材料消耗定额管理实施办法13

第一篇：材料消耗定额管理实施办法13

材料消耗定额管理实施办法

材料消耗定额管理就是通过做好定额制定和下达工作，为材料管理的定量分析和定量管理提供依据，是节约材料的有效方法，也是提高企业管理水平，加强成本核算的重要手段。为切实搞好材料消耗定额管理工作，特制定本办法，请各单位结合本单位工程实际情况遵照执行。

一、目的和控制途径

1、材料管理的最终目的就是以尽可能少的物资消耗来实现工程的设计功能，材料消耗定额管理就是保证有效消耗，减少工艺性损耗和非工艺性损耗，杜绝不合理损耗，以降低工程成本，保证工程质量。

2、搞好消耗定额管理的途径是控制、考核、分析，要做好事前、事中和事后的有效控制。事前控制就是做好材料消耗定额的制定和下达：事中控制就是对材料的计划、采购、入库、保管、发放、使用等环节进行有效的控制；事后控制就是对各种统计数据进行计算比较分析，认真分析超节原因，找出工作中的不足，改进施工工艺，修订调整消耗定额，发现管理中的漏洞，制定管理措施，提高管理水平。

二、组织管理

1、定额管理具有极强的技术和经济管理双重特点，要保证这项工作在基层有效地开展下去，必须各部门分工负

责、上下配合一起抓。各单位要认真作好组织管理工作，协调好各部门之间的关系，并结合本单位工程实际作出相应的材料消耗定额管理实施细则，认真组织实施，力求收到实效，同时将实施细则报公司备案。

2、各单位一把手要亲自抓此项工作，并把它作为经营管理的重要内容之一，安排专人负责，制定岗位责任制责任到人。

3、各单位主管经营工作的领导，为此项工作的具体负责人，组织、协调和督促计划预算、工程技术、材料供应、财务核算等部门的业务工作，并根据工程变更、定额偏差及时作好材料消耗定额的制定和修定工作，使材料消耗定额管理工作正常有效的开展下去。

4、各单位（项目部）材料保管员为此项工作的主要执行者，要根据单位工程材料消耗控制定额（以下简称控制定额）严格控制材料的采购量，采购数量不得突破总需用量，逐月控制发放量，发放量不得超过当月控制定额量，并以各单位工程项目为准分别建立《单位工程材料消耗统计台帐》、《单位工程材料消耗统计分析台帐》、《单位工程月材料消耗分析报表》，逐日逐月作好原始数据的统计整理和上报工作。

5、各单位（项目部）现场材料管理人员为本工程项目材料定额考核人员，按工程进度、部位的控制定额限制使用量，并加强施工现场的材料管理，杜绝浪费和不合理损耗现

象发生。

6、各施工队（组）要掌握单位产品主要材料控制定额，在施工过程中根据当日施工任务的安排严格控制材料的使用量。

7、为不断提高材料管理水平，保持材料定额管理工作的连续性和稳定性，各单位要安排素质高、具有一定知识水平、责任心强、有经验和能力的人员到材料管理岗位，同时报公司批准。材料人员一经安排，原则上不允许随意调换，调换时必须经公司同意。

8、公司各业务部室，要对基层各专业口的材料定额管理工作进行指导和检查，审核批准材料控制定额的制定，监督检查定额的执行情况、各种台帐、记录和统计分析报表的管理情况、现场材料的使用管理情况。

9、各单位要及时向公司相关部室上报有关报表和分析说明材料，公司各业务部室要及时对上报的资料进行分析总结，发现问题及时解决。

三、材料消耗定额的制定和下达

1、材料消耗定额的制定，是材料定额管理的重要工作，制定控制定额力求既先进又合理，必须坚实事求是、从实际出发的原则。

2、计划预算部门要根据各单位工程施工承包合同费用，认真编制该工程直接材料和辅助材料控制定额及零星材料

控制比例，报公司计划统计部门审批后执行，控制定额一经审批不得随意变动，如有偏差及时向公司报告后调整。

3、各单位统计预算部门对审批后的控制定额进行分解，将单位工程各种材料控制定额总量下达到各业务部门，并上报公司有关业务部室，将单位产品（矿建工程以延米为单位；土建工程以建筑面积和分部分项工程为单位；其他建安工程以万元工作量为单位）下发到材料部门和施工队（组），将逐月计划控制定额下达到工程技术和材料部门。

4、工程技术部门根据工程设计要求和当月材料控制量作出月材料计划表，经统计预算部门审核，报主管领导审批后送材料供应部门。材料计划必须写明材料的名称、规格尺寸、材质、质量、数量和技术资料等技术要求。

5、材料部门收到材料计划表后，认真核对库存量平衡利库后制定采购计划。采购人员要严格按计划表中的技术要求，广泛调查市场，在同比条件下选择质优、价廉就近采购，原则上不允许超量采购，严禁无计划采购和采购质次价高、不合格产品，如因此造成的经济损失由采购人员承担。

材料价格是材料采购中又一重要控制指标，各单位要经常对市场进行调查分析，了解掌握市场的变化情况，对材料采购价格进行有效的控制。

四、材料到货验收

1、材料到货后材料主管要认真组织相关人员进行验收，严格按材料计划要求和到货单据对品种、规格尺寸、材质、质量、数量和相关技术资料（生产许可证、产品合格证、使用说明书、材质检验单）进行验收，不合格的材料严禁入库和使用。

2、能入库的材料要尽量入库，入库后要按工程项目分别分类摆放，并要妥善保管，防止腐蚀、变形、变质。

不能入库而直接运到工地的现场材料，除三方联合验收外，还要经材料使用队（组）负责人和护场人员验收，尤其要对数量进行确认，参加验收人员都要在验收单上签字，用于工程实体的材料均要经工程技术部门人员验收。

