财审部考核办法

第一篇：财审部考核办法

某某公司

财审部考核办法

财审部作为公司的财务管理部门应严格执行公司的各项财务制度。为了强化管理，提高部门的工作效率，特制定部门考核办法如下：

一、本部门人员要以企业主人翁的精神来关心公司的发展，热爱公司，热爱本职工作，敬业爱岗，无私奉献，把公司的事情当作自己的事去作，爱岗如家。并对企业的发展集思广益，出谋划策。凡本部门人员提出合理化建议并已经被公司采用且取得明显效果的，公司将视其作用大小给予物质奖励。奖励幅度为50元－500元。

二、本部门人员在工作中要协调配合，充分体现企业的团队精神，要努力构建和谐企业，分工不分家，切实发挥职能部门的作用，为企业分忧解难，并按时保质完成本部门工作任务。对工作中出现失误和差错并造成不良影响的人员视情节严重给予30－50元的经济处罚；对不按照主管的分工及要求进行工作的一次予以警告，第二次罚款30元，第三次予以辞退。

三、部门人员工作要有计划.有组织,有步骤的发展并本着节约原则讲求高效率的工作作风完成工作任务,对违反公司规章制度,特别是违反财务工作流程及岗位指责行为的,给予30-50元的处罚,情节严重并在客户中造成不良影响的劝其离岗。

四、每月10日将财务报表送达总经理及董事长。编制财务报表必须做到及时，客观，具有相关性和可靠性，达到准确有效，能够全面真是的反映财务状况和经营成果。如不能按时申报或报表出现核算错误发现一次处罚责任人50元；第二次处罚80元；第三次辞退或待岗。对按时上报并将经营中出现的问题提出合理化建议或警示者一次给予50－100元的奖励。

五、部门人员工作应认真负责，在处理帐务时发现票据，应用科目，金额及数量出现出错时，应及时与本部门主管进行沟通，进行调整，如相关人员由于工作疏忽或应发现而未发现，造成帐务混乱与业务操作实际不符时，给予相关责任人一次罚款30元；第二次50元；第三次辞退或待岗。但全月本职工作无差错并能积极主动的工作给予50元奖励。

六、本部门人员应严格履行自己的工作指责，在完成自身工作同时，积极配合其他部门或本部门其他员工的工作，形成良好的工作氛围，违反者处罚50元。对客户要热情，周到，杜绝情绪化工作，与其他部门要有效的配合，尤其时客户来公司进行对帐时不得擅自将公司的往来帐务进行公开，如需给相关部门或客户打印或复印相关帐页，票据，报表等财务凭证时，应征得财务主管的批准，否则一次处罚50元罚款；第二次待岗或辞退。

七、本部门的员工应严格执行本部门的财务规章制度。每月不定期的分二次下网点，对网点财务工作给予指导和纠正。如未按计划完成，财务主管必须说明理由，将计划进行调整，但全年不得少于12次，由于不按时下网点或网点财务工作仍未得到改观，各网点记帐不一致，仍是一片散沙各记各的帐，对责任人给予一次50元的罚款；二次扣除工资10％；三次予以辞退或待岗。如按时按计划全年下网点20次并按月出据网点考查结果，年终给予300元奖励。网点财务得到有效的改善并统一了记帐方法并按财务规范严格执行，年终给予200元奖励。

八、考核在每季末的30日由本部门主管上报到行企部，行企部签署意见后报董事长批准后进行奖罚。

九、能很好的完成自身的本职工作，且全月无迟到，早退，事假现象者，给予50元的奖励。

十、本方案的最终解释权归财审部及行企部。

第二篇：2011财审科总结

财审科2011工作总结

回顾2011年，财审科在领导的正确指导和各部门负责人的通力合作下，认真完成局（公司）财务日常工作、报税缴税工作、工资核算及发放工资、核算及分析工作、费用核算及分析工作、资金理财工作、资金调配及保障资金运用的安排工作、每月的财务报表及分析工作、参与局（公司）重大项目的决策和建议、各项成本费用的审核和控制工作、应收款的催收工作、各往来单位的对账工作、资产盘点及保全工作等。财审科基本完成2011年局（公司）财务各项工作，同时很好地配合局（公司）各项工作的开展。现对2011年工作总结如下：

