农村合作金融机构合规知识竞赛试题之八（五篇范例）

第一篇：农村合作金融机构合规知识竞赛试题之八

xxxx省农村合作金融机构合规知识竞赛试题之八

全部试卷已经发完

《商业银行合规风险管理指引》辅导试题及答案

（全部试卷已经发完）

一、填空题

答题要求：将正确的答案填在横线上。

1、合规管理是商业银行的一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与 信用风险、市场风险、操作风险 和其他风险的关联性，确保各项管理政策和程序的一致性。

2、合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。

3、董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。

4、监事会应监督董事会和高级管理层合规管理职责的履行情况。

5、商业银行应建立对管理人员合规绩效的考核制度。商业银行的绩效考核应体现倡导合规和惩处违规的价值观念。

6、商业银行应建立诚信举报制度，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为，并充分保护举报人。

7、商业银行内部审计部门应负责商业银行各项经营活动的合规性审计。内部审计方案应包括合规管理职能适当性和有效性的审计评价，内部审计的风险评估方法应包括对合规风险的评估。

8、商业银行资本充足率为核心资本与风险加权资产之比，不应低于8%。

9、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。

10、合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。

二、单项选择题

答题要求：在以下各小题所给出的选项中，仅有1个选项是正确的，请将正确选项的代码填入括号内。

11、商业银行各业务条线和分支机构的（B）应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任。

A、合规管理人员

B、负责人 C、高管人员 D、全体员工

12、合规负责人的职责中，不包括（D）。A、全面协调商业银行合规风险的识别和管理

B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责 C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告

D、分管业务条线

13、在合规管理建设中，商业银行建立的用以鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑行为，并充分保护举报人的制度是（C）。

A、合规绩效的考核 B、合规问责制度 C、诚信举报制度 D、独立管理制度

14、商业银行在合规负责人离任后的（B）个工作日内，应向银监会报告离任原因等有关情况。A、五 B、十 C、十五 D、二十

15、以下哪项不属于商业银行设立相应合规管理部门的直接依据？（D）A、业务条线经营范围 B、分支机构的经营范围 C、分支机构的业务规模 D、人员的数量

16、下列哪项不属于商业银行应及时向银监会备案的内部制度？（A）A、合规风险管理计划 B、合规政策 C、合规管理程序 D、合规指南

17、商业银行发现重大违规事件应按照（B）的规定向银监会报告。A、重大事故报告制度 B、重大事项报告制度 C、重大案件报告制度 D、重大事件报告制度

18、以下说法错误的是（C）。

A、商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率

B、商业银行境外分支机构或附属机构应加强合规管理职能，合规管理职能的组织结构应符合当地的法律和监管要求

C、合规负责人应对合规管理部门工作的外包遵循法律、规则和准则负责

D、银监会应定期对商业银行合规风险管理的有效性进行评价，评价报告作为分类监管的重要依据

19、以下哪个选项不属于合规管理人员应具备与履行职责相匹配的要件（D）。A、资质 B、经验

C、专业技能 D、个人关系网 20、以下不属于法律风险的是（A）。

A、商业银行因客户违约而可能形成不良贷款的风险

B、商业银行的业务活动违反法律或行政法规，依法可能承担行政责任或者刑事责任的风险 C、商业银行因违约、侵权或者其他事由被提起诉讼或者申请仲裁，依法可能承担赔偿责任的风险 D、商业银行签订的合同因违反法律或行政法规可能被依法撤销或者确认无效的风险

三、多项选择题

答题要求：在以下各小题所给出的选项中，至少有1个选项是正确的，请将正确选项的代码填入括号内。

21、银监会《商业银行合规风险管理指引》所称的合规，是指使商业银行的经营活动与（ACD）相一致。

A、法律 B、法规

C、准则 D、规则

22、商业银行合规风险管理的目标是（ABCD）A、建立健全合规风险管理架构 B、实现对合规风险的有效识别和管理 C、促进全面风险管理体系建设 D、确保依法合规经营

23、银监会对商业银行合规风险现场检查的主要内容包括（A BCD）A、商业银行合规风险管理体系的适当性和有效性

B、商业银行董事会和高级管理层在合规风险管理中的作用

C、商业银行绩效考核制度、问责制度和诚信举报制度的适当性和有效性 D、商业银行合规管理职能的适当性和有效性

24、以下在中华人民共和国境内设立的哪些机构可以适用《商业银行合规风险管理指引》？（A BCD）A、中资商业银行 B、外资独资银行 C、中外合资银行 D、外国银行分行

25、董事会在银行合规管理过程中的职责包括（A BC）A、审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施

B、审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价 C、授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督 D、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性

26、合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受（A BCD）的风险。A、法律制裁 B、监管处罚

C、重大财务损失 D、27、商业银行应建立与其（A CD）相适应的合规风险管理体系。

A、经营范围 B、员工水平

C、组织结构 D、业务规模

28、以风险为本的合规管理计划，包括以下哪些内容？（ABCD）A、特定政策和程序的实施与评价 B、合规风险评估 C、合规性测试 D、合规培训与教育

29、商业银行应当明确合规风险报告路线以及合规风险报告的（ABD）。A、要素 B、格式

C、具体内容 D、频率 30、合规风险管理体系应包括以下基本要素（A B C D E）： A、合规政策；

B、合规管理部门的组织结构和资源； C、合规风险管理计划；

D、合规风险识别和管理流程；

E、合规培训与教育制度。

四、判断题

答题要求：请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×表示。

31、合规是商业银行高层责任，与其他员工无关。（×）

32、银行合规管理部门享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利。（√）

33、银行高级管理层负责制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经监事会审议批准后传达给全体员工。（×）

34、合规负责人可以同时分管业务条线。（×）

35、商业银行应建立有效的合规问责制度，严格对违规行为的责任认定与追究，并采取有效的纠正措施，及时改进经营管理流程，适时修订相关政策、程序和操作指南。（√）

36、商业银行合规管理部门同时具备内部审计职能。（×）

37、银行业协会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。（×）

38、合规负责人应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。（×）

39、商业银行操作风险包括法律风险、策略风险和声誉风险。（×）

40、合规管理部门应积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险，但不包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。（×）

五、简答题

41、银监会《商业银行合规风险管理指引》中所称的合规和合规风险指的是什么？ 答案：略

42、作为一名银行业员工，你认为自己应该怎样参与到银行合规文化建设中？ 答案：略

第二篇：安徽省农村合作金融机构合规知识竞赛试题之五

安徽省农村合作金融机构合规知识竞赛试题之五

会计出纳知识试题及答案

一、单选题

答题要求：在以下各小题所给出的选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内。

1、《农村信用合作社会计基本制度》中关于“凭证的装订与保管”叙述不正确的是（Ｃ）。

Ａ、凭证必须按日或定期装订，定期装订期最长不得超过十天。Ｂ、科目日结单装订在各科目凭证的前面，销号单附凭证最后。Ｃ、合并装订的凭证，只编一个顺序号，分别注明共几册第几册。Ｄ、已装订的凭证，封面要注明单位名称、起讫日期、起讫号码。

2、下列不属于综合核算系统组成部分的是（Ａ）A、余额表

B、科目日结单

C、总账

D、日计表

3、下面关于利息计算表述不正确的是（A）A、活期储蓄存款，每年6月30 日为结息日。

B、定期储蓄到期日如遇例假日不办公，可以提前一天支取，视同到期利息计算。

C、全部以天数计算利息的，利息=本金×天数×日利率 D、存贷款账户结清时，当即结息列账。

4、《农村信用合作社会计基本制度》及补充规定中明确会计分析的方法，其中将相同事物进行分类，并计算各个类别在所在整体中占的比重的分析方法为（Ｂ）。

Ａ、比较分析法Ｂ、结构分析法Ｃ、比率分析法Ｄ、因素分析法

5、《会计基本制度》补充规定中对编制凭证做了一些具体要求，下列（Ｂ）要求是不正确的。

Ａ、凭证填写错误不得涂改，应另制传票。Ｂ、在一张凭证记载多个科目时，需结出金额合计。Ｃ、在一张凭证只填一笔金额时，可不填合计，其余额空格，用斜线划销。Ｄ、凭证应依业务发生的次序编号