3、材料入库后要及时填写《材料到货验收登记台帐》，严禁材料不经入库验收而直接进入使用环节，所有材料都要经材料部门做帐后再到财务部门报销。

五、材料的限额发放

1、材料的发放要遵照先进先出的原则，保管员要根据《单位产品材料消耗控制定额》控制日常发放量，根据《月材料控制定额》控制月发放量，在工程接近尾声时要按《单位工程材料消耗总量》控制单位工程材料发放总量，不允许一次性将当月材料全部发放出。

2、材料发放必须凭有效领料单（签字齐全、有工程用途、有批料意见）按批料意见发放，并将实放数填清，能交旧领新的材料、配件一律交旧领新。

3、对于工器具等材料，要严格按照配用年限和配置量进行发，交旧领新并建立个人帐卡或集体帐卡。

4、材料管理员要按各工程项目分别建立《单位工程材料消耗统计台帐》，将所有消耗材料及时按发放日期费用类别记录统计，并经常把发放量与《月材料控制表》比较，以控制发放量，严禁无工程项目无用途无计划耗料。

5、让售和移拨的材料要另建立台帐，每月报表的收、支、结余要平衡，总支出量要与各工程消耗量总和相等。

六、周转材料摊销费用的计入

1、周转材料的购置，必须事先向公司提出报告，经批准后采购，周材到货后要按日期建帐，尽量旱进入使用环节，周转材料购置后原则上不允许长期在库存放。

2、周转材料也要按单位工程分别建立《周转材料摊销台帐》，每月向财务部门报送一次摊销费用，并与月报表一同报公司设备物资部。摊销期限严格按公司《财务管理办法》的有关规定执行。

3、周转材料转在用后要建立在用台帐，在施工现场落实责任人，以保证及时回收利用，减少周材使用量。

4、周转材料被改作他用后，要按当前净值在受益工程中用耗料单一次耗料，计入工程成本，此批周材退出周转环节。

5、周转材料丢失或无故损坏，要追查责任人，并赔偿

不低于当前净值的经济损失，此部分周材退出周转环节。此部分价值不得计入工程成本。

6、周转材料在摊销期内损坏报废的，要将净值减残值后的费用计入受益工程成本，此批周材退出周转环节。

7、工程竣工后要对周转材料进行一次全面盘点、维修、保养，同时评估其实际价值与当前净值的差额，如小于净值时，要将差额部分计入受益工程成本中，此评估价既为此批周材的当前净值。

8、在用周转材料要逐月正常计提，周材转入其他工地和其他单位时其摊销帐目也要一同转往，保持摊销期限的连续性，周材的当前净值不允许随意变动，特别是不允许增加，一经查出要处以该变动额5倍的罚款。

9、周转材料达到摊销期限仍有使用价值。经过检验合格后，保留其残值建帐管理使用。其费用不计入受益工程成本，如在该工程中有缺损的部分，将残值额计入该工程成本中。在使用中要对此批周材加强维修、检验，防止发生事故。

10、周转材料达到报废条件，处置要经公司同意，不得擅自处理。

七、低值易耗品摊销费用的计入

1、低值易耗品的购置必须经公司同意，使用管理执行公司《设备管理办法》的有关规定，建帐建档，制定维修保养制度和操作规程。

2、低值易耗品转在用时要办理领用手续，要将附件、配件、工器具交接清楚，落实到责任人，发生丢失、损坏、现象要追究责任人，赔偿经济损失。

3、低值易耗品转在用后，要建立《在用低值易耗品摊销台帐》，每月正常计提摊销费用计入受益工程成本，转财务部门，同时与月报表一并报公司设备物资部。摊销期限严格按公司《财务管理办法》的有关规定执行。

4、低值品的变动和调动，要经设备管理员办理调转移交手续，连同书面摊销情况（原值、摊销年限、巳销年限、月摊销额、调转时净值等）一同调往，以保证计摊费用的连续性和正确性。

5、由于工程变动和迁移，要认真对低值易耗品进行盘点，对暂时使用不上的低值易耗品要集中管理。帐目档案要进行封存不得丢失。

6、要加强低值易耗品的维修、保养，提高使用率和完好率，严禁设备带病运行，技术含量较高的设备要由专人操作和管理。

7、低值易耗品达到报废条件后，要经公司同意后方可处置，不允许擅自处理。

九、材料的使用及现场管理

1、材料使用环节是材料管理的最后一道关口，在这个环节中最容易出现浪费、流失和潜在损失，是材料管理的关

健环节，这个环节往往被忽视，必须引起重视。

2、现场材料员和施工队（组）材料员要严格按施工进度和工程部位领用材料，随用随领，不要在施工现场存放过多材料。

3、各工程部位使用的材料必须符合设计要求，严禁大材小用、优材劣用、少材多用现象，杜绝使用不合格材料和劣质材料。

4、严格按设计的配合比配制混合料，控制好添加剂的使用量，混合料的配制时间和配制量要根据工序要求配制，防止超时超量变质浪费。

5、对于需剪裁加工制作的材料要视几何尺寸，采用套裁等方法科学合理下料，最大限度地减少边角废料。

6、严禁为节省材料出现偷工减料现象，以确保工程质量。

7、及时回收边角、余料，减少落地灰和半头砖，对可回收的包装、绑线等安排专人进行回收。

8、材料管理人员要经常到施工现场，了解和检查材料的使用和保管情况，盘点现场材料核实收发量。现场材料管理员要加强现场材料的管理，对于在一定时期内使用不上的材料要做好“五防”措施，防止材料腐蚀、变形、变质和损坏丢失，一旦造成材料损失必须追究责任，赔偿损失，此部分价值不得计入工程成本。

