返工。施工单位应本着实事求是的原则，对焊材加强管理，做到专材专用，坚决杜绝浪费。

（2）物资供应部按定额发放，超出部分材料费用由施工单位承担；（3）项目发运后，一律不予增补产品焊材。4.焊材的回收

（1）施工单位在领用焊材时，按照领取数量，至少需要本次领用90％以上焊条头数量、100％焊丝盘数量来换取新领取的焊材，仓库管理员核对数量，数量不够者不予发放。

（2）回收的焊条头剩余长度不得超过50mm，焊丝盘遗留焊丝不得超过6m。

三 铸锻件

锻件余量的控制

（1）常规锻件余量控制：常规锻件主要为岸桥项目中常用锻件，主要包括岸桥的各类衬套，偏心套，卷筒轴等。根据常规锻件余量标准进行余量控制，在对外采购时原则上均不允许毛坯的外形尺寸小于锻件工艺卡片所标注的尺寸。同时以年为单位，对上年采购的铸锻件进行利用率分析，对于利用率较低的零件，重新进行余量研究，若存在提升空间，将以年为单位进行余量标准的修改。

（2）非常规锻件余量的控制： 项目工艺主管根据零件的技术要求以及外形特征制定各尺寸余量：外形，内径，台阶等。

铸锻件的采购控制与管理

（1）根据采购单，按质、按量验收入库，并做好入库记录。不符合质量要求的，坚决退货，严把质量关。

（2）入库后，摆放规整，进行必要的防护，以免影响加工性能及加工要求。

（3）严格执行领用制度，手续不全，严禁发放。

（4）领用转移过程中需确保安全，做好必要防护，以免撞击变形等。

（5）对于图纸错误或其他原因导致原项目上不能使用的铸锻件，需分析研究后是否存在可重新利用价值，若可回用，应重新入库，并建立可回用铸锻件清单，在后续项目中及时回用。（6）铸锻件的增补：由于铸锻件根据项目需要进行采购，各零件一一对应相应毛坯件，没有库存，原则上不进行增补。

四 辅材

辅助材料的控制

（1）常规机型按照岸桥辅材定额表进行备库发放。

（2）物资供应部根据部门或分包商的施工令安排，以辅材定额单为依据进行辅料发放。发放时，注明机号，领用部门或分包商等，避免重复发放。

（3）严格执行领用制度，手续不全，严禁发放。

（4）分包商必须严格按照蓝图或工艺要求进行施工，提高施工质量，避免返工，加强工人的教育培训，提高工人节约意识，杜绝浪费。

（5）对于可重复利用的辅材，生产部门或分包商需及时回收并保管好，下次使用时，优先使用已使用过的辅助材料。（6）对于不可重复使用的辅助材料，使用完毕后，不可随意丢弃，进入垃圾箱之前，需分类进行处理。

（7）超出定额增补时，各部门或分包商需以申请报告的形式进行详细说明，且需部门领导签字确认后，交由工艺技术部核实，并根据说述之情况，结合生产实际予以增补。若为分包商自身原因所造成的额外增补，则在申请报告中予以明确，工艺定额处将在辅料定额中明确为定额外领用，并注明使用分包商。

五

气体

气体定额方法

根据气体不同特性编制各自基础理论定额，并依据理论定额编辑产品气体定额。

（1）气体保护焊用气体：二氧化碳、混合气体（氩气+二氧化碳）、氩气等，主要应用于气体保护焊中，与焊丝的消耗量对应，根据各自焊丝消耗量制定定额标准。

（2）通过燃烧消耗气体：天然气、管道氧气、散瓶乙炔、散瓶氧气，可根据不同用途制定：切割、校正、开破口、旁弯，并结合生产需要，按车间、部件分为：下料、车间制作、外场拼装、机械装配、机械总装等工序，编制详细焊材产品定额。（3）其他用量较少气体：氮气等，根据各自实际用途制定定额。

气体的申购

（1）气体仓库统计当天倒库的各类散装气瓶及罐装液化气（包括二氧化碳、天然气）数量，汇总后填写物资采购申请单，经部门经理审批后，由采购管理处录入采购系统。

（2）设备保障部指派专人记录管道氧气每天流量，气体仓库和制氧厂主管必须到场，经三方（物质供应部、设备保障部、制氧厂）共同确认，每天的流量记录由物资供应部负责拍照存档。（3）气体仓库根据管道氧气每天流量记录，每十天汇总一次用量，经三方确认后，填写物资采购申请单，经部门经理审批后，由采购管理处录入采购系统。