6、在会计检查中主要检查会计核算是否合法、真实、准确、及时、完整地记载和反映各项业务活动，达到账务“六相符”的检查为（Ｃ）。A、例行检查

B、业务检查

C、账务检查

D、制度检查

7、农村合作金融机构发生亏损，可以在（C）年内延续弥补，此后不足弥补的，用税后利润弥补。

A、二

B、三

C、五

D、十年

8、下列支出不能计入农村合作金融机构成本的是（C）。

A、职工福利费

B、呆账准备金

C、支付的罚款

D、诉讼费

9、农村合作金融机构从事经营租赁业务取得收入，按规定计入当期损益，列（A）。

Ａ、营业外收入 B、其他营业收入Ｃ、投资收益Ｄ、营业;LINE-HEIGHT: 2“>

10、低值易耗品采用分期摊入成本的方法，摊销期最长不得超过（B）年。

Ａ、1

Ｂ、２

Ｃ、３

Ｄ、５

11、农村合作金融机构固定资产有偿转让、清理、报废和盘亏、毁损的净损失应计入（C）。

Ａ、营业外收入 Ｂ、其他营业支 Ｃ、营业外支出Ｄ、营业费用

12、残缺人民币，票面残缺不超过（B），其余部分的图案、文字能照原样连接者，应全额兑换。

A、二分之一； B、五分之一 ； C、三分之二。

13、库房管理的质量要求必须达到（B）。

A、账务无积压、无霉烂、无虫蛀、无盗窃、无火灾、无鼠咬； B、无霉烂、无虫蛀、无盗窃、无火灾、无鼠咬、无差错事故。

14、银行会计的具体对象是(B)A.价值运动 B.会计六要素 C.资金来源、资金运用 D.信贷资金运动

15、出纳账簿采取的是(B)记账法。A、复式记账法； B、单式记账法。

16、柜台收付现金应达到(A)的质量要求。A、准、快、好； B、无差错、无积压、无透支。

17、农村合作金融机构决算是对一年来的各项业务活动、财务收支和经营成果进行的总结、分析和考核，要做好会计决算工作。下面（C）不是“决算日”当天的工作。

A.处理账务

B.结转损益

C.盈亏处理

D.计提款项

18、银行会计对“应收利息”的核算，当超过会计制度的规定的时间就不再记入当期损益，而在表外登记，这体现了(C)A.权责发生制原则 B.历史成本原则 C.谨慎性原则 D.划分两类支出原则

19、下列哪一项表述方法不符合固定资产计价原则的规定（D）。A、自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价。B、购入的固定资产，以买价加上支付的运输费、途中保险费、包装费、安装费和缴纳的税金等计价。

C、购建固定资产缴纳的增值税和耕地占用税等应计入固定资产价值。D、盘盈的固定资产，按该项固定资产新旧程度以的净值评估计价 20、会计档案是重要的历史资料，会计档案按保管期限划分为永久保管和定期保管两种，下列（B）不属于永久保管的会计档案。A存贷款开销户登记簿 B信用站的交账清册 C机构撤销交接清册 D会计档案保管登记簿

21、银行会计具有严密的内部控制管理机制和制度，这体现了银行会计的(D)A.任务 B.作用 C.职能 D.特点

22、年利率、月利率、日利率的表示符号分别为（A）A、％、‰、0/000

B、‰、％、0/000、0/000、‰、％

23、银行会计根据有关原始凭证及业务事项，自行编制凭以记帐的凭证是(A)A.基本凭证 B.特定凭证 C.原始凭证 D.记帐凭证

24、存款人因特定用途需要而开立的存款帐户是(C)A.基本存款帐户 B.一般存款帐户 C.专用存款帐户 D.临时存款帐户

25、同城、异地均可采用的支付结算方式是(B)A.银行汇票 B.商业汇票 C.银行本票 D.支票

26、计息余额表、月计表、资产负债表、损益表和决算报表属于保管（B）年的会计档案。

A、3年

B、5年

C、10年

D、15年

27、储蓄存款开销户登记簿属于（D）的档案。

A、定期保管 B、保管五年C、保管十五年 D、永久保管

28、会计科目一般分为（B）。A、资产类、负债类

B、资产类、负债类、资产负债共同类、或有资产负债类、损益类和所有者权益类

C、资产类、负债类、资产负债共同类 D、资产类、负债类、所有者权益类

29、综合核算由（A）组成。A、科目日结单、日计表、总账

B、科目日结单、月计表、总账

C、科目日结单、余额表、日计表、总账

30、总分类、明细分类核算的各种账、簿、卡的保管期限为（B）年。A、5

B、15

C、10

D、永久

31、既可以用于支取现金，也可以用于转帐的支票是(C)A.现金支票 B.转帐支票 C.普通支票 D.划线支票

32、活期储蓄存款的季度结息日为每年的（B）。A、季末30日

B、季末20日

C、季末21

33、银行拍卖抵押品时，当净收入等于贷款本息时应编制的会计分录是(A)A.借：现金等 B.借：现金等

贷：抵押贷款—借款人户 贷：逾期贷款—借款人户

应收利息 应收利息

利息收入 利息收入

C.借：现金等 D.借：现金等

贷：抵押贷款—借款人户 贷：抵押贷款—借款人户 应收利息 应收利息

34、明细核算由（C）组成。A、总账、余额表、日报表；

B、科目日结单、分户账、日计表； C、分户账、登记薄、余额表

35、储蓄存款以（A）为起息点，（A）以下不计息。A、元、元；

B、元、角；

C、角、角；

36、活期储蓄存折存入现金时的会计分录为（A）。A、借：现金 贷：活期储蓄存款－××户 B、借：活期储蓄存款

贷：现金

37、商业银行缴存中央银行法定存款准备金可称为(D)A.联行往来 B.同业往来 C.辖内往来 D.金融企业往来

38、对出纳短款，当按规定的审批手段予以报损时，可确认为银行的(C)A.营业费用 B.其他营业支出 C.营业外支出 D.手续费支出

39、为防范金融风险，保持金融运行的稳定性，各储蓄机构（B）采用任何理由拒绝储蓄存款的提取。A、可以

B、不可以 40、(A)属于固定资产。A、监控设备

B、点钞机

C、微机

D、打印机

41、(C)属于低值易耗品。

A、大、中型计算机网络 B、汽车 C、保险柜 D、办公用房

42、能够反映固定资产出售，报废或毁损的主要帐户是(C)A.“待处理财产损溢” B.“固定资产” C.“固定资产清理” D.“营业外支出”

43、属于银行自制的、无限期的、不可辨认的且不可转让的无形资产是指(C)A.土地使用权 B.商标权 C.商誉 D.专营权

44、银行按税后利润的一定比例提取，专门备用于职工福利设施建设的是指(B)A.资本公积 B.公益金

C.法定盈余公积 D.任意盈余公积

45、（B）是商业银行最主要的资金来源。

A、同业拆借 B、存款 C、向央行借款 D、发行债券

46、用于核算银行固定资产折旧所用的会计科目是(A)A.“其他营业支出” B.“营业费用” C.“制造费用” D.“营业外支出”

47、根据规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为（A）。A、5% B、10% C、15% D、20%

48、能记入“营业税金及附加”帐户借方的税金是(D)A.增值税 B.印花税 C.土地使用税 D.营业税

49、目前，各家银行多使用逐笔计息法计算（A）利息。A、整存整取定期存款 B、零存整取定期存款 C、整存零取定期存款 D、活期存款

50、银行使用年利率除以360天折算日利率，对储户利息收益的影响（A）。

A、提高 B、降低 C、无关 D、两可

51、资产负债表设臵的基本原理是(A)A.资产=负债+所有者权益 B.收入-费用=利润

C.∑本期借方发生额=∑本期贷方发生额 D.记帐规则

52、已经登记入账的记账凭证在当年内发现错误的可以用（D）进行更正。

A、划线法 B、双红线法 C、蓝字填制一张更正凭证 D、红字注销法

53、在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接称为（C）。

A、背书继承 B、背书承继 C、背书连续 D、背书续原

54、一张原始凭证所列支出需要几个单位共同负担的，对其他单位负担的部分，正确的做法是(C)。A.将原始凭证复印件盖章后交对方单位

B.将原始凭证复印件盖章后留本单位，而将原始凭证交对方单位 C.开给对方原始凭证分割单 D.开给对方收款收据

55、企业、单位因办理日常转账结算和现金收付需要而开立的银行结算账户是（A）。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户

56、存款人因注册验资等临时需要，可以申请开立的账户是（D）。A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、专用存款账户 D、临时存款账户

57、（A）指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。A、单位活期存款 B、单位定期存款 C、单位协定存款 D、单位通知存款

58、单位协定存款中超过基本存款额度的存款，按规定的上浮利率计付利息，对保留的基本存款额度按（A）利率付息。

A、活期存款 B、定期存款 C、协定存款 D、基准利率

59、金融机构将尚未到期的商业汇票转让给金融同业而取得资金的行为，称之为（D）。

A、再贴现 B、贴现 C、直贴 D、转贴现 60、银行本票的签发人和付款人是（B）。A、客户 B、银行

C、银行与客户外的第三人 D、无特定人

61、会计机构、会计人员必须对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权(C)。

A.退回并要求更正、补充 B.制止和纠正 C.不予接受 D.受理并向单位负责人报告 62、在普通支票左上角划两条平行线的支票（B）。A、只能支取现金 B、只能转账