九、材料的定额考核分析

1、在月未工程验收时，材料部门要对发出的材料和现场存放的材料进行盘点，计算出当月材料实际消耗量，对于现场剩余的材料要办理“假退库”手续，下月使用再办理“假出库”，防止材料流失。

2、统计预算部门要及时将当月工程形象进度及材料实际控制定额量转送材料部门，材料部门将当月实际消耗量与定额实际控制量进行比较分析，填写《单位工程月材料分析报表》计算出材料超、节量，并认真分析超节原因，尤其要找出管理中的漏洞，写出书面分析说明与材料月报表一同报公司设备物资部。将不合理超额部分按110%罚款、合理节余部分按40%奖励填写《处置单》转财务部门对使用单位奖罚。

3、材料部门要逐月对单位工程项目的材料消耗情况与材料控制定额总量及工程的进展情况进行比较分析，发现问题及时向统计预算部门反映和向主管领导汇报。

4、工程竣工通过最后验收后，材料部门要及时盘点该工程所用材料，特别对发到现场的材料及时清点、回收和退库，整理、统计、汇总该工程各种材料实际消耗总量，填写《单位工程材料消定额统计分析台帐》与消耗定额控制总量进行比较分析，实事求是地分析材料超节原因，收集掌握材料消耗定额管理的第一手资料，为进一步提高管理水平创造条件。

同时计算出以下分析数据：

1、直接材料费用占工程总造价的比例；

2、辅助材料费用占工程总造价的比例；

3、零星材料费用占工程总造价的比例；

4、周转材料、低值易耗品摊销费用占工程总造价的比例；

5、单位产品实际材料消耗费用（元/米、元/㎡、元/万元）；

6、消耗定额完成率α

某种材料消耗定额×实际完成工程量

α=——————————————————×100% 某种材料实际消耗量

7、材料节约率β

某种材料消耗定额×实际完成工程量

β=（——————————————————-1）×100% 某种材料实际消耗量

8、材料利用率γ

某种材料有效消耗量

γ=———————————×100% 某种材料实际消耗总量

9、非合理消耗率ε

某材料消耗总量-某材料消耗定额×完好工程量

ε=—————————————————————×100% 某材料消耗定额×实际完成工程量

通过这些数据的统计计算，对该工程材料消耗情况进行综合分析，进一步总结经验，找出差距，弥补不足，为不断

改进材料管理工作创造条件，达到少投入、多产出、降低成本费用的作用。

工程竣工移交后对所有统计、分析台帐、报表和资料要存档封存交统计预算部门和档案室。

本办法从2007年4月1日起执行。

第二篇：化工装置原材料、动力消耗定额管理规定

原材料、动力消耗定额管理规定 范围

本标准规定了**公司生产装置原材料、动力消耗定额的管理体系、定额计划的编制、消耗定额统计计算、消耗定额的管理等有关内容。

本标准适用于**公司（以下简称公司）产品生产制造过程中的原材料、动力消耗定额管理。2 术语和定义

2.1 单项消耗总量：

指企业在统计期内，生产某一产品而消耗的某种原材料、动力的单项和。2.2 产品单位产量消耗：

是以指定的一种主要合格产品单位产量为核算单元的各种单项消耗，简称“单耗”。

2.3 产品单位产量消耗定额：

是生产单位产量合格产品的消耗限额。3 管理职责

3.1 消耗定额管理实行公司、装置二级管理模式。各级管理部门均应设置懂业务、责任心强的专人负责消耗定额管理工作。

3.2 生产技术部技术管理和能源管理为全公司物耗、能耗消耗定额管理工作的主管岗位，配备专人负责全公司的装置消耗定额管理工作。

3.3 生产技术部技术管理和能源管理负责各期消耗定额计划的制定下发并对各期消耗定额计划完成情况进行考核。

3.4 各装置工程师或技术人员负责装置消耗定额管理工作。4 管理内容与要求

4.1 各级管理机构管理内容 4.1.1 公司管理机构的管理内容

4.1.1.1 贯彻执行国家及上级的有关政策法规，并对执行情况进行监督检查。4.1.1.2 组织编制消耗定额中长期规划、和月份计划，并负责逐级呈报。4.1.1.3 负责对装置消耗的统计、汇总、管理及呈报工作；

4.1.1.4 负责组织收集国内外同行业的消耗水平信息；

4.1.1.5 参与新建、改建、扩建工程项目的设计审查工作，核对有关消耗指标，提出对降低消耗有益的建设性意见，并使装置正式投产后，立即纳入正规的消耗定额考核。

4.1.1.6 组织有关人员参加技术学习，提高业务水平。

4.1.1.7 组织推广应用节能降耗新技术、新工艺、新设备，总结和推广新经验。4.1.2 装置管理机构的管理内容

4.1.2.1 深入生产实际，掌握装置运行情况及生产组织情况。4.1.2.2 参与本单位核算工作，并负责组织对消耗升降原因的分析，提出节能降耗目标、规划和措施。

4.1.2.3 负责组织确定本单位的历史先进定额，并负责组织对比先进查找差距和制定整改措施。

4.1.2.4 积极推进节能技术，发动员工开展合理化节能建议。4.2 单位产品消耗的统计计算 4.2.1 产品产量的统计计算 4.2.1.1 计算统计的产品产量必须是质量合格的产品产量。一切不合格产品（等外品、次品、废品）不得计算产量。4.2.1.2 在生产中产生的“三废”（废水、废气、废渣），即使有再利用价值（如外销）的，也不属于工业产品产量统计范畴，不纳入产量统计。4.2.1.3 在产品不参加产品产量的计算统计。