气体的检测和入库 各类气体在入库前应对气瓶进行检查，包括：气瓶外观有无变形，气瓶瓶体锈蚀情况，瓶阀是否完好，瓶体及瓶阀有无油污或霜冻等情况。1.气体的检测（1）瓶装气体检测

氧气：设备保障部指派检验员对氧气纯度与压力进行抽检，每天抽检量不得少于当天满瓶数的25%。氧气纯度不得低于99.3%，满瓶压力不得低于13MPa（冷瓶状态）

乙炔：气体发放点以满瓶压力与实际气体重量为准，每天对到库的乙炔进行抽检，抽检比例不得少于25%。乙炔计重以抽检数的总净重的平均数为基数。满瓶压力不得低于1.5MPa，使用后空瓶标准压力不得低于0.5MPa。

二氧化碳：气体发放点每天对到库的二氧化碳进行抽检，抽检比例不得少于当天满瓶数的25%，单瓶净重不得少于20kg。满瓶检测是应注意瓶阀是否出现霜冻，严禁在阳光直射情况下进行检测。

其他：气体发放点对氩气、氮气、高纯二氧、三元器、混合气等其他瓶装气体的检测参照该气体的相关产品质保书或MSDS。（2）管道气检测

设备保障部指派检验员对各类管道气的压力和纯度进行定期检测，并做好相关记录存档。2.气体的入库（1）入库依据

瓶装乙炔，以到货瓶数和均重计算到库重量，作为入库结算依据。罐装液化气（二氧化碳和天然气），以基地过磅房的过磅净重最为入库结算依据。氧气以管道气体流量和散瓶氧气之和作为入库结算依据。气体散瓶气体以到货作为入库结算依据。（2）入库程序

物资供应部采购管理处根据当天仓库提供的到货清单，在采购系统内确认后打印物资发运通知单，交气体仓库办理入库手续。气体的领用及发放

（1）对于瓶装气体，各部门、施工单位到气体发放点领用气体，应填写“领料申请单”，申请单上应注明产品工号、名称、部件代号、领用数量，经车间负责人或车间指定人员审核后方可领用。各气体发放点根据施工队领料申请单，以空瓶换满瓶的原则发放。各部门、施工单位领取气体时需按照工艺技术部下发的定额领取，不得超领。

（2）管道气体需根据气体定额，由钢构部按每月生产计划吨位结合各个车间的生产类型分配用量，并将用量制表发物资供应部气体仓库。气体仓库根据钢构部提供的气体分配用量控制各车间管道气体的使用。

（3）管道二氧化碳气体在领取时，施工单位需根据领取的药芯焊丝用量填写气体用量，注明车间、产品、工号、部件，便于物资供应部调配发放。散瓶气体保护焊用气体，施工单位领取的焊材用量时，需填写与焊材相同工号、产品名称、部件等相关信息的领料申请单领取散瓶气体用量。

六 三单核算

1、总司下发的修改单、内联单、船运单等

根据下发的单据，现场了解部件修改的状态（不同机号），结合目前生产组织安排，合理、公正、公平的核算定量工作。

2、基地下发的工艺单

挑选若干不同的项目，将其所涉及的工艺单内容进行汇总、归纳、分析、测评，主要可以分为：工艺指导性文件（不予核算）；增加零件文件（可以结算），并且在量上重新考量。

3、基地下发的检查报告

必须将责任明确，分包商的责任还是公司内部责任，由相关部门进行鉴定，无责任部门的一律不予核算，不明确责任也不予核算。

七 材料定额

材料定额编制依据

材料定额的依据主要包含产品设计蓝图、修改单、工艺单等、船运单、各类工装施工执行文件,材料定额主要分为钢板定额和型材定额，目前零件全数控，以放样零件清单主要参考依据，型材定额以型材定额单为主要参考依据。

（1）钢材定额：材料定额由工艺技术部准备处数控放样、放样室根据总司设计蓝图、工艺单、修改单等进行解图放样，之后编制“数控零件放样清单”以此单作为钢板材料的发放依据，物资供应部以此为参考，作为排版以及统计钢板的使用量。“数控零件放样清单”由部件代号、部件名称、零件规格尺寸、数量、净重、套重等数据组成，清单中的数据不得随意更改，只有放样室人员有更改权限，必须保证正确率。

（2）型材定额：材料定额主要依据蓝图明细表中各材料的规格，结合材料表、蓝图进行编制，各种型材的编制公式如下：型钢的余量为原长度的5％，计算公式为：长度X件数X系数（1.05）；在材料定额完成后，进行校对并打印发放到物资供应部。