C、既可以支取现金，也可以用于转账 D、远期支付（10天以后）

63、由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据为（B）。

A、银行汇票 B、银行本票 C、普通支票 D、商业汇票 64、银行本票提示付款期限为（C）。

A、10天 B、1个月 C、2个月 D、3个月

65、银行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件称为（C）。A、银行汇票 B、银行本票 C、信用证 D、支票

66、管理会计主要向（C）提供，用于经营决策等方向的信息。A、投资者 B、债券人 C、企业管理部门 D、政府监管机构 67、据我国《企业会计准则》规定，企业一律采用（A）记账法。A、借贷 B、增减 C、收付 D、简单

68、()应当对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。

A.单位负责人 B.会计机构负责人 C.移交人员 D.接替人员

69、编制利润表所依据的平衡公式是（D）。A、收入＝利润 B、成本费用＝利润

C、收入＝成本费用 D、收入—成本费用＝利润

70、在银行财务报表中，（A）是反映银行在某一特定日期（如每年12月31日）财务状况的重要报表。

A、资产负债表 B、现金流量表 C、利润表 D、损益表 71、下列项目中，属于资产负债表项目的有（D）。A、营业收入 B、营业成本 C、经营费用 D、应付票据 72、下列项目中，属于利润表项目的有（C）。A、货币资金 B、应收账款 C、经营费用 D、长期借款

73、在银行，计提贷款损失准备、长期投资减值准备等，都是贯彻了（A）。A、谨慎原则 B、重要性原则 C、配比原则 D、相关性原则 74、下列中只有（A）项是属银行投资活动产生的现金流量。A、增加在建工程所支付的现金 B、支付已发行债券利息 C、支付的各项税费 D、卖出回购款项净额 75、下列中只有（B）项是属于银行筹资活动产生的现金流量 A、收取的利息和手续费 B、增加股本收到的现金 C、处臵固定资产而收回的现金净额 D、贷款及垫款净增加额 76、损益表中的营业收入部分不包括（B）。A、贷款利息收入 B、营业税金及附加 C、其他营业收入 D、手续费收入 77、下列不属于“营业收入”部分的一个项目是（D）。A、贷款利息收入 B、贴现利息收入 C、金融企业往来收入 D、投资收益

78、资产负债表中下列不属于流动资产的一个项目是：（D）。A、贴现 B、应收利息 C、存放同业款项 D、在建工程 79、下列指标中，不属于衡量盈利能力的指标是（D）。A、经营净收益率 B、净资产收益率 C、普通股每股净利润 D、利息覆盖率

80、假设某银行今年的净利润为5000万元，负债总额为450000万元，股东权益总额为50000万元，则该银行资产利润率为（A）。A、1% B、2.5% C、3.5% D、5% 81、假设某银行今年的净利润为5000万元，资产总额为500000万元，负债总额450000万元，则该银行资本利润率为（B）。A、5% B、10% C、15% D、20% 82、下列不属于衡量商业银行经营绩效财务指标的是（C）。A、资产利润率 B、资本利润率 C、资本充足率D、收入利润率 83、下列计算公式中表达正确的是（A）。A、资产利润率＝净利润／总资产*100%

B、资本利润率＝净利润／核心资本*100% C、股权乘数＝净资产／资本*100% D、资产利用率＝净利润／总资产*100% 84、存单的性质属于（C），即用来证明存款人与存款机构之间的约定的存在。

A、收款凭证 B、付款凭证 C、合同凭证 D、票据凭证 85、干好会计工作的首要前提是（B）。

A．客观公正 B．爱岗敬业

C．遵守准则 D．廉洁自律

86、不能单独设臵会计机构的单位，应当在有关机构中设臵会计人员并指定（A）。

A.会计主管人员 B.会计主管 C.主管会计 D.主办会计

87、逾期支取的定期储蓄，其超过原定存期的部份，除自动转存外，按（D）支付利息。A、原订的定期储蓄利率 B、存入日的活期储蓄存款利率 C、支取日的挂牌公告定期储蓄存款利率 D、支取日的挂牌公告的活期储蓄存款利率

88、会计主管或主管柜员应具备相应的文化程度、从事会计工作时间一般不少于（B），获得会计从业资格证书或会计专业职称。A、1年 B、2年 C、3年 D、5年

89、柜员卡密码设臵做到（B）更换，柜员在办理业务输入密码时应实行回避制度。

A、每天 B、不定期 C、每月 D、每周

90、需要向外寄发的结算凭证，必须于当天及时发出，最迟不得超过（A）。A、次日B、3日C、4日D、5日

二、多选题

答题要求：在以下各小题所给出的选项中，至少有2个（含）以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内。

91、农村合作金融机构购建固定资产应掌握的原则包括（BC）。A、固定资产净值与资本金之比不得超过50% B、确实需要 C、确保效益 D、位臵优越

92、结算原则包括（AD）A、恪守信用、履约付款 B、不得截留挪用客户和他行资金 C、不准签发空头银行汇票、本票 D、行社不垫款

93、会计科目划分为表内科目和表外科目，表外科目为（AB）。A、有价单证 B、重要空白凭证 C、应收应付待结算款项 D、转账类

94、错账冲正的方法有（ACD）。A、划线更正法

B、反方向红、蓝冲正法 C、同方向红蓝冲正法 D、反方向蓝字冲正法

95、单位定期存款，一万元起存，存期分为（ＡＢＣ），存取均转账。A、三个月

B、半年

C、一年

D、二年 96、凭证的基本要素包括（ＡＢＣＤ）A、收付款人账号户名 B、会计分录 C、客户签章 D、年、月、日

97、账务核对分为（ＡCＤ）

A、每日核对

B、每旬核对

C、不定期核对

D、定期核对 98、下列哪些账簿属于基本账簿（ABCD）A、现金库存登记簿 B、款项交接登记簿 C、代保管有价物品登记簿 D、抵质押有价物品登记簿

99、挂失人要求补发定期存单时，应重新开立账号，但（A、B、C、以原存单为准。

A、到期日

B、起息日

C、存期

D、利率 100、下面属于永久性保管的档案有（A、C、D）A、挂失登记薄 B、社内往来的对账 C、会计档案登记簿 D、档案销毁清单

101、按年装订的报表分别为（B、C）A、日计表 B、月计表

C、业务状况表

102、记账规则中规定红色墨水和红色复写纸只能用于（A、B、C）A、划线

B、错账冲正 C、规定用红字批注的有关文字说明 103、储蓄凭证按其使用范围可分为（A、C）

A、特定凭证

B、专用凭证 C、基本凭证 D、一般凭证 104、下面传票属于基本凭证的有（A、B、C、D、E）A、现金收入传票 B、现金付出传票 C、转账借（贷）方传票 D、特种转账借（贷）方传票 E、表外科目收入（付出）传票 105、（A、B、C、D）都属于特定凭证。

A、活期储蓄存单（折）

B、储蓄存（取）款凭条 C、储蓄利息清单

D、储蓄挂失申请书

D）仍 106、下面属于五年保管的会计档案有（A、B、C、D、E）

A、分户余额表 B、各级机构及汇总全辖日计表C、本机构联行之间的查询、查复书D、会计主管人员的交接清单 E、数据备份 107、属于十五年保管的会计档案有（A、B、D）

A、总分类、明细分类核算的各种账、薄、卡

B、传票及附件C、各种开销户登记薄

D、业务公章的颁发、使用、保管和缴销情况记录； 108、储蓄会计档案的内容主要包括（A、B、C、）A、凭证、账表 B、重要文件、清单

C、登记薄 109、凡残损人民币属于下列情况之一的，不予兑换（A、C、D）A、票面残缺二分之一以上者

B、票面残缺三分之一者

C、票面污损、熏焦、水湿、油浸、变色不能辨别真假者

D、故意挖补、涂改、剪贴、拼凑，揭去一面者

110、零存整取定期储蓄存款到期支取现金时，其会计分录为（A、B）A、借：定期储蓄存款－零存整取定期储蓄存款－××户 借：应付利息

贷：现金

B、借：定期储蓄存款－零存整取定期储蓄存款－××户 借：利息支出 贷：现金

111、会计档案的保管期限分为（A、C、E）三种，并且保管期限只可延长，不可缩短。

A、五年

B、十年

C、十五年

E、永久 112、银行支付结算原则是什么(ABC)A恪守信用，履约付款 B谁的钱进谁的账，有谁支配 C银行不垫款。

113、所有者权益是投资者对农村合作金融机构净资产的所有权，主要包括(ABCD)A 实收资本、B 资本公积、C 盈余公积D 未分配利润。

114、农村合作金融机构应按月（或季）计提固定资产折旧，计入当期成本。下列（BCD）属于固定资产计提折旧的范围。Ａ、已估价单独入账的土地； Ｂ、房屋和建筑物；

Ｃ、季节性停用、维修停用的设备； Ｄ、以经营租赁方式租出的固定资产； Ｅ、已提足折旧但仍继续使用的固定资产。115、下面关于对表外科目的叙述正确的有（ADE）。A、采用单式记账原理 B、发生记借方、销减记贷方 C、采用借贷记账法 D、余额在借方