4.2.1.4 纳入产品产量统计的必须是规定报告期内最末一天截止班次的合格产品的入库数量。

4.2.2 原材料消耗的统计计算

4.2.2.1 原材料消耗的统计计算必须按照国家制定的“物资统计目录”进行统计计算。

4.2.2.2 原材料统计界限应从原料投入的第一道生产工序算起。

4.2.2.3 公司自产自用的原材料及装置生产的产品又做为装置生产中原料均应纳入消耗统计中。

4.2.2.4 生产中可以反复使用的原材料，应按第一次投入生产的数量计入消耗量，以后回收使用或回收后提浓再用的原材料均不计入产品消耗。4.2.2.5 原材料的库耗和途耗（包括管输）损失不应计入产品消耗。4.2.2.6 生产装置进行改造、计划检修和单项试验造成的原材料损失不应计入产品消耗。

4.2.3 原材料消耗分为单位实物消耗（通常简称实物消耗定额）和单位技术消耗（通常简称技术消耗定额）。

4.2.3.1 实物消耗定额是指将实际消耗的各种原材料的数量与指定一种主要产品的缴库实际产量的比值。

4.2.3.2 技术消耗定额是指将原材料实际消耗量和产品产量均折算成标准量计算得到的单耗。

4.2.4 动力（指生产用水、电、汽、气、风等，统称动力）消耗的统计计算 4.2.4.1 动力消耗统计界限应从装置的第一道生产工序开始，最后一道工序截止。4.2.4.2 一套装置内部自产自用的动力不应纳入消耗统计中。

4.2.4.3 生产中可以反复使用的动力，应按第一次投入生产的数量计入消耗量。4.2.4.4 动力的途耗（包括管输）损失不应计入产品消耗。4.2.4.5 生产装置进行改造、计划检修和单项试验造成的动力损失不应计入当期消耗。

4.2.5 对某些行业或工艺可沿用单位原料加工量或单位工作量为核算单位。4.2.6 各种单耗指标的计算均应符合行业规定。

4.2.7 产品的产量及装置原材料、动力消耗量必须经过计量。计量方法可采用仪表计量法、点数计量法或称量计量法等。要确保产量及消耗量的科学准确。4.2.8 计量装置的原材料、动力消耗量，应逐渐废除罐式计量法和摊算法。4.3 消耗定额计划的编制

4.3.1 消耗定额计划的编制原则：制定消耗定额计划应体现科学合理、瞄准先进、逐步改善和简便实用的原则。应在保证产品质量、安全生产以及满足环保要求的前提下，体现出最大限度降低消耗的思想。4.3.2 消耗定额计划制定的依据 4.3.2.1 历年产品消耗的统计资料。4.3.2.2 现实生产技术状况和计量手段。

4.3.2.3 生产工艺条件的变化及工艺上的改进。4.3.2.4 同行业相同条件的单耗数据。4.3.2.5 历史先进定额。

4.3.3 消耗定额计划编制方法：以统计计量资料为基础的数理统计方法。4.3.4 消耗定额计划的制订程序

4.3.4.1 中、长期消耗定额规划的编制

公司生产技术部技术管理和能源管理根据上级的指示精神，不定期组织编制原材料、动力消耗定额的中、长期规划。4.3.4.2 消耗定额计划的编制

4.3.4.2.1 装置于每年的十二月将下消耗定额计划（初稿）报公司生产技术部技术管理和能源管理。公司生产技术部技术管理和能源管理组织对装置上报的消耗定额计划修改、审查核定后，与其他作业计划一道下达执行。

4.3.4.2.2 消耗定额计划包括全部原材料、动力实物定额、部分技术定额、目标（历史最好）定额。上述定额指标由生产技术部技术管理和能源管理组织每年修订一次，提供各单位编制计划使用。

4.3.4.3 月份消耗定额计划的编制

4.3.4.3.1 生产技术部技术管理和能源管理于每月末前将下月消耗定额计划与其他作业计划一道下达。

4.4 消耗定额的统计和管理

4.4.1 生产技术部技术管理和能源管理及各单位对现运行的生产装置实行全定额管理。

4.4.2 各种消耗定额指标实行公司月分析的管理模式。

4.4.2.1 装置根据生产技术部技术管理和能源管理盘点计量结果，每月对全部生产装置进行一次全定额测算，于月末结算日将测算结果报公司生产技术部技术管理和能源管理。

4.4.2.2 生产技术部技术管理和能源管理对各装置消耗定额月测算结果进行审核，将审核后的消耗定额月测算结果传递给财务进行公司效益预测算。同时，生产技术部技术管理和能源管理汇总统计并分析本月内各装置消耗定额的月份计划完成情况及与上月和同期相比的消耗波动情况，及时指出问题倾向，帮助相关装置制定整改措施，及时遏止消耗升高趋势。4.4.3 各级消耗定额管理部门每月要对产品消耗的升降进行全面分析。

4.4.3.1 生产技术部技术管理和能源管理每月进行一次全定额消耗完成情况汇总统计和分析，并通过经营技术月报形式下发全定额完成情况。4.4.3.2 各装置每月组织一次消耗完成情况总结，并将总结结果上报公司生产技术部技术管理和能源管理。

4.4.3.3 对消耗定额的分析要从多角度、全方位进行分析，并提出建议和措施。5 检查与考核

5.1 公司生产技术部技术管理和能源管理负责对各单位各期消耗定额计划完成情况进行考核。

具体考核情况见公司绩效考核表。

第三篇：车间异常指标、材料异常消耗考核实施办法

车间异常指标、材料异常消耗考核实施办法

为进一步增强车间员工稳定指标、控制成本意识，克服困难，应对挑战，以排查异常指标为主线，确保实现公司各项奋斗目标。现结合生产经营指标，劳动竞赛实际，在广泛征求各班组意见基础上，经车间研究通过，制定《车间异常指标、材料异常消耗考核实施办法》。