一、制定工作岗位责任制，明确工作职责。

我们财审部门制定了内部人员的工作岗位责任制，明确部门各人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，强化了各岗位人员的责任感，加强了内部核算监督，同时促进了局（公司）财务各岗位的交流、合作与团结。

二、严格遵守财务会计制度和税收法规，认真履行职责。财审科的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财审科全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法规，认真履行财审科的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安排，到结 1

算统一调拨、支付等等，每位部门人员都勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行局（公司）会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、准确性。

三、做好协税护税工作。

我们财审部门在完成去年引税任务的基础上，进一步明确今年我部门的协税护税目标。今年，我们部门与****科调研各***企业项目进展情况，多次协助领导召开国税、地税、******项目单位的协调会，分析查找税源，想方设法引进税源，创新思路，拓宽渠道，抓重点、找突破，努力做好创税工作。*经过我们的努力，引进外来税源。据统计，2011年，全县****产业上缴税收1亿元，引进边际税收超过124万元。

四、协助做好*****大厦建设的相关工作。

为了尽快建好***大厦，提升“****示范县”形象，推进县新城区建设进程，促进*****产业发展。我们部门与县财政局、县国土资源局等单位努力进行协商，协助做好了***大厦土地的购置工作以及****大厦建设资金的筹措工作等。

五、认真学习相关知识，完成报表上报工作。

在今年的报表上报工作中我们部门克服了许多困难，通过积极参加县相关部门举办的培训以及查阅大量的资料，顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴工作，国有企业相关报表、干部报表、工资报表、财力结算表、住房公积金调整等报表的上报工作，根据县 “小金库”专项治理工作会议的相关精神进行自查，完成公示及相关表格的填报

工作。通过对相关知识的学习，我们部门提高了每月报表上报工作的质量，并且熟练掌握了县统计局、财政局、税务局各项报表的填制工作。

六、其他工作。

完成了如东县2010专项资金绩效自评价报告及2011年财政专项资金绩效目标设定工作；完成了公司注册资本金增加的相关工作：根据公司总经理办公会议要求，做好了公司部分闲置资金的理财工作；完成了局及公司国有资产清查盘点工作等等。

为全面搞好2012年财务管理工作，我部门要在今年的工作基础上，继续努力工作。除此之外，我们还要做到：一是加强财务人员的业务知识、会计制度和国家有关财务法规的学习，逐步提高会计人员的专业知识、技能和职业判断能力。二是针对2011年所存在的不足，积极进行整改和自查自纠，进一步深化会计基础，完善财务管理体制，规范会计制度，保障各财务环节安全运转，全面推动财务管理规范运作。三是继续抓好增收、节支，进一步提升增盈创利水平，力争完成2012年各项任务指标。

第三篇：工会经审工作考核办法

工会经审工作考核办法

（试行）

为了进一步做好本级工会经审工作，促进经审工作经常化、规范化，更好地发挥经费审查委员会的职能作用，特制定本办法。

一、考核对象

设区的市总工会、省级产业工会经审会、省总经审办。

二、考核内容

（一）本级经审会组织机构健全 30分

1、设区的市总工会（1）配经审会主任 5分

（2）在机关编制内设经审办 10分

（3）配专职或兼职经审办主任、经审干部 10分（4）配专职经审办主任、经审干部 5分（5）加减分项目：

所配经审干部具有中级以上审计或会计专业任职资格

加5分

所配经审干部兼职本级工会财务工作的 减5分

2、省级产业工会

（1）配经审会主任 5分（2）经审会主任驻会 5分（3）配专职或兼职经审干部 20分（4）加减分项目： 所配经审干部具有中级以上审计或会计专业任职资格加5分

所配经审干部兼职本级工会财务工作的 减10分

（二）落实工会经审专用经费（由本级工会出具书面说明）10分

（三）做好同级工会经费审查审计工作 60分

1、本级工会经费预算的审查 10-15分

考核要求：召开经审委员会议，请财务负责人对收支预算作说明、会议进行讨论并形成书面决议（说明会议时间、地点、参加人员姓名、决议情况）于3月20日前报省总经审办。

2、本级工会经费预算调整的审查

考核要求：召开经审委员会或常委会议，请财务负责人对追加预算项目作说明，会议进行讨论并形成书面决议（说明会议时间、地点、参加人员姓名、决议情况）于3月20日前报省总经审办。同时由省总财务部提供当年调整预算单位名单，调整预算未经经审会审查的单位在下年考核中减5分