E、余额要与有关实物、单证、账簿核对相符

116、《农村信用合作社会计基本制度》中对“决算”的各项工作做了明确划分，下列哪些属于决算日的工作（ＢＣＥ）。

Ａ、盘点财产 Ｂ、处理账务 Ｃ、计提款项 Ｄ、盈亏处理 Ｅ、结转账簿

117、会计档案是重要的历史资料，会计档案按保管期限划分为永久保管和定期保管两种，下列（ＡＣＥ）属于永久保管的会计档案。Ａ、存贷款开销户登记簿

Ｂ、综合核算和明细核算的各种账、簿、卡 Ｃ、机构撤销、合并交接清册

Ｄ、农村合作金融机构本身及汇总分社、储蓄所日报、旬报表 Ｅ、农村合作金融机构实收资本、股本金分户账

118、有价单证是具有面值的特殊凭证，应视同现金管理，下列（ＡＤＥ）属于有价单证的范畴。

Ａ、定额存单Ｂ、现金支票Ｃ、银行承兑汇票Ｄ、金融债券Ｅ、国库券 119、农村合作金融机构的现金收付凭证可分为(AC)。A、基本凭证； B、储蓄存单； C、特定凭证； D、信用卡。120、农村合作金融机构日常出纳业务使用的印章有(ACD)。A、个人名章； B、公章；C、现金收讫章；D、现金付讫章。121、在会计检查中为包括（ABC）。

A、账务检查

B、财务检查

C、业务检查

D、制度检查 122、下列那些开支不得计入当期费用（ABC）A、购臵和建造固定资产、无形资产支出 B、对外投资支出 C、罚没支出

D、利息支出

123、下列属于重要空白凭证的有（ABC）

A 支票 B存单、存折 C贷款收回凭证 D现金收入传票 124、下列属于可疑支付交易的是（ABCD）

A 短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出 B 资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符 C 资金收付流向与企业经营范围明显不符 D 企业日常收付与企业经营特点明显不符 125、下列固定资产不需计提折旧的有（ABC）

A已经报废的固定资产 B 已经提足折旧的固定资产 C已经营方式租入的固定资产 D融资租赁租入的固定资产 126、农村合作金融机构实行（ABCD）

A、独立核算 B、自主经营 C、自负盈亏 D、自担风险 127、下列那些应计入营业外收入（ABCD）

A、固定资产盘盈 B、固定资产清理净收益C、罚没收入 D、-BOTTOM: 0px;LINE-HEIGHT: 2”>128、《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》提供的计息方式有（AB）。

A、积数计息法 B、逐笔计息法 C、逐日计息法 D、逐月计息法 129、银行的资产负债表由（ABC）组成。A、资产 B、负债 C、所有者权益 D、利润 130、银行损益表包括（ABC）。

A、收入 B、成本费用 C、利润 D、所有者权益 131、以下属于所有者权益的有（ABD）。A、实收资本（股本）B、盈余公积 C、净利润 D、未分配利润

132、执行柜员管理制度，做到双人签到。执行柜员复核制网点应实行钱账分管和（ABCD）复核签章制度，双人临柜。A、钱 B、账 C、证 D、表

133、现金收付和转账业务按规定办理。（ABCD）。A现金存入，先收款后记账，现金取款先记账后付款 B转账业务先借后贷 C他行（社）票据，收妥抵用 D内外账务，定期换人核对

134、会计事务应遵循真实性原则，（ABC）。A、不得在法定会计账册外另立会计账册 B、不得伪造、篡改会计凭证、账簿 C、不得报送虚假会计报表 D、不得报送虚假文字材料

135、会计人员（柜员）变动、短期离岗均应办理交接，交接手续清楚。移交内容包括：（ABCD）现金、有价证券、支票、发票、文件、软件及密码、数据磁盘、磁带、档案以及其它会计资料。A、凭证 B、账簿 B、报表 D、印章

136、会计凭证传递（ABCD）的原则。内部凭证由专门人员负责传递，不得通过客户传递（制度另有规定除外）。

A、准确及时 B、手续严密 C、先外后内 D、先急后缓

137、会计凭证装订应先表内后表外，以科目顺序先后排列，表内科目按（ABC）顺序排列，表外科目按收入、付出排列。A、现收、现付

B、转借、转贷 C、他代本借、他代本贷 D、收入、付出

138、账务处理做到“五无”。包括（ABCD）。

A、账务无积压 B、结算（联行）无事故 C、计息无差错 D、记账无串户 139、账务核算达到“六相符”。即按：（ABCD）账表和内外账核对相符。A、账账 B、账款 C、账据 D、账实

140、按规定要求及时编制和上报会计报表，并做到（ABCD）印章齐全。A、及时编报 B、数字真实 C、计算准确 D、字迹清晰 141、（ABD）要有文字说明。

A、季报 B、年报 C、月报 D、财务分析

142、各种报表装订整齐，加盖有关印章，并登记入档保管。日计表按月，其它报表按年，做到分类分期限编号，（ABCD）装订整齐，及时登记。A、排列有序 B、填写目录 C、内容完整 D、加封牢固

143、坚持（ABCD）的原则，查询查复及时认真，收到他机构查询时，应于当日查复，最迟不超过次日上午。

A、有疑必查 B、有查必复 C、查必及时 D、复必详尽 144、柜面人员受理结算业务，坚持（ABC）。

A、双人操作 B、换人复核 C、大额款项要进行审查，逐级授权 D、一人操作

145、印章、密押（机）、压数机按规定分别建立登记簿。登记簿应注明（ABCD）日期和使用情况。

A、启用 B、领用 C、停用 D、销毁

146、业务印章管理应坚持（BCD）的原则，启用前应进行登记，人员调换应办理交接手续。

A、一章多用 B、专人使用 C、专人保管 D、专人负责

三、判断题 答题要求：请判断以下各小题的对错，正确的用√表示，错误的用×表示。147、表外科目采用单式记账法。答案：(√)148、农村合作金融机构当月报废的固定资产，当月继续提取折旧。答案：（√)149、现行的营业税税率是3%。答案：（√)150、低值易耗品摊销可一次摊销。答案：（√)151、人民币的单位为元，人民币辅币单位为角、分。答案：(√)156、表内科目按现收、现付、转借、转贷顺序排列，表外科目按收入、付出顺序排列。答案：答案：(√)157、会计凭证的传递是指从会计凭证的取得或填制时起到归档保管过程中,在单位与单位之间、单位内部有关部门和人员之间的传递程序。答案：（√)158.原始凭证有错误的应当由出具单位重开或更正,并在更正处加盖出具单位印章。原始凭证金额有错误的,应当由出具单位重开,不得在原始凭证上更正。答案：(√)159、保管重要空白凭证的人员，不得兼管业务公章和密押.：答案：√)160、本发现上错帐，应填制蓝字反方向凭证冲正，不得更改决算报表。答案：(√)161、农村合作金融机构内部签发的重要空白凭证，严禁由客户签发。答案：(√)162、操作员不得自制凭证上机处理，更不得无凭证进行数据输入。答案：(√)163、会计档案保管期限的计算自档案终了后的次年1月1日起算。答案：(√)164、票币整点的要求：张数点准、残币挑净、小把墩齐、大捆捆紧、盖章清楚。（√）

165、库房管理的质量要求：无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬、无盗窃、无差错事故。（√）

166、会计人员调换工作或离职必须与接管人员办清交接手续。答案：(√)167、一般存款帐户无数量限制，可办理转帐结算和现金的存入。（√）168、会计档案分为纸介质和磁介质两种。（√）

169、结算业务借助的主要结算工具包括银行汇票，商业汇票，银行本票和支票。答案：(√)。

170、受理贴现申请，贴现申请人是否为银行承兑汇票所记载的收款人或最后被背书人。答案：(√)。

171、不符合固定资产条件的物品，为低值易耗品。答案：(√)。172、柜员卡、金农卡视同重要空白凭证管理，领用、保管、发卡、销卡、换卡、废卡收回等按规定处理。答案：(√)173、挂失人用函电形式要求撤消挂失申请的，应不给于受理。(√)。174、农村合作金融机构应实行独特核算，自主经营，自负盈亏，自担风险。答案：(√)。