一、组织管理

车间设立考核委员会，负责全车间考核工作，考核委员会下设考核工作小组，负责日常考核工作。

考核委员会成员：车间主任

技术副主任（工程师）

选矿主管

选矿技术员

工段长

副工段长

考核工作小组人员组成：

组

长：各班班长

成员：车间全体员工

二、考核细则

（一）磨矿指标

3000t/d厂房：

4567磨机平均处理量175t/h，每小班完成1400吨，磨矿细度-200目70%±2，达到规定奖励4元。磨矿细度超出70±2的范围1%考核1元。每小班处理量低于1400吨，考核10元。（特殊情况除外：包括设备故障、校秤、停车、无矿等）

2000t/d厂房：

3#磨机平均处理量34t/h，每小班完成272吨，4#磨机平均处理量28.5t/h，每小班完成228吨，综合磨矿细度-200目70%±2，达到此规定奖励4元。磨矿细度超出70±2的范围1%考核1元。每小班处理量低于500吨，考核10元。（特殊情况除外：包括设备故障、校秤、停车、无矿等）

（二）铜铅浮选指标（以铜铅过滤机取样化验月平均为准）

铜精矿以20%为标准，单班次低于15%为异常指标，单班次考核50元。月末每提高1%，奖励30元，每降低1%考核40元。

铅精矿以50%为标准，因原矿品位较低，暂时不考核。

锌含铜≤0.5%为标准，单次超出0.5%，考核30元。月末达标奖励3000元。

铜含锌≤10%为标准，单次超出12%为异常指标，考核50元。月末达标奖励150元。

铅含铜≤10.8%为标准，单班次超出13%为异常指标，考核30元。月末达标奖励50。

（三）锌浮选指标

锌尾矿以0.12%为标准，0.12%-0.09%每降低0.01%奖励20元，每上升0.01%考核200元（以化验单月平均为准）。0.09%以下每降低0.01%奖励100元，单班超出0.15%每次考核30元，单班超出0.18%为异常指标每次考核100元（特殊情况除外，如氧化矿≥20%、起停车、设备故障、药剂质量等）。

锌精矿以50.5%为标准（以矿粉发出样月平均为准），每提高0.5%奖励50元，降低0.5%考核100元。达到53%以上不再奖励。单班连续两次低于48.0为异常指标，每班次考核30元。（特殊情况除外，如氧化矿≥20%、起停车、设备故障、药剂质量等）。

（四）铁磁选指标

铁精矿品位以66%为标准，月末每增减1%，奖罚50元（以矿粉发出样月平均为准）。

磁铁尾矿品位以0.14%为标准（以化验单月平均为准），月末每增减0.01%奖罚30元。单班超出0.18%为异常指标，每次考核50元。

（五）材料消耗

1.白灰、硫酸铜

锌浮选工在保证选矿指标（锌精矿50.5%，锌尾品位0.12%）的前提下，月度白灰消耗量未超过1000吨，硫酸铜月度消耗量未超过56吨，奖励2000元；以上两项材料消耗全月累计有一项达不到扣除奖励额的50%，以上两项选矿指标全月累计有一项达不到扣除奖励额的50%。

2.硫酸锌、BK510

铜铅浮选工在保证选矿指标（铜含锌10.0%、锌含铜0.5%、铅含铜10.8%）的前提下，月度硫酸锌消耗量未超过180吨，BK510月度消耗量未超过45吨，奖励2000元；以上两项材料消耗全月累计有一项达不到扣除奖励额的50%，以上三项选矿指标全月累计有一项达不到扣除奖励额的50%。

3.钢球

钢球的添加，由上八点的班长组织，要求磨矿工每天添加。5#球磨每天添加3-4袋，3#、4#球磨每两天添加一袋。要及时进行补加，补加数量以磨机参数正常为准。如发现少加一次，考核相应人员100元/次；

（六）工艺流程操作

1.浮选工要求交接班清楚稳定，不得压量过多，或出现没量现象，交接班有疑问的，及时联系车间负责人，并实行打快样，并以快样结果进行考核，出现异常指标考核交班人员50元。

2.在生产过程中，任何人不得弄虚作假，否则一经发现对有关人员罚款500元，并交由公司处理。

第四篇：预算定额管理（最终版）

预算管理方案

一 油漆

油漆定额的依据及方法 1.油漆定额依据

(一)总司签发的《产品涂装工艺方案》，确定涂装各漆层厚度；(二)总司下发的蓝图，核定构件内外表面积；(三)总司或基地施工令，确定制作构件范围； 2.油漆定额的方法

根据涂装工艺要求中油漆种类和干膜厚度进行油漆定额 油漆定额（L）=表面积（m²）*理论耗用量（L/m²）*各类产品使用系数

油漆的申购

1.物资供应部在“面积、油漆定额”范围内，根据生产进度进行油漆申购。申购原则要求如下：

(1).在产品开工后，提前申购产品的底、中、面漆，申购比例为底漆70%，中层漆50%，面漆40%，包括配套稀释剂。

(2).在产品总装时期，申购产品的底、中、面漆，申购比例为底漆30%，中层漆40%，面漆50%，包括配套稀释剂。

(3).产品总装后到产品发运前，申购产品的中、面漆，申购比例为中层漆10%，面漆10%，包括配套稀释剂。

(4).涂装部对超出“面积、油漆定额”范围的油漆进行申购时，填写“油漆申购增补联系单”，说明超额理由，经分管副总审批后交物资供应部向总司申购。(5).油漆采购时，要求供应商提供各种包装规格的产品，即每批产品中，必须要有5%中漆，15%面漆的5L小包装产品（确定多少升为合理），特别是面漆。油漆的控制