材料定额的修改

（1）基地产品开工之前“图纸修改单”的处理：产品开工之前如果收到“图纸修改单”，根据修改单的修改内容，如果是涉及到钢板修改的，由放样室修改放样零件和“数控零件放样清单”，将零件的重量重新修改，修改好之后将“数控零件放样清单”发给物资供应部备料；涉及到型材修改的，由定额室根据修改单的内容，修改材料定额单，将修改好的定额单重新发给物资供应部；注：以上修改单中的材料费用不作损失计算。（2）基地产品制作之后“图纸修改单”的处理：产品开工之后收到的“图纸修改单”在处理的时候，在明确现场施工的进度是否造成了材料的损失，同时坚持的原则是能利用原件修改的就利用原件修改，不允许重新下料，对下料且需修改的板材，要求退库，换取“图纸修改单”中的新材料（对于台数多的产品，要明确开工几台，未开工几台）。注：以上修改单中的使用费用，作损失计算。

（3）工艺消耗定额必须在保证产品质量的前提下本着节约的原则制定。材料的定额必须本着“节约成本，保证利用率”的原则，从工艺技术方面着手，修改制作工作，完善设计图纸，使材料的使用更加合理，在制定材料定额时，对材料的使用余量要考虑周全，取消不必要的制作余量，从各方面提高材料利用率。（4）凡属下列情况之一者，应及时修改定额：产品结构设计蓝图更换或“图纸修改单”；加工工艺方式的变更，影响到消耗定额。

八 工艺螺栓，紧固件

紧固件、工艺螺栓定额的依据及方法 1.紧固件定额依据

(1)项目管理办公室签发的《上海振华重工（长兴基地）施工单》和对应构件施工图；

(2)基地项目管理办公室安排下发的修改单、内部联系单等。2.工艺螺栓定额依据

（1）项目管理办公室签发的《上海振华重工（长兴基地）施工单》相关施工图中法兰螺栓连接区域需申购工艺螺栓；（2）根据各自项目工艺单需求。3.紧固件、工艺螺栓定额的方法

（1）根据公司施工令蓝图中的外购件清单、修改单、内部工作联系单中的紧固件清单进行紧固件定额。

（2）根据工艺单中相关要求进行工艺螺栓定额。紧固件、工艺螺栓申购

（1）工艺主管接收到总司下发的施工单后一周内编制蓝图中紧固件纸质版本标准件申购清单；修改单、内部联系单中的紧固件需接收相应的单据当天内编制紧固件纸质版本标准件申购清单；工艺主管根据蓝图、工艺单中要求编制工艺螺栓纸质版本标准件申购清单；

（2）下发纸质版本标准件申购清单给PMO计划处；（3）PMO计划主管批示后下发给物资供应部进行采购。

九 电气材料

材料管控范围

电气材料定额目前的主要管控范围包括各产品电气辅材定额（暂定以下几种：发泡剂、防锈漆、厚白漆、可赛新、防火布、彩条布、喷漆、硅胶、有机防火堵料）、制作件(暂定电缆槽)、型材定额。材料管控依据

材料定额主要分为电气辅材定额和型材定额。电气材料定额的依据主要包含设计采购单、工艺蓝图、修改单、工艺单、以及现场实际考证等。

电气辅材定额：根据总司设计蓝图、采购单、工艺单、修改单等进行统计规格及数量之后编制辅材领用清单，部分耗材以采购单为上限，根据车间使用申请进行审核发放。上网的清单数据不得随意更改，只有专人有更改权限。

电气型材定额：依据蓝图明细表、三单中各材料的规格进行编制，各种型材的编制公式如下：型钢的余量为原长度的3％，计算公式为：长度X件数X系数（1.03）；在材料定额完成后，进行校对并打印发放到物资供应部，作为发放参照。

第四篇：劳动定额管理(起草)

生产员工劳动定额管理办法

为了提高员工的工作效率，调动员工的工作积极性，按照按劳分配、多劳多得的原则，现结合公司的实际情况制定劳动定额管理办法。

一、【适用范围】

公司生产部一线作业人员，不包括生产主管、领班、技术员、料房员工、入库员、文员等岗位人员。

二、【管理职责】

1、生产部：如实分别汇总统计当日正常时间与加班劳动时间的所完成的产品产量，保证准确率达到100%。如实统计所生产产品的型号、数量、异常工时，员工绩效考核的数据。合理安排生产计划，追求订单以及生产异常的调整计划。