175、财务管理机构各岗位应当职责分离，相互制约，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成财务行为全过程的业务操练。(√)。

176、柜员在上交尾箱现金和日结前，应碰库核对，做到账款相符。营业终了，所有现金、印章、有价单证和重要空白凭证应扫数入库。答案：(√)177、活期存款在每季结息日时，将利息计入本金作为下季的本金计算复利。答案：(√)178、银行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息。答案：(√)179、签发支票使用碳素墨水，凭印支取，折角验印。答案：(√)180、会计差错率控制在万分之一以内。会计差错率＝会计差错笔数/会计业务总笔数。答案：(√)181、出纳差错率控制在百万分之一以内。出纳差错率＝出纳差错金额/出纳现金收付总量。答案：(√)182、定期存款在存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。答案：(√)20 183、定期存款若逾期支取，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。答案：(√)184、农村合作金融机构要按核定的库存限额合理保留库存现金，超过限额要及时上交。答案：(√)185、票币整点必须做到点准、墩齐、挑净MARGIN-TOP: 0px;MARGIN-BOTTOM: 0px;LINE-HEIGHT: 2">186、责任事故赔款，应按长款归公，短款自赔的原则处理。答案：(√)187、会计凭证是记录业务执行和完成情况，明确经济责任的书面证明，是登记账簿、核对账务及事后考查的依据。答案：(√)188、有价单证要贯彻“账证分管”的原则，由会计部门会计人员管账，出纳部门出纳人员管证，相互制约，相互核对。答案：(√)189、出纳的“四双”制度是指一切现金业务必须坚持 双人临柜、双人管库、双人守库、双人押运。答案：(√)190、出纳账簿的记载必须遵守会计记账规则，并按照业务发生的顺序和有效凭证，认真及时地进行记载。答案：(√)191、会计主管确认工作程序、管理应符合要求，账务柜员管理应实行异地交流或轮岗和亲属回避制度。答案：(√)192、柜员实行一人一卡，柜员卡应视同重要空白凭证管理，做到人走卡收，严禁由他人代保管和一人多卡、一卡多人操作业务。答案：(√)193、柜员增加或调动由行、社会计管理部门负责办理交接手续，柜员代号一经设定不得变更。柜员岗位变动，继续使用原柜员代号，卡随人走。柜员卡遗失、毁损应及时上报，并按规定处理。答案：(√)194、柜员因事、病假等原因，应办理交接手续。柜员离职、退休等原因应及时向行、社会计管理部门申请注销柜员卡。答案：(√)195、超过交易限额级别实行逐级授权，授权时各级柜员须亲自操作，不得将柜员卡和密码授予他人代为操作。答案：(√)196、员临时离岗，应向系统做临时签退，营业终了，须向系统做正式签退，严禁不做签退擅自离开操作终端。答案：(√)197、自制原始凭证必须有经办单位领导或指定人员签名盖章。答案：(√)198、购买实物的原始凭证，严格执行“三签”制度。答案：(√)199、电子信息与纸质凭证基本内容应一致。答案：(√)200、按规定及时进行往来对账，查清未达。存放资金往来账要换人逐笔勾对，及时核对综合业务系统清算资金账户，定期核对行（社）内往来账。答案：(√)

第三篇：农村合作金融机构合规风险管理

合规风险是银行经营面临的主要风险之一，合规风险管理是商业银行一项核心的风险管理活动。农村合作金融机构合规风险管理工作才处于起步阶段，和国有或股份制商业银行相比还存在较大差距，本文对当前农村合作金融机构的合规风险管理存在的问题做出了分析，并提出了加强合规风险管理的对策和建议。

一、合规与合规风险的内涵

“合规”一词在中文词典中找不到有关解释或定义，单从字面上解释，“合”的字义为不违背；“规”的字义为法则，章程，标准，合规也就是合乎规范的含义。2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会发布了《合规与银行内部合规部门》文件。文件引言对“合规风险”的表述为：“合规风险”是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织的有关准则，以及实用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险；中国银行业监督管理委员会于2006年11月发布了《商业银行合规风险管理指引》。指引中对合规和合规风险的定义是：“合规”是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。“合规风险”是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

二、当前农村合作金融机构合规风险管理存在的主要问题

近年来，在银监会积极倡导和推动下，包括农村合作合作金融机构在内的广大银行业金融机构启动了合规建设，注重和加强了对合规风险的管理。农村合作金融机构通过合规建设推进年等活动的开展，合规风险管理工作取得了初步成效，表现在合规风险管理的组织架构初步搭建，高级管理层的合规风险意识有所增强，内控合规制度逐步完善，合规文化开始形成。但也不容忽视，农村合作金融机构的合规风险管理工作才刚刚起步，存在着合规风险意识淡薄、管理资源有限人才匮乏、合规部门独立性不强以及合规风险管理有效性差的问题，合规风险管理工作与监管要求、与业务发展需要、与管控风险的需要相比还存在很大差距。

（一）合规风险管理意识淡薄，合规文化缺失。由于管理体制、经营机制和人员素质等方面原因，农村合作金融机构还处于过去传统的经营和管理模式中，从高级管理层的高管人员到分支机构的一般操作柜员，对合规风险的理解还存在模糊，“合规从高层做起”、“全员主动合规”、“合规人人有责”、“合规创造价值”等先进的合规理念还没有得到深入贯彻，没有自觉地把合规风险当做一项重要风险源去管控，合规风险管理工作的主动性和积极性不高。

（二）合规管理力量不强。一是大部分农村合作金融机构未按照《商业银行合规风险管理指引》的要求成立专职的合规风险管理部门，合规风险管理工作仍由风险管理、审计稽核或监察保卫等部门承担；二是从事合规风险管理工作的人员较少，管理力量单薄，表现在合规管理部门专职管理人员达不到要求，分支机构层级设置的合规风险管理岗位多数为兼职；三是农村合作金融机构配备的合规管理人员大多是信贷、审计、监察等部门中的岗位轮换人员，未接受过合规风险管理的专业学习与培训，缺乏合规管理应具备的水平、资质、经验和能力。

（三）合规管理工作的独立性不够。表现在农村合作金融机构合规风险管理部门和管理人员的定位不准，职责不清晰，合规风险管理部门只是充当了业务部门、审计稽核部门等防范操作风险的一个“替补”（身份），所从事的工作只限于在制定制度、参加内部审计检查、信贷责任认定、反洗钱等方面。由于机构设置、人力资源等方面的条件限制，农村合作金融机构业务条线管理部门和分支机构层级的合规管理岗位人员多为兼职，集“运动员”与“裁判员”于一身，自身仍参与操作与经营，形成了经营者对自己经营合规性进行监督的局面，合规风险管理的独立性大打折扣，难以发挥合规风险管理的职能作用。

（四）合规风险管理的有效性较差。一是目前农村合作金融机构合规管理的实质性功能尚不具备，独立于其他检查的合规风险检查机制尚未建立，独立检查尚未开展，合规风险管理部门组织开展的专项合规检查较少，对一些违法、违规问题的调查受到所属业务部门或机构负责人的干扰或影响，达不到合规风险管理职责的要求；二是农村合作金融机构对合规风险管理技术的认识和应用尚在起步阶段，合规风险管理的方法与手段落后，有关合规风险管理的识别、监测、计量、控制技术严重缺乏，远达不到监管要求；三是合规风险管理部门与业务、审计稽核、风险管理和监察等部门尚未形成资源信息共享、沟通合作、协同配合的机制。

三、农村合作金融机构合规风险管理的建议和对策

（一）进一步完善合规风险管理体系框架建设，建立独立高效的合规风险管理组织体系。农村合作金融机构要结合其经营范围、组织结构和业务规模，成立专司合规风险管理工作的部门，配备相应的管理力量，有条件的地方可将合规管理的组织架构铺设到分支机构等业务经营的一线，设置合规管理的专门岗位，配备专门的管理人员，独立于所在经营机构和经营的业务，彻底改变由经营者对自己经营的合规性进行自我监督的现状。同时，把稽核审计部门的职责扩展至合规风险管理的审计，由审计稽核部门对合规风险管理职能的履行情况、适当性和有效性进行监督。