（1）部件超出部件定额时，如修补打磨、复涂、工艺单、修改单、内联单等，由涂装部门填写“油漆增补申请单”，申请单中必须详细注明增补原因。增补单由部门经理（副）确认后，至工艺技术部门核算用量，再到物资供应部领用油漆。（2）其他基地制作构件需在长兴基地做油漆的，需在油漆增补单中注明详细部件及面积，经部门经理（副）确认后，至工艺技术部门核算用量，再到物资供应部领用油漆。如安排外协制作（合同内需明确涂装要求）涂装，但是实际漏做的，将在工程款中给予扣除。

（3）基地各部门文明生产所需用的油漆，原则上不进行申购，从仓库剩余油漆中选用。

二 焊材

焊材定额的依据及方法 1.焊材定额依据

(1)项目管理办公室签发的《上海振华重工（长兴基地）施工单》。(2)基地项目管理办公室安排下发的修改单、工艺单、内部联系单等。(3)经一级部门（副）经理审核的焊材增补申请单（针对外协、外基地施工、焊材遗失等情况）。(4)经项目经理、车间主任、质检处长审核过并签字的焊材增补申请单（针对用户、监理提出的增加焊接量）。2.焊材申购及库存积压焊材再利用

(1)使用特殊焊材的项目结束后，物资供应部须及时检查库存情况，一周之内向工艺技术部反馈特殊焊材的库存量。

(2)焊接工艺处根据焊材品种及后续合适的开工项目，编制焊接工艺规程（WPS），发定额处及物资供应部。

(3)超出使用年限的特殊焊材，由物资供应部抽调样本供检测中心对其进行性能复检，复检数据报告交给焊接工艺处，合格焊材由焊接工艺处寻找合适项目利用。

(4)对于检测不合格的焊材，只能用于非产品临时性工装件。3.焊材的控制

（1）施工单位须严格按图施工，提高焊工技术水平和施工质量，尽量避免返修和返工。施工单位应本着实事求是的原则，对焊材加强管理，做到专材专用，坚决杜绝浪费。

（2）物资供应部按定额发放，超出部分材料费用由施工单位承担；（3）项目发运后，一律不予增补产品焊材。4.焊材的回收

（1）施工单位在领用焊材时，按照领取数量，至少需要本次领用90％以上焊条头数量、100％焊丝盘数量来换取新领取的焊材，仓库管理员核对数量，数量不够者不予发放。

（2）回收的焊条头剩余长度不得超过50mm，焊丝盘遗留焊丝不得超过6m。

三 铸锻件

锻件余量的控制

（1）常规锻件余量控制：常规锻件主要为岸桥项目中常用锻件，主要包括岸桥的各类衬套，偏心套，卷筒轴等。根据常规锻件余量标准进行余量控制，在对外采购时原则上均不允许毛坯的外形尺寸小于锻件工艺卡片所标注的尺寸。同时以年为单位，对上年采购的铸锻件进行利用率分析，对于利用率较低的零件，重新进行余量研究，若存在提升空间，将以年为单位进行余量标准的修改。

（2）非常规锻件余量的控制： 项目工艺主管根据零件的技术要求以及外形特征制定各尺寸余量：外形，内径，台阶等。

铸锻件的采购控制与管理

（1）根据采购单，按质、按量验收入库，并做好入库记录。不符合质量要求的，坚决退货，严把质量关。

（2）入库后，摆放规整，进行必要的防护，以免影响加工性能及加工要求。

（3）严格执行领用制度，手续不全，严禁发放。

（4）领用转移过程中需确保安全，做好必要防护，以免撞击变形等。

（5）对于图纸错误或其他原因导致原项目上不能使用的铸锻件，需分析研究后是否存在可重新利用价值，若可回用，应重新入库，并建立可回用铸锻件清单，在后续项目中及时回用。（6）铸锻件的增补：由于铸锻件根据项目需要进行采购，各零件一一对应相应毛坯件，没有库存，原则上不进行增补。

四 辅材

辅助材料的控制

（1）常规机型按照岸桥辅材定额表进行备库发放。

（2）物资供应部根据部门或分包商的施工令安排，以辅材定额单为依据进行辅料发放。发放时，注明机号，领用部门或分包商等，避免重复发放。

（3）严格执行领用制度，手续不全，严禁发放。

（4）分包商必须严格按照蓝图或工艺要求进行施工，提高施工质量，避免返工，加强工人的教育培训，提高工人节约意识，杜绝浪费。

（5）对于可重复利用的辅材，生产部门或分包商需及时回收并保管好，下次使用时，优先使用已使用过的辅助材料。（6）对于不可重复使用的辅助材料，使用完毕后，不可随意丢弃，进入垃圾箱之前，需分类进行处理。

（7）超出定额增补时，各部门或分包商需以申请报告的形式进行详细说明，且需部门领导签字确认后，交由工艺技术部核实，并根据说述之情况，结合生产实际予以增补。若为分包商自身原因所造成的额外增补，则在申请报告中予以明确，工艺定额处将在辅料定额中明确为定额外领用，并注明使用分包商。

五

气体

气体定额方法

根据气体不同特性编制各自基础理论定额，并依据理论定额编辑产品气体定额。

（1）气体保护焊用气体：二氧化碳、混合气体（氩气+二氧化碳）、氩气等，主要应用于气体保护焊中，与焊丝的消耗量对应，根据各自焊丝消耗量制定定额标准。

（2）通过燃烧消耗气体：天然气、管道氧气、散瓶乙炔、散瓶氧气，可根据不同用途制定：切割、校正、开破口、旁弯，并结合生产需要，按车间、部件分为：下料、车间制作、外场拼装、机械装配、机械总装等工序，编制详细焊材产品定额。（3）其他用量较少气体：氮气等，根据各自实际用途制定定额。