2、品质部：及时准确的检检当班生产的产品质量、数量，对合格品进行封箱、加盖合格章。不良品标示隔离。

3、工艺工程部：根据产品工艺以及制造难度制定产品的标准工时以及劳动定额，并对定额进行确认和分析、检讨、修改，异常的确认，并由生产副总审核。

三、【定义】

劳动定额：是指生产单位产品消耗的时间，或者是单位时间内应当完成的合格产品的数量即产量定额。

标准工时：是指在正常的操作条件下，以标准化的作业方法和速度完成符合质量要求的工作所需的作业时间。标准工时的制定来源是由设备运转时间+工件装夹时间+质量检验时间+合理的劳动强度（包含搬运及中途休息时间），组合而成。批量小的产品视具体情况而定。

四、【工作时间与劳动定额标准】

劳动定额标准：以工艺工程部提供的标准为准。

五、【具体工作流程】

员工生产产品 品检人员现场检验质量，并标示清楚 认的合格品数量，填写当班《入库报表》并入库 生产文员制作《员工个人日生产产部门主管复核 厂长审核 人事行政部计算工资。

六、【计算方式】

基本工资：出勤8.5小时按127.5/天（具体按本人实际工资等级计算）。

1、完成基本定额：发放基本工资。

例：4月21日，要求1号机生产的工序产品8.5小时产量达1000个，A员工在规定时间内完成1000个，当日工资为127.5元。

2、未完成基本定额：基本工资—（基本工资/基本定额数量（合格品，）×未完成数量）例：4月21日，要求1号机生产的工序产品8.5小时产量达1000个，A员工在规定时间内只完成800个，当日工资为102元。如下：

127.5—（127.5/1000）×（1000-800）=102元

3、超出基本定额：基本工资+（基本工资/基本定额数量×超额完成数量×2倍的奖励）例：4月21日，要求1号机生产的工序产品8.5小时产量达1000个，A员工在规定时间内完成1200个，当日工资为178.5元。如下：

127.5+（127.5/1000）×（1200-1000）×2=178.5元

4、无机台作业时或中途因各种故障停机，必须服从车间主管的其他工作安排，按正常出勤，由生产主管开具计时工资单。

本办法自总经理批准之日起生

制表：审核：批准：

第五篇：办公费用定额管理

2.报销审批权限

(1)网络费用单笔金额超过3 000元(含3 000元)的由行政总监负责审批。

审批程序为：经办人——部门主管——行政部经理——财务部经理——行政总监——财务报销。(2)网络维修费用单笔金额在3 000元以下的由部门经理审批。

审批程序为：经办人——部门经理——行政部经理——财务部经理——财务报销。

六、图书资料费用控制

图书资料费用是指公司订阅专业书籍、参考资料以及报纸杂志等的支出。1.归口管理部门归口管理部门为行政部，负责预算控制、订阅以及报销等日常工作。2.报销审批权限

(1)图书资料费用单笔金额超过1 000元(含1 000元)的由行政总监负责审批。

审批程序为：经办人——部门主管——行政部经理——财务部经理——行政总监——财务报销。(2)图书资料费用单笔金额在1 000元以下的由部门经理审批。

审批程序为：经办人——部门经理——行政部经理——财务部经理——财务报销。2差旅费控制方案与工具

2．1差旅费控制关键点

差旅费是公司员工因公出差期间所产生的交通费用、住宿费用和杂运费等各项费用。差旅费控制的关键点如图7-2所示。

图7-2差旅费控制的关键点

关键点1

强化对差旅事项的信息化管理，提高出差效率，降低出差频率

关键点2

对费用指标实行月度分解，将费用指标下达到各个部门、各个员工

关键点3

将差旅费报销标准细化到个人及部门，规范差旅费的使用情况

关键点4

合理安排出差次数和人数，减少不必要的出差，节省差旅费

关键点5

规范差旅费报销的审批程序，杜绝虚报、冒领差旅费情况的发生

关键点6

对各部门需出差人员进行分类，排出时间表，合理安排工作进度和其他事项

2．2差旅费用控制方案

方案名称

差旅费用控制方案

执行部门

监督部门

一、目的为了有效控制差旅费，规范员工出差期间的补助和工资的发放情况，特制定本方案。

二、制定差旅费用的支出标准 1．出差交通费用标准（1）选择出差交通工具

员工出差工具的选择标准如下表所示。

出差工具的选择

出差类型 出差情况

出差工具 短途出差

单程距离在300公里以内

公务车、自用车前往

长途出差

同行超过两人

公务车

需要速去速回

单程距离在300公里以上

公司没有为其配有公务车的员工长途出差

长途客车、火车

客船、飞机及公务车

已经配有公务车以及有自用车的员工长途出差

公务车、自用车

运行时间在6小时以上

乘火车出差在当日晚6时至次日早8时

硬卧 经理级及企业聘任的高级专业人员

副总经理级以上（含）人员

软卧

因故未能乘坐卧铺的，又逢当日晚6时至次日早8时的（2）在无紧急任务的情况下，乘坐飞机的员工须乘坐机场巴士作为往来机场的交通工具。

（3）员工在国内旅行时，公司提倡员工使用低成本的市内交通工具，但公司也允许员工使用当地出租车。员工在申请出租车费报销时，必须提供详细的乘车地点、时间、原因和金额等信息。