（二）完善合规风险管理的技术与手段。科技进步是推进合规风险管理长效机制建设的重要途径，农村合作金融机构应改进合规风险管理的方法、技术和手段，在进一步完善核心业务系统、信贷管理系统和财务管理系统的基础上，适时引进或开发合规风险管理技术系统，可考虑借鉴国有或股份制商业银行合规风险管理的先进技术手段，提高合规风险管理的技术含量，运用科技手段对合规风险进行识别、计量和监测，及时发现合规风险线索，完善合规管理工作程序，提规合规风险管理的有效性。

（三）加快合规风险管理队伍建设。一是在现有员工中选拔懂得金融、财务、会计、法律等知识的专业人才，充实到合规风险管理岗位，鼓励现有在岗人员通过自学、培训等途径提升素质；二是招聘具有国家法律职业资格、企业法律顾问执业资格的专业人才，为合规风险管理培养后备力量；三是选拔派遣骨干力量到国有商业银行、股份制商业银行合规管理部门挂职或进修，学习他行先进的合规管理经验，并进行严格的考核；四是和监管部门实行互动和对接，参与监管部门的合规风险检查，分享监管现场检查重大案例信息，提升农村合作金融机构合规管理人员的资质、经验、专业技能和个人素质；五是加大省级联社等行业管理机构对合规风险管理的指导与培训力度，拓宽培养合规风险管理人才的途径，造就一批活跃在法人行社的合规风险管理队伍，为农村合作金融机构合规风险管理提供组织和智力上的保证。

（四）培育良好的合规风险文化。健康向上的合规风险文化是商业银行实现有效合规风险管理的基础保障。农村合作金融机构需采取多种手段加强合规风险管理知识教育和技能培训，加大合规宣传力度，倡导和强化全员合规风险意识，树立诚信与正直的价值观念，让员工充分认识自己是合规操作和管理的第一责任人，坚持合规操作和管理是每个部门、每位员工的神圣职责，让每位员工都自觉养成按章办事、遵纪守规的良好习惯，杜绝有章不偱、违规操作的现象，逐步树立起良好的合规风险控制文化。

四、结论

当前形势下，农村合作金融机构合规建设任重道远，只有结合农村合作金融机构的体制改革和经营机制的完善，进一步加强合规风险管理工作，才能适应新形势下业务发展和风险管控的需要，实现农村合作金融机构的可持续发展。

第四篇：合规知识竞赛

一、单选题，（每题0.5分，共40分）

1．商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起()内予以处分。

A．1年 B.2年C.3年D.4年

2．银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼。银行如果不服地方人民法院一审判决的，有权在判决书送达之日起()日内向上一级人民法院提起上诉。A.1日 B.7日 C.15日D.30日

3、通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接原凶是()。A.操作风险 B.流动性风险C.声誉风险D.利率风险

4、中国人民银行对商业银行贷款的期限不得超过多久?()A.半年B一年C二年D三年

5、商业银行贷款, 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过多少?（）

A 5% B 7% C 10% D 15%

6、当事人对银行贷款保证担保的范围没有约定或者约定不明确的，保证人应当如何承担责任?()A对一般债务承担保证责任 B对部分债务承担保证责任 C不承担保证责任

D对全部债务承担保证责任

7、案件风险信息的报送时点是案件风险事件发生后（）小时以内。A12 B24 C36 D48 8.十九大的主题是：不忘初心，____，高举中国特色社会主义伟大旗帜，决胜全面建成小康社会，夺取新时代中国特色社会主义伟大胜利，为实现中华民族伟大复兴的中国梦不懈奋斗。

A.继续前进B.牢记使命 C.方得始终D.砥砺前行 9.十九大报告指出，经过长期努力，中国特色社会主义进入了()，这是我国发展新的()。

A.新时代，历史方位 B.新时期，历史定位 C.新纪元，历史方位 D.新时代，历史时期

10、存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（）个工作日后方可办理付款业务。

A.5 B.1 C.3 D.2

11、停止流通的人民币和残缺、污损的人民币，由（）负责回收、销毁。A、中国人民银行 B、清算中心 C、工商部门 D、公安部门

12、能辨别面额，票面剩余二分之一(含二分之一)至四分之三以下，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，金融机构应向持有人按原面额的（）兑换。A、一半 B、全额 C、不予兑换

13、在与客户交流时对方总双肩环抱，传递出的信息是？（）A、傲慢 B、漫不经心 C、防御 D、关注

14、营销失败后，银行从业人员除了避免失态外，接着就要（）A、请求客户指点 B、分析失败原因 C、听取教训 D、保留后路

15、当无法回答客户问题时，营销人员应当（）A、不懂装懂 B、留以后再说 C、实事求是告诉客户或反问他怎么看 D、巧妙回避过去

16、客户打印对账单需要上传的影像资料（）A、客户持本人身份证

B、代理人持代理人身份证 C、代理人持客户本人身份证及代理人身份证

17、储户由于种种原因不能亲自办理挂失手续，而委托他人代为办理，正确的做法是（）

A、由被委托人凭本人身份证及委托人身份证办理挂失及支取手续

B、由被委托人凭本人身份证及委托人身份证办理挂失及补发手续，但不得支取 C、由被委托人凭本人身份证及委托人身份证办理挂失申请手续，在挂失申请手续办理完毕后，储户本人必须亲自到储蓄机构办理补领新存单（折）或支取存款手续

18、柜面服务强调的“四心”即 诚心、热心、（）和耐心 A.爱心 B、关心 C、细心

19、营业环境分为外部环境、（）和服务设施 A、工作环境 B、内部环境 C、营业场所 20、客户意见簿应放置在营业大厅（）。

A、醒目位置 B、角落 C、以不影响客户办理业务为原则

21.保守国家秘密，维护国家安全和利益，是我行每个工作人员的责任和义务，每人都应遵守（），认真做好保密工作，确保国家秘密安全。A 保密法规 B 保证法规 C 担保法规

22.（）适用于向上级单位汇报工作，反映情况，答复询问。A 报告 B 请示 C 通知

23.办公室和相关主办部门严格做好考勤管理，对违反会议及培训纪律的，每项扣罚（）；对于未按要求请假无故不参加会议、培训及各类活动的，每人每次扣罚（）。A 100元.500元 B 50元.100元 C 500元1000元

24.一年中因为不执行会议和培训纪律被罚款（）次以上的，进行全行通报批评，并取消年末评优评先资格。A 1 B 2 C 3 D 4

25、存、贷款的利息计算天数定期计算利息的，计算利息时应包括（）A、结息日 B、结息的前一工作日 C、无限制 D、结息的后一工作日

26、以下关于抵债资产表述正确的是（）A、取得抵债资产后，可在帐外核算 B、抵债资产收取后可以长期对外出租 C、抵债资产无须计提减值准备

D、抵债资产可因管理需要使用抵债资产，但需视同新购建固定资产办理购建审批手续

27、客户挂失申请书的保管期限为（）A、3年 B、5年 C、15年 D、永久

28、农村商业银行的净利润指的是（）。

A、营业利润 B、利润总额 C、利润总额减去所得税费用 D、未分配利润

29、扣划时必须将资金转入有权机关的()

A、临时账户;B、专用账户;C、指定账户;D、个人银行结算账户 30、抵债资产的处置原则上采取（）的方式。

A、网上拍卖 B、内部处理 C、商场公卖 D、公开拍卖

答案：D

31、负债业务为客户兑付利息做第一步账务处理时，在内部帐交易中，做内部帐（）A现金记账 B一借多贷记账 C 同方向记账 D一贷多借记账 答案：B

32、将差额利息兑付给客户，账务处理时需要手工填写（）A贷方传票 B借方传票 C协议 D兑付说明 答案：B

33、我行发放的“工薪贷”，最高额度不得超过（）万元。A.20 B.30 C.40 D.50 答案：B

34、我行发放的住房按揭贷款，借款人应在每月（）日前偿还当月还款额。A.20 B.21 C.29 D.30 答案：A

35、机构大额存单投资人认购大额存单起点金额以产品约定为准，但不得低于（）万元。

A:100万 B:500万 C:1000万 D:2000万 答案：C

36、以下哪项属于个人大额存单采用的标准期限（）。A:7天 B:10天 C:1个月 D:2个月 答案：C

37、大额存单是指由我行通过（）向非金融机构投资人发行的记账式大额存款凭证，是银行存款类金融产品，属一般性存款。A:柜面渠道 B:非自有渠道 C:自有渠道 D:电子渠道