3、本级工会经费预算执行情况的审计 10-15分 考核要求：终了，经审会或经审办组织审计小组对本级工会经费预算执行情况进行审计并出具《审计意见书》。将《审计意见书》于3月20 日前报省总经审办。

4、本级工会经费预算执行情况的审查 10-15分 考核要求：召开经审委员会议，请财务负责人对本级工会经费预算执行情况（决算）作说明、审计组汇报对本级工会经费预算执行情况的审计结果，会议进行讨论并形成书面决议（说明会议时间、地点、参加人员姓名、决议情况）于3 月20日前报省总经审办。

5、本级工会机关财产管理情况审计 10-15分

考核要求：终了，经审会或经审办组织审计小组对本级工会机关财产管理情况进行审计并出具《审计意见书》。将《审计意见书》于3月20日前报省总经审办。

6、加减分项目：

（1）经审工作有创新，成效显著 加5-10分（由省总经审办、省总分管主席评定）

（2）上项中1、3、4、5项全部按时完成的 加10分（3）要求报送的书面资料不能按时报送的 减1-10分（迟一天减1分，以邮戳为准）

三、考核奖励等次

考核得分： 100分以上 为特等奖；

90分-99分 为一等奖； 80分-89分 为二等奖； 70分-79分 为三等奖； 60分-69分 为鼓励奖。60分以下不得奖。

四、考核程序

1、设区的市总工会、省级产业工会经审会对照本办法考核要求填报《工会经审工作考核自评表》，于每年3月20日前报送省总经审办。

2、省总经审办对各单位所报的考核资料进行审核，对工作质量进行评议并给予打分，提出对市和省级产业工会经审会工作考核等次的建议；对省总经审办工作的考核由省总经审会主任打分并提出考核等次的建议。

3、召开省总经审委员会议或常委会议对评分情况和考核等次建议进行讨论、确定各单位考核等次结果。

4、省总经审会对获得奖励的单位给予通报表彰并发给奖金。

五、其他

1、未建立经审会的单位不参加考核评比。

2、未上报考核材料的单位不参加考核评比。

3、上报考核材料不真实的取消本考核评比资格。

4、本级经审会负责人及经审工作人员发生严重经济违纪问题，取消本考核评比资格。

六、本办法自公布之日起执行。

工会经审会对下审计和指导服务工作考核办法

（试行）

为了调动各级工会经审组织和经审干部的积极性，进一步做好对下审计和指导服务工作，推动经审工作健康发展，更好地发挥经审会的职能作用，特制定本办法。

一、考核对象

设区的市总工会、省级产业工会经审会、省总经审办。

二、考核内容

（一）对下审计 60分

1、设区的市总工会

（1）对市总直属单位(文化宫、俱乐部、职工大学、业校等)每进行财务收支及经济效益审计并出具《审计意见书》，将《审计意见书》于 11 月 20日前报省总经审办。按已审计单位数占应审计单位数的比例 2-10分

（2对所属县（市、区）总工会每进行财务收支审计并出具《审计意见书》，将《审计意见书》于 11 月 20日前报省总经审办。按已审计单位数占应审计单位数的比例 5-30分

上述项目要求当年完成对上一的审计。所属县（市、区）数量在10个以上的也可以两年审计一次。考核期内如有本级工会财务部门检查过或上级工会审计、财务部门审计或检查过并有书面审计或检查结论的，不再重复进行审计。但需将书面审计或检查结论复印件报省总经审办，按已完成项目对待。

（3）按照《陕西省党政领导干部任期经济责任审计实施办法（试行）》（陕办发[2004]11号）规定及时做好部门、单位内部管理领导干部的经济责任审计工作，将《审计意见书》于 11 月 20日前报省总经审办。按完成的项数 5-10分

（4）对经费关系直属市总的基层工会进行财务收支审计和行政计拨工会经费审计，将《审计意见书》、《行政拨缴工会经费审计结论通知书》报省总经审办。按完成的项数 5-10分

2、省级产业工会

（1）对所属基层工会进行财务收支审计并出具《审计意见 书》，将《审计意见书》于 11月20 日前报省总经审办。按当年已审计单位数占当年应审计单位数的比例 5-40分