2．住宿标准

（1）在出差过程中，住宿标准的具体内容如以下两表所示。

出差住宿标准

部门：单位：元/日

类别

出差地区

一级

二级 三级 四级 五级 六级 经理级以上人员（包含经理）500200 1 000 300

250 200 主管级人员 250 200 150 其他员工

200

150

注：总经理级（含）以上的干部和薪级为十级以上（含）的专业人员的住宿费用实报实销。地区等级划分一览表

地区等级 范围

一级 日本、北美、西欧、北欧及澳洲等国家和地区 二级 东南亚、西亚、东欧、南欧等地区 三级 非洲、中美洲、南亚、南美洲等地区

四级

上海市、北京市、广州市、深圳市、珠海市、厦门市、东莞市

五级

天津市、重庆市、广东省、浙江省、海南省、苏州市、常州市、无锡市和部分沿海开放城市及省

会级城市

六级

国内除四级、五级所列地区以外的地区

注：部分沿海开放城市是指不在四级地区以内的沿海开放城市，包括大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、南通、福州、湛江、北海及国家新开发的沿海城市。

（2）差旅中各员工的住宿费用应依据公司员工出差业务情况和层级情况选择。

（3）差旅中员工出差日期及离开城市的日期会有所差异，公司应依据出差日期与工作日的关系，选择不同的倒休和补助标准。

（4）公司员工在不同地区出差的补助也会有所差异。3．补助标准

出差的具体补助标准如下表所示。

出差人员补助标准

出差人员职务和情况

住宿费用 补助标准 既有行政职务又有聘任专业职级的员工 最高标准 最高标准 有行政职务但无聘任专业职级的员工 一般员工标准

一般员工标准

出差期间无需住宿或获得免费住宿的员工 无

无

两人出差中，有一人为异性的 较高级别人员的标准 较高级别人员的标准 级别不相同的两人

出差 较高级别人员的标准 较高级别人员的标准

同行出差的两人或超过两人时

按各自标准执行

无 外出培训或会议人员，费用已包含食宿费用的 无

无 出差在本市且无住所的不超过本市区住宿标准

无

出差在所属公司的，工作期间免费就餐的 无 餐费减半

全天有对外招待业务的无 核减当日全部餐费补助

出差当天往返，且时间超过6小时的 无 补助减半执行 有对外招待业务且超过24小时的无 有实际出差天数计发补助

实习期、试用期人员出差，工作期间免费就餐的 无 无 不报销手机话费的人员出差 无 通信费10元/天 出差目的地为本公司分支 无

无通信费补助 驾驶员及已享受业绩提成的人员 按同档标准执行

餐费按标准减半执行

4．其他差旅费用的报销标准

其他差旅费用的报销标准如下表所示。

其他差旅费用的报销标准

费用明细

报销条件

新员工路费、行李托运费

人力资源主管签字办理

出差期间因业务发生的传真费、邮寄费 票据背面填写清楚事由，据实报销 项目组前期未设餐厅享受餐费补助 项目所在地和回总部后的考勤记录

出国考察期间产生的费用 考察报告，由行政部签字的提交考察报告记录 员工发生的误机、误车费用

个人承担60﹪的费用 出差发生的订票费，往返机场、火车站的交通费用 人力资源主管签字办理

未经许可逾期返回所产生的费用

扣减其逾期天数的住宿费及出差补助

未按照“出差登记表”中拟订路线产生的费用 相关费用不予报销，且扣减相应天数的出差补助

三、强化差旅费用的审批，杜绝违规费用支出

出差人员需及时按规定填写“出差登记表”，经上级主管签署意见，方可预支相应费用。

四、规范差旅费报销流程 1．申请出差借款

凭核准的“出差申请单”向财务部申请合理金额的借款。2．出差返回后应及时结清暂支款项

（1）出差返回后一周内填具“差旅费报销单”，结清暂支款项。

（2）未在一周内报销者，财务部应通知人力资源部从其薪资中先行扣回，待报销时再进行核付。（3）财务部要定期核对差旅费用报销的情况。3．员工不能使用以下方式结算费用

（1）费用先由公司下属的分公司代付后再通过内部进行往来结算。（2）差旅费用账单直接开给公司并要求公司直接支付。