38、大额存单提前支取时如留存余额小于（）时将全额销户。A:存款基数 B:产品剩余额度 C:最低起点金额 D:最高起点金额

39、个人大额存单的起存金额以产品协议书为准，但最低不低于（）元人民币。A:50万 B:20万 C:10万 D:5万

40、中国共产党是（）的先锋队，同时是中国人民和中华民族的先锋队。A、工人阶级 B、中国工人阶级 C、农民阶级 D、中国农民阶级

41、党的纪律是党的各级组织和全体党员必须遵守的行为（）。A、准则 B、规则 C、规矩 D、规范

42、绩效考核系统中下列哪个功能可以查看行员在本机构中的业绩占比？（）A：行员宏观分析 B：行员趋势分析 C：行员对比分析

43、《内蒙古农村信用社计算机系统安全运行管理办法》中规定，网点超过（）次以上未按照规定时间签退的，要责令其相关负责人对此网点进行整改，并将整改情况以书面材料报自治区科技信息中心。A、1 B、2 C、3 D、4

44、非签约客户可通过拨打96688电话银行时，不能办理以下哪项业务（）。A、查询账户信息 B、投诉、建议 C、紧急挂失 D、转账、缴费

45、由于《民法通则》修订，自2017年10月1日起，诉讼时效修订为：（）年。A、2年 B、3年 C、4年 D、5年

46.下列不属于非法集资特征要求的是（）。A.未经有关部门依法批准吸收资金

B.通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传 C.承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报 D.在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的 47、2017年“信用工程建设”评定为信用户的农户可以按贷款额度的（）%匹配扶贫贷款。

A、3 B、5 C、10 D、15 48.无论总行还是支行，信贷审查委员会的组成人数应为（）数，不可为偶数。A、多 B、奇 C、大 D、少

49、为借款人本人查询信用报告，查询用途应选择贷款审批；为担保人查询信用报告，查询用途应选择担保资格审查；贷款办理展期时，如果查询征信报告，查询用途应选择（）。

A、担保资格审查 B、贷款审批 C、资信审查 D、贷后管理

50、办理抵押贷款需要核实抵押物状态为自用、闲置或出租，如为出租，需要与抵押人、承租人签订（），同时留存租赁合同复印件。

A、租赁物抵押三方协议 B、租赁合同 C、抵押合同 D、抵押物三方协议

51、小微贷调查技术中所指的三表是指资产负债表、交叉检验表和（），可根据实际调查需要制作客户存货清单等。

A、资产负债表 B、交叉检验表 C、利润表 D、损益表

52、我行各支行开办贷款业务，需要在信贷管理系统中设置调查岗、审查岗、支付岗、（）、贷审小组汇总岗。

A、发放岗 B、调查岗 C、审批岗 D、审核岗

53、富民卡开卡在卡业务模块办理，办理富民卡贷款应在（）模块办理。A、存款业务 B、贷款业务 C、卡业务

54、致富贷短期贷款月利率执行（）。A、7.6‰ B、8.6‰ C、8.93‰ D、9.6‰

55、中长期涉农小微企业及个体工商户抵押贷款的科目为（）。A、12530201 B、12530202 C、12530203 D、12530204

56、富商贷最高额度50万元，短期贷款利率执行（）.A、3.625‰ B、8.96‰ C、9.60‰ D、8.6‰

57、个人征信与企业征信查询员查得信用报告后，将纸质版信用报告打印交于经办客户经理，并填写（）。

A、征信查询登记簿 B、征信资料移交登记簿

C、个人贷款到期及征信不良信息报送事前告知登记表 D、授权书

58、经总行审批贷款的合同及借据复印件，在贷款发放后次日起（）日内及时报送授信管理部。

A、1 B、2 C、3 D、5

59、土地设定抵押时，需明确土地取得方式为划拨还是出让，如果为（），只需进行抵押登记，价值不予计算。

A、出让 B、划拨 C、商业 D、住宅

60、以企业的设备和其他动产抵押的，登记部门为财产所在地的（）部门。A、工商行政管理 B、税务局 C、不动产管理局

61、办理预告抵押登记的，自可以办理正式登记起()个月内办好现房抵押。预告抵押登记无优先受偿权。

A、1 B、2 C、3 D、4 62、我行现行房地产抵押率不得超过70%，土地抵押率不得超过（50）%，质押率不得超过（）%。

A、60 B、70 C、80 D、90 63以下哪种行为属于合法、合理的表达诉求（）。A.B.C.散播虚假信息、进行虚假宣传、从事集资串联活动，扰乱社会秩序

在信访接待场所、其他国家机关门前或交通要道上堵塞、阻断交通或非法聚集 煽动、策划非法集会、游行、示威

D.通过网上信箱、信访办以及相关部门对外公布的咨询举报电话等形式，理性表达诉求

64、富民卡贷款与农户小额信用贷款和农户联保贷款在信贷管理系统中互斥。办理了上述两种农户贷款的借款人，如办理富民卡贷款，必须()，否则富民卡授信流程无法发起。

A、结清农户贷款 B、解散联保小组 C、结清农户贷款且解散联保小组 D、归还贷款 65、我行发放的致富贷，借款对象为（）。A、农户 B、妇女 C、农牧户借款人配偶 D、建档立卡贫因户

66、农户贷款发放完毕后，贷款档案应于一个月内移交，信贷档案管理员，其他类贷款办理完毕后（）内移交。

A、一个月 B、三个月 C、5天 D、7天

67、贷款到期前，主管客户经理通过电话、短信等方式告知客户到期事宜并告知如发生逾期未还，不良记录将计入其个人信用报告，同时必须登记（）。A、征信查询登记簿

B、贷款及征信不良信息报送事前告知登记表 C、征信资料交接登记簿

68.蓝牙key单笔转账限额（），当日累计（）A5万元、10万元 B10万元50万元 C100万元、300万元 69.申请企业网银双人操作时，应选择（）模式。A无授权 B一级授权 C多级授权

70.目前我行执行的最低生活保障金额为（）。A1260元 B1560元 C2056元 D2560元

71.负债业务开户时，审核授权后点击保存，在存款管理中打印即可打印（）。A定期存单 B机打凭条 C存款凭条 D存款协议

72.严禁在授信条件发生变化而导致不符合授信要求或在未完全落实授信条件的情形下（）

A实施授信 B实施用信 C实施放款

73、可以办理现金缴存，但不得办理现金支取的单位银行结算账户是（）A一般存款账户 B基本账户 C专用账户 D临时账户

74、传票过少的可将若干日的传票合并装订，但最长不得超过（）A3日 B5日 C7日 D15日

75、银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后（）年。A5 B10 C15 D永久

76、贷款“三个办法”均强调加强（），有助于提升信贷管理质量。A贷前调查 B资格审查

C贷后管理 D还款能力

77.现金清查中，无法查明原因的长款，批准处理应记入（）账户核算。A营业外收入 B利息收入 C中间收入 D营业收入 78.因贷后管理用途查询个人信用报告应取得（）的审批。A客户经理 B内勤副行长 C外勤副行长 D支行行长

79.金牛借记卡有效期为（），电子现金有效期与金牛借记卡有效期一致。A5年 B10年 C15年 D20年

80.持卡人如遇金牛借记卡被自动柜员机（ATM）吞卡，应及时与自动柜员机（ATM）所属营业机构联系，并在（）个工作日内凭持卡人有效身份证件办理领回手续。A5 B7 C10 D15 二多选题（每题2分，共60分）

1、不良贷款的处置方式包括（）。

A.重组 B现金清收 C以物抵债 D呆账核销

2、按风险程度划分:哪三类贷款为不良贷款？（）A正常 B关注 C次级 D可疑 E损失

3、民事法律行为应当具备哪些条件().A行为人具有相应的民事行为能力 B意思表示真实

C不违反法律或者社会公共利益

4、保证担保的范围包括下列哪些事项?()。A主债权及利息 B违约金 C损害赔偿金 D实现债权的费用

5、操作风险的成因主要包括（）。A人员因素 B内部流程 C系统缺陷 D外部事件

6、坚持以上率下，巩固拓展落实中央八项规定精神成果，继续整治“四风”问题，坚决反对（）和（）。A.特权思想 B.特权现象 C.个人主义 D.懈怠思想

7、出台中央八项规定，严厉整治（），坚决反对特权。（ABCD）A.形式主义 B.官僚主义 C.享乐主义 D.奢靡之风 E.个人主义

11、两权抵押贷款指（）和（）。

A、林权 B、农村土地承包经营权贷款 C、农民住房财产权贷款 D、不动产权

８、如果借款人符合下列条件之一，则可界定为涉农贷款：（）A、客户性质为“自然人农户”

B、贷款用途为农、林、牧、渔业（包括客户性质为“自然人农户或自然人其他户”）C、以巴彦淖尔市为例，客户注册地为除临河区以外的旗县及下属乡镇（不包括临河城区但包括临河的乡镇）