（2）对所属基层单位进行行政计拨工会经费审计，将《行政拨缴工会经费审计结论通知书》于 11月20 日前报省总经审办。按完成的项数 5-20分

上述项目要求当年完成对上一的审计。所属基层工会数量较多的也可以两年审计一次。考核期内如有本级工会财务部门检查过或上级工会审计、财务部门审计或检查过并有书面审计或检查结论的，不再重复进行审计。但需将书面审计或检查结论复印件报省总经审办，按已完成项目对待。

3、省总经审办 完成当年省总经审会批准的审计项目计划 5-60分

4、加减分项目：

（1）在实施审计中（行政计拨工会经费审计除外），能够按照《陕西省总工会审计工作程序（试行）》进行操作的（要求报《审计意见书》的同时，要附审计工作方案表、审计通知书、被审计单位承诺书、基本情况调查记录、审计工作底稿等的复印件。报1个单位的资料，说明按程序操作了即可）加5分

（2）未按照《陕西省总工会审计工作程序（试行）》进行操作的减5分；

（3）在完成的审计项目中，某项成绩特别突出的（指审计 的数量和质量，根据所报考核资料确定）加10分

（二）对下指导和服务 40分

1、经审工作有安排。工作安排于3月20 日前报省总经

审办（省级产业工会同时报所属基层工会名单和本下审项目计划；设区的市总工会同时报包括县区和市直单位在内的下审项目计划）10分

2、搞好干部培训 10分

（1）按要求的培训对象参加省总组织的经审干部培训 5分（2）当年本级工会举办经审干部培训班，将培训情况书面（说明培训的时间、地点、参加人员名单）报省总经审办。5分

3、开展工作调研 10分

组织经审委员和经审干部对所属市、县、省级产业工会和基层工会的经审工作进行实地考察和调研，给予指导帮助。以通讯报道形式在《陕西工会经审信息》上刊登。

4、对下级工会经审工作进行考核 10分

结合实际制定考核办法，每年对下级工会经审工作进行考核，推动工作开展。所制定的考核办法和考核结果通报于11月20 日前报省总经审办。

5、加减分项目：

（1）积极撰写经审工作调研报告、通讯报道、工作交流、理论探讨等文章，在《陕西工会经审信息》上发表 每篇加3分

（2）经审工作有创新，成效显著 加5-10分

（由省总经审办、省总分管主席评定）

（3）要求报送的书面资料不能按时报送的 减1-10分

（迟一天减1分，以邮戳为准）

三、考核奖励等次

考核得分： 100分以上 为特等奖；

90分-99分 为一等奖； 80分-89分 为二等奖； 70分-79分 为三等奖； 60分-69分 为鼓励奖。60分以下不得奖。

四、考核程序

1、设区的市总工会、省级产业工会经审会对照本办法考核要求填报《工会经审会对下审计和指导服务工作考核自评表》，于每年11月20日前报送省总经审办。

2、省总经审办对各单位所报的考核资料进行审核，对工作质量进行评议并给予打分，提出对市和省级产业工会经审会工作考核等次的建议；对省总经审办工作的考核由省总分管主席打分并提出考核等次的建议。