气体的申购

（1）气体仓库统计当天倒库的各类散装气瓶及罐装液化气（包括二氧化碳、天然气）数量，汇总后填写物资采购申请单，经部门经理审批后，由采购管理处录入采购系统。

（2）设备保障部指派专人记录管道氧气每天流量，气体仓库和制氧厂主管必须到场，经三方（物质供应部、设备保障部、制氧厂）共同确认，每天的流量记录由物资供应部负责拍照存档。（3）气体仓库根据管道氧气每天流量记录，每十天汇总一次用量，经三方确认后，填写物资采购申请单，经部门经理审批后，由采购管理处录入采购系统。

气体的检测和入库 各类气体在入库前应对气瓶进行检查，包括：气瓶外观有无变形，气瓶瓶体锈蚀情况，瓶阀是否完好，瓶体及瓶阀有无油污或霜冻等情况。1.气体的检测（1）瓶装气体检测

氧气：设备保障部指派检验员对氧气纯度与压力进行抽检，每天抽检量不得少于当天满瓶数的25%。氧气纯度不得低于99.3%，满瓶压力不得低于13MPa（冷瓶状态）

乙炔：气体发放点以满瓶压力与实际气体重量为准，每天对到库的乙炔进行抽检，抽检比例不得少于25%。乙炔计重以抽检数的总净重的平均数为基数。满瓶压力不得低于1.5MPa，使用后空瓶标准压力不得低于0.5MPa。

二氧化碳：气体发放点每天对到库的二氧化碳进行抽检，抽检比例不得少于当天满瓶数的25%，单瓶净重不得少于20kg。满瓶检测是应注意瓶阀是否出现霜冻，严禁在阳光直射情况下进行检测。

其他：气体发放点对氩气、氮气、高纯二氧、三元器、混合气等其他瓶装气体的检测参照该气体的相关产品质保书或MSDS。（2）管道气检测

设备保障部指派检验员对各类管道气的压力和纯度进行定期检测，并做好相关记录存档。2.气体的入库（1）入库依据

瓶装乙炔，以到货瓶数和均重计算到库重量，作为入库结算依据。罐装液化气（二氧化碳和天然气），以基地过磅房的过磅净重最为入库结算依据。氧气以管道气体流量和散瓶氧气之和作为入库结算依据。气体散瓶气体以到货作为入库结算依据。（2）入库程序

物资供应部采购管理处根据当天仓库提供的到货清单，在采购系统内确认后打印物资发运通知单，交气体仓库办理入库手续。气体的领用及发放

（1）对于瓶装气体，各部门、施工单位到气体发放点领用气体，应填写“领料申请单”，申请单上应注明产品工号、名称、部件代号、领用数量，经车间负责人或车间指定人员审核后方可领用。各气体发放点根据施工队领料申请单，以空瓶换满瓶的原则发放。各部门、施工单位领取气体时需按照工艺技术部下发的定额领取，不得超领。

（2）管道气体需根据气体定额，由钢构部按每月生产计划吨位结合各个车间的生产类型分配用量，并将用量制表发物资供应部气体仓库。气体仓库根据钢构部提供的气体分配用量控制各车间管道气体的使用。

（3）管道二氧化碳气体在领取时，施工单位需根据领取的药芯焊丝用量填写气体用量，注明车间、产品、工号、部件，便于物资供应部调配发放。散瓶气体保护焊用气体，施工单位领取的焊材用量时，需填写与焊材相同工号、产品名称、部件等相关信息的领料申请单领取散瓶气体用量。

六 三单核算

1、总司下发的修改单、内联单、船运单等

根据下发的单据，现场了解部件修改的状态（不同机号），结合目前生产组织安排，合理、公正、公平的核算定量工作。

2、基地下发的工艺单

挑选若干不同的项目，将其所涉及的工艺单内容进行汇总、归纳、分析、测评，主要可以分为：工艺指导性文件（不予核算）；增加零件文件（可以结算），并且在量上重新考量。

3、基地下发的检查报告

必须将责任明确，分包商的责任还是公司内部责任，由相关部门进行鉴定，无责任部门的一律不予核算，不明确责任也不予核算。

七 材料定额

材料定额编制依据

材料定额的依据主要包含产品设计蓝图、修改单、工艺单等、船运单、各类工装施工执行文件,材料定额主要分为钢板定额和型材定额，目前零件全数控，以放样零件清单主要参考依据，型材定额以型材定额单为主要参考依据。

（1）钢材定额：材料定额由工艺技术部准备处数控放样、放样室根据总司设计蓝图、工艺单、修改单等进行解图放样，之后编制“数控零件放样清单”以此单作为钢板材料的发放依据，物资供应部以此为参考，作为排版以及统计钢板的使用量。“数控零件放样清单”由部件代号、部件名称、零件规格尺寸、数量、净重、套重等数据组成，清单中的数据不得随意更改，只有放样室人员有更改权限，必须保证正确率。

（2）型材定额：材料定额主要依据蓝图明细表中各材料的规格，结合材料表、蓝图进行编制，各种型材的编制公式如下：型钢的余量为原长度的5％，计算公式为：长度X件数X系数（1.05）；在材料定额完成后，进行校对并打印发放到物资供应部。

材料定额的修改

（1）基地产品开工之前“图纸修改单”的处理：产品开工之前如果收到“图纸修改单”，根据修改单的修改内容，如果是涉及到钢板修改的，由放样室修改放样零件和“数控零件放样清单”，将零件的重量重新修改，修改好之后将“数控零件放样清单”发给物资供应部备料；涉及到型材修改的，由定额室根据修改单的内容，修改材料定额单，将修改好的定额单重新发给物资供应部；注：以上修改单中的材料费用不作损失计算。（2）基地产品制作之后“图纸修改单”的处理：产品开工之后收到的“图纸修改单”在处理的时候，在明确现场施工的进度是否造成了材料的损失，同时坚持的原则是能利用原件修改的就利用原件修改，不允许重新下料，对下料且需修改的板材，要求退库，换取“图纸修改单”中的新材料（对于台数多的产品，要明确开工几台，未开工几台）。注：以上修改单中的使用费用，作损失计算。