９、贷款双录应何时进行？（）

A、以循环用信方式发放的贷款，签订新的借据时 B、以一次性用信方式发放的贷款，在办理新的贷款手续时 C、贷款申请展期时 D、贷款归还时

10.存款人开立()、()、()、()实行核准制度，经中国人民银行核准后核发开户许可证。但存款人因注册验资（增资）需要开立的临时存款账户除外。A.基本存款账户 B.临时存款账户 C.预算单位专用存款账户 D.QFII专用存款账户

11、有效身份证件包括：()A.居住在境内的中国公民，为居民身份证和有效期内的临时居明身份证 B.居住在中国境内16周岁以下的中国公民,为身份证或户口簿

C.中国人民解放军军人、中国人民武装警察已领取居民身份证的，有效证件为居民身份证。尚未申领居民身份证的，除出具军人、武装警察身份证件外，还应出具军人保障卡或所在单位开具的尚未领取居民身份证的证明材料

D.香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为台湾居民来往大陆通行证

E.定居国外的中国公民为中国护照

F.外国公民，为护照或者外国人永久居留证（外国边民，按照边贸结算的有关规定办理）

G.法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件

12、在投诉处理过程中，金融机构应适当应用投诉技巧，包括（）的技巧，（）的技巧，（）的技巧，不断提升投诉处理水平。（）A、聆听 B、引导 C、致歉 D、解释

13、客户经理网格化营销走访要求“54321”指什么（）A.客户经理每天实地走访至少5位客户

B.“4个要”：人要到、相要照、字要签、事要记

C.每周走访一次沿街门市、每月走访一次小区、每月走访一次市场 D.“两活动”一次市场宣传活动、一次厅堂营销活动 E.一套完善更新的纸质档案

14、保障金融消费者的八项权利有（）

A.财产安全权、知情权 B.自主选择权、公平交易权 C.受教育权、信息安全权 D.依法求偿权、受尊重权

15、办理协助查询业务时，金融机构经办人员应当核实（）证件和法律文书 A、经办人员应当核实执法人员的身份证件 B、经办人员应当核实执法人员的工作证件

C、有权机关县团级以上（含）机构签发的协助查询存款通知书 D、有关生效法律文书或行政机关的有关决定书

16、管理理念：（）

A、处处有规范 B、事事有流程 C、件件有落实 D、时时有效率

E、件件有人抓 F、人人有考核

17.秘密文件是指以（）等形式记载秘密内容的物件.A 文字 B 符号 C 图像 D 声像 18.()是信息报送 准确性原则 的内容。

A实事求是B尊重客观C符合实际D文字表述准确E用词严谨F分析恰当G数字精确 19.非法集资活动的危害性有（）

A.参与集资人员遭受经济损失 B.影响经济金融秩序 C.影响社会大局稳定 D.影响党和政府的形象 20、固定资产是指同时具有（）等特征的有形资产。A.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 B.使用年限在一年以上 C.单位价值较高

D.单位价值在5000元以上

21.办理负债业务开户审核时，需要上传的影像资料有但不限于（）A客户图像 B客户证件 C存单 D协议 E会计人员影像

22、自助取款设备备付现钞必须是7至8成新的人民币或外币现钞，且必须做到以下哪些要求（）。

A、无破损、无断裂 B、无褶皱、无卷角 C、无透明纸粘贴 D、无原封新钞、无潮湿现钞

23、存款人更换印鉴，应提交（）A、正式公函证明 B、更换印鉴申请书 C、新印鉴启用日期

D、加盖与原预留印鉴有明显区别的新印鉴

24、柜员卡实行（）的管理模式。A、一人一卡 B、卡随人走 C、严禁复制 D、不准交接

25、农信银个人账户通存通兑业务交易失败的主要原因有哪些？（）A、操作失误 B、应借记方清算账户可用余额不足 C、交易超时 D、交易要素与开户方信息不符

26、案件防控“四项制度”是指（）。A、干部交流 B、柜员轮岗 C、岗位轮换 D、亲属回避 E、强制休假

27、银行对账方面，不得存在以下行为。（）A、不允许参与对账的人员参与对账。B、不按规定审核对账回执。

C、不按规定处理存在问题的对账回执。

28、农户授信额度增加后，原合同额度不足的问题如何解决（）A、可结清终止之前合同重新签订合同。

B、可与原合同全部当事人（含借款人及其配偶、担保人及其配偶）签订补充协议增加授信额度。

C、不管原合同，只签订借据

29、以下哪种违约情况可认定为重大不良记录：（）A、单笔贷款近24个月内有1次（含）以上连续逾期达3期记录 B、贷款存在“担保人代还”或“以资抵债”等特殊交易记录 C、贷记卡被“冻结”或状态为“呆账” D、有恶意骗取银行资金行为

30、属于我行贷款抵押范围的抵押物包括：（）等。A、商业用地 B、土地使用权 C、机器设备 D、林权

三、判断题（每题1分，共20分）

1、银行业消费者权益保护工作应遵从公平交易的原则，依法维护银行业消费者的合法权益。（）

2、柜台异地卡折存取现不需上传客户证件图像。（）

3、单位存款转个人账户不需填写进账单。（）

4、转账支票记账时可不输入支票号码。（）

5、存款户本人办理挂失的，必须凭本人有效身份证件办理，由代理人代为办理的，代理人必须同时出具本人及被代理人的有效身份证件。（）

6、客户因忘记密码办理久悬账户密码重置时，操作员需认真核对其本人身份证明文件，进行客户身份核实，并留存身份证明复印件。（）

7、十九大报告指出，科学立法、严格执法、公正司法、全民守法深入推进，法治国家、法治政党、法治社会建设相互促进，中国特色社会主义法治体系日益完善，全社会法治观念明显增强。（）

8、十九大报告指出，脱贫攻坚战取得决定性进展，六千多万贫困人口稳定脱贫，贫困发生率从百分之九点二下降到百分之四以下。（）

9、客户提意见不正确可以和据理力争。（）

10、当客户在窗口前徘徊犹豫时，柜员可以不理。（）

11、对个别客户的失礼表现和无礼要求可以不予理睬。（）

12、办理对公业务时，可以为老客户提供方便。（）

13、柜员办理完业务后，无需等客户离开即可落坐。（）

14、《党章》规定，党员必须维护党的团结和统一，对党忠诚老实，言行一致，坚决反对一切派别组织和小集团活动，反对阳奉阴违的两面派行为和一切阴谋诡计。()

15、当客户提前支取时，直接在核心系统按提前支取操作即可，不需进入负债系统操作。（）

16、负债业务开户后，协议两联都随当日传票保管。（）

17、核心系统开户提示打印定期存单时，打印到机打凭条上。（）

17、负债业务可以由代理人办理，但需提供本人和代理人的有效证件。（）

18、负债业务销户时，可以到我行任一网点办理。（）

19、在核心系统冲正差额利息时，应选择相应定期期限的内部账户，不能随意处理。（）

20、销户时不能跨旗县机构进行销卡（）

第五篇：合规知识竞赛

知识竞赛参赛网址：http:///usermana/userlogin.aspx?type=1

试题为60道单选题。每题1分。答题时间为40分钟。

竞赛活动分三个阶段。第一阶段为初赛；第二阶段为复赛；第三个阶段为决赛。

（一）初赛：采取在证协网站进行网络答题方式。公布初赛答题成绩优胜者名单。

（二）复赛：初赛优胜者（单位参赛率高，且有5人以上成绩达到入围标准分数）以所属单位（上市公司，证券公司，基金管理公司，证券公司分公司，中心营业部，证券营业部）组队报名参加复赛，每队5人。

（三）决赛：复赛成绩前6队参与决赛。

奖励

（一）优秀组织奖：20个。从初赛产生。由证监局、证协、上协组成评委团评选，授予参与率高、比赛成绩好的单位。

（二）优秀竞赛奖：6个。授予决赛的6个队。其中，一等奖1个、二等奖2个、三等奖3个。上述奖项将在2012年1月举行的颁奖晚会上颁发锦旗

参考资料为《证券法》的内容，百度可以搜索得到。

参考答案如下：

1-A 2-B 3-B 4-B 5-b 6-C

7-C 8-A 9-D 10-A 11-C 12-D

13-D 14-D 15-B 16-A 17-D 18-B

19-C 20-B 21-C 22-C 23-C 24-A

25-C 26-B 27-A 28-B 29-A 30-A

31-C 32-C 33-A 34-B 35-A 36-B

37-D 38-C 39-B 40-A 41-C 42-B

43-D 44-B 45-A 46-B 47-A 48-A

49-A 50-C 51-C 52-C 53-A 54-b

55-C 56-A 57-C 58-D 59-B 60-C

呵呵：建议大家不要考太高分，但也不能太低分，五十左右就差不多，因为复赛没有参考答案的哦。