3、召开省总经审委员会议或常委会议对评分情况和考核等次建议进行讨论、确定各单位考核等次结果。

4、省总经审会对获得奖励的单位给予通报表彰并发给奖金。

五、其他

1、未建立经审会的单位不参加考核评比。

2、未上报考核材料的单位不参加考核评比。

3、上报考核材料不真实的取消本考核评比资格。

4、本级经审会负责人及经审工作人员发生严重经济违纪问题，取消本考核评比资格。

六、本办法自2004年起执行。

第四篇：“金审工程”目标考核办法

附件

2长治市审计机关“金审”工程

目标考核办法

第一条：为了加强和改进我市审计机关信息化建设目标考核工作，进一步提高运用计算机审计的质量和水平，特制定本办法。

第二条：本办法适用对象为各县、市、区审计局，市局各科室。

第三条：信息化建设工作目标考核实行以100分为基分的办法。

第四条：建立了符合金审工程要求的计算机审计专网，得10分。没有建立审计专网，不得分。建立了审计专网但不符合要求的，得8分。

第五条：开通了广域网，得10分。没有开通广域网，不得分。

第六条：部署“审计管理系统（OA）”，并正常起草接收传发文件的，得10分。没有部署完成，或使用不正常的，扣5分。

第七条：能按照要求加强审计业务基础数据数据库建设，得15分。

（1）计划管理员将正式的审计计划全部录入OA，形成审计计划项目管理库，得3分。

（2）审计人员在OA中更新被审计单位资料库，得3分。

（3）审计人员在审计过程中积累的审计师经验，形成审计专家经验方法库，得3分。

（4）能生成的审计现场数据包，形成审计成果资料库，得3分。

（5）能充实法律法规，完善审计法规库，得3分。

第八条：在审计项目中必须有一个项目运用“现场审计实施系统（AO）”软件进行审计，得15分。

一个完整的计算机审计项目包括以下要素：

（1）在OA中制订下达审计计划，分解成审计项目，得

1.5分。

（2）进行计算机审计的审前调查，编制计算机审计方案，得1.5分。

（3）在OA上下载相关文件、资料，在AO上创建审计项目，引入资料数据，进行项目组管理，得3分。

（4）审计组运用AO，能成功导入电子数据，实施审计分析抽样，编制审计日记、审计底稿、审计证据，组内复核，形成审计组的审计报告，形成项目档案数据包、审计台账数据包、被审计单位数据包，得6分。

（5）审计组通过AO与OA的交互，上报现场数据包，审计机关领导查阅、反馈意见，得1.5分。

（6）审计项目结束时，报送审计档案、审计台帐，更新被审计单位资料库信息，得1.5分。

第九条：能正常使用“全省电子公文邮件（VPN）系统”

收发电子公文的，得10分。使用不正常的，扣5分。

第十条：能够严格按照《保密法》、《审计法》及有关制度的规定，严格保密制度，避免发生电子数据与文档失密、泄密事件的，得10分。

第十一条：计算机及网络设备的维护与安全使用情况良好，能定期进行计算机与网络设备的维护与保养，避免病毒感染与攻击，有效预防计算机及网络设备的重大安全事故的，得10分。

第十二条：能够严格按照省厅、市局的要求及时做好有关信息化建设其他各项工作的，得10分。

加分项目：

第十三条：在审计项目中运用“现场审计实施系统（AO）”软件进行审计，除必须完成项目外,每一个项目加10分。

第十四条：上报计算机审计应用实例或审计专家经验，符合要求的，每个项目加5分。得到省厅、审计署表彰的，每个项目另加10分。

第十五条：参加审计署AO培训认证考试并合格的，每1人加3分。

第十六条：本考核办法从下发之日起执行。

第五篇：2015年财审科工作设想

2015年财审科工作设想

2013年，财审科必须认真履行工作职责，严格执行财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，确保财务安全，认真完成领导交办的各项工作任务。具体工作中，应该重点做好以下几点：

一、努力学习，完善财务制度，规范会计基础

财审科人员认真学习《会计法》和会计电算化知识，做到精通会计业务、熟练掌握电算化软件。进一步健全完善工作职责和财务管理制度，使单位的财务工作真正做到有规可依，有章可循。在对原始单据的审核和记账凭证的制作及会计档案的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完整。

二、开源节流，做好资金监管

加强规范资金管理，积极推行公务卡制度，做好日常核算。严格按照财务制度的规定，办理资金的收付和银行结算业务，努力开源节流，注重资金使用效益，严把财务关。借款人要按规定填写借款单，严禁超范围借款。对外借款项及时做好票据的催收工作。严格支票领用手续，按规定签发现金支票和转帐支票。从源头上抓好各项收入和暂存款项的收缴工作，防止坐收坐支现象的发生。

三、严格预算管理，提高预算约束力

严格执行年初下达的预算，充分运用预算管理和控制机制，强化预算约束力。经费支出严格执行国库集中支付、政府采购等财政制度，并严格在预算框架内实施支出过程中动态控制，做到无预算不列支，有预算不超支，维护预算执行的刚性。

四、及时编报报表、分析财务状况

及时准确地编报各类月度、季度、年终财务报表和会计决算报表。定期以报表或书面方式向领导汇报财务管理情况，并对财务状况认真分析和研究，提出合理建议，为领导决策提供依据。

五、正视困难局面，积极争取资金

我街经济基础薄弱，招商引税工作困难，无其他创收途径，再有包袱较重，致使单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措并举，努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能立竿见影。因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持资金来源渠道，为我单位的正常运转提供资金上的保证。