（3）工艺消耗定额必须在保证产品质量的前提下本着节约的原则制定。材料的定额必须本着“节约成本，保证利用率”的原则，从工艺技术方面着手，修改制作工作，完善设计图纸，使材料的使用更加合理，在制定材料定额时，对材料的使用余量要考虑周全，取消不必要的制作余量，从各方面提高材料利用率。（4）凡属下列情况之一者，应及时修改定额：产品结构设计蓝图更换或“图纸修改单”；加工工艺方式的变更，影响到消耗定额。

八 工艺螺栓，紧固件

紧固件、工艺螺栓定额的依据及方法 1.紧固件定额依据

(1)项目管理办公室签发的《上海振华重工（长兴基地）施工单》和对应构件施工图；

(2)基地项目管理办公室安排下发的修改单、内部联系单等。2.工艺螺栓定额依据

（1）项目管理办公室签发的《上海振华重工（长兴基地）施工单》相关施工图中法兰螺栓连接区域需申购工艺螺栓；（2）根据各自项目工艺单需求。3.紧固件、工艺螺栓定额的方法

（1）根据公司施工令蓝图中的外购件清单、修改单、内部工作联系单中的紧固件清单进行紧固件定额。

（2）根据工艺单中相关要求进行工艺螺栓定额。紧固件、工艺螺栓申购

（1）工艺主管接收到总司下发的施工单后一周内编制蓝图中紧固件纸质版本标准件申购清单；修改单、内部联系单中的紧固件需接收相应的单据当天内编制紧固件纸质版本标准件申购清单；工艺主管根据蓝图、工艺单中要求编制工艺螺栓纸质版本标准件申购清单；

（2）下发纸质版本标准件申购清单给PMO计划处；（3）PMO计划主管批示后下发给物资供应部进行采购。

九 电气材料

材料管控范围

电气材料定额目前的主要管控范围包括各产品电气辅材定额（暂定以下几种：发泡剂、防锈漆、厚白漆、可赛新、防火布、彩条布、喷漆、硅胶、有机防火堵料）、制作件(暂定电缆槽)、型材定额。材料管控依据

材料定额主要分为电气辅材定额和型材定额。电气材料定额的依据主要包含设计采购单、工艺蓝图、修改单、工艺单、以及现场实际考证等。

电气辅材定额：根据总司设计蓝图、采购单、工艺单、修改单等进行统计规格及数量之后编制辅材领用清单，部分耗材以采购单为上限，根据车间使用申请进行审核发放。上网的清单数据不得随意更改，只有专人有更改权限。

电气型材定额：依据蓝图明细表、三单中各材料的规格进行编制，各种型材的编制公式如下：型钢的余量为原长度的3％，计算公式为：长度X件数X系数（1.03）；在材料定额完成后，进行校对并打印发放到物资供应部，作为发放参照。

第五篇：劳动定额管理(起草)

生产员工劳动定额管理办法

为了提高员工的工作效率，调动员工的工作积极性，按照按劳分配、多劳多得的原则，现结合公司的实际情况制定劳动定额管理办法。

一、【适用范围】

公司生产部一线作业人员，不包括生产主管、领班、技术员、料房员工、入库员、文员等岗位人员。

二、【管理职责】

1、生产部：如实分别汇总统计当日正常时间与加班劳动时间的所完成的产品产量，保证准确率达到100%。如实统计所生产产品的型号、数量、异常工时，员工绩效考核的数据。合理安排生产计划，追求订单以及生产异常的调整计划。

2、品质部：及时准确的检检当班生产的产品质量、数量，对合格品进行封箱、加盖合格章。不良品标示隔离。

3、工艺工程部：根据产品工艺以及制造难度制定产品的标准工时以及劳动定额，并对定额进行确认和分析、检讨、修改，异常的确认，并由生产副总审核。

三、【定义】

劳动定额：是指生产单位产品消耗的时间，或者是单位时间内应当完成的合格产品的数量即产量定额。

标准工时：是指在正常的操作条件下，以标准化的作业方法和速度完成符合质量要求的工作所需的作业时间。标准工时的制定来源是由设备运转时间+工件装夹时间+质量检验时间+合理的劳动强度（包含搬运及中途休息时间），组合而成。批量小的产品视具体情况而定。

四、【工作时间与劳动定额标准】

劳动定额标准：以工艺工程部提供的标准为准。

五、【具体工作流程】

员工生产产品 品检人员现场检验质量，并标示清楚 认的合格品数量，填写当班《入库报表》并入库 生产文员制作《员工个人日生产产部门主管复核 厂长审核 人事行政部计算工资。

六、【计算方式】

基本工资：出勤8.5小时按127.5/天（具体按本人实际工资等级计算）。

1、完成基本定额：发放基本工资。

例：4月21日，要求1号机生产的工序产品8.5小时产量达1000个，A员工在规定时间内完成1000个，当日工资为127.5元。

2、未完成基本定额：基本工资—（基本工资/基本定额数量（合格品，）×未完成数量）例：4月21日，要求1号机生产的工序产品8.5小时产量达1000个，A员工在规定时间内只完成800个，当日工资为102元。如下：

127.5—（127.5/1000）×（1000-800）=102元

3、超出基本定额：基本工资+（基本工资/基本定额数量×超额完成数量×2倍的奖励）例：4月21日，要求1号机生产的工序产品8.5小时产量达1000个，A员工在规定时间内完成1200个，当日工资为178.5元。如下：

127.5+（127.5/1000）×（1200-1000）×2=178.5元

4、无机台作业时或中途因各种故障停机，必须服从车间主管的其他工作安排，按正常出勤，由生产主管开具计时工资单。

本办法自总经理批准之日起生

制表：审核：